Как платить страховые взносы ИП
Помимо налогов все ИП платят за себя страховые взносы: фиксированную часть и 1% с дохода свыше 300 000₽.
Фиксированные взносы нужно заплатить до 31 декабря, а 1% — до 1 июля следующего года. А как платить взносы в течение года — решать вам. Можно ежегодно, ежеквартально или вообще каждый месяц.
Эльба предлагает оплачивать взносы ежеквартально. Вот почему: налог УСН «Доходы» и ЕНВД можно уменьшать на страховые взносы, оплаченные в том периоде, за который рассчитывается налог. А на УСН «Доходы минус расходы» взносы учитывают в расходах. Если будете платить взносы каждый квартал, сможете уменьшать налог каждый квартал. Но если для вас это невыгодно или просто не хочется, отложите оплату взносов на следующий квартал. В Эльбе для этого есть кнопка «Заплатить взносы в следующем квартале».
Эльба будет формировать по две платёжки: на страховую часть пенсии и медицинское страхование. 1% с дохода свыше 300 000 ₽ платят вместе со взносами на страховую часть одной платёжкой.
В 2019 году расчёт за квартал такой:
- на страховую часть пенсии:
- на медицинское страхование:
Например, за первый квартал 2019 года без переплат и задолженностей это будет: 9 059,5₽ (36 238/4) + 1% с дохода свыше 300 000₽.
Как считать фиксированные взносы за неполный год
Если вы зарегистрировались в середине года, Эльба автоматически рассчитает взносы с учётом даты регистрации вашего ИП.
Взносы за неполный квартал рассчитать просто: сумма взносов за неполный год (Эльба рассчитает автоматически) – сумма за полные кварталы.
Сумма фиксированных взносов в 2018 году 32 385₽, за один полный квартал — 8 096,25₽.
Если ИП зарегистировался 15.02.2018, сумма фиксированных взносов за неполный год будет — 28 336,88₽. Получается, в этому году ИП отработает 3 полных квартала и один неполный. Тогда за 1 неполный квартал Эльба предложит заплатить: 28 336,88₽ – 8 096,25 × 3 (полных квартала) = 4 048,13₽.
Как считать 1% с дохода свыше 300 000 на УСН
Всё просто: берёте доход, который учли в УСН → вычитаете 300 000 → умножаете на 0,01.
Эльба рассчитает взносы автоматически, вам главное показать доходы в разделе Деньги.
Как считать 1% с дохода свыше 300 000 на ЕНВД и патенте
На ЕНВД для расчёта берут вменённый налог, который проще всего определить так: сложить показатели строки 100 по декларациям ЕНВД за каждый квартал года.
Эльба подтянет вменённый доход автоматически из выполненных задач по ЕНВД.
На патенте берут потенциально возможный доход, установленный в регионе для вашего вида деятельности. Его размер будет меньше, если вы приобрели патент не на целый год. Из этого дохода Эльба вычтет 300 000₽ и умножит на 0,01.
Как показать оплату страховых взносов Эльбе
В разделе Деньги создайте списание с типом операции «Уплата страховых взносов за ИП». Если покажете неправильный тип операции или не покажете совсем, Эльба неправильно рассчитает взносы в следующий раз и не уменьшит на них налоги.
Программное обеспечение
�Программа подготовки отчетных документов для ПФР «Spu_orb» версии 2.137 по формам АДВ-1, АДВ-2, АДВ-3, АДВ-8, АДВ-9, СЗВ-1, СЗВ-3, СЗВ-4-1, СЗВ-4-2, СЗВ-6-1, СЗВ-6-2, СЗВ-6-3, СЗВ-6-4, СПВ-1, СПВ-2, АДВ-10, АДВ-11, АДВ-6-4, СЗВ-К, СЗВ-СП, ДСВ-1, ДСВ-3, РСВ-1, РСВ-2, РВ-3, СЗВ-М, ОДВ-1, СЗВ-ИСХ, СЗВ-КОРР, СЗВ-СТАЖ, заявление о назначении пенсии, сведения о рождении, сведения о смерти, СЗВ-ТД
Программа «Spu_orb» предоставляет возможность подготовки отчетных документов для сдачи в Пенсионный фонд России.
Здесь Вы имеете возможность вводить, распечатывать и выгружать пачки документов для ПФР.
Программа работает со следующими формами документов:
- Анкеты застрахованных лиц: АДВ-1
- Заявление об обмене страхового свидетельства: АДВ-2
- Заявления о выдаче дубликата страхового свидетельства: АДВ-3
- Сведения о смерти: АДВ-8, Сведения о рождении, Сведения о смерти
- Индивидуальные сведения: СЗВ-1, СЗВ-3, СЗВ-4-1, СЗВ-4-2, СЗВ-6-1, СЗВ-6-2, СЗВ-6-3, СЗВ-6-4, СПВ-1, СПВ-2, ОДВ-1, СЗВ-ИСХ, СЗВ-КОРР, СЗВ-СТАЖ
- Сопроводительная ведомость индивидуальных сведений: АДВ-10, АДВ-11
- Сведения о трудовом стаже: СЗВ-К
- Сведения об иных периодах стажа: СЗВ-СП
- Сведения о застрахованных лицах: СЗВ-М
- Заявление на дополнительные страховые взносы: ДСВ-1
- Реестр застрахованных лиц на страховые взносы: ДСВ-3
- Расчет страховых взносов: РСВ-1, РСВ-2, РВ-3
- Заявление о назначении пенсии, заявление о доставке пенсии
- Сведения о трудовой деятельности: СЗВ-ТД
Также программа обеспечивает дополнительные возможности:
- Работа с любым количеством предприятий
- Импорт данных из файлов ПФР формата XML
- Импорт данных из файлов DBF
- Импорт классификатора адресов ФНС (КЛАДР и ФИАС)
- Формирование и печать форм из уже готовых пачек документов ПФР формата XML
- Формирование и печать пустых бланков документов ПФР
- Калькулятор расчета взносов для индивидуальных предпринимателей
- Администрирование, ведение журнала действий пользователей программы
Программа работает на компьютерах под управлением операционных систем семейства Windows (2000/XP/Vista/7/8/10).
Разрешение экрана должно быть не менее 800х600.
Данная программа распространяется свободно и бесплатно.
Для установки программы скачайте ниже приложенный архив на свой компьютер. Распакуйте его и запустите файл установки Setup_Spu_orb.exe. Далее следуйте указаниям мастера по установке программы.
Программу «Spu_orb» версии 2.137 от 01.03.2022г. можно скачать по ниже приведенной ссылке:
Скачать (40 Мб)
Вы можете скачать следующие документы по программе отдельно (также они поставляются вместе с программой):
Скачать описание изменений версий программы «Spu_orb» (1Мб)
Скачать руководство пользователя программы «Spu_orb» (10Мб)
Программа проверки «CheckPFR»
Страница для скачивания программы проверки «CheckPFR»
Программа проверки «CheckXML»
Скачать программу проверки «CheckXML»
По методическим вопросам касательно заполнения форм документов, расчета сумм, сверки сумм и т.п. обращайтесь по следующим телефонам или в свои отделы в управлении ПФ:
Горячая линия отделов Персонифицированного учета и Администрирования страховых взносов: 8-800-600-01-62 (доп.
2)
По техническим вопросам (ошибки при установке программы, ошибки при запуске программы, аварийное прекращение работы программы, ошибки по работе базы данных, дублирование информации) обращайтесь по следующему телефону:
Конвертор «Cvt4to7» пачек документов из 4 формата в 7 формат XML
Программа предназначена для преобразования пачек документов из старого текстового формата 4.0 в новый формат 7.0 XML.
Для установки программы скачайте приложенный архив на свой компьютер. Распакуйте его и запустите файл установки Cvt47ins.exe
Скачать программу конвертора «Cvt4to7» версии 7.0.19.00 от 17.09.2010 (0,5Мб)
Новый калькулятор ФНС, электронные документы, компенсация дорожных затрат видеоновость от 27.02.2019
В этом выпуске:
- Каким новым инструментом пополнился сервис «Прозрачный бизнес»?
- Как Минтруд планирует продолжить эксперимент по переводу кадровых документов в электронный формат?
- Что думает Минфин об обложении взносами выплат, которыми работоадетль компенсирует затраты сотрудников на дорогу?
Новый калькулятор ФНС
Новый калькулятор налоговой службы поможет рассчитать налоговую нагрузку.
Сервис «Прозрачный бизнес» дополнили новым калькулятором. Компании, работающие на общем режиме, теперь могут сравнить налоговую нагрузку со средними показателями по отрасли. Также калькулятор поможет рассчитать уровень уплаты НДФЛ и взносов и сравнить зарплату со средней по отрасли.
Если налоговая нагрузка компании окажется ниже среднего показателя по отрасли, то велика вероятность, что компанию включат в план выездных проверок.
Переход кадровых документов в электронный формат
Минтруд разработал проект закона, по которому компании смогут выбрать документы, которые не нужно дублировать на бумаге, и вид электронной подписи.
Работодатели смогут сами определить виды документов, которые они полностью переведут в электронный формат, а также выбрать вид электронной подписи.
При этом в отдельных случаях понадобится усиленная квалифицированная электронная подпись. К примеру, это заключение трудового договора.Расходы по использованию нового формата компаниям придётся взять на себя.
В 2018 году Минтруд проводил подобный эксперимент по переходу на электронный кадровый документооборот. В отличие от нового эксперимента, обязательным условием в нём было обязательное наличие бумажных дубликатов электронных документов.
Компенсация затрат сотрудников на дорогу
Финансисты считают, что компенсация затрат сотрудников на дорогу к месту работы и обратно облагается взносами.
Минфин сообщил, что если компания компенсирует своим сотрудникам затраты на проезд на общественном транспорте до работы и обратно, то суммы компенсаций облагаются страховыми взносами. Ведомство пришло к такому выводу из-за того, что указанных компенсаций нет в списке освобождаемых от взносов сумм. Поскольку этот список является исчерпывающим, у работодателей нет оснований не начислять взносы.
Стоит отметить, что у судов по этому вопросу другое мнение. Если компенсация предусматривается коллективным договором, то эта выплата считается социальной, а значит, взносы на неё можно не начислять. Такая позиция у судов сложилась во время действия Закона о страховых взносах. Но скорее всего она актуальна и сейчас. При этом если компания решит придерживаться судебного подхода, разбирательств с контролирующими органами избежать не удастся.
Подробнее
Калькулятор накоплений участника НИС 2021
Калькулятор накоплений участника НИС 2021 | mlds.ru (Молодострой)Напоминаем, что сумму накоплений также можно узнать:
- заказав свидетельство участника НИС;
- обратившись к ответственному в своей в/ч (ежегодно во все подразделения приходят выписки с информацией об остатках на именных счетах).
О том, как формировались накопления с 2005 года, вы можете узнать из приведенной ниже таблицы.
В 2014 году индексация годового накопительного взноса стала отставать от ранее намеченного плана. Вследствие отставания у десятков тысяч участников НИС образовалась задолженность в конце срока кредитования.
Решить проблему можно с помощью рефинансирования, о чм подробно рассказывается в соответствующем разделе нашего сайта.
Накопления по годам
|
Размер годового накопительного взноса |
По плану 2014 года |
|
|---|---|---|
|
2021 |
299 081,2 |
380 000 |
|
2020 |
288 410 |
350 000 |
|
2019 |
280 009,7 |
332 300 |
| 2018 | 268 465,6 |
309 900 |
| 2017 | 260 141 |
287 532 |
| 2016 | 245 880 | 272 700 |
| 2015 | 245 880 |
254 196 |
| 2014 | 233 100 | недостаточная индексация |
| 2013 | 222 000 |
|
| 2012 | 205 200 |
|
| 2011 | 189 800 |
|
| 2010 | 175 600 |
|
| 2009 | 168 000 |
|
| 2008 | 89 900 |
|
| 2007 | 82 800 |
|
| 2006 | 40 600 |
|
| 2005 | 37 000 |
|
Новые материалы
Популярные
Как рассчитать страховые взносы в ПФР в 2017 году
Содержание статьи
С 2017 года контроль над страховыми взносами перешел в ФНС, что отразилось на страхователях и самой процедуре расчета.
Как теперь посчитать страховые взносы в ПФР. Расчет предложено делать на специальном калькуляторе с учетом действующих тарифов.
Суммы страховых взносов
Несмотря на то, что теперь этим занимается другое ведомство, тарифы с прошлого года сохраняются в неизменном виде. За образец можно брать предыдущую отчетность и составлять текущую.
Тарифы 2017 года
Калькулятор расчета страховых взносов в ПФР позволит правильно вычислить необходимую сумму уплаты взносов в ПФР за себя и работников исходя из тарифа. При отсутствии права на получение пониженных процентных ставок, необходимо совершать расчет уплаты страховых взносов в ПФР в полном объеме.
Тариф выглядит таким образом:
- 22% при отсутствии превышения предельной базы;
- 10% в случае превышения.
От величины выплат не зависит лишь обязательный медицинский налог, который в любом случае составляет 5.1%. Касательно пониженных тарифов – они также остались неизменны. Ключевая проблема заключается не в тарификации.
Бухгалтеры могут выполнять расчет страховых взносов в ПФР по старой модели, что не является верным решение, так как данным вопросом занимается другое ведомство. В целом, процедура выполняется по старым правилам, однако имеются некоторые изменения, без учета которых может быть совершена ошибка. Это относится только к расчету страховых взносов в ПФР в 2017 году. Исключением выступает лишь травматизм.
При отсутствии информации относительно нововведений, установленных для расчетов на 2017 год, следует обратиться в ФНС за получением примеров и подробного разъяснения.
Сегодня с подобной проблемой сталкиваются многие и сотрудники разработали шаблоны, примеры и формулы для того чтобы выполнить расчет страховых взносов в ПФР в 2017 и точной суммы в процентах. Для этих целей рекомендовано использовать специальный калькулятор.
Срок подачи сведений
Единая схема действует по всей территории РФ, что значительно упрощает процедуру.
Главное соблюдать сроки подачи сведений в ПФР. Клиенты обязаны предоставлять данные по отчетному периоду:
- 1 месяц;
- квартал;
- 9 месяцев.
Получить его можно в электронном виде посредством запроса, однако лучше иметь образец в бумажном варианте. Калькулятор расчета страховым взносов ИП в ПФР поможет быстро получить необходимые для уплаты цифры и прочие данные. Следует лишь правильно заполнить все поля и программа выдаст итоговые цифры. Особе внимание следует уделить именно правильному заполнению полей, так как в противном случае калькулятор может выдать неверную информацию, что может привести к серьезным последствиям.
Пример расчета на калькуляторе
Пример расчета страховых взносов в ПФР 2017 года поможет грамотно выполнить заполнение декларации. Ознакомиться с примером могут все граждане, которые обязаны совершать подобные выплаты: