Декларация по ндс: Как заполнить декларацию по НДС в «Онлайн-Спринтер»

Содержание

Форму декларации по НДС изменят с 2022 года

ФНС подготовила поправки в форму декларации по НДС и порядок ее заполнения. Проект соответствующего приказа опубликован на Едином портале для размещения проектов НПА.

Напомним, действующая форма декларации по НДС, ее формат и порядок представления утверждены приказом от 29.10.2014 № ММВ-7-3/[email protected] (с изменениями и дополнениями).

Проект приказа содержит новую редакцию раздела 1 «Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (возмещению из бюджета), по данным налогоплательщика» декларации.

Кроме того, проект приказа вводит новые коды операций, а также вносит изменения в электронный формат декларации ‎по НДС и форматы представления сведений из книги покупок, книги продаж и из журнала учета выставленных счетов-фактур.

Как поясняет ФНС, обновленные форма и формат декларации учитывают поправки в НК РФ, внесенные Федеральными законами от 20.04.2021 № 101-ФЗ, от 11.06.2021 № 196-ФЗ, от 11.06.2021 № 199-ФЗ, от 02.

07.2021 № 305-ФЗ, от 02.07.2021 № 306-ФЗ и от 02.07.2021 № 308-ФЗ.

Указанные законы внесли изменения в нормы пункта 2 статьи 146, статьи 149, 161 и 176.1 Кодекса, предусматривающие:

  • освобождение от налогообложения НДС отдельных операций;
  • случаи возникновения обязанности налогового агента при приобретении товаров (работ, услуг) у иностранных лиц, местом реализации которых признается территория РФ;
  • право на применение заявительного порядка возмещения налогоплательщиками-организациями, которые осуществляют производство вакцины для профилактики новой коронавирусной инфекции и информация о которых содержится в регистрационном удостоверении.

ФНС рассчитывает, что обновленные форма и формат декларации по НДС будут применяться, начиная с представления отчетности за 1 квартал 2022 года.

В программах системы «1С:Предприятие 8» обновленная форма, формат и заполнение декларации по НДС будут поддержаны после утверждения соответствующего приказа ФНС, его регистрации в Минюсте России и опубликования в установленном порядке с выходом очередных версий.
О сроках см. в «Мониторинге законодательства».

НДС: работа с Приложениями. Расширенная декларация по НДС

Чтобы в системе Контур.Экстерн открыть форму НДС, заполнить либо загрузить готовые файлы отчета по НДС и приложений, необходимо выполнить следующие действия:

  1. Перейти в меню «ФНС» > «Заполнить в системе» .

2. В списке форм необходимо выбрать «НДС».

 

3. Выбрать отчетный период и нажать «Заполнить отчет». На этом этапе происходит выбор черновика по форме НДС за тот или иной период. 

4. Для загрузки готового файла декларации следует нажать на кнопку «Загрузить декларацию». Чтобы отредактировать загруженную декларацию или заполнить ее с нуля в Контур.Экстерн, следует нажать на ссылку «Редактировать».

 

4. После нажатия на ссылку «Редактировать» откроется форма для заполнения НДС. Следует заполнить нужные разделы и нажать «Сохранить и закрыть». Разделы 8-12 в самой декларации не заполняются, их необходимо добавить в качестве приложений.

  

5. Для добавления сведений из книги покупок, продаж и других приложений к декларации необходимо нажать «Добавить приложения».

6. После нажатия на ссылку «Добавить приложения» появится возможность:

  • массово загрузить приложения к декларации по ссылке «Загрузить из файла»;

  • заполнить сведения в системе, либо добавить приложения по одному, нажав на ссылку «Заполнить в системе».

Приложения следует загружать в формате xml. Формат файлов должен соответствовать Приказу ФНС РФ от 29.10.2014 N ММВ-7-3/[email protected]

Допускается загрузка книг покупок / продаж в форматах xls, csv (книги должны быть сформированы согласно Постановлению Правительства РФ N 1137). Еxcel-файлы будут автоматически сконвертированы в формат xml.

В Контур.Экстерн можно загрузить несколько файлов приложений одного типа, например, книги продаж за разные филиалы. Перед отправкой такие файлы объединятся в одно приложение.

Перед загрузкой в Контур. Экстерн еxcel-файлов журналов полученных / выставленных счетов-фактур следует сначала сконвертировать их в формат xml по инструкции.   

6.1 При нажатии на ссылку «Загрузить из файла» есть возможность выбрать один или несколько файлов: файл декларации и / или приложения к ней. В появившемся окне следует выбрать файлы для загрузки и нажать «Открыть».

6.2 Чтобы заполнить данные в системе, необходимо выбрать «Добавить приложения», указать нужные приложения и нажать «Добавить».


7. После добавления / загрузки приложений на странице работы с пачкой НДС будет возможно:

  • Заполнить данные приложений, нажав на ссылку «Редактировать».

  • Загрузить новый файл взамен имеющегося, нажав на ссылку «Заменить файл»;

  • Удалить приложения, нажав на ссылку «Удалить».

  • Распечатать данные, нажав на иконку . 

В случае загрузки готовых файлов потребуется время для их проверки.

Для книги покупок (раздел 8) и книги продаж (раздел 9), а также дополнительных листов к ним (разделы 8. 1 и 9.1) отображаются итоговые суммы из каждого файла. У книг покупок будет отображаться одно итоговое значение, у книги продаж отобразятся все 6 значений по клику на ссылку «Итоговые суммы». Если загрузить несколько книг покупок, то отобразятся итоговые суммы того файла, который получится в результате объединения.

При нажатии на ссылку «Редактировать» откроется форма для заполнения. Чтобы внести данные по счетам-фактурам, необходимо нажать «Заполнить страницу», после заполнения данных — «Сохранить и закрыть». Аналогичным образом ведется работа с остальными приложениями.

8. Чтобы просмотреть протокол проверки, необходимо навести курсор мыши на строку с количеством ошибок или предупреждений, появится ссылка «Результат проверки», следует нажать на нее.

Ссылка «Результат проверки» неактивна в случаях: идет процесс проверки; данные не заполнены.

9. Для исправления ошибок следует перейти к редактированию соответствующего приложения.  

10. После исправления всех ошибок кнопка «Проверить и отправить» станет активной. После нажатия на данную кнопку произойдет проверка НДС и приложений. Если ошибок обнаружено не будет, то откроется страница для подписи и отправки.

11. По нажатию кнопки «Подписать и отправить» отчет и приложения будут переданы в ИФНС для последующей обработки.

Декларация по НДС за 3 квартал 2021 года: новая форма

25 октября 2021 года — крайний срок подачи декларации по НДС за 3 квартал и нового отчета для тех, кто работает с прослеживаемыми товарами. Напоминаем, что декларация по НДС теперь подается по обновленной форме. Также следует обратить особое внимание на ЭЦП ответственного лица и контрольные соотношения. Подробности о нововведениях — в статье.


Что нового

С июля 2021 года в России запущена система прослеживаемости товаров, которая, как задумано, должна помочь государству в борьбе с серым импортом и оборотом контрафактной продукции.

В связи с этим введены новые отчеты и обновлена форма декларации по НДС. До 25 октября следует отправить декларацию по новой форме и отчет о прослеживаемых товарах, если вы с ними работали.


Отчет о прослеживаемости товаров

Отчитываются все компании и ИП, которые в 3 квартале работали с отслеживаемыми товарами. Неплательщики НДС отправляют отчёт о прослеживаемых товарах. Плательщики НДС отправляют отчет только тогда, когда были операции, которые не вошли в декларацию по НДС.

Подробнее об отчетности, связанной с отслеживаемыми товарами, можно узнать в соответствующем письме ФНС.

Если работаете с прослеживаемыми товарами, обратите внимание, что счета-фактуры стали обязательными, даже если покупателем такого товара является неплательщик НДС. Оформляться такие счета-фактуры должны электронно. Исключение — реализация прослеживаемых товаров физическим лицам и самозанятым. Обратите внимание, что форма счетов-фактур обновлена для всех плательщиков НДС.


Что нового в декларации по НДС за 3 квартал 2021 года

Форма декларации обновлена в соответствии с Приказом ФНС России от 26.03.2021 № ЕД-7-3/[email protected] Теперь в ней нужно указывать следующие сведения:

  • Регистрационный номер партии прослеживаемого товара;

  • его стоимость и единицу измерения;

  • количество отслеживаемых товаров в одной единице измерения.


Какие разделы нужно заполнять по-новому?

Если работаете с прослеживаемыми товарами, изменения коснутся следующих разделов:

  • раздел 8 с приложением № 1 — здесь указываем данные из книги покупок;

  • раздел 9 с приложением № 1 — вносим данные из книги продаж;

  • разделы 10 и 11 — заполняем данные из журнала учета счетов-фактур, которые были выставлены и получены по операциям в интересах третьих лиц.


Обновленные правила подачи декларации

Важно: в 3 квартале 2021 года изменилась не только форма подачи декларации, но и порядок работы налоговой в отношении принятых документов. Теперь ФНС может отказать в приеме декларации в ряде случаев, в том числе, если обнаружит, что документ подписан неуполномоченным лицом или есть расхождения контрольных соотношений. Подробнее об основаниях отказа можно узнать из обновленной статьи 80 Налогового кодекса РФ (пп 4.1 и 4.2).

Проверить контрольные соотношения поможет Письмо ФНС России от 23.03.2015 № ЕД-4-3/[email protected]

Декларация по НДС за 3 квартал 2021 года в 1С: где взять новую форму

Нововведения учтены в последней версии 1С. Если у вас коробочная версия, установите последние обновления для своей программы. Если используете 1С в облаке, в программе уже должна использоваться актуальная форма декларации. Обратите внимание, что для этого должно быть включено автоматическое обновление.



Самое важное

Новая форма декларации по НДС подразумевает отражение в ней прослеживаемых товаров. Обратите внимание на порядок заполнения, если работаете с такими товарами. Также следует отслеживать полномочия лица, подписавшего документ и обязательно проверить контрольные соотношения. Если ФНС найдет расхождения — в приеме декларации могут отказать.


«— В пачке вискаса теперь не 400, а 300 грамм, приходится объяснять коту про нефть, про ндс и про пенсии…»



Новая декларация по НДС — Азбука бухгалтера

Новая декларация по НДС за 3 квартал 2021 года опубликована. Изменения по НДС с июля 2021 года затронут практически всех налогоплательщиков, но наиболее значимы они для тех, кто работает с импортными товарами, подлежащими прослеживаемости.

Содержание статьи:

1. Изменения по НДС с июля 2021

2. Новые счета-фактуры с июля 2021

3. Новая декларация по НДС

4. Декларация по НДС новая форма 2021 отказ в приеме

1. Изменения по НДС с июля 2021

Сначала кратко рассмотрим общие изменения по НДС с июля 2021 года.

Основа практически всех изменений — внедряемая система прослеживаемости импортных товаров. Список прослеживаемых товаров — в Постановлении Правительства РФ от 01.07.2021 № 1110.

Источником данных для осуществления системы прослеживаемости будут счета-фактуры (УПД), которые с 08.07.2021 в случае прослеживаемых товаров должны отражать все необходимые для учета данные. Самое важное — новые правила коснуться не только плательщиков НДС, но и компаний, и ИП на спецрежимах, если те участвуют в продаже импортных товаров.

Как отражать в новой отчетности по НДС, например, в отчете об операциях с товарами, подлежащими прослеживаемости, покупку таких товаров для собственных нужд компаниям-неплательщикам НДС, до конца неясно, ждем разъяснений ФНС.

Напомним, что если, например, компания на УСН перепродает импортный товар, то одна должна быть готова работать с электронными счетами-фактурами и составлять новые отчеты, касающиеся движения прослеживаемых товаров.

Такая компания должна получать счета-фактуры от контрагентов через операторов электронного документооборота (ЭДО). Об этом — в Постановлении Правительства РФ от 01.07.2021 № 1108.

Обязанности выставлять счета-фактуры при продаже прослеживаемых товаров у компании на УСН нет, но, как участник системы прослеживаемости, такая компания должна будет через оператора ЭДО направить контрагенту УПД со статусом «2» в верхнем левом углу.

Вернемся к плательщикам НДС.

Выставлять только электронные счета-фактуры (УПД) даже в адрес покупателей-неплательщиков НДС теперь является обязанностью продавца товаров, подлежащих прослеживанию. Если с покупателем на УСН ранее было заключено соглашение о невыставлении счетов-фактур, такое соглашение с 08. 07.2021 в отношении прослеживаемых товаров уже не действует.

Нужно учесть, что сейчас действуют новые правила по электронному документообороту (ЭДО) — Приказ Минфина РФ от 05.02.2021 № 14н.

Изменения по НДС с июля 2021 года коснулись не только счетов-фактур, но и других документов учета НДС:

  • УПД, УКД, корректировочных и исправленных счетов-фактур,

  • журнала учета счетов-фактур,

  • книги покупок,

  • книги продаж,

  • декларации.

Прием отчетности по НДС также ужесточается с 01.07.2021. Об это – в нашем последнем разделе.

2. Новые счета-фактуры с июля 2021

Новые счета-фактуры с июля 2021 года вызывают вопросы налогоплательщиков, хотя изменений в их формах не так и много. Сами изменения — в новой редакции Постановления № 1137 (Постановление Правительства РФ от 02. 04.2021 № 534).

Новые счета-фактуры с июля 2021 используют все налогоплательщики, при этом правила их заполнения различают для тех, кто работает с прослеживаемыми товарами, и для тех, у кого таких операций нет.

Отметим новые (или измененные) строки и графы в счетах-фактурах:

  1. Новая строка 5а предназначена для указания номера и даты документа отгрузки (торг-12, УПД и т.д.). Если документов несколько, данные приводятся через точку с запятой. Это новшество касается всех плательщиков НДС. Подробнее — в наших примерах 1 и 2 ниже.

Если строка заполняется по длящейся услуге, в ней указываются данные договора.

  1. В графе 1 теперь указывается номер строки с товарами, работами, услугами.

  2. Графа 1а содержит непосредственно наименования товаров, работ, услуг.

  3. Графа 11 в отношении непрослеживаемых товаров заполняется по прежним правилам. Только указывается номер декларации на товары, при этом ранее ставился номер таможенной декларации. Для прослеживаемых товаров с 08.07.2021 в графе 11 указывается Регистрационный номер партии товара (РНПТ).

  4. Новые графы 12-13 посвящены исключительно прослеживаемым товарам:

  • Графа 12 — код единицы измерения прослеживаемого товара по ОКЕИ. Например, «796».

  • Графа 12а — условное обозначение единицы такого товара, например, «шт.».

  • Графа 13 — количество прослеживаемого товара.

  1. Графа 16 теперь содержит код, который указывается при экспорте товаров в страны ЕАЭС.

Так как при одинаковом наименовании, единице измерения и цене товар может иметь разные номера РНПТ, в новой форме счета-фактуры есть возможность к одной строке заполнить несколько подстрок с различными данными по графам 11-13.

В бумажном виде выдавать счета-фактуры остается возможном при продаже прослеживаемых товаров самозанятым, физлицам не для предпринимательской деятельности, а также в случае реэкспорта и реализации (перемещении) товаров из РФ в другую страну ЕАЭС. При этом обязанность проставлять прочерк при отсутствии информации в тех или иных графах либо вообще отсутствует, либо формируется по-новому, более мягко — «вправе поставить».

При создании счета-фактуры в электронном виде по непрослеживаемым товарам графы 12-13 вообще не формируются.

Важно, что если продавец допустит ошибку при заполнении граф 12,12а,13, покупатель вычета не лишится (новая редакция п. 2 ст. 169 НК РФ).

Пример 1

Как заполнить строку 5а счета-фактуры, если отгрузка осуществлялась по накладной № 111 от 05.07.2021 и 112 от 06.07.2021. В каждом документе было по 2 позиции.

Решение

Строка 5а: № п/п 1-2 № 111 от 05. 07.2021; № п/п 3-4 № 112 от 06.07.2021.

Пример 2

При отгрузке оформлен УПД со статусом «1», в котором 3 строки с прослеживаемыми товарами. Номер документа 127, дата 07.07.2021. Что отразить в строке 5а?

Решение

Строка 5а: № п/п 1-3 № 127 от 07.07.2021.

3. Новая декларация по НДС

Новая декларация НДС за 3 квартал 2021 года формируется в соответствии с Приказом ФНС РФ от 26.03.2021 № ЕД-7-3/[email protected] Рассмотрим основные изменения. Прежде всего, отметим изменения, касающиеся прослеживаемости (Федеральный закон № 371-ФЗ от 09.11.2020). Новых разделов в декларации НДС не появилось.

Изменения внесены в существующие разделы:

  • Разделы 8 и 9 и Приложения 1 к ним «потеряли» строки «Регистрационный номер таможенной декларации,

  • Взамен в этих разделах и приложениях, а также разделах 10 и 11 появились новые ячейки (строки) в которых будет отражаться информация:

  1. Регистрационный номер партии товара (РНПТ), подлежащего прослеживаемости (регистрационный номер декларации на товары — РНДТ).

  2. Специфический код, характеризующий количественную единицу измерения товара, которая используются в целях прослеживаемости.

  3. Количество товара, подлежащего прослеживаемости. Количество указывается в особых единицах измерения, используемых при прослеживаемости.

  4. Стоимость товара, подлежащего прослеживаемости (без НДС).

На каждый товар с индивидуальным номером РНПТ следует заполнять отдельный лист. Это правило действует для всех разделов новой декларации.

Отметим, что такими данными пополнилась не только декларация по НДС новая форма 2021, но и журналы учета счетов-фактур, книги покупок и продаж.

Соответственно, изменился и порядок заполнения всех скорректированных форм.

Новая декларация по НДС за 3 квартал 2021 года содержит и менее значимые, а также «технические» изменения, обязательные для всех налогоплательщиков:

  • уточнены коды операций. Так, код 1010823 будет теперь применяться и при реализации товаров, работ, услуг банкротов, в т.ч. в отношении реализаций после признания должников банкротами. Код 1010243 — также теперь распространяется и на реализации долей в праве собственности на общее имущество участников договора инвестиционного товарищества. А код 1010236 исключается, т.к. стал неактуальным (проведение чемпиона мира FIA «Формула-1» в г. Сочи).

  • изменены штрихкоды.

Строки, в которых будет отражаться новая информация, приведены в таблице 1.

Таблица 1.

Раздел Декларации (форма) / показатель

РНДТ (РНТП)

Код количественной единицы измерения товара

Количество товара, подлежащего прослеживаемости

Стоимость товара, подлежащего прослеживаемости

Код строки

Раздел 8, Приложение 1 к Разделу 8

200

210

220

230

Раздел 9

221

222

223

224

Приложение 1 к Разделу 9

301

302

303

304

Раздел 10

220

230

240

250

Раздел 11

210

220

230

240

Журнал учета счетов-фактур

20

21

22

23

Книга покупок

16

17

18

19

Книга продаж

20

21

22

23

Какие изменения внесены в порядок заполнения декларации? В большинстве своем тоже «технические».

Например, исключено упоминание об ЕНВД, а также строки, в которых отражались данные, связанные с этим режимом налогообложения.

Правила заполнения некоторых строк Декларации НДС скорректированы («технические» правки). Так, например, из правил расчета для строки 118 (итоговой для отражения сумм НДС, «причитающихся бюджету» до вычетов) исключаются данные строк 043 и 044, а для строки 190 (общая сумма налога, подлежащего вычету) при расчете исключается строка 125.



4. Декларация
по НДС новая форма 2021 отказ в приеме

Новая декларация НДС за 3 квартал 2021 года и последующие периоды будет и приниматься ИФНС по новым правилам.

Для Декларации НДС новые контрольные соотношения утверждены Приказом ФНС РФ от 25. 05.2021 № ЕД-7-15/[email protected] А в статье 80 НК РФ скорректированы случаи, когда Декларация будет считаться непредставленной:

  • если Декларация подписана неуполномоченным или дисквалифицированным лицом,

  • если подписант на момент подписания умер, либо сведения о нем содержат отметку о недостоверности,

  • если присутствует подпись лица, которое по данным ЕГРЮЛ уже не действует,

  • если не соблюдаются контрольные соотношения.

Предположим, ФНС обнаружит нарушение контрольных соотношений. В этом случае налогоплательщик получит не позднее следующего рабочего дня уведомление об отказе в приеме декларации. Срок исправления ошибок — пять дней. При своевременном исправлении отчетность будет считаться поданной в первоначальный срок.

Мы с вами рассмотрели изменения по НДС с июля 2021 года. Отметили, как модернизировалась декларация по НДС новая форма 2021. Изучили новые счета-фактуры с июля 2021 года. Если у вас остались вопросы, задайте их в комментариях ниже.

Больше про декларацию НДС и другие отчетные формы на нашем курсе «Азбука отчетности»

Подписывайтесь на наш инстаграм и телеграм

И наш тик-ток

Наш канал на яндекс-дзен

Анатолий Артамонов озвучил некоторые меры поддержки социально-экономической стабильности

Председатель Комитета Совета Федерации по бюджету и финансовым рынкам Анатолий Артамонов принял участие в совещании «Единой России». В ходе работы состоялось обсуждение мер поддержки социально-экономической стабильности.

Мероприятие провел первый заместитель председателя Государственной Думы, член Высшего совета партии Александр Жуков. На совещании озвучены мнения о мерах по поддержке отечественной экономики, социальной сферы, строительного комплекса и ЖКХ, АПК, рынка труда, науки и образования, бизнеса, экологии, а также регионов.

По словам Александра Жукова, предложения уже обозначили координаторы направлений народной программы, руководители партийный проектов, региональные отделения партии.

Предложений очень много и из регионов, от наших экспертов, депутатов, консультантов. Многие из этих предложений уже были поддержаны Правительством и органами исполнительной власти. Только что на заседании Правительства обсуждался новый пакет мер из девяти законопроектов, который мы будем на этой неделе уже обсуждать в Госдуме. Сегодня они должны поступить в Госдуму, завтра состоятся комитеты, послезавтра пройдет обсуждение,

— сказал заместитель председателя Государственной Думы.

По мнению Анатолия Артамонова, «в сложившейся ситуации необходимо каждый день отвечать на вызовы, и принимать те меры, которые бы позволили продолжать функционировать нашей экономике. Самое главное — это оперативность принимаемых решений. Наши ответы должны быть точечными и мгновенными».

Сенатор отметил, что необходимо провести работу с банкам, оценить нормы прибыли банков при кредитовании, проанализировать правомерность существующих процентных ставок.

Необходимо понять, обосновано ли сегодня банки прекратили кредитование по ранее открытым кредитным линиям. Есть те иностранные компании, которые продолжают работать в России, верят нам, и им при этом прекратили кредитование. Это недопустимо и с этим надо разобраться,

— сказал Анатолий Артамонов.

Парламентарий считает, что некоторые из существующих задач следует оперативно решать, приняв необходимые нормативные акты:

Например, мы разрешили регионам часть средств, которые высвобождаются при реструктуризации бюджетных кредитов использовать на то, чтобы поддерживать инфраструктурные проекты, но многие инвесторы реализуют свои проекты в разных регионах. НДС формируется в одном регионе, а помощь надо получать в нескольких регионах. Мы можем решить это простейшим нормативным актом, и это надо делать.

Мы также можем производить социальные группы продуктов, например, хлеб. Есть хороший опыт Калужской области, который можно изучить. Социальный хлеб стоит копейки, его производство занимает 2-3 процента в общем объеме производства хлебопеков, но этого достаточно для того, чтобы любой человек, у которого сложилась тяжелая экономическая ситуация мог пойти и купить качественный и дешевый хлеб,

— отметил Анатолий Артамонов.

Озвученные предложения будут проанализированы и направлены в правительство РФ.

Видеообращение Министра иностранных дел Германии Анналены Бербок на 49-й сессии Совета по правам человека

В центре Европы матери ищут спасения в бомбоубежищах в страхе за жизнь своих детей. Сотни тысяч людей вынуждены спасаться бегством в поисках безопасности далеко от своей родины.

Вторжение России на территорию Украины является агрессией в отношении украинского народа: посягательством на его свободу и его основные права. Это также посягательство на Устав Организации Объединённых Наций.

Происходит не что иное, как грубое попрание прав человека: права на жизнь и права народа Украины самому определять свою судьбу.

Права человека являются основой нашего существования – и если они перестают соблюдаться, то наше существование оказывается под угрозой.

Это относится к матерям в Киеве. Это относится к активистам таких организаций, как «Мемориал» в Москве, к таким мужественным людям, как Алексей Навальный, которых пытаются заставить замолчать. Это относится к демонстрантам, выходящим в России на улицы с протестами против войны Путина.

И это касается всех людей во всём мире, подвергающихся дискриминации за свои убеждения.

Наши права касаются того, что определяет саму человеческую сущность.

Поэтому права человека должны быть главным смыслом наших действий. Говорю об этом в то самое время, когда права человека ущемляются по всему миру. Агрессия России служит самым что ни на есть наглядным свидетельством этого. Мы должны противостоять этой агрессии.

Права человека универсальны. Устав Организации Объединённых Наций, Всеобщая декларация прав человека и оба международных пакта являются делом не только Запада или Востока, Севера или Юга. Они обязательны для всех нас и лежат в основе международного порядка, который в конце концов нужен нам всем.

Поэтому нам необходимо подвергнуть самокритичному анализу и свои собственные действия. Так, например, в ряде африканских стран, в том числе в Руанде, Намибии или ЮАР, доля женщин в парламентах намного выше, чем в Германии. Нам необходимо учиться друг у друга. Демократии никогда не бывают статичными. Нам необходимо рассматривать критику как призыв изменить ситуацию к лучшему.

Уважаемые дамы и господа,

этот Совет играет центральную роль в наших совместных усилиях по защите прав человека:

Во-первых, Совет должен быть местом, где мы слушаем друг друга. Поэтому мы всячески поддерживаем требование Украины относительно экстренного обсуждения в ходе нынешнего заседания Совета.

Мы должны услышать голоса правозащитников из Египта, Венесуэлы или Беларуси.

Мы должны услышать, что переживают женщины – ведь именно они подвержены наибольшей угрозе во время конфликтов и кризисных ситуаций. «Пока женщины не защищены, никто не защищён», услышала я от женщин на линии соприкосновения в ходе моего визита на восток Украины в прошлом месяце: точнее не скажешь.

Поэтому моя страна, действуя в духе феминистической внешней политики, намерена укреплять права женщин и девочек. Мы намерены способствовать их участию в общественных процессах и укреплять их возможности. Мы намерены способствовать многообразию во всём мире.

Во-вторых, мы нуждаемся в большей прозрачности. Мы предлагаем Верховному комиссару по правам человека опубликовать её доклад о нахождении в заключении членов мусульманской общины уйгуров и призываем Пекин предоставить беспрепятственный доступ.

Здесь я подхожу к третьему пункту: содействие защите прав человека не является вмешательством во внутренние дела. Тяжкие нарушения прав человека должны преследоваться в уголовном порядке. Поэтому нам необходимо расширить механизмы привлечения к ответственности для Беларуси, для Южного Судана, для Сирии и для Мьянмы. И нам срочно нужна следственная комиссия по Украине, чтобы расследовать все нарушения прав человека, которые Россия совершила с начала своей военной агрессии. Мы должны занять чёткую позицию касательно ответственности.

В течение этого года Германия попросит Вас поддержать её в том, чтобы остаться членом Совета ещё на три года. Мы делаем это, поскольку убеждены, что мы все вместе в наших действиях обязаны ставить во главу угла защиту прав людей. Ради матерей, отцов и детей Украины. Ради всех, кому причиняются страдания. Мы обязаны действовать сейчас.

декларация по НДС (Германия) — Финансы | Динамика 365

  • Статья
  • 19 минут на чтение
  • 2 участника

Полезна ли эта страница?

да Нет

Любая дополнительная обратная связь?

Отзыв будет отправлен в Microsoft: при нажатии кнопки отправки ваш отзыв будет использован для улучшения продуктов и услуг Microsoft. Политика конфиденциальности.

Представлять на рассмотрение

В этой статье

В этом разделе описывается, как настроить и создать предварительную декларацию налога на добавленную стоимость (НДС) для Германии в официальном формате XML. В этом разделе также объясняется, как предварительно просмотреть декларацию по НДС в Microsoft Excel.

Для автоматического создания отчета создайте достаточно кодов налога с продаж, чтобы вести отдельный учет НДС для каждой графы в предварительной декларации по НДС.Кроме того, в параметрах приложения формата электронной отчетности (ER) для предварительной декларации по НДС свяжите налоговые коды с результатом поиска полей в декларации по НДС.

Для Германии необходимо настроить Поиск полей отчета . Дополнительные сведения о настройке параметров приложения см. в разделе Настройка параметров приложения для полей декларации по НДС далее в этом разделе.

В следующей таблице в столбце «Результат поиска» показан результат поиска, предварительно настроенный для определенной строки декларации по НДС в формате декларации по НДС.Используйте эту информацию, чтобы правильно связать коды налога с продаж с результатом поиска, а затем со строкой декларации по НДС.

Обзор декларации по НДС

Предварительная декларация по НДС в Германии содержит следующую информацию.

РАЗДЕЛ – ПОСТАВКИ И ПРОЧИЕ УСЛУГИ

Налогооблагаемые продажи

Ряд Коробка – налоговая база Ячейка – сумма налога Описание Результат поиска
20 81 Без кода Налогооблагаемые продажи по налоговой ставке 19 процентов. 20-TaxableSalesStandard73-BadDebtsWriteOffStandard (81/50) — со знаком минус
21 86 Без кода Налогооблагаемые продажи по налоговой ставке 7 процентов. 21-TaxableSalesReduced73-BadDebtsWriteOffReduced (86/50) — со знаком минус
22 35 36 Налогооблагаемые продажи по другим налоговым ставкам. 22-TaxableSalesOtherRates73-BadDebtsWriteOffOtherRates (35/36/50) – со знаком минус
23 77 Без суммы налога Поставки сельскохозяйственных и лесохозяйственных предприятий в соответствии с § 24 Закона Германии об НДС (UStG) клиентам, имеющим идентификационный номер плательщика НДС. 23-EUSalesAverageRate2473-BadDebtsWriteOffEUSalesAverageRate24 (77/50) — со знаком минус
24 76 80 Продажи, за которые должен быть уплачен налог согласно §24 UStG (лесопильные изделия, напитки и спиртосодержащие жидкости). 24-SalesAverageRate2473-BadDebtsWriteOffSalesAverageRate24 (76/80/50)

Не облагаемые налогом продажи с вычетом предварительного налога

Ряд Коробка – налоговая база Ячейка – сумма налога Описание Результат поиска
26 41 Без суммы налога Доставка внутри сообщества клиентам, у которых есть идентификатор плательщика НДС. 26-EUПродажа
27 44 Без суммы налога Поставки новых автомобилей покупателям, у которых нет идентификационного номера плательщика НДС. 27-EUSalesNewVehicles
28 49 Без суммы налога Поставки новых автомобилей внутри сообщества вне компании. 28-EUSalesNewVehiclesOutsideCompany
29 43 Без суммы налога Прочие необлагаемые налогом продажи, в отношении которых предусмотрен вычет входящего налога, например поставки на экспорт. 29-ExportOtherTaxFreeSales

Не облагаемые налогом продажи без вычета предварительного налога

Ряд Коробка – налоговая база Ячейка – сумма налога Описание Результат поиска
30 48 Без суммы налога Необлагаемые налогом продажи, не предусматривающие вычета предварительного налога. 30-TaxFreeSalesWithoutInputTaxDeduction

Приобретение внутри сообщества

Ряд Коробка – налоговая база Ячейка – сумма налога Описание Результат поиска
33 91 Без суммы налога Безналоговые приобретения внутри сообщества некоторых предметов и инвестиционного золота. 33-TaxFreeEUPurchase
34 89 Без кода Облагаемые налогом приобретения внутри сообщества по налоговой ставке 19 процентов. 34-EUPurchaseStandard34-UseTaxEUPurchaseStandard (89/61)
35 93 Без кода Облагаемые налогом приобретения внутри сообщества по налоговой ставке 7 процентов. 35-EUPurchaseReduced35-UseTaxEUPurchaseReduced (93/61)
36 95 98 Налогооблагаемые приобретения внутри сообщества по другим налоговым ставкам. 36-EUPurchaseOtherRates36-UseTaxEUPurchaseOtherRates (95/98/61)
37 94 96 Облагаемое налогом приобретение внутри сообщества новых транспортных средств у поставщиков, не имеющих идентификационного номера плательщика НДС, по общей налоговой ставке. 37-EUPurchaseVehicles37-UseTaxEUPurchaseVehicles (94/96/61)

РАЗДЕЛ – ВЫГОДОПОЛУЧАТЕЛЬ КАК НАЛОГОВЫЙ ДОЛЖНИК

Ряд Коробка – налоговая база Ячейка – сумма налога Описание Результат поиска
40 46 47 Прочие услуги предпринимателя на остальной территории Сообщества. 40-BeneficiaryTaxDebtor40-UseTaxBeneficiaryTaxDebtor (46/47/66)
41 73 74 Продажи, подпадающие под действие статьи 13b (2) №. 3 УСТГ. 41-BeneficiaryTaxDebtorRealEstateTransfer41-UseTaxBeneficiaryTaxDebtorRealEstateTransfer (73/74/67)
42 84 85 Другие услуги, подпадающие под действие статьи 13b (2) №. 1, 2 и с 4 по 12 UStG. 42-BeneficiaryTaxDebtorOther42-UseTaxBeneficiaryTaxDebtorOther (84/85/67)

РАЗДЕЛ – ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ ПО ПРОДАЖАМ

Ряд Коробка – налоговая база Ячейка – сумма налога Описание Результат поиска
48 42 Без суммы налога Поставки первым покупателем в случае треугольных транзакций внутри сообщества. 48-DeliveriesFirstCustomerEUTriangular
49 60 Без суммы налога Налогооблагаемые продажи действующего предпринимателя, за которые получатель услуги должен уплатить налог. 49-SalesServicesReverseCharge
50 21 Без суммы налога Прочие необлагаемые налогом услуги. 50-Другие услуги, необлагаемые налогом
51 45 Без суммы налога Прочие необлагаемые налогом продажи, если место исполнения не находится в Германии. 51-Другие продажи, необлагаемые налогом
52 Без суммы налога Без суммы налога НДС. Ряд 20 + Ряд 21 + Ряд 22 + Ряд 2 4 + Ряд 34 + Ряд 35 + Ряд 36 + Ряд 37 + Ряд 40 + Ряд 41 + Ряд 42

РАЗДЕЛ – ПРЕДВАРИТЕЛЬНЫЙ НАЛОГ

Ряд Ячейка – сумма налога Описание Результат поиска
55 66 Суммы налога на входящие счета-фактуры от других компаний, услуг и треугольных транзакций внутри сообщества. 55-InputTax 40-UseTaxBeneficiaryTaxDebtor (46/47/66)74-BadDebtsWriteOffInputTax (66/37) – со знаком минус
56 61 Суммы предналога от приобретения товаров внутри Сообщества. 56-InputTaxEUPurchase 34-UseTaxEUPurchaseStandard (89/61)35-UseTaxEUPurchaseReduced (93/61)36-UseTaxEUPurchaseOtherRates (95/98/61)37-UseTaxEUPurchaseVehicles (94/96/61)
57 62 Взимается налог с продаж на импорт. 57-входной налогимпорт
58 67 Суммы предналога от услуг по смыслу §13b UStG. 58-InputTaxServices41-UseTaxBeneficiaryTaxDebtorRealEstateTransfer (73/74/67) 42-UseTaxBeneficiaryTaxDebtorOther (84/85/67)
59 63 Суммы предварительного налога, рассчитанные по ставкам общей аварии. 59-InputTaxAverageRates74-BadDebtsWriteOffInputTaxAverageRates (63/37) — со знаком минус
60 59 Предварительный налоговый вычет за поставки новых транспортных средств внутри сообщества за пределами компании и малых предприятий. 60-InputTaxEUPurchaseNewVehicles74-BadDebtsWriteOffInputTaxEUPurchaseNewVehicles (59/37) — со знаком минус
61 64 Корректировка вычета по предварительному налогу. 61-InputTaxCorrection
62 Оставшаяся сумма. Ряд 52 – Ряд 55 – Ряд 56 – Ряд 57 – Ряд 58 – Ряд 50 – Ряд 60 – Ряд 61

РАЗДЕЛ – ПРОЧИЕ НАЛОГИ

Ряд Ячейка – сумма налога Описание Результат поиска
64 65 Налог в связи с изменением формы налогообложения и доначисление налога на облагаемые налогом авансовые платежи в связи с изменением налоговой ставки. 64-Дополнительный налог из-за изменения налоговой ставки
65 69 Неверные или необоснованные суммы налога, указанные в счетах-фактурах, и суммы налога, причитающиеся в соответствии с предложением 2 статьи 6a (4), предложением 2 статьи 17 (1) или предложением 7 статьи 17 (1) или разделом 25b (2) UStG или подлежащие уплате аутсорсинговой компанией или владельцем склада. 65-TaxDecreaseCorrection
67 39 Вычет фиксированного специального аванса за постоянное продление.Эта строка обычно заполняется только последним предварительным уведомлением за налоговый период. Вводимый пользователем параметр в диалоговом окне отчета
68 83 Остаток авансового платежа по налогу с продаж и остаток превышения. Ставьте минус перед суммой. Ряд 62 + Ряд 64 – Ряд 65 – Ряд 66

РАЗДЕЛ – ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ О Скидках

Ряд Коробка – налоговая база Ячейка – сумма налога Описание Результат поиска
73 50 Уменьшение налоговой базы по строкам 20-24. 73-BadDebtsWriteOffStandard (81/50)73-BadDebtsWriteOffReduced (86/50)73-BadDebtsWriteOffOtherRates (35/36/50)73-BadDebtsWriteOffEUSalesAverageRate24 (77/50)73-BadDebtsWriteOffSalesAverageRate24 (508/800)
74 37 Уменьшение вычитаемых сумм предналога по строкам 55, 59 и 60. 74-BadDebtsWriteOffInputTax (66/37) 74-BadDebtsWriteOffInputTaxAverageRates (63/37) 74-BadDebtsWriteOffInputTaxEUPurchaseNewVehicles (59/37)
Вычет НДС при покупке

Если вы настраиваете налоговые коды для проводки входящего обратного НДС с использованием налога на использование, свяжите свои налоговые коды с результатом поиска Поиск поля отчета , который содержит «UseTax» в имени.

В качестве альтернативы можно настроить два отдельных кода налога с продаж: один для причитающегося НДС и один для вычета НДС. Затем свяжите каждый код с соответствующими результатами поиска Поиск поля отчета .

Например, для налогооблагаемых приобретений внутри сообщества по стандартной ставке вы настраиваете налоговый код UT_S_EU с налогом на использование и связываете его с результатом поиска 34-UseTaxEUPurchaseStandard Поиск поля отчета . В этом случае суммы, в которых используется код налога с продаж UT_S_EU , отражаются в полях 089 и 061 (строки 34 и 56).

В качестве альтернативы можно настроить два налоговых кода:

.
  • VAT_S_EU , значение налоговой ставки -19 процентов
  • InVAT_S_EU , значение налоговой ставки составляет 19 процентов

Затем вы связываете коды с результатами поиска Поиск поля отчета следующим образом:

  • Свяжите VAT_S_EU с результатом поиска 34-EUPurchaseStandard .
  • Свяжите InVAT_S_EU с результатом поиска 56-InputTaxEUPurchase .

В этом случае суммы, в которых используется код налога с продаж VAT_S_EU , отражаются в поле 089 (строка 34). Суммы, в которых используется код налога с продаж InVAT_S_EU , отражаются в графе 061 (строка 56).

Дополнительные сведения о настройке обратных начислений НДС см. в разделе Реверсивные начисления.

Настройка системных параметров

Для создания декларации по НДС необходимо настроить налоговый номер (Steuernummer) вашей организации.

  1. Перейти к Управление организацией > Организации > Юридические лица .
  2. Выберите юридическое лицо, а затем выберите Идентификаторы регистрации .
  3. Выберите или создайте адрес в Германии, а затем на экспресс-вкладке Registration ID выберите Добавить .
  4. В поле Тип регистрации выберите тип регистрации, предназначенный для Германии и использующий категорию регистрации Идентификатор предприятия (COID) .
  5. В поле Регистрационный номер введите налоговый номер.
  6. На вкладке General в поле Effective введите дату вступления номера в силу.

Дополнительные сведения о настройке категорий и типов регистрации см. в разделе Идентификаторы регистрации.

Настройка декларации по НДС для Германии

Импорт конфигураций электронной отчетности

Откройте рабочую область Электронная отчетность и импортируйте следующие версии или более поздние версии этих форматов электронной отчетности:

  • Декларация по НДС Excel (DE). версия.101.16.12.xml
  • Декларация по НДС XML (DE).версия.101.16.xml

Настройка параметров приложения для полей декларации по НДС

Чтобы автоматически создать декларацию по НДС, свяжите налоговые коды в приложении и результаты поиска в конфигурации электронной отчетности.

Примечание

Мы рекомендуем включить эту функцию, Использовать параметры приложения из предыдущих версий форматов электронной отчетности в рабочей области Управление функциями .Если эта функция включена, параметры, настроенные для более ранней версии формата электронной отчетности, автоматически становятся применимыми для более поздней версии того же формата. Если эта функция не включена, необходимо явно настроить параметры приложения для каждой версии формата. Функция Использовать параметры приложения из предыдущих версий форматов электронной отчетности доступна в рабочей области Управление функциями , начиная с версии Finance 10. 0.23. Дополнительные сведения о настройке параметров формата электронной отчетности для каждого юридического лица см. в разделе Настройка параметров формата электронной отчетности для каждого юридического лица.

Выполните следующие действия, чтобы определить, какие налоговые коды генерируют какие поля в декларации по НДС.

  1. Перейдите к Рабочие пространства > Электронные отчеты и выберите Конфигурации отчетов .

  2. Выберите конфигурацию XML-декларации по НДС (DE) , а затем выберите Конфигурации > Настройка параметров приложения .

  3. На странице Специфические параметры приложения на экспресс-вкладке Lookups выберите Поиск поля отчета .

  4. На экспресс-вкладке Условия задайте следующие поля, чтобы связать налоговые коды и поля отчета.

    Поле Описание
    Результат поиска Выберите значение поля отчета. Дополнительные сведения о значениях и их назначении строкам декларации по НДС см. в разделе обзора декларации по НДС ранее в этом разделе.
    Налоговый код Выберите налоговый код, который будет связан с полем отчета.Разнесенные налоговые проводки, в которых используется выбранный налоговый код, будут собираться в соответствующем поле декларации. Мы рекомендуем разделить налоговые коды таким образом, чтобы один налоговый код генерировал суммы только в одном поле декларации.
    Классификатор сделок Если вы создали достаточно налоговых кодов для определения поля декларации, выберите *Не пусто* . Если вы создали недостаточно налоговых кодов, чтобы один налоговый код генерировал суммы только в одном поле декларации, вы можете настроить классификатор транзакций.Доступны следующие классификаторы транзакций:- Покупка Освобождение от продажи (необлагаемая налогом покупка)- ПокупкаОбратное начисление (налог к ​​получению от обратного начисления покупки)- Продажа Освобождение от продажи (не облагаемая налогом продажа)- SalesReverseCharge (налог, подлежащий уплате с обратной суммы покупки или продажи) — Налог на использование . Для каждого классификатора транзакций также доступен классификатор кредит-ноты.Например, одним из этих классификаторов является PurchaseCreditNote (кредит-нота покупки). Обязательно создайте две строки для каждого налогового кода: одну со значением классификатора транзакций, а другую — с классификатором транзакций для стоимости кредит-ноты.

    Примечание

    Свяжите все налоговые коды с результатами поиска. Если какие-либо налоговые коды не должны генерировать значения в декларации по НДС, свяжите их с результатом поиска Other .

  5. В поле Состояние измените значение на Завершено .

  6. На панели действий выберите Экспорт , чтобы экспортировать настройки параметров приложения.

  7. Выберите конфигурацию декларации по НДС Excel (DE) , а затем в области действий выберите Import , чтобы импортировать параметры, настроенные для декларации по НДС XML (DE) .

  8. В поле Состояние выберите Завершено .

Настройка формата отчетности по НДС для предварительных сумм в Excel

  1. В рабочей области Управление функциями найдите и включите функцию Формат отчетов по НДС .

  2. Перейти к Главная книга > Настройка > Параметры главной книги .

  3. На вкладке Налог на экспресс-вкладке Варианты налога в поле Сопоставление формата отчета по НДС выберите Декларация по НДС Excel (DE) .

    Этот формат печатается при запуске отчета Отчет о налогах за период сопоставления . Он также распечатывается, когда вы выбираете Печать на странице Налоговые платежи .

  4. На странице Налоговые органы выберите налоговый орган, а затем в поле Макет отчета выберите По умолчанию .

Если вы настраиваете декларацию по НДС в юридическом лице, имеющем несколько регистраций НДС, выполните следующие действия:

  1. Перейти к Главная книга > Настройка > Параметры главной книги .
  2. На вкладке Налог на экспресс-вкладке Электронная отчетность для стран/регионов в строке DEU выберите формат Декларация по НДС Excel (DE) ER.

Настройка электронных сообщений

Загрузите и импортируйте пакет данных с примерами настроек для электронных сообщений

Пакет данных содержит настройки электронных сообщений, которые используются для создания декларации по НДС в формате XML и последующего предварительного просмотра в Excel.Вы можете расширить эти настройки или создать свои собственные. Дополнительные сведения о том, как работать с электронными сообщениями и создавать собственные настройки, см. в разделе Электронные сообщения.

  1. В службах жизненного цикла Microsoft Dynamics (LCS) в библиотеке общих активов выберите Пакет данных в качестве типа актива, а затем загрузите Декларация по НДС DE, пакет EM . Имя загруженного файла: DE НДС декларация EM package.zip .
  2. В Dynamics 365 Finance в рабочей области Управление данными выберите Импорт .
  3. На экспресс-вкладке Импорт в поле Имя группы введите имя задания.
  4. На экспресс-вкладке Выбранные объекты выберите Добавить файл .
  5. В диалоговом окне Добавить файл убедитесь, что в поле Формат исходных данных установлено значение Пакет , выберите Загрузить и добавьте , а затем выберите ZIP-файл, загруженный ранее.
  6. Выбрать Закрыть .
  7. После загрузки объектов данных на панели действий выберите Import .
  8. Перейдите к Налоговая служба > Запросы и отчеты > Электронные сообщения > Электронные сообщения и проверьте импортированную обработку электронных сообщений.

Настройка электронных сообщений

  1. Перейти к Налоговая > Настройка > Электронные сообщения > Действия по заполнению записей .
  2. Выберите строку для DE Заполнить записи декларации по НДС , а затем выберите Изменить запрос .
  3. Используйте фильтр, чтобы указать расчетные периоды для включения в отчет.
  4. Если вы должны указать налоговые операции из других расчетных периодов в другой декларации, создайте новое действие Заполнить записи и выберите соответствующие расчетные периоды.

Предварительный просмотр декларации по НДС в Excel

Предварительный просмотр декларации по НДС в Excel из периодической задачи Отчет по налогу с продаж за расчетный период

  1. Перейти к Налоги > Периодические задачи > Декларации > Налог с продаж > Отчет о налоге с продаж за расчетный период .

  2. В поле Расчетный период выберите значение.

  3. В поле Версия платежа по налогу с продаж выберите одно из следующих значений:

    • Исходный : создание отчета по проводкам налога с продаж исходного платежа налога с продаж или до создания платежа налога с продаж.
    • Исправления : Создать отчет по налоговым операциям всех последующих налоговых платежей за период.
    • Общий список : Создание отчета по всем проводкам налога с продаж за период, включая исходные данные и все исправления.
  4. В поле С даты выберите дату начала отчетного периода.

  5. Выберите OK и просмотрите отчет Excel.

Расчет и последующий налог с продаж

  1. Перейти к Налоги > Периодические задачи > Декларации > Налог с продаж > Расчет и учет налога с продаж .

  2. В поле Расчетный период выберите значение.

  3. В поле Версия платежа по налогу с продаж выберите одно из следующих значений:

    • Исходный : Создайте первоначальный налоговый платеж за расчетный период.
    • Последние исправления : Создание корректирующего налогового платежа после создания исходного налогового платежа за период сопоставления.
  4. В поле С даты выберите дату начала отчетного периода.

  5. Выберите OK .

Предварительный просмотр декларации по НДС в Excel из платежа по налогу с продаж

  1. Перейдите к Налоги > Запросы и отчеты > Запросы по налогу с продаж > Платежи по налогу с продаж и выберите строку платежа по налогу с продаж.

  2. Выберите Распечатать отчет , а затем выберите OK .

  3. Просмотрите файл Excel, созданный для выбранной строки налогового платежа.

    Примечание

    Отчет формируется только для выбранной строки платежа по налогу с продаж. Если вы хотите сгенерировать, например, корректирующую декларацию, содержащую все исправления за период, или заменяющую декларацию, содержащую исходные данные и все исправления, используйте периодическую задачу Отчет о налоге с продаж за расчетный период .

Создание декларации по НДС из электронных сообщений

При использовании электронных сообщений для создания отчета можно собирать налоговые данные от нескольких юридических лиц. Дополнительные сведения см. в разделе Заполнение декларации по НДС для нескольких юридических лиц далее в этой теме.

Следующая процедура применяется к примеру обработки электронных сообщений, который вы импортировали из библиотеки общих активов LCS.

  1. Перейти к Налоговая служба > Запросы и отчеты > Электронные сообщения > Электронные сообщения .

  2. На левой панели выберите Декларация по НДС DE .

  3. На экспресс-вкладке Сообщения выберите Создать , а затем в диалоговом окне Выполнить обработку выберите OK .

  4. Выберите созданную строку сообщения, введите описание, а затем укажите даты начала и окончания объявления.

    Примечание

    Шаги с 5 по 7 не являются обязательными.

  5. Необязательно: на экспресс-вкладке Сообщения выберите Собрать данные , а затем выберите OK . Платежи по налогу с продаж, созданные ранее, добавляются к сообщению. Дополнительные сведения см. в разделе Сопоставление и разноска налога ранее в этой теме. Если вы пропустите этот шаг, вы все равно сможете создать декларацию по НДС, используя поле Версия налоговой декларации в диалоговом окне Декларация .

  6. Необязательно: На экспресс-вкладке Элементы сообщений просмотрите налоговые платежи, переданные для обработки. По умолчанию включаются все налоговые платежи за выбранный период, которые не были включены ни в какое другое сообщение той же обработки.

  7. Необязательно: Выберите Исходный документ , чтобы просмотреть налоговые платежи, или выберите Удалить , чтобы исключить налоговые платежи из обработки. Если вы пропустите этот шаг, вы все равно сможете создать декларацию по НДС, используя поле Версия налоговой декларации в диалоговом окне Декларация .

  8. На экспресс-вкладке Сообщения выберите Состояние обновления . В диалоговом окне Состояние обновления выберите Готово к созданию , а затем выберите OK .Убедитесь, что статус сообщения изменился на Готов к созданию .

  9. Выберите Создать отчет . Для предварительного просмотра сумм декларации по НДС в диалоговом окне Выполнить обработку выберите Предварительный просмотр отчета , а затем выберите OK .

  10. В диалоговом окне Параметры электронной отчетности задайте следующие поля, а затем выберите OK .

    Поле Описание
    Расчетный период Выберите расчетный период.Если вы выбрали Собрать данные на шаге 5, вы можете оставить это поле пустым. Отчет будет создан для транзакций налога с продаж, которые включены в собранные налоговые платежи.
    Версия налоговой декларации Выберите одно из следующих значений:- Исходный — Создать отчет по налоговым операциям первоначального платежа налога с продаж или до создания налогового платежа. — Исправления — Создать отчет по налоговым операциям все последующие налоговые платежи за период.- Общий список — Создать отчет по всем налоговым операциям за период, включая исходный и все исправления.
    Налоговый представитель Выберите сторону, которая является налоговым представителем для декларации по НДС, если применимо. Информация о выбранной партии экспортируется в XML-элемент DatenLieferant .
    Контактное лицо Выберите человека в организации, который является поставщиком данных. Информация о выбранном человеке экспортируется в XML-элемент DatenLieferant .
    Корректирующий возврат Выберите Да , если это корректирующая декларация по НДС. В этом случае элемент XML KZ10 будет иметь значение 1 .
    Сопроводительные документы Выберите Да , если вы также отправляете подтверждающие документы. В этом случае XML-элемент KZ22 будет иметь значение 1 .
    Поручение на прямое дебетование SEPA будет аннулировано в виде исключения Выберите Да , если мандат прямого дебетования SEPA будет отозван в качестве исключения на этот период предварительной регистрации.Например, из-за компенсационных запросов. Любой остаток оплачивается отдельно. В этом случае XML-элемент KZ26 будет иметь значение 1 .
    Зачет желаемой суммы возмещения Выберите Да , если требуется взаимозачет суммы возмещения или если сумма возмещения была назначена. В этом случае XML-элемент KZ29 будет иметь значение 1 .
    Специальная предоплата на постоянное продление Введите сумму вычета фиксированного специального авансового платежа за постоянное продление.Эта сумма вычета обычно заполняется только в последней предварительной регистрации налогового периода. Сумма экспортируется в строку 67 (поле 39) и элемент XML KZ39 декларации по НДС.
  11. Выберите Вложения в правом верхнем углу страницы, а затем выберите Открыть .

  12. Просмотрите суммы в документе Excel и выберите Создать отчет .

  13. Чтобы создать декларацию по НДС в формате XML, в диалоговом окне Выполнить обработку выберите Создать отчет , а затем выберите OK .

  14. В диалоговом окне Параметры электронной отчетности задайте поля, как описано в шаге 10.

  15. Выберите Приложения в правом верхнем углу страницы, загрузите файл и используйте его для подачи в налоговый орган.

Заполнение декларации по НДС для нескольких юридических лиц

Чтобы использовать форматы для представления декларации по НДС для группы юридических лиц, необходимо сначала настроить специфичные для приложения параметры форматов ER для налоговых кодов всех необходимых юридических лиц.

Настройка электронных сообщений для сбора налоговых данных от нескольких юридических лиц

Выполните следующие действия, чтобы настроить электронные сообщения, которые будут собирать данные от нескольких юридических лиц.

  1. Перейти к Рабочие пространства > Управление функциями .

  2. Найдите и выберите Запросы между компаниями для функции заполнения записей в списке, а затем выберите Включить сейчас .

  3. Перейти к Налоговая > Настройка > Электронные сообщения > Действия по заполнению записей .

  4. На странице действия «Заполнение записей» выберите строку для DE Заполнение записей декларации по НДС .

    В таблице настройки источников данных доступно новое поле Company . Для существующих записей в этом поле отображается идентификатор текущего юридического лица.

  5. В сетке Datasources setup добавьте строку для каждого дополнительного юридического лица, которое должно быть включено в отчетность. Для каждой новой строки установите следующие поля.

    Поле Описание
    Имя Введите значение, которое поможет вам понять, откуда взялась эта запись. Например, введите Оплата НДС дочерней компании 1 .
    Тип элемента сообщения Выберите Декларация по НДС . Это единственное значение, доступное для всех записей.
    Тип счета Выбрать Все .
    Имя главной таблицы Укажите TaxReportVoucher для всех записей.
    Поле номера документа Укажите Ваучер для всех записей.
    Поле даты документа Укажите TransDate для всех записей.
    Поле счета документа Укажите TaxPeriod для всех записей.
    Компания Выберите идентификатор юридического лица.
    Пользовательский запрос Этот флажок устанавливается автоматически при определении критериев путем выбора Изменить запрос .
  6. Для каждой новой строки выберите Изменить запрос и укажите соответствующий расчетный период для юридического лица, указанного в поле Компания в строке.

После завершения настройки функция Сбор данных на странице Электронные сообщения собирает налоговые платежи со всех определенных вами юридических лиц.

декларация по НДС (Нидерланды) — Финансы | Динамика 365

  • Статья
  • 16 минут на чтение
  • 3 участника

Полезна ли эта страница?

да Нет

Любая дополнительная обратная связь?

Отзыв будет отправлен в Microsoft: при нажатии кнопки отправки ваш отзыв будет использован для улучшения продуктов и услуг Microsoft.Политика конфиденциальности.

Представлять на рассмотрение

В этой статье

Для автоматического создания декларации по НДС необходимо создать достаточно кодов налога с продаж, чтобы вести отдельный учет НДС для каждой графы в декларации по НДС. Кроме того, в специфичных для приложения параметрах формата электронной отчетности декларации по НДС необходимо связать налоговые коды с результатом поиска полей декларации по НДС.Дополнительные сведения о настройке параметров приложения см. в разделе Настройка параметров приложения для полей объявления далее в этом разделе.

В следующей таблице в столбце Результат поиска показан результат поиска, предварительно настроенный для определенной строки декларации по НДС в формате декларации по НДС. Используйте эту информацию, чтобы правильно связать налоговые коды с результатами поиска, а затем связать их со строкой декларации по НДС. В столбце Налоговая база (элемент XML) / Налог (элемент XML) перечислены имена соответствующих элементов XML в формате декларации по НДС XML (NL).

Примечание

Если вы настраиваете коды налога с продаж для проводки входящего возвратного НДС с использованием налога на использование, свяжите коды налога с продаж с результатом поиска, который содержит UseTax в имени. Например, для Строка 2a Поставки/услуги, для которых НДС был обратно начислен вам , настройте результат поиска SuppliesServicesByWhichVATTaxationIsTransferredUseTax для Use tax Коды налога с продаж или настройте результат поиска SuppliesServices30VhichVATTedaxationI для коды с обратным зарядом.Дополнительную информацию о том, как настроить обратный сбор НДС, см. в разделе Обратный сбор.

Обзор декларации по НДС

Формат декларации по НДС в Нидерландах содержит следующую информацию.

Коробка

Описание

Результат поиска

Налоговая база (элемент XML) / налог (элемент XML)

1

Товары или услуги в Нидерландах

 

 

Товары/услуги, облагаемые налогом по общей ставке

ПоставкаУслугиОбщийТариф

TaxedTurnoverSuppliesServicesGeneralTariff / ValueAddedTaxSuppliesServicesGeneralTariff

Товары/услуги, облагаемые налогом по сниженной ставке

SuppliesServicesReducedTariff

TaxedTurnoverSuppliesServicesReducedTariff / ValueAddedTaxSuppliesServicesReducedTariff

Поставки/услуги, облагаемые налогом по другим ставкам, кроме 0%

ПоставкиУслугиДругие Тарифы

TaxedTurnoverSuppliesServicesOtherRates / ValueAddedTaxSuppliesServicesOtherRates

Частное использование

Частное использование

TaxedTurnoverPrivateUse / ValueAddedTaxPrivateUse

Товары/услуги, облагаемые налогом по ставке 0% или не облагаемые налогом на вашем уровне

SuppliesServicesNotTaxed

SuppliesServicesNotTaxed / x

2

Бытовые механизмы обратного заряда

 

 

Поставки/услуги, по которым вам был вычтен НДС

Предметы снабженияУслуги, по которым передается налогообложение НДС

 

Предметы снабженияУслуги, по которым передается налог на добавленную стоимостьНалог на использование

TurnoverSuppliesServicesByWhichVATTaxationIsTransferred / ValueAddedTaxSuppliesServicesByWhichVATTaxationIsTransferred

3

Товары и услуги в/в зарубежные страны

 

 

Поставки в страны, не входящие в ЕС (экспорт)

Поставки в страны за пределами ЕС

Поставки в страны за пределами ЕС / x

Поставки/услуги в страны ЕС

Поставки в страны ЕС

Поставки в страны ЕС / x

Установка/продажа на расстоянии в пределах ЕС

УстановкаРасстояниеПродажиВ ЕС

InstallationDistanceSalesWithinTheEC / x

4

Товары и услуги, поставляемые вам из-за рубежа

 

 

Поставки/услуги из стран, не входящих в ЕС

Поставки из стран за пределами ЕС

 

Поставки из стран за пределами ЕСUseTax

TurnoverFromTaxedSuppliesFromCountriesOutsideTheEC / ValueAddedTaxOnSuppliesFromCountriesOutsideTheEC

Поставки/услуги из стран ЕС

Поставки из стран в ЕС

 

SuppliesFromCountriesWithinTheECUseTax

Оборот из облагаемых налогом поставок из стран в пределах ЕС / добавленная стоимость налога на поставки из стран в пределах ЕС

5

Предварительный налог и общая сумма

 

 

Налог с продаж к уплате

1а + 1б + 1с +1г + 2а + 4а + 4б

X / ValueAddedTaxOwed

Предварительный налог

Валуаддедаксонинпут

 

Предметы снабженияУслуги, по которым передается налог на добавленную стоимостьНалог на использование

 

Поставки из стран за пределами ЕСUseTax

 

Поставки из стран в пределах ЕСUseTax

 

х / Валуаддедтаксонвход

Итого

 

х

Налоговые льготы по схеме малого бизнеса

SmallEntrepreneurProvisionReduction

х / SmallEntrepreneurProvisionReduction

5 г

Сумма чистого НДС, подлежащая уплате налоговым органам или возмещению

5а + 5б + 5г

x / ValueAddedTaxOwedToBePaidBack

Настройка декларации по НДС для Нидерландов

Импорт конфигураций электронной отчетности

Чтобы импортировать конфигурации электронных отчетов (ER), перейдите в Рабочие области > Электронные отчеты и импортируйте следующие или более поздние версии форматов электронных отчетов:

  • Образец налоговой декларации. версия.85
  • Отображение модели налоговой декларации.версия.85.138
  • Декларация по НДС XML (NL).version.85.14
  • Декларация по НДС Excel (NL).версия.85.14.17

Настройка конкретных параметров приложения для полей декларации по НДС

Для автоматического создания декларации по НДС свяжите налоговые коды и поля отчетов в конфигурации электронной отчетности.

Примечание

Мы рекомендуем включить эту функцию, Использовать параметры приложения из предыдущих версий форматов электронной отчетности в рабочей области Управление функциями .Если эта функция включена, параметры, настроенные для более ранней версии формата электронной отчетности, автоматически становятся применимыми для более поздней версии того же формата. Если эта функция не включена, вы должны явно настроить параметры приложения для каждой версии формата. Функция Использовать параметры приложения из предыдущих версий форматов электронной отчетности доступна в рабочей области Управление функциями , начиная с версии Finance 10. 0.23. Дополнительные сведения о настройке параметров формата электронной отчетности для каждого юридического лица см. в разделе Настройка параметров формата электронной отчетности для каждого юридического лица.

Чтобы настроить поля отчета, выполните следующие действия:

  1. Перейдите к Рабочие области > Электронные отчеты и выберите Конфигурации отчетов .
  2. Выберите конфигурацию XML-декларации по НДС (NL) , а затем выберите Конфигурации > Настройка параметров приложения .
  3. На экспресс-вкладке  Lookups  выберите $ReportFieldLookup  .
  4. На экспресс-вкладке Условия  свяжите налоговые коды и поля отчета.

Колонна

Описание

Результат поиска

Выберите поле отчета для настройки. Дополнительные сведения о полях отчета и их назначении строкам декларации по НДС см. в разделе [Обзор декларации по НДС](#vat-declaration) в этой теме.

Налоговый код

Выберите налоговый код, который будет связан с полем отчета.Проведенные налоговые проводки, в которых используется выбранный налоговый код, собираются в соответствующем поле отчета.

Разделите налоговые коды, чтобы один налоговый код генерировал суммы только в одном поле отчета.

Классификатор сделок

Если вы создали недостаточно налоговых кодов, чтобы один налоговый код генерировал суммы только в одном поле отчета, настройте классификатор транзакций. Доступны следующие классификаторы транзакций:

o   Покупка

o   PurchaseExempt  (не облагаемая налогом покупка)

o   PurchaseReverseCharge  (дебиторская задолженность по возврату налога на покупку)

o   Продажи

o   SalesExempt  (не облагаемая налогом продажа)

o   SalesReverseCharge  (налог, подлежащий уплате с обратной суммы покупки или продажи)

o   Налог на пользование

Для каждого классификатора транзакций также доступен классификатор кредит-ноты. Например, одним из этих классификаторов является PurchaseCreditNote (кредит-нота покупки).

Настройка схемы XSD и пространств имен

Чтобы настроить схему XSD и пространства имен, выполните следующие действия:

  1. На экспресс-вкладке Lookups  выберите XMLNamespacesLookup .

  2. На экспресс-вкладке Условия укажите путь к схеме XSD в разделе Имя XSDSchema и путь к данным экземпляра схемы в разделе SchemaInstanceData.

    Сведения о том, как получить эти значения из официальной документации, см. в разделе Как получить схему XSD и пространства имен для голландской таксономии.

    Примечание

    Если вы не настроили передачу декларации по НДС в Digipoort, вы можете настроить любое значение в результатах поиска.

  3. В поле Состояние выберите Завершено .

  4. На панели действий выберите  Экспорт  , чтобы экспортировать параметры в XML-файл.

  5. Выберите конфигурацию декларации по НДС Excel (NL ), а затем в области действий выберите Import , чтобы импортировать параметры, настроенные для декларации по НДС XML (NL)

  6. В поле Состояние выберите Завершено .

Настройка формата отчетности по НДС

Чтобы настроить формат отчетности по НДС, выполните следующие действия:

  1. Перейти к Главная книга > Настройка > Параметры главной книги .
  2. Если вы настраиваете декларацию по НДС для нескольких регистраций по НДС, на вкладке Налог с продаж , на экспресс-вкладке Электронная отчетность по странам/регионам , для строки НЛД страна/регион выберите формат ER, Декларация по НДС Excel (Нидерланды) .
  3. В рабочей области Управление функциями включите функцию Формат отчетов по НДС .
  4. Перейти к Главная книга > Настройка > Параметры главной книги .
  5. На вкладке Налог на экспресс-вкладке Опции налога в поле Сопоставление формата отчета по НДС выберите формат Декларация по НДС Excel (NL) ER. Этот формат будет распечатан при запуске отчета Отчет о налоге с продаж за расчетный период . Формат также будет распечатан при выборе Печать на странице Налоговые платежи . Если вы настраиваете декларацию по НДС для нескольких регистраций по НДС, на вкладке Налог с продаж на экспресс-вкладке Электронная отчетность для стран/регионов для строки NLD страна/регион выберите формат ER, Декларация по НДС Excel ( НЛ) .
  6. На странице Налоговые органы выберите налоговый орган, а затем в поле Макет отчета выберите По умолчанию .

Предварительный просмотр декларации по НДС в Excel

Предварительный просмотр декларации по НДС в Excel из периодической задачи Отчет о налоге с продаж за расчетный период

Чтобы просмотреть декларацию по НДС в Excel, выполните следующие действия:

  1. Перейти к  Налоги > Периодические задачи > Декларации > Налог с продаж > Отчет о налоге с продаж за расчетный период .
  2. Введите следующую информацию.

Поле

Описание

Расчетный период

Выберите расчетный период.

Вариант оплаты налога с продаж

Выберите одно из следующих значений:

o Исходный : Создание отчета по налоговым операциям исходного налогового платежа или до создания налогового платежа.

o Исправления : Создайте отчет по налоговым операциям всех последующих налоговых платежей за период. В поле Версия платежа по налогу с продаж установлено значение Последние исправления .

o Общий список : Создание отчета по всем налоговым операциям за период, включая исходные данные и все исправления.

С даты

Выберите первую дату отчетного периода.

  1. Выберите  OK и просмотрите созданный файл Excel.

Расчет и последующий налог с продаж

Чтобы сопоставить и провести налог, выполните следующие действия:

  1. Перейти к  Налоги > Периодические задачи > Декларации > Налог с продаж > Расчет и учет налога с продаж .
  2. Введите следующую информацию.

Поле

Описание

Расчетный период

Выберите расчетный период.

Вариант оплаты налога с продаж

Выберите одно из следующих значений:

o Исходный : Создайте первоначальный налоговый платеж за период сопоставления.

o Последние исправления : Создание корректирующего налогового платежа после создания исходного налогового платежа за период сопоставления.

С даты

Выберите первую дату отчетного периода.

  1. Выберите  OK .

Предварительный просмотр декларации по НДС в Excel из платежа по налогу с продаж

Чтобы просмотреть декларацию по НДС в Excel из платежа по налогу с продаж, выполните следующие действия:

  1. Перейдите к Налоги > Запросы и отчеты > Запросы по налогу с продаж > Налоговые платежи и выберите строку платежа по налогу с продаж.

  2. Выберите Распечатать отчет и просмотрите файл Excel, созданный для выбранной строки платежа налога с продаж.

    Примечание

    Отчет формируется только для выбранной строки платежа по налогу с продаж. Если вам необходимо создать корректирующую декларацию, содержащую все исправления за период, или замещающую декларацию, содержащую исходные данные и все исправления, используйте периодическую задачу Отчет о налоге за период сопоставления .

Настройка электронных сообщений для создания декларации по НДС в формате XML

Включить функцию

Чтобы включить функцию Настройка электронных сообщений для создания декларации по НДС в формате XML , перейдите в раздел Рабочие области > Управление функциями и включите функцию [EM] Исполняемый тип действия класса.

Изменить целевое сопоставление

Чтобы изменить целевое сопоставление, выполните следующие действия:

  1. Перейдите к Рабочие пространства > Управление данными, и выберите Целевые объекты .

  2. Выберите объект данных Настройки класса действий , а затем выберите Изменить целевое сопоставление .

  3. Убедитесь, что промежуточное поле Тип действия сопоставлено с целью.

  4. Вы можете сопоставить цель вручную или на вкладке Сведения о сопоставлении выберите Создать сопоставление > Да .

Загрузить пакет данных электронных сообщений

Чтобы загрузить пакет данных электронных сообщений, выполните следующие действия:

  1. В общей библиотеке активов Lifecycle Services (LCS) на вкладке Пакеты данных загрузите последнюю версию пакета данных Декларация по НДС NL Пакет EM .

  2. В Dynamics 365 Finance в рабочей области Управление данными выберите Импорт .

  3. В разделе Сведения о задании задайте следующие значения:

    • Имя : Введите имя для задания: NL Декларация по НДС .
    • Формат источника данных : Выберите выберите Пакет .
  4. В поле Загрузить файл данных выберите Загрузить , а затем выберите файл Декларация по НДС EM package.zip  .

  5. После загрузки объектов данных выберите  Импорт .

  6. Перейдите к Налоговая служба > Запросы и отчеты > Электронные сообщения > Электронные сообщения и подтвердите импортированную обработку электронных сообщений.

    Обработка Имя Описание
    Декларация по НДС Omzetbelasting aangifte Декларация по НДС в Нидерландах
  7. Перейти к Налоговая > Настройка > Электронные сообщения > Исполняемые настройки класса . Проверьте следующее:

    • Исполняемый класс NLOBGetStatusFromDidgipoort имеет тип действия Импорт электронных отчетов .
    • Исполняемый класс NLOBSendToDigipoort имеет тип действия веб-службы .

  8. Для каждой строки выберите Параметры , а затем выберите Идентификатор запроса NLOB в поле Идентификатор запроса .

Настройка электронных сообщений

Чтобы настроить электронные сообщения, выполните следующие действия:

  1. Перейдите к Налоговая > Настройка > Электронные сообщения > Действия по заполнению записей , выберите строку, а затем выберите Изменить запрос .
  2. Используйте фильтр, чтобы указать расчетные периоды для включения в отчет.
  3. Если вы должны указать налоговые операции из других расчетных периодов в другой декларации, создайте новое действие Заполнить записи и выберите соответствующие расчетные периоды.

Настроить электронную передачу налоговых деклараций в Digipoort

Digipoort — это служба, которая используется для передачи деклараций правительству Нидерландов. Digipoort работает как электронная почта: получает сообщение, проверяет сообщение, а затем подтверждает получение сообщения.

Дополнительные сведения см. в разделе Настройка электронной передачи налоговых деклараций в Digipoort.

Создать декларацию по НДС в формате XML для Нидерландов и отправить в Digipoort

Создать декларацию по НДС из электронных сообщений и отправить в Digipoort

Следующие шаги применимы к импортированному примеру обработки электронных сообщений.

  1. Перейти к Налоговая служба > Запросы и отчеты > Электронные сообщения > Электронные сообщения**.

  2. На левой панели выберите формат отчета для создания. Например, выберите NL НДС декларация .

  3. На экспресс-вкладке Сообщения выберите Создать , а затем в диалоговом окне Выполнить обработку выберите OK .

  4. Выберите созданную строку сообщения, введите описание, а затем укажите даты начала и окончания объявления.

    Примечание

    Шаги 5-7 необязательны.

  5. На экспресс-вкладке Сообщения выберите Собрать данные , а затем выберите ОК . В результате к сообщению добавляются платежи по налогу с продаж, созданные ранее. Дополнительные сведения см. в разделе Сопоставление и разноска налога. Если вы пропустите этот шаг, вы все равно сможете создать декларацию по НДС, используя налоговую декларацию версии в диалоговом окне Декларация .

  6. На экспресс-вкладке Элементы сообщений  просмотрите налоговые платежи, переданные для обработки. По умолчанию включаются все налоговые платежи за выбранный период, которые не были включены ни в какое другое сообщение той же обработки.

  7. Выберите Исходный документ , чтобы просмотреть налоговые платежи, или выберите Удалить , чтобы исключить налоговые платежи из обработки. Если вы пропустите этот шаг, вы все равно сможете создать декларацию по НДС, используя поле Версия налоговой декларации в диалоговом окне Декларация .

  8. На экспресс-вкладке Сообщения выберите Обновить статус .В диалоговом окне Обновить статус выберите действие Готово к созданию , а затем выберите OK . Убедитесь, что статус сообщения изменился на  Готов к созданию .

  9. Выберите Создать отчет . Чтобы просмотреть суммы декларации по НДС, в диалоговом окне Запустить обработку выберите Предварительный просмотр отчета , а затем выберите ОК .

  10. В диалоговом окне Параметры электронной отчетности введите параметры декларации по НДС, а затем выберите OK .Информацию о доступных параметрах см. в следующей таблице.

  11. Выберите  Вложения  в правом верхнем углу страницы, а затем выберите  Открыть  , чтобы открыть файл. Просмотрите суммы, указанные в документе Excel.

  12. На экспресс-вкладке Сообщения выберите Создать отчет . В диалоговом окне Выполнить обработку выберите Создать отчет , чтобы создать XML-файл, а затем выберите OK .

  13. В диалоговом окне Параметры электронной отчетности введите следующую информацию.

Поле

Описание

Расчетный период

Выберите расчетный период.

Если вы выбрали Сбор данных на шаге 5, вы можете игнорировать это поле. Отчет будет создан для транзакций налога с продаж, которые включены в собранные налоговые платежи.

Версия налоговой декларации

Выберите одно из следующих значений:

o   Исходный : создание отчета по налоговым операциям исходного платежа налога с продаж или до создания платежа налога с продаж.

o   Исправления : Создайте отчет по налоговым операциям всех последующих налоговых платежей за период. В поле Версия платежа по налогу с продаж установлено значение Последние исправления .

o   Общий список : Создать отчет по всем налоговым операциям за период, включая исходный и все исправления.

 

Если вы выбрали Сбор данных на шаге 5, вы можете игнорировать это поле. Отчет будет создан для транзакций налога с продаж, которые включены в собранные налоговые платежи.

Налоговая юрисдикция

Выберите  По умолчанию, чтобы использовать информацию о налоговом представителе и контактном лице из полей ниже.

Выберите Нидерланды, чтобы использовать информацию о налоговом представителе и контактном лице со страницы параметров Электронной налоговой декларации.

Налоговый представитель

Если декларацию предоставляет налоговый представитель, выберите из списка сторон Налоговый консультант .

Регистрационный идентификатор, имя, отчество, фамилия, личное звание и контактная информация типа Телефон должны быть указаны для выбранной стороны и будут экспортированы в файл XML.

Контактное лицо

Выберите сотрудника, создавшего отчет. Необходимо указать имя, фамилию и номер телефона сотрудника, которые будут экспортированы в XML-файл.

Если вы выбрали **Собирать данные** на шаге 5, вы можете игнорировать это поле. Отчет будет создан для транзакций налога с продаж, которые включены в собранные налоговые платежи.
  1. Выберите  OK .Когда декларация в формате XML сгенерирована, статус сообщения изменяется на  Отчет сгенерирован .

Если при формировании отчета возникает ошибка, статус сообщения изменяется на  Ошибка формирования отчета .

  1. Выберите Вложения , а затем выберите Открыть , чтобы открыть файл. Просмотрите файл и, если он правильный, выберите Отправить отчет , чтобы отправить отчет в Digipoort. Отчет будет отправлен в Digipoort, а статус сообщения изменится на . Отчет отправлен .

Если при отправке отчета произошла ошибка, статус сообщения меняется на:

  • Ошибка отправки отчета (техническая) : Если произошла ошибка на стороне финансов и файл не дошел до Digipoort.
  • Ошибка отправки отчета (бизнес) : Если ошибка произошла на стороне Digipoort после достижения Digipoort.
  1. Выберите Импортировать ответ , чтобы получить ответ от Digipoort на отправленное сообщение.Ответ от Digipoort будет импортирован, а статус сообщения изменится на Отчет подтвержден .

Если при получении статуса произошла ошибка, статус сообщения меняется на:

  • Ошибка получения отчета о статусе (бизнес) : Если Digipoort не подтвердил отчет. В этом случае Infolog показывает список ошибок, полученных от Digipoort. Чтобы просмотреть список ошибок позже, на экспресс-вкладке Журнал действий выберите строку с Получить статус отчета и выберите Вложения .Просмотрите список ошибок в поле Notes .
  • Ошибка получения отчета о статусе (техническая) : Если при импорте ответа из Digipoort произошла техническая ошибка.

Заполнение декларации по НДС для нескольких юридических лиц

Чтобы использовать форматы для представления декларации по НДС для группы из нескольких юридических лиц, сначала настройте специфичные для приложения параметры форматов ER для налоговых кодов всех необходимых юридических лиц.

Настройка электронных сообщений для сбора данных от нескольких юридических лиц

Чтобы настроить электронные сообщения для сбора данных от нескольких юридических лиц, выполните следующие действия:

  1. Перейдите к Workspaces > Управление функциями , найдите Запросы между компаниями для действий по заполнению записей  в списке, а затем выберите Включить сейчас , чтобы включить функцию.

  2. Перейти к Налоговая > Настройка > Электронные сообщения > Действия по заполнению записей .

  3. На странице действия Заполнить записи в таблице Настройка источников данных доступно новое поле Компания . Для существующих записей в этом поле отображается идентификатор текущего юридического лица.

  4. В таблице Настройка источников данных добавьте строку для каждого дополнительного юридического лица, которое должно быть включено в отчет, и введите следующую информацию.

    Поле Описание
    Имя Введите значение, которое поможет вам понять, откуда взялась эта запись. Например, введите Оплата НДС дочерней компании 1 .
    Тип элемента сообщения Выберите  Декларация по НДС . Это единственное значение, доступное для всех записей.
    Тип счета Выбрать Все .
    Имя главной таблицы Укажите TaxReportVoucher для всех записей.
    Поле номера документа Укажите Ваучер для всех записей.
    Поле даты документа Укажите TransDate для всех записей.
    Поле счета документа Укажите TaxPeriod для всех записей.
    Компания Выберите идентификатор юридического лица.
    Пользовательский запрос Этот флажок устанавливается автоматически, когда вы определяете критерии, выбирая Изменить запрос .
  5. Для каждой новой строки выберите Изменить запрос и укажите соответствующий расчетный период для юридического лица, указанного в поле Компания  в строке.

После завершения настройки функция  Сбор данных  на странице  Электронные сообщения  будет собирать налоговые платежи со всех юридических лиц, указанных здесь.

Декларация по НДС

Эту функцию можно использовать для создания деклараций по налогу на добавленную стоимость (НДС) с помощью Приложение «Расширенные отчеты о соответствии».

Эта функция генерирует данные НДС в формате, требуемом формой 731 режима и предоставляет информацию по НДС к уплате в налоговые органы для отчетности период. Он предоставляет информацию о исходящем налоге и входящем налоге для местных покупок, местные продажи, а также импортные закупки и экспортные продажи, и рассчитывает общая сумма налога, подлежащая уплате после учета любых корректировок и вычитаемых налогов.

Технические детали

Характеристика продукта:

Новый

Зависимость от страны

Действительно для Аргентины

Компонент приложения

ФИ-ЛОК-ФИ-АР

Наличие

SAP S/4HANA 1709 FPS01

Влияние на настройку

  • Назначьте параметры отчетности для объекта отчетности AR_VAT_DCL с помощью пользовательской настройки для финансового учета (новое), в рамках SAP S/4HANA для

  • Ведение налогового класса с помощью пользовательской настройки для

См.

также

Дополнительные сведения см. в разделе Расширенная отчетность о соответствии для Аргентина в помощи продукта в рамках http://помощь.sap.com/s4hana_op_1709_001.

Линия бизнеса

Решение Площадь

Возможность

Название

Краткое описание

Тип

Область применения

  • Finance

    НДС Декларация

    Вы можете использовать эту функцию для создания добавленной стоимости налоговые (НДС) декларации с помощью theRun Приложение «Расширенные отчеты о соответствии».

    см. Подробнее

    NEW

    S4H-OP 1709 001

    Отчет о декларации НДС

    В этом разделе содержится подробная информация о франшизе Отчет о декларации по НДС для Франции.

    Обзор

    Во Франции компании должны сообщать о вычитаемом НДС по приобретение товаров и услуг, применяя соответствующее правило для определения если НДС подлежит вычету во время создания счета и во время оплаты.То Отчет о вычитаемой декларации по НДС для Франции перечисляет подлежащие вычету Суммы НДС и итоговые суммы счетов-фактур для Франции, сгруппированные по вычитаемым Правило НДС, налоговая ставка и номер счета.

    На следующем рисунке показан пример отчета.

    Ключевые выводы

    Обработка НДС основана на налоговой базе, налог Дата точки и помечена как отчетная. Только налоговые строки с отчетными опция, установленная в yes, сообщается.

    Отчет о вычитаемой декларации по НДС для Франции печатает вычитаемые суммы НДС и группирует операции по вычету налоговые правила, такие как:

    Для транзакций, к которым применяется правило CRE-M, база налоговых баллов установлена ​​​​на «Платеж» и сообщается, когда они либо частично, либо полностью оплачены.

    В отчете отображаются два отдельных раздела для DEB-M и налоговые правила CRE-M, а также перечисляет детали транзакций, которые не размещены в Главной книге. Отражаются счета-фактуры с отложенными налоговыми ставками. в составе CRE-M только после оплаты счета. Счета, которые имеют налоговые ставки с налоговой базой, установленной для счета-фактуры, бухгалтерского учета или доставки сообщается в разделе DEB-M.

    Параметры отчета

    В следующей таблице перечислены выбранные параметры для Отчет о вычитаемой декларации по НДС для Франции:

    Параметры

    Описание

    Уровень отчетности

    Выберите уровень, на котором вы хотите запустить отчет.Вы можете выбрать один из трех различных уровней: бухгалтерская книга, юридическое лицо, и налоговый регистрационный номер.

    Контекст отчетности

    Укажите контекст для отчета. Список значений для этого параметра зависит от выбранного вами уровня отчетности.

    • Если выбрать уровень отчетности Юридическое лицо, вы выбираете юридическое лицо, о котором нужно сообщить, и затем выберите регистрационный номер налогоплательщика, связанный с юридическим организация.

    • Если вы выберете Ledger в качестве отчета уровень, вы можете создавать отчеты о юридических лицах, связанных с реестрами, определенными в наборе доступа к данным в вашем профиле безопасности. Ведите налоговую отчетность по бухгалтерской книге, когда вы хотите просмотреть свою налоговую деятельность, поскольку она соответствует ваша бухгалтерия. Запускайте налоговые отчеты по бухгалтерской книге, когда вам нужно просмотреть налог активность в валюте отчетности или вторичной бухгалтерской книги.

    • Если вы выбираете налоговую регистрацию номер в качестве уровня отчетности, вы можете сообщать обо всех транзакциях связанные с разными юридическими лицами, имеющими одну и ту же налоговую регистрацию количество.

    Регистрационный номер налогоплательщика

    Укажите регистрационный номер, который присвоен первому лицу или первому сайту налоговым органом, когда это зарегистрирован. Партия или партийный сайт идентифицируется этим зарегистрированным количество.

    С даты налоговой точки и до налоговой даты

    Распечатать все транзакции на основе выбранного диапазон дат налоговой точки.

    Примечание. Когда к транзакциям применяется правило CRE-M, дата налоговой точки является датой платежа.

    Часто задаваемые вопросы

    В следующей таблице перечислены часто задаваемые вопросы. об Отчете о вычитаемой декларации по НДС для Франции.

    Часто задаваемые вопросы

    Ответить

    Как найти этот отчет?

    Запланируйте и запустите этот отчет из запланированных процессов. рабочей области в меню Навигатора.

    Кто использует этот отчет?

    • Налоговый менеджер

    • Налоговый бухгалтер

    Когда я могу использовать этот отчет?

    Использование Отчета о вычитаемой декларации по НДС для Франции подавать декларацию по НДС в конце каждого отчетного периода, перечисление вычитаемой суммы НДС для каждого счета-фактуры на покупку, а также общая сумма НДС за период.

    Какие это типы отчетов?

    Издатель бизнес-аналитики Oracle

    Помощь с декларацией по НДС | Temper FAQ

    Вы отработали одну смену через нашу платформу – вы испытали, на что это похоже, – и запросили идентификационный номер налогоплательщика, если у вас его еще не было.С того момента, как вы получите активированный идентификационный номер плательщика НДС, вы обязаны подавать декларации по НДС, также известные как декларации по налогам с оборота (aangifte omzetbelasting). Внизу этой статьи есть ссылка, которая показывает моменты, когда вам нужно задекларировать налоги.

    Примечание : Ничто в этой статье не может рассматриваться как совет по вопросам налогообложения — рассматривайте ее как инструмент, который вам поможет.

    Вот как это работает:

    1. Закалить.works/login and log in.

    2. Нажмите на свое имя и выберите « Финансовый обзор ».

    Финансовый обзор показывает, сколько вы зарабатываете каждый месяц. С правой стороны вы найдете инструмент, который показывает, сколько доходов и расходов вы получили за квартал в зависимости от вашей активности на нашей платформе. Обратите внимание на , если у вас не было дохода в квартале, то для выбора будет показан этот квартал , а не . Даже если у вас не было выручки за квартал, вам все равно нужно задекларировать налоговую декларацию.

    3. Нажмите на зеленую кнопку Объявить налоги с оборота (aangifte omzetbelasting doen) и выберите, работали ли вы только через нашу платформу или также занимались другой внештатной деятельностью. Если вы выберете , я работал только через Temper , вы увидите экран ниже.

    На этом экране показан обзор ваших доходов и расходов за определенный квартал. Обратите внимание: в этом обзоре показаны только доходы и расходы по счетам-фактурам вашего профиля Temper.

    4.На этой странице показаны все этапы, с которыми вы сталкиваетесь при подаче декларации по налогу с оборота.

    Обратите внимание: : На этой странице нет рекомендаций. Этот пример основан на ситуации, почти похожей на вашу в качестве фрилансера, если вы работали только через нашу платформу. Всегда используйте собственное администрирование для своих налоговых деклараций. Особенно, если вы выполняли внештатную работу за пределами Temper. Если у вас есть вопросы для консультации, вы можете нанять налогового консультанта.

    Пришло время сообщить свои номера в «Belastingdienst» (налоговые органы).Готовый?

    Этот веб-сайт в настоящее время доступен только на голландском языке.
    Наш совет: используйте плагин Google Translate для перевода всего сайта.


    Этап 1

    1. Во введении «Hebt u dit tijdvak iets aan te geven? (Есть ли у вас что задекларировать в этот период?)», вы заполняете: «ja (да)». Если вы не работали в прошлом квартале фрилансером, вы заполняете «урожденная (нет)».

    2. Укажите имя и фамилию контактного лица для этой налоговой декларации.Это может быть ваш бухгалтер. Если у вас нет бухгалтера, почувствуйте себя на свое имя. ( Никогда заполните Temper)

    Шаг 2
    Далее вы дойдете до столбца 1: «Бинненланд (Выступление в Нидерландах)». В вопросе 1а вы должны указать выручку и НДС (из выручки), которые вы рассчитали. Вы можете оставить другие поля пустыми, если они вам не подходят.

    Шаг 3
    Колонка « Buitenland » (За границей) часто не применима к вам, если вы работали фрилансером только через нашу платформу.В этом случае вы можете оставить поля пустыми и продолжить, нажав «akkoord».

    Шаг 4
    Последним шагом является столбец 5: « Voorbelasting en kleineondernemersregeling » (предварительный налог и малый бизнес).

    1. Вопрос 5a заполняется автоматически на основе ваших ответов в столбце 1.  

    2. В вопросе 5b «voorbelasting» (предварительный налог) вы должны указать рассчитанную вами сумму. Предварительный налог — это сумма налога, которую вы уплатили сверх своих затрат.

      Например, вы купили ноутбук для своего бизнеса за 200 евро без учета НДС. НДС, уплаченный вами за этот ноутбук, составляет 42 евро (НДС 21%). Вы можете заполнить 42 евро в качестве предналога.

    3. Вопрос 5d оставить незаполненным. До конца 2019 года здесь можно было ввести скидку на уплату НДС, если вы имели право на участие в старой схеме малого бизнеса. Эта схема была изменена на новую схему малого бизнеса (KOR) 1 января 2020 года, что означает, что вы всегда должны возвращать полученный НДС.

    Шаг 5
    Проверьте правильность вашего обзора со всеми суммами. Затем сохраните и подпишите через « opslaan en naar ondertekenen ». Заполните свою декларацию, следуя инструкциям на веб-сайте правительства.

    Шаг 6
    Возможно, вы должны заплатить НДС в Belastingdienst . Загрузите в свой профиль на веб-сайте Belastingdienst декларацию, которую вы только что отправили. Внизу этого pdf-файла показано, сколько налогов вы должны Belastingdienst за этот квартал.Оплатите эту сумму до этой даты.

    Совет : загрузите приложение Btw-Alert, предлагаемое налоговыми органами, и всегда получайте напоминание, когда вам нужно декларировать налог с оборота.

    Отчет о контроле НДС («Электронная форма списков НДС») | Налоги

    Отдельные лица (налогоплательщики, зарегистрированные в качестве плательщиков НДС) обязаны представить так называемое «Контроль НДС» после 1 января 2016 года (в соответствии со статьями 101c – 101k Закона №: 235/2004 Сб., о НДС как с поправками, далее «Закон о НДС»).

     

    Возникает обязательство по предоставлению данных из конкретных налоговых документов, которые уже требуются для отражения в налоговых доказательствах в соответствии с Законом о НДС. Эти данные будут отражены в Отчете о контроле НДС на основании выданных и полученных налоговых документов (включая упрощенные налоговые накладные).

     

    Только налогооблагаемые лица, зарегистрированные в качестве плательщиков НДС в Чешской Республике (с присвоенным идентификационным номером плательщика НДС в Чешской Республике), обязаны подавать отчет о контроле НДС.

     

    Операции, подлежащие декларированию в Отчете о контроле НДС:

     

    1. Внутренние налогооблагаемые поставки (CZ) или получение авансового платежа, из которого возникает обязательство по декларированию НДС (строки 1, 2 или 25 декларации по НДС CZ)

    2. Приобретение товаров/услуг внутри страны или предоставление аванса:
      • , если плательщик НДС требует вычета НДС (строки 40, 41 декларации по НДС ЧР)

      • , если обязанность по декларированию НДС возникает на основании статьи 108 части 2, 3 или статьи 108 части 4a) Закона о НДС (строки 3, 4, 5, 6, 9, 10, 11, 12 и 13 декларации по НДС ЧР)

    3. Специальная схема для инвестиционного золота:
      • Получение посреднических услуг, за которые взимается НДС в соответствии со статьей 92, раздел 5 Закона о НДС
      • Поставка освобожденного от НДС инвестиционного золота, в отношении которого налогооблагаемое лицо, зарегистрированное в качестве плательщика НДС, имеет право на вычет НДС в соответствии со статьей 92, раздел 6 b) и c), или
      • Производство инвестиционного золота или преобразование золота в инвестиционное золото в соответствии со статьей 92, раздел 7 Закона о НДС.

     

    (Примечание: Если ни одна из вышеперечисленных операций не осуществляется в соответствующий период, Отчет о контроле НДС не представляется. Тем не менее, обязательство по представлению и декларации по НДС равно не затронуты. ).

     

    Положение о контроле НДС

    представлено как эффективный инструмент для выявления и предотвращения уклонения от уплаты налогов и мошенничества.Его цель и назначение – дать возможность налоговому органу получить информацию об отдельных операциях, совершенных налогоплательщиками, зарегистрированными в качестве плательщиков НДС, и вместе с другой доступной информацией выявить подозрительные группы налогоплательщиков (цепочки, карусели), осуществляющие незаконный вывод денежных средств из государственный бюджет.

     

    Отчет о контроле НДС

    основан на записях для целей НДС, которые налогообязанные лица, зарегистрированные для уплаты НДС, уже обязаны вести в соответствии со статьей 100, 100a или 100b Закона о НДС.

     

    Отчет о контроле НДС

    не заменяет декларацию по НДС или сводную ведомость для поставок внутри сообщества. Тем не менее, специальная декларация операций в режиме внутреннего обратного начисления (статья 92а и кол. Закона об НДС) является частью Отчета о контроле НДС.

     

    Крайний срок подачи Отчета о контроле НДС (налогоплательщики ЧР, зарегистрированные в качестве плательщиков НДС):

    • юридические лица или зарегистрированные группы должны подавать отчет о контроле НДС не позднее 25 числа после окончания каждого месяца,

    • физические лица должны представить Контрольный отчет по НДС в день подачи декларации по НДС (не позднее 25 числа числа после налогового периода: месяца или квартала, специального налогового периода e.грамм. в процедуре банкротства и др.).

     

    Первый налоговый период, за который необходимо представить Контрольный отчет по НДС, – январь 2016 г. или 1 й квартал 2016 г.

     

    Как внести изменения в отчет о контроле НДС, представленный в установленный срок (обычный):

    • Изменения в установленный срок подачи Отчета о контроле НДС: все данные из предыдущего представления, включая исправления, должны быть объявлены.

    • Изменения после истечения срока подачи акта контроля НДС: Уточняющий акт контроля НДС должен быть представлен в течение 5 рабочих дней после обнаружения нарушений.Все данные из предыдущего представления, включая исправления, должны быть объявлены.

     

    Отчет о контроле НДС должен быть представлен в электронном виде. Электронная форма Отчета о контроле НДС доступна на веб-сайте Финансовой администрации Чешской Республики: www.mojedane.cz.

     

    Дополнительная информация по этой теме, включая структуру и формат .xml, доступна (на чешском языке) по следующим ссылкам:

     

     


    Возможные санкции (применяются после 1 ст января 2016 г. ):

     

    Если налогоплательщик, зарегистрированный в качестве плательщика НДС, не представит отчет о контроле НДС в установленный срок, будут применены следующие санкции:

    1. а) 1 000 чешских крон, если отчет о контроле НДС представлен после установленного срока без вызова налоговой администрации,

    2. б) 10 000 чешских крон, если отчет о контроле НДС представлен в срок, указанный налоговой администрацией в выданной и доставленной повестке,

    3. c) 30 000 чешских крон, если Акт о корректировке НДС не представлен, несмотря на то, что повестка о подаче Акта о корректировке НДС была выдана и доставлена ​​налоговой администрацией,

    4. d) 50 000 чешских крон, если обычный отчет о контроле НДС не представлен или представлен после вызова налоговой администрации.

    Тем не менее, если налогооблагаемое лицо, зарегистрированное в качестве плательщика НДС, серьезно нарушает или препятствует администрированию НДС, не подавая Отчет о контроле НДС, налоговый администратор может наложить санкцию в размере до 500 000,- чешских крон в зависимости от индивидуальных условий.

     

    Более подробная информация о системе санкций и возможном освобождении от наложенных санкций доступна здесь: https://www.financnisprava.cz/cs/dane/dane/dan-z-pridane-hodnoty/kontrolni-hlaseni-DPH/sankce

    Декларация по НДС @ L.V. Опыт X3

    • Дата начала (поле DATDEB)

    Введите начальную дату, для которой строка определения действительна.
    Если есть изменения в любом из кодов деятельности для одного и того же налогового правила, переключение между старым и новым кодом деятельности можно выполнить, добавив новые строки с новым кодом и соответствующей датой начала.

    Введите дату окончания для записей, которые должны быть включены, или дату окончания действия записи конфигурации.

    • Отправитель (поле ОТПРАВИТЕЛЬ)

    В этом поле отображается тип объекта для декларации по НДС.

    • Номер налогоплательщика (поле CRN)

    В этом поле отображается налоговый номер отправителя декларации по НДС.

    • Только предоплата 1/11 (поле DFV)

    Установите этот флажок, чтобы передать заявку на предоплату 1/11.

    • KNZ 23: Дополнительные примечания, которые необходимо учитывать (поле KNZ23)

    Установите этот флажок, чтобы иметь возможность вводить дополнительные примечания в процессе онлайн-подачи ELSTER.

    • KNZ 10: Исправленная декларация по НДС (поле KNZ10)

    Установите этот флажок, чтобы указать исправленную декларацию по НДС, которая заменяет ранее представленную за тот же период времени.

    • KNZ 22: Оригиналы документов передаются отдельно (поле KNZ22)

    Установите этот флажок, чтобы указать, что оригиналы документов будут переданы отдельно.Передача оригиналов документов не управляется в Sage X3.

    • KNZ 29: Зачет баланса (поле KNZ29)

    Установите этот флажок, чтобы указать, что на счете клиента в фискальных органах Германии может существовать смещение остатка.

    • KNZ 26: Кроме.отменить. расходного договора (поле KNZ26)

    Установите этот флажок, чтобы указать, что в исключительных случаях может существовать соглашение о прямом дебетовании с фискальными органами Германии для налоговых платежей.

    Опубликовано в категории: Разное

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован.

    2019 © Все права защищены.