Проводки с 91 счетом: Счет 91 в бухгалтерском учете 2021 — прочие доходы и расходы

Рахунок 91. Загальновиробничі витрати

Дт	Кт	Комментарии к бухгалтерским проводкам
91	131	Начисление амортизации стоимости основных средств, использующихся в работе, связанной с производственным управлением. В частности, это может быть: здание, мебель и оргтехника определенного производственного подразделения (цеха).
91	132	Начисление амортизации стоимости ПНМА, использующихся в работе, связанной с производственным управлением.
91	203	Списание топлива (моторного или технологического) на нужды, связанные с обслуживанием производственных подразделений.
91	207	Списание запасных частей на цели, связанные с обслуживанием производственного процесса, в частности, на ремонт производственного оборудования или транспортных средств. Однако подобные списания не относятся к случаям, когда запчасти расходуются на улучшение (модернизацию) этих объектов, в этих случаях их стоимость прибавляется к стоимости основных средств.
91	22	Списание МБП (передача в эксплуатацию) на цели, связанные с обслуживанием производства и управление производственным процессом.
91	23	Такая корреспонденция предусмотрена Инструкцией, вероятно, на случай, когда отдельные экземпляры продукции (еще не сданной на склад ГП) понадобились для целей производственного управления.
91	301, 311	Все эти проводки значатся в Инструкции, но с точки зрения классической учетной методологии их нельзя назвать корректными. Корреспонденция со счетом денежных средств хотя и возможна, но все же корректнее будет такие платежи проводить через счет соответствующих операции расчетов, т. к. счета расходов (производственных, управленческих или других) не являются персонифицированными счетами.
91	372	Списание задолженности подотчетных лиц по расходам общепроизводственного характера, в т. ч. командировочные расходы. Задолженность списывается по представлению в бухгалтерию авансового отчета.
91	377	Начисление общепроизводственных расходов (например, расходов на оплату коммунальных услуг, потребляемых на цели, связанные с управлением производством или обслуживанием производства)
91	39	Признание в отчетном периоде общепроизводственных расходов, понесенных в прошлых периодах.
91	471	Начисление резерва на оплату отпусков работникам, занятым хозяйственным управлением и обслуживанием производства.
91	501, 502, 503, 504, 505, 506	Начисление процентов за кредит. Счет затрат при этом выбирается соответственно цели, с которой кредит был получен: общехозяйственной, административной или сбытовой. Примечание. Проценты по долгосрочным кредитам начисляются прибавлением к основной сумме кредита/займа, т. к. долгосрочные обязательства следует учитывать по текущей стоимости (см. П(с)БУ 11).
91	601, 602, 603, 604, 605, 606	Начисление затрат на обслуживание кредита, получение которого связано с производственными целями. К таким затратам не относятся только проценты, т. к. согласно П(с)БУ 11 проценты прибавляются к основной сумме кредита только в случаях, когда кредит долгосрочный; долгосрочные кредиты учитываются по текущей стоимости.
91	631, 632	Такой проводкой отражаются суммы, указанные в счетах и актах подрядчиков (субподрядчиков), исполнителей (соисполнителей), принятых к оплате за выполненные по заказу предприятия работы и оказанные услуги. В частности, это может быть оплата за потребление энергии, газа, воды, услуг связи, прочих услуг, потребляемых в целях удовлетворения общепроизводственных нужд предприятия.
91	633	Начисление общепроизводственных расходов в связи с выполнением дочерним предприятием работ (оказанием услуг), потребление которых связано с общепроизводственными нуждами.
91	641, 642	Начисление налогов и обязательных платежей к уплате в бюджет. Речь идет о любых видах невозмещаемых налогов (кроме налога на прибыль), но таких, которые имеют общепроизводственный характер (например, сбор за специальное использование водных ресурсов, сбор за загрязнение окружающей среды и т.д.).
91	651, 652, 653	Начислен сбор на обязательное социальное страхование, уплачиваемый за счет предприятия-работодателя. Речь идет о сборах, связанных с начислением зарплаты управленческому и техническому персоналу производственных подразделений.
91	661	Начисление заработной платы управленческому и техническому персоналу производственных подразделений.
91	682	Начисление общепроизводственных расходов в связи с выполнением дочерним предприятием работ (оказанием услуг), потребление которых связано с общепроизводственными нуждами.
91	803, 806	Начисление общепроизводственных расходов на сумму потраченных на эти цели топлива и запчастей. Эта корреспонденция предусмотрена для предприятий, применяющих в учете затрат и счета класса 8, и счета класса 9 одновременно.
91	811 – 816	Начисление общепроизводственных расходов на сумму заработной платы работников, занятых управлением производственными подразделениями и обслуживанием производственного процесса. Эта корреспонденция предусмотрена для предприятий, применяющих в учете затрат и счета класса 8, и счета класса 9 одновременно.
91	821 – 823	Начисление общепроизводственных расходов на сумму взимаемых с работодателя страховых сборов, связанных с заработной платы работников, занятых управлением производственными подразделениями и обслуживанием производственного процесса. Эта корреспонденция предусмотрена для предприятий, применяющих в учете затрат и счета класса 8, и счета класса 9 одновременно.
91	831, 832	Начисление общепроизводственных расходов на сумму амортизации основных средств и ПНМА. Эта корреспонденция предусмотрена для предприятий, применяющих в учете затрат и счета класса 8, и счета класса 9 одновременно.
91	84	Начисление общепроизводственных расходов на сумму всех прочих затрат, понесенных в связи с управлением производственным процессом. Каких именно – на это должны указывать другие счета, с которыми счет 84 предварительно корреспондировался по дебету. Среди таких затрат могут быть: расходы на оплату услуг сторонних организаций, потери от изменений курсов валют, потери от обесценения (уменьшения полезности) активов, финансовые санкции, наложенные на предприятие и др. Все эти расходы учитываются на счете 84, если только они не являются расходами на продукцию, а связаны только с процессом производства или управления, т. е. относятся к расходам на период. Эта корреспонденция предусмотрена для предприятий, применяющих в учете затрат и счета класса 8, и счета класса 9 одновременно.

Сальдо прочих доходов и расходов

Кроме обычных доходов и расходов от основной деятельности, зафиксированной в уставе, организация может получать также иные виды доходов и нести расходы, не связанные с основным направлением деятельности. В бухгалтерском учете сальдо прочих доходов и расходов показывает финансовый результат от прочих видов деятельности, который включают в общую сумму прибыли (убытка).

Порядок расчета финансового результата по прочим операциям

Учтите, что в отличие от основного вида деятельности, положительная или отрицательная разница доходов и расходов от прочих видов деятельности не всегда однозначно определяет финансовое положение и динамику развития предприятия.

ПРИМЕР

Продажа ОС может значительно увеличить сумму, которую извлекла организация от прочих операций, но не означает финансовый успех за период.

Уплата процентов по кредиту, взятому на развитие основной деятельности, при отсутствии или незначительности прочих доходов может дать отрицательный итог по прочим операциям. Но это не значит, что предприятие находится в бедственном положении.

В силу неоднородности доходов и расходов от прочей деятельности финансовый результат по ним называют не прибылью или убытком, а сальдо прочих доходов и расходов.

Также см. «Что относится к прочим доходам и расходам в бухгалтерском учете».

Основные проводки с сальдо прочих доходов и расходов

В плане счетов предусмотрен для отражения результата прочих операций в виде сальдо прочих доходов и расходов счет 91 под названием «Прочие доходы и расходы».

Аналитический учет на нём ведут по виду операций, с которыми связано возникновение прочих доходов или расходов. Развернутая аналитика по счету 91 должна позволять видеть финансовый результат отдельно по каждой из имевших место операций.

К счету 91 открывают следующие субсчета:

91-1	Прочие доходы	По кредиту отражают поступления по прочим операциям
91-2	Прочие расходы	По дебету отражают затраты на проведение прочих операций
91-9	Сальдо прочих доходов и расходов	Отражают включение результата прочих операций в общий финансовый результат

Каждый месяц считают разницу кредитового оборота по субсчету 91-1 и дебетового по субсчету 91-2, и затем заключительными оборотами по субсчету 91-9 в корреспонденции со счетом 99 включают сальдо от прочих доходов и расходов в общий финансовый результат.

На каждую отчетную дату сальдо по счету 91 нет, а по его субсчетам оно накапливается в течение года.

Порядок списания сальдо прочих расходов выражается бухгалтерской проводкой: итоговыми оборотами на конец года внутри 91 счета производят списание на субсчет 91-9 остатков по субсчетам 91-1 и 91-2.

В итоге и 91 счет, и его субсчета на конец отчетного года остатка иметь не должны.

Затем сведения аналитического учета по счетам, открытым к синтетическому счету 91, в качестве отдельных показателей используют для составления отчета о финансовых результатах организации.

Также см. «Бухгалтерская отчетность – формы 1 и 2».

[ Вопрос дня ] Какие существуют варианты фиксации и учета брака в 1С:ERP?

Доброго дня, коллеги!

Оперативный контур учета в 1С:ERP выступает основой регламентированного учета. При фиксации выявленного брака только специалист производственного контура может определить каким документом целесообразно отражать брак в каждом конкретном случае. От этого будут зависеть сформированные бухгалтерские проводки. Это вовсе не означает, что регламентированный учет вторичен, нет! Это значит, что на предприятии, где внедрена 1С:ERP, должна быть выстроена налаженная и эффективная система взаимодействия между службами.

Вопрос:

В видео-курсе предлагается использовать для выделения брака документ “Пересортица товаров”, который формирует в регламентированном учете проводки по 20 счету в корреспонденции с 91 счетом (Рисунок 1). То есть в результате такой операции мы получаем прочие доходы, с которых нужно заплатить налог на прибыль? Не лучше ли использовать документ “Сборка товаров”, который формирует проводки только по 20 счету (если речь идет о кладовой цеха) (Рисунок 2). Объясните, пожалуйста.

(нажмите, чтобы увеличить картинку)

Рисунок 1 – Проводки регл.учета документа “Пересортица товаров”

(нажмите, чтобы увеличить картинку)

Рисунок 2 – Проводки регл.учета документа “Сборка товаров”

Ответ:

Да, есть несколько вариантов фиксации и учета брака. Выбор конкретного варианта зависит от ряда факторов. К факторам, влияющим на этот выбор относятся, в частности, время и место обнаружения брака.

• Если информация о том, что выпущенное изделие является браком, известна в момент выпуска или пока изделие еще не покинуло производство, то разумно отразить выпуск брака непосредственно в документе выпуска. Можно отразить выпуск бракованного изделия (с соответствующим качеством) со списанием на него изделия, выпуск которого ранее отражен как качественного.
• Если информация о браке выясняется на складе, то здесь уже проще использовать документы складского учета, как пересортицу, так и сборку товаров.

Налог на прибыль в варианте пересортицы вряд ли изменится, с учетом того, что формируются проводки как с кредита, так и в дебет 91 на одинаковую сумму. Другое дело, что сам такой оборот может быть не очень желателен. Но это уже вопрос ведения регламентированного учета.

Коды ответа транзакции

Эти коды ответов были представлены для справки и взяты из формата сообщения, определенного в австралийском стандарте 2805.2 (1997).

Очень маловероятно, что вы получите многие из этих кодов ответа; Как правило, вы должны использовать предоставленный сводный код ответа, чтобы определить, одобрена ли транзакция или отклонена. Допустимые коды ответа представляют собой двузначный буквенно-цифровой формат.

Если возвращается неизвестный код ответа, пожалуйста, свяжитесь с Westpac и сообщите соответствующие детали транзакции.

Обратите внимание, что нет никаких кодов ответа, специфичных для несоответствия проверочного номера карты. Это связано с тем, что ни одно финансовое учреждение в Австралии в настоящее время не возвращает такую ​​информацию, если отклоняет транзакцию по соображениям безопасности. Коды ответа обычно возвращаются банком-эмитентом клиента.

Успешные транзакции по кредитной карте обычно имеют код ответа 00 — Утверждено или успешно завершено или 08 — Честь с идентификацией.Остальные статусы указывают на проблему с обработкой транзакции. Если вы получили код статуса, начинающийся с буквы «Q», который вам не понятен, вам следует связаться со своим менеджером по запросам клиентов и сообщить детали транзакции.

В случае статусов неподтвержденных транзакций, которые не начинаются с буквы Q, держателю карты, вероятно, потребуется связаться с финансовым учреждением-эмитентом для получения дополнительной информации об отклоненной транзакции.

При этом вы можете порекомендовать:

• укажите дату и сумму транзакции.
• запрашивает конкретную информацию об отклонении транзакции.

Сводный код	Описание
0	Утверждено
1	Отклонено
2	Ошибка
3	Отклонено

Текст ответа Текст ответа

Код ответа	Описание	Сводный код	Мягкое отклонение
00	Утверждено или успешно выполнено.Дополнительная информация	0
01	Обратитесь к эмитенту карты. Дополнительная информация	1	Есть
02	См. Особые условия эмитентов карт	1
03	Неверный продавец.Дополнительная информация	1
04	Получение карты. Дополнительная информация	1
05	Не чести. Дополнительная информация	1	Есть
06	Ошибка	1
07	Карта выдачи особого состояния	1
08	Honor с опознаванием.Дополнительная информация	0
09	Запрос в процессе	1
10	Утверждено на частичную сумму	0
11	Утверждено VIP	0
12	Неверная транзакция.Дополнительная информация	1
13	Неверная сумма	1
14	Неверный номер карты (такого номера нет). Дополнительная информация	1
15	Эмитента нет	1
16	Утверждено, обновить трек 3	0
17	Отмена клиента	1
18	Клиентский спор	1
19	Повторно ввести транзакцию	1	Есть
20	Неверный ответ	1
21	Действия не предприняты	1
22	Предполагаемая неисправность.Дополнительная информация	1	Есть
23	Недопустимая комиссия за транзакцию	1
24	Обновление файла не поддерживается приемником	1
25	Невозможно найти запись в файле	1
26	Повторяющаяся запись обновления файла, старая запись заменена	1
27	Ошибка редактирования поля обновления файла	1
28	Файл обновления файла заблокирован	1
29	Обновление файла не выполнено, обратитесь к эквайеру	1
30	Ошибка формата	1
31	Банк не поддерживается коммутатором	1
32	Выполнен частично	1
33	Просроченная карта	1
34	Предполагаемое мошенничество	1
35	Картоприемник контактный эквайер	1
36	Ограниченная карта	1
37	Безопасность звонков эквайера для принимающих карт	1
38	Превышено допустимое количество попыток ввода PIN-кода	1
39	Без кредита	1
40	Функция запроса не поддерживается	1
41	Утерянная карта	1
42	Нет универсального счета.Дополнительная информация	1
43	Украденная карта, забрать	1
44	Нет инвестиционного счета	1
45-50	Зарезервировано для использования в соответствии с ISO	1
51	Недостаточно средств	1	Есть
52	Нет чекового счета	1
53	Нет сберегательного счета	1
54	Просроченная карта.Дополнительная информация	1
55	Неверный PIN-код	1
56	Нет карточной записи	1
57	Операция не разрешена держателю карты	1
58	Операция не разрешена на терминал	1
59	Предполагаемое мошенничество	1
60	Картоприемник контактный эквайер	1
61	Превышен лимит суммы вывода.Дополнительная информация	1	Есть
62	Ограниченная карта	1
63	Нарушение безопасности	1
64	Неверная исходная сумма	1
65	Превышен предел частоты вывода	1	Есть
66	Отделение безопасности эквайеров по вызову картоприемника	1
67	Жесткий захват (требуется, чтобы карта была снята в банкомате)	1
68	Ответ получен слишком поздно	1	Есть
69-74	Зарезервировано для использования в соответствии с ISO	1
75	Превышено допустимое количество попыток ввода PIN-кода	1	Есть
76-89	Зарезервировано для частного использования	1
90	Отсечка находится в процессе (переключение завершает рабочий день и начинает следующий.Транзакцию можно отправить еще раз через несколько минут).	1	Есть
91	Эмитент или коммутатор не работает. Дополнительная информация	1	Есть
92	Финансовое учреждение или промежуточный сетевой объект не найден для маршрута	1	Есть
93	Транзакция не может быть завершена.Нарушение закона	1
94	Двойная коробка передач	1	Есть
95	Ошибка согласования	1
96	Неисправность системы	1	Есть
97	Сообщает, что итоги сверки были сброшены	1
98	Ошибка MAC	1
99	Зарезервировано для национального использования	1
EA	зависит от причины ошибки	2
EG	зависит от причины ошибки	2
EM	Ошибка на уровне торгового сервера	2
N1	Неизвестная ошибка (только для Новой Зеландии)	1
N2	Банковская отклоненная транзакция (только для Новой Зеландии)	1
N	Банк не отвечает (только Новая Зеландия)	1
N4	Просроченная карта (только для Новой Зеландии)	1
N5	Недостаточно средств (только Новая Зеландия)	1
N6	Ошибка связи с банком (только для Новой Зеландии)	1
N7	Ошибка системы платежного сервера (только для Новой Зеландии)	1
N8	Тип транзакции не поддерживается (только для Новой Зеландии)	1
N9	Банк отклонил транзакцию (только для Новой Зеландии)	1
NA	Транзакция прервана (только для Новой Зеландии)	1
NC	Транзакция отменена (только для Новой Зеландии)	1
ND	Отсроченная транзакция (только Новая Зеландия)	1
NF	Ошибка аутентификации 3D Secure (только для Новой Зеландии)	1
NI	Ошибка кода безопасности карты (только для Новой Зеландии)	1
NL	Транзакция заблокирована (только в Новой Зеландии)	1
NN	Держатель карты не зарегистрирован в системе 3D Secure (только для Новой Зеландии)	1
НП	Транзакция ожидает обработки (только для Новой Зеландии)	2
№	Превышены пределы повторных попыток, транзакция не обработана (только для Новой Зеландии)	1
NT	Ошибка проверки адреса (только для Новой Зеландии)	1
NU	Ошибка кода безопасности карты (только для Новой Зеландии)	1
NV	Ошибка проверки адреса и кода безопасности карты (только для Новой Зеландии)	1
1 квартал	Неизвестный покупатель	1
2 кв.	Транзакция отложена	2
3 квартал	Ошибка подключения к платежному шлюзу.Дополнительная информация	3	Есть
4 квартал	Платежный шлюз недоступен	3	Есть
Q8	Ошибка проверки регистрации в 3D Secure	3
Q9	Ошибка аутентификации 3D Secure	3
QA	Неверные параметры	3
QB	Тип заказа в настоящее время не поддерживается	3
КК	Неверный тип заказа	3
QD	Неверная сумма платежа — сумма платежа меньше минимальной / превышает максимально допустимый лимит	1
QE	Внутренняя ошибка	3
QF	Ошибка транзакции	3	Есть
QG	Неизвестный номер заказа клиента	3
QH	Имя пользователя неизвестного клиента	3
QI	Транзакция не завершена — свяжитесь с Westpac для подтверждения сверки	2	Есть
QJ	Неверный пароль клиента	3
QK	Неизвестный покупатель Продавец	3
QL	Бизнес-группа не настроена для клиента	3
QM	Платежный инструмент не настроен для клиента	3
QN	Ошибка конфигурации	1
QO	Отсутствующий платежный инструмент	3
QP	Отсутствует счет поставщика	3
QQ	Неверная кредитная карта \ Неверный номер подтверждения кредитной карты	1
QR	Повтор транзакции	2
QS	Транзакция успешна	0
QT	Неверная валюта	3
QU	Неизвестный IP-адрес клиента	3
QV	Указан неверный номер заказа на захват для возврата, сумма возврата превышает сумму захвата или предыдущий захват не был одобрен	1
QW	Неверный номер ссылки	1
QX	Произошла сетевая ошибка	3	Есть
QY	Тип карты не принимается	1
QZ	Транзакция с нулевой стоимостью	0
RA	Текст ответа зависит от причины отказа	3
RG	Текст ответа зависит от причины отказа	3
RM	Отклонено на уровне торгового сервера	3
Нет	Сокращенно от «Нет учетной записи», этот код ответа указывает, что учетная запись QuickVault, используемая для транзакции, не была найдена.Больше информации.	3

00 — Утверждено

Это означает, что транзакция авторизована.

Что означает авторизация: —

• Номер карты действительный
• О потере или краже карты не сообщалось (хотя на самом деле она может быть потеряна, украдена или взломана [данные карты получены или скопированы ненадлежащим образом], и владелец карты не знает)
• Доступно достаточно средств для покрытия транзакции.

Что НЕ означает авторизация: —

• Авторизация НЕ подтверждает, что лицо, предоставившее номер карты, является законным держателем карты. Остается риск того, что лицо, предоставившее номер кредитной карты, либо украло, либо получило карту ненадлежащим образом.

Хотя получение разрешения на каждую транзакцию важно, это не защищает вас от риска мошенничества или возврата средств.Риск мошенничества сохраняется даже после получения разрешения.

01 — Обратитесь к эмитенту карты

Это указывает на ошибку или проблему со стороны эмитента карты. Проблема может быть связана со счетом держателя карты. Этот код ответа часто является результатом одного из следующих: —

• Подозрение на мошенничество
• Недостаточно средств
• Украденная карта
• Просроченная карта
• Неверный CVN
• Любое другое правило, наложенное эмитентом карты, которое вызывает отклонение (например,грамм. превышен дневной лимит, не произведен минимальный ежемесячный платеж, подозревается повторяющаяся транзакция и т. д.).

03 — Недействительный купец

Это может указывать на проблему с конфигурацией продавца Westpac. Это также может быть возвращено для транзакций AMEX, если возникла проблема с настройкой в ​​American Express. Этот код может быть возвращен банком-эмитентом, если им не нравится банк-эквайер. Примером этого может быть кто-то, пытающийся оплатить штраф за превышение скорости с помощью зарубежной кредитной карты.Зарубежный банк-эмитент вернет 03, указывая на то, что он не разрешит транзакцию через Интернет для австралийского банка.

04 — Самовывоз.

Это может означать, что карта была заявлена ​​как утерянная или украденная. Держателю карты следует связаться с банком-эмитентом.

05 — Не уважать

Это указывает на ошибку или проблему со стороны эмитента карты. Проблема может быть связана со счетом держателя карты.Как правило, причина этого кода ответа может быть любой из следующих: —

• Подозрение на мошенничество
• Недостаточно средств
• Украденная карта
• Просроченная карта
• Неверный CVN
• Любое другое правило, наложенное эмитентом карты, которое вызывает отклонение (например, превышение дневного лимита, невыплата минимального ежемесячного платежа, подозрение на дублирование транзакции и т. Д.).

08 — Честь с опознаванием

Это означает, что транзакция авторизована.

Что означает авторизация: —

• Номер карты действительный
• О потере или краже карты не сообщалось (хотя на самом деле она может быть потеряна, украдена или взломана [данные карты получены или скопированы ненадлежащим образом], и владелец карты не знает)
• Доступно достаточно средств для покрытия транзакции.

Что НЕ означает авторизация: —

• Авторизация НЕ подтверждает, что лицо, предоставившее номер карты, является законным держателем карты. Остается риск того, что лицо, предоставившее номер кредитной карты, либо украло, либо получило карту ненадлежащим образом.

Хотя получение разрешения на каждую транзакцию важно, это не защищает вас от риска мошенничества или возврата средств.Риск мошенничества сохраняется даже после получения разрешения.

12 — Недействительная транзакция

Этот код часто возвращается от эмитента, когда они не принимают транзакцию. Это может быть, когда транзакция на одну и ту же сумму и продавец предпринимаются несколько раз быстро для одной и той же карты. Держателю карты следует связаться с банком-эмитентом.

14 — Неверный номер карты (такого номера нет)

Этот код указывает на то, что номер карты не существует.Также возвращается код, если используется карта AMEX, но продавец не настроен для карт AMEX.

22 — Предполагаемая неисправность

Этот код обычно указывает на то, что номер карты недействителен.

42 — Нет универсального счета

Эта ошибка возвращается некоторыми эмитентами, когда кредитный счет не существует в банке-эмитенте. Эта ситуация похожа на код ответа 14.

54 — Срок действия карты истек

Эта ошибка возвращается, когда срок действия кредитной карты истек.Проверьте правильность даты истечения срока действия и повторите попытку транзакции. Если транзакция по-прежнему не работает, узнайте у держателя карты, есть ли у него новая карта с новым сроком действия.

61 — Превышение лимита суммы вывода

Эта ошибка возвращается, когда у держателя карты недостаточно средств для оплаты указанной суммы. Спросите держателя карты, есть ли у него другая карта для оплаты.

91 — Эмитент или коммутатор не работает

Этот код используется для обозначения того, что у следующей стороны в транзакции по кредитной карте истекло время и транзакция была отменена.Это может происходить между QuickStream и Westpac или дальше по цепочке. Этот ответ также может быть возвращен для транзакций предварительной авторизации, которые были отменены вручную.

Неверный номер карты. Первые 6 цифр номера кредитной карты указывают, какой банк выпустил карту. Они используются для маршрутизации запросов кредитной карты через сеть кредитной карты в банк-эмитент. Эта ошибка указывает на то, что не существует банка, который соответствует первым 6 цифрам номера карты.

Нет — Нет счета

Учетная запись QuickVault, использованная для транзакции, не найдена или не активирована. Убедитесь, что учетная запись QuickVault существует и включена. Вы можете сделать это через QuickGateway или QuickStream Portal.

Q3 — Платежный шлюз недоступен

Нисходящий шлюз для кредитных карт был недоступен. Транзакция по кредитной карте не была предпринята, и запись транзакции не существует.Когда вы получите этот код ответа, транзакция не будет существовать в QuickStream.

QI — Транзакция не завершена

Этот код состояния указывает, что на сервер QuickStream было отправлено сообщение с запросом, но в течение периода ожидания ответа получено не было.

QY — Тип карты не принят

Код ошибки QY указывает, что продавец не поддерживает данную схему карты. Этот код ошибки обычно возвращается для карт American Express и Diners Club или при использовании дебетовой карты UnionPay.Поддерживаются только кредитные карты UnionPay.

(также известные как коды ответа транзакции прямого ввода)

Во всех случаях, когда код ответа требует, чтобы владелец счета связался со своим банком, будет полезно, если он сможет указать дату и сумму неудавшейся попытки транзакции и, в частности, спросить банк, почему они вернули этот статус для попытки транзакции. В противном случае сотрудники банка-эмитента могут просто проверить наличие средств на счете.

Успешные транзакции прямого входа обычно имеют успешно выпущенный код ответа G — WBC Exception Processing.

Сводный код	Описание
0	Утверждено. Транзакции, выполняемые с 3-дневным расчетом, могут быть отражены в сводке 0 до того, как транзакция будет отклонена банком клиента.При работе с 3-дневным расчетным периодом необходимо отслеживать транзакцию в течение всего расчетного периода.
1	Отклонено
2	Обработка
3	Отклонено

Код	Описание	Сводный код	Мягкое отклонение
Ноль	Ноль	0
Нет счета	Нет зарегистрированного аккаунта	1
Дубликат	Дублирующая транзакция	1
Новый	Новый	2
1	Неверный номер BSB	1
2	Оплата остановлена.Дополнительная информация	1
3	Счет закрыт. Дополнительная информация	1
4	Клиент умер	1
5	Нет учетной записи / Неверный номер учетной записи.Дополнительная информация	1
6	Обратитесь к покупателю. Дополнительная информация	1	Есть
7	Нет формы PDC	1
8	Неверный идентификационный номер пользователя	1
9	Другое.Дополнительная информация	1	Есть
Успех	Утверждено или успешно выполнено	0
R	Ошибка обработки исключения WBC — см. Описание	3
G	Обработка исключения WBC выпущена успешно.Дополнительная информация	0
С	Обработка исключения WBC — Отменено	3
D	Обработка исключения WBC — отозван	3
Нет	Сокращенно от «Нет учетной записи», этот код ответа указывает, что учетная запись QuickVault, используемая для транзакции, не была найдена.Больше информации.	3

2 — Платеж остановлен

Владелец счета потребовал от своего банка прекратить любые операции прямого дебета. Свяжитесь с клиентом, чтобы определить альтернативный механизм оплаты, или если он желает прекратить обслуживание.

3 — Счет закрыт

Владелец счета закрыл свой счет.Свяжитесь с вашим клиентом, чтобы запросить данные новой учетной записи.

5 — Нет учетной записи / Неверная учетная запись №

Свяжитесь с вашим клиентом, чтобы определить правильность вашего BSB и номера счета. Им может быть полезно отправить вам по факсу первую страницу выписки из своего банковского счета, чтобы вы могли проверить, что у вас правильный BSB и номер счета.

6 — Обратитесь к заказчику

Свяжитесь с вашим клиентом, чтобы определить, достаточно ли у него средств на его счете, правильны ли BSB и номер вашего счета и разрешены ли операции прямого дебета.

9 — Прочие

Банки используют этот код ответа по своему усмотрению. Если вы получили этот код ответа для клиента, и у вас никогда не было успешного дебетования для этого клиента, сначала проверьте BSB и номер счета. Это может означать одно из следующего:

• Счет не поддерживает прямой дебет
• Неверный номер счета
• Недостаточно средств
• Предполагаемое мошенничество
• Любое другое правило, установленное банком владельца счета, которое вызывает отклонение (например,грамм. превышен дневной лимит, подозревается повторяющаяся транзакция и т. д.)

G — Обработка исключения WBC успешно выпущена

Транзакция обрабатывается Westpac. Если дебет поступил из другого банка, Westpac отправил транзакцию в этот банк. Когда транзакция прямого входа успешна, он остается в этом коде ответа. Когда транзакция отклоняется и возвращается, ответ будет иметь другой код ответа.

Маршрутный номер ACH | TwinStar Credit Union

Маршрутный номер

TwinStar: 325181015

.

Он также напечатан в нижней части ваших чеков.

Как отформатировать номер счета

Для правильной проводки электронной транзакции (ACH) или прямого депозита на счет, номер счета должен быть в следующем формате:

Экономия: шестизначный номер счета с дефисом 00 или просто 00.например: XXXXXX-00 или XXXXXX00

Sub Savings / Money Market: шестизначный номер счета, за которым следует тире и идентификатор акции. Например: XXXXXX-10

Проверка: Используйте шестизначный учетный номер, за которым следует идентификационный номер проверки и контрольная цифра: XXXXXX90X. «Контрольная цифра» — это последняя цифра, указанная в номере вашего счета в нижней части ваших чеков. Вы также можете найти его в своей учетной записи в онлайн-банке и мобильном банке. Если у вас нет распечатанных чеков или у вас нет доступа к онлайн-банкингу, позвоните в Контакт-центр по номеру 800.258.3115, чтобы получить контрольную цифру.

Один из самых частых вопросов, который мы слышим, — «Какой у TwinStar маршрутный номер?»

Члены

TwinStar ищут маршрутный номер, также называемый номером ABA, для настройки автоматического платежа с использованием системы автоматизированной клиринговой палаты (ACH).

Транзакции

ACH обычно используются для прямых депозитов или автоматических платежей с вашего счета. Кредиты ACH предоставляются работодателями и государственными учреждениями. Платежи ACH поступают в страховые компании, коммунальные предприятия, телефонные компании и т. Д.

Кто или что стоит за этим эффективным, надежным и безопасным способом обмена платежами?

Это некоммерческая организация под названием Национальная ассоциация автоматизированных расчетных палат (NACHA). Они контролируют сеть ACH, которая является одной из крупнейших платежных систем в мире.

Участники

TwinStar не являются исключением, когда речь идет об использовании сети ACH для списания и зачисления средств на свои счета. 25 000 участников TwinStar ежемесячно получают депозит ACH на свои счета.Сумма этих транзакций в феврале 2008 года составила 91 миллион долларов, что почти на 20% больше, чем в 2007 году!

Попробуйте сами — это просто!

Если вы хотите установить прямой перевод своей зарплаты, спросите своего работодателя, могут ли они настроить перевод ACH. Возможно, у них уже есть доступная форма.

Если вы получаете Social Security или Unemployment , вы можете подписаться на получение прямого депозита на их веб-сайтах. Вы также можете получить возмещения налогов через ACH; просто укажите номер своего счета и номер маршрута на своем 1040!

Если у вас есть повторяющийся платеж с фиксированной суммой , вы можете установить перевод ACH со своего счета.Получатель вашего платежа может рассказать вам, как настроить перевод ACH с его компанией.

Вы также можете использовать ACH для регулярных переводов между вашими счетами в разных финансовых учреждениях. Зайдите в любой филиал, чтобы заполнить форму ACH. Вам нужно будет знать номер счета и номер маршрута транзита для получающего счета. Чтобы проверить номер счета и маршрутный номер, принесите аннулированный чек или попросите подписать форму в другом учреждении.

У вас также есть доступ к бесплатной услуге TwinStar Bill Payer для настройки платежей.С Bill Payer вы контролируете, когда и сколько денег отправляется вашим различным поставщикам.

Посетите http://www.electronicpayments.org/, чтобы узнать больше о NACHA и расширяющемся мире платежных переводов.

NRS 91.210 — Сделки освобождены. :: Устав Невады, пересмотренный в 2013 году :: Кодексы и законы США :: Законодательство США :: Justia

1. Запреты в NRS 91.190 не применяются к следующему:

(a) Счет, соглашение или транзакция в пределах исключительной юрисдикции Комиссии по торговле товарными фьючерсами, предоставленные в соответствии с Законом о товарных биржах.

(b) Товарный контракт на покупку одного или нескольких драгоценных металлов, который требует и по которому покупатель получает в течение 7 календарных дней после оплаты любой части покупной цены физическую доставку определенного количества драгоценных металлов. металлы, приобретенные за плату.Для целей настоящего пункта считается, что физическая поставка произошла, если в течение 7-дневного периода количество драгоценных металлов, приобретенных посредством платежа, было доставлено в отдельную или взаимозаменяемую оптовую форму во владение депозитарием. кроме продавца, которым является:

(1) финансовое учреждение;

(2) Депозитарий, складские свидетельства которого признаются для целей поставки любого товара на контрактном рынке, назначенного Комиссией по торговле товарными фьючерсами;

(3) Хранилище, лицензированное или регулируемое Соединенными Штатами или любым их агентством; или

(4) Депозитарий, назначенный Администратором,

и депозитарий выпускает, и покупатель получает сертификат, свидетельство о праве собственности, подтверждение или другой документ, подтверждающий, что такое количество драгоценных металлов было доставлено в депозитарий. и хранится и будет храниться в депозитарии от имени покупателя, без каких-либо залогов и обременений, кроме залогового права покупателя, налоговых залогов, залоговых прав, согласованных покупателем, или залогового удержания депозитария в отношении комиссии и расходы, о которых покупатель ранее был уведомлен.

(c) Контракт на товары, заключенный исключительно между лицами, занимающимися производством, переработкой, использованием в коммерческих целях или погрузочно-разгрузочными работами в качестве продавцов каждого товара, являющегося предметом этого договора, или любого его побочного продукта.

(d) Товарный контракт, в соответствии с которым адресатом оферты или покупателем является лицо, указанное в NRS 91.200, страховая компания, инвестиционная компания, как определено в Законе об инвестиционных компаниях 1940 года, или пенсия сотрудника и участие в прибыли, или пенсионный план, кроме индивидуального пенсионного плана для самозанятых или индивидуального пенсионного счета.

2. Администратор может принимать правила или издавать приказы, определяющие условия всех транзакций и контрактов, подпадающих под положения данной главы, которые не находятся в исключительной юрисдикции Комиссии по торговле товарными фьючерсами, предоставленной Законом о товарных биржах, за исключением любое лицо или сделка из любого положения данной главы условно или безоговорочно и иным образом реализующие положения данной главы для защиты покупателей и продавцов товаров.

(добавлено в NRS 1987, 1285; A 2003, 3179)

Заявление об отказе от ответственности: Эти коды могут быть не самой последней версией. Невада может располагать более актуальной или точной информацией. Мы не даем никаких гарантий или гарантий относительно точности, полноты или адекватности информации, содержащейся на этом сайте, или информации, на которую есть ссылки на государственном сайте. Пожалуйста, проверьте официальные источники.

§ 9-109. СФЕРА. | Единый торговый кодекс | Закон США

(а) [Общий объем статьи.]

Если иное не предусмотрено в подразделах (c) и (d) данная статья применяется к:

(1) транзакция, независимо от ее формы, которая создает обеспечительный интерес в личной собственности или приспособлениях путем договор;

(2) сельскохозяйственное право залога;

(3) продажа счетов, движимого имущества бумага, платежные нематериальные активы или вексель Примечания;

(4) партию;

(5) обеспечительный интерес, возникающий в соответствии с Разделами 2-401, 2-505, 2-711 (3), или 2А-508 (5), как предусмотрено в Разделе 9-110; и

(6) обеспечительный интерес, возникающий в соответствии с Разделами 4-210 или 5-118.

(b) [Обеспечительный интерес в обеспеченных обязательство.]

Применение данной статьи к обеспечительному интересу в обеспеченном обязательстве не зависит от того, что обязательство само по себе обеспечены сделкой или интересом, к которым данная статья не применяется.

(c) [Степень, в которой статья не применяется.]

Данная статья не применяется в том случае, если:

(1) статут, постановление или договор Соединенных Штатов вытесняет эту статью;

(2) другой статут этого штата прямо регулирует создание, совершенствование, приоритет или принудительное исполнение созданного обеспечительного интереса этим государством или правительственной единицей этого Состояние;

(3) статут другого государства, зарубежная страна или правительственная единица другое государство или иностранное государство, кроме общеприменимого закона интересам безопасности, прямо регулирует создание, совершенствование, приоритет, или принудительное исполнение обеспечительного интереса, созданного государством, страной или правительством Ед. изм; или

(4) права получателя-бенефициара или назначенного лицо по аккредитиву является независимым и вышестоящим в соответствии с Разделом 5-114.

(d) [Неприменимость статьи.]

Эта статья не распространяется на:

(1) залог домовладельца, кроме сельскохозяйственного залог;

(2) залог, кроме сельскохозяйственного залога, предоставленный статут или иное правило закона для услуг или материалов, но применяется раздел 9-333 в отношении приоритета залогового права;

(3) уступка требования о заработной плате или другом вознаграждение работника;

(4) Продажа счетов, движимого имущества бумага, платежные нематериальные активы или вексель векселя как часть продажи бизнеса, в результате которого они возникли;

(5) переуступка счетов, движимое имущество бумага, платежные нематериальные активы или вексель заметки, предназначенные только для сбора;

(6) уступка права на платеж по договору правопреемнику, который также обязан выполнять обязательства по контракту;

(7) назначение единого счета, оплата нематериальный или простой вексель правопреемнику в полном или частичном погашении существующей задолженности;

(8) передача доли или уступка требование по страховому полису, кроме переуступки в медицинское учреждение поставщик медицинского страхования дебиторская задолженность и любая последующая уступка права на платеж, но применяются разделы 9-315 и 9-322 в отношении поступлений и приоритетов поступлений;

(9) уступка права, представленного судебным решением, кроме судебного решения, вынесенного в отношении права на выплату, являющегося залогом;

(10) право на возмещение или зачет, но:

(A) Раздел 9-340 применяется в отношении до вступления в силу права на возмещение или зачет депозита учетные записи; и

(B) Раздел 9-404 применяется в отношении на возражения или требования дебитора по счету;

(11) создание или передача доли или залога по недвижимому имуществу, включая аренду или аренду по нему, за исключением случаев, когда это положение предусмотрено для:

(A) залоговое право на недвижимое имущество в разделах 9-203 и 9-308;

Светильники

(B) в Разделе 9-334;

(C) опилки приспособлений в разделах 9-501, 9-502, 9-512, 9-516, и 9-519; и

(D) соглашения об обеспечении личного и недвижимого имущества в Разделе 9-604;

(12) уступка требования, возникшего в результате деликта, кроме коммерческий деликтный иск, но применяются разделы 9-315 и 9-322 в отношении поступлений и приоритетов поступлений; или

(13) переуступка депозита счет в сделке с потребителем, но применяются разделы 9-315 и 9-322 в отношении выручки и приоритетов в выручке.

Резервный банк Индии — Уведомления

DBOD.AML.BC.18 / 14.01.001 / 2002-03

16 августа 2002 г.

К

Руководителям
всех коммерческих банков.

Уважаемый сэр,

Рекомендации по «Знай своего клиента»
норм и «Операции с наличными »

В рамках принципа «Знай своего клиента» (KYC) RBI выпустил несколько руководящих принципов, касающихся идентификации вкладчиков и посоветовал банкам внедрить системы и процедуры, помогающие контролировать финансовое мошенничество, выявлять отмывание денег и подозрительную деятельность, а также для проверки / мониторинга операций с крупными денежными средствами.RBI также время от времени издает инструкции, в которых банкам рекомендуется проявлять бдительность при открытии счетов для новых клиентов, чтобы предотвратить неправомерное использование банковской системы для совершения мошенничества. Суть прошлых циркуляров, выпущенных по указанным вопросам, приведена в Приложении. Принимая во внимание последние события, как внутренние, так и международные, было решено повторить и объединить существующие инструкции по нормам KYC и кассовым операциям. Следующие ниже руководящие принципы подкрепляют наши предыдущие инструкции по этому вопросу с целью защиты банков от непреднамеренного использования для перевода или депонирования средств, полученных в результате преступной деятельности (как в отношении депозитных, так и заемных счетов), или для финансирования терроризма.Рекомендации также применимы к счетам / транзакциям в иностранной валюте.

2. Руководство «Знай своего клиента» (KYC) для новых учетных записей

Следующие правила KYC будут применяться ко всем новым учетным записям с немедленным вступлением в силу.

2.1 Политика KYC

(i) Процедура «Знай своего клиента» (KYC) должна быть ключевым принципом для идентификации физического или юридического лица, открывающего счет. Идентификация клиента должна включать проверку посредством вводной ссылки от существующего владельца счета / лица, известного банку, или на основе документов, предоставленных клиентом.

(ii) Совет директоров банков должен иметь соответствующую политику, устанавливающую процедуры для проверки подлинной идентификации физических / юридических лиц, открывающих счет. Совету директоров также следует иметь политику, устанавливающую процессы и процедуры для отслеживания транзакций подозрительного характера на счетах, а также системы проведения комплексной проверки и отчетности о таких транзакциях.

2.2 Идентификация клиента

(i) Цели концепции KYC должны быть двоякими: (i) обеспечить надлежащую идентификацию клиента и (ii) отслеживать транзакции подозрительного характера.Банки должны получать всю информацию, необходимую для установления личности / юридического существования каждого нового клиента, предпочтительно на основе раскрытия информации самими клиентами. Обычно легкими средствами установления личности являются такие документы, как паспорт, водительские права и т. Д. Однако, если такие документы недоступны, может быть достаточно проверки существующими владельцами счетов или введения лицом, известным банку. Следует обеспечить, чтобы принятая процедура не приводила к отказу населения в доступе к банковским услугам.

(ii) В этой связи мы также предлагаем ссылку на Отчет о руководящих принципах борьбы с отмыванием денег для банков в Индии, подготовленный Рабочей группой, созданной IBA, для вашего руководства. Можно заметить, что рабочая группа IBA сделала несколько рекомендаций по усилению норм KYC с акцентом на борьбу с отмыванием денег, а также предложила форматы профиля клиента, процедуры открытия счета, установление отношений с конкретными категориями клиентов, а также иллюстративный список подозрительная деятельность.

3. Процедуры «Знай своего клиента» для существующих клиентов

Ожидается, что банки примут должную осмотрительность и соответствующие нормы KYC во время открытия счетов в отношении существующих клиентов в соответствии с нашими действующими инструкциями, указанными в Приложение. Однако в случае любого упущения необходимо как можно скорее завершить необходимые процедуры KYC для идентификации клиента.

4. Ограничение и мониторинг кассовых операций

Существующие руководящие принципы RBI по этому вопросу следующие:

(i) Банки обязаны выпускать дорожные чеки, тратты до востребования, почтовые переводы и телеграфные переводы за рупий.50 000 и более только дебетованием счетов клиентов или чеками, а не наличными (Циркуляр DBOD.BP.BC.114 / C.469 (81) -91 от 19 апреля 1991 г.) Кроме того, заявители (будь то клиенты или нет) ) для вышеуказанных транзакций на сумму, превышающую 10 000 рупий, следует указывать постоянный номер счета (подоходного налога) в приложениях (Циркуляр DBOD.BP.BC.92 / C469-76 от 12 августа 1976 г.). Поскольку теперь ожидается, что KYC установит личность клиента, а также вопрос о тратте до востребования и т. Д. Для рупий.50 000 и более — по дебету, потребность в оборудовании стендов PAN увеличивается до 50 000 рупий / -.

(ii) Банки обязаны внимательно следить за снятием наличных и депозитами на сумму от 10 лакхов и более на депозитных, кредитных или овердрафтовых счетах и ​​вести учет деталей этих крупных операций с наличными деньгами в отдельном регистре. (Циркуляр DBOD.BP.BC.57 / 21.01.001 / 95 от 4 мая 1995 г.).

(iii) Филиалы банков обязаны сообщать обо всех депозитах и ​​снятии наличных в рупиях.10 лакхов и более, а также транзакции подозрительного характера с полной информацией в двухнедельных отчетах в их контролирующие офисы. Кроме того, контролирующие офисы также обязаны уведомлять свои головные офисы о сделках подозрительного характера. (Циркуляр DBOD.BP.BC.101 /21.01.001/95 от 20 сентября 1995 г.). Ранняя компьютеризация отчетности филиалов будет способствовать быстрому формированию таких отчетов.

5. Процедуры управления рисками и мониторинга

Чтобы проверить возможное злоупотребление банковскими каналами для незаконной и антинациональной деятельности , Правление должно четко изложить политику соблюдения вышеуказанных требований, включающую следующее:

5.1 Системы внутреннего контроля

Обязанности и ответственность должны быть четко распределены для обеспечения эффективного управления политиками и процедурами, а также наличия полной приверженности и соблюдения эффективной программы KYC в отношении как существующих, так и потенциальных депозитных счетов. Контролирующие офисы банков должны периодически контролировать строгое соблюдение установленных политик и процедур должностными лицами на уровне филиалов.

5,2 Финансирование терроризма

RBI рассылает банкам списки террористических организаций, уведомленные правительством Индии, чтобы банки могли проявлять осторожность при обнаружении каких-либо транзакций с такими организациями. На уровне филиала должна быть система, гарантирующая, что с такими списками консультируются, чтобы определить, фигурирует ли в таком списке лицо / организация , вовлеченные в предполагаемые или существующие деловые отношения. Орган, которому банки могут сообщать о счетах, предположительно принадлежащих террористическим организациям, будет проинформирован после консультаций с правительством.

5,3 Внутренний аудит / инспекция

(i) Служба внутреннего аудита в банках должна регулярно проводить независимую оценку средств контроля для выявления крупных транзакций.

(ii) Параллельные / внутренние аудиторы должны специально проверять и комментировать эффективность мер, принимаемых филиалами при принятии норм KYC и шагов по предотвращению отмывания денег. Такой отчет о соответствии должен представляться Комитету по аудиту Совета банков ежеквартально. Это может быть включено в Календарь проверок, рекомендованный в нашем Циркуляре DBOD.No.BP.BC.3 / 21.03.038 / 2000 от 14 ^-го июля 2000.

5.4 Выявление подозрительных операций и сообщение о них

Банки должны обеспечить, чтобы филиалы и контролирующие офисы сообщали о подозрительных операциях соответствующим правоохранительным органам, указанным в соответствии с соответствующими законами, регулирующими такую ​​деятельность. Должны быть хорошо отлаженные системы для замораживания счетов по указанию такого органа и сообщения об этом в контролирующий офис и головной офис. Поскольку это вопросы деликатного характера, необходимо ежеквартально отчитываться о таких аспектах перед комитетом по аудиту совета директоров или советом директоров.

5,5 Соблюдение Закона о регулировании иностранных вкладов (FCRA), 1976

(i) Банки также должны соблюдать инструкции по положениям Закона о регулировании иностранных вкладов 1976 года, предупреждая их открывать счета или получать только чеки в пользу ассоциаций, зарегистрированных в соответствии с Законом там же правительством Индии. Свидетельство о том, что ассоциация зарегистрирована в правительстве Индии, должно быть получено от соответствующих ассоциаций во время открытия счета или получения чеков.

(ii) Следует рекомендовать филиалам банков проявлять должную осторожность для обеспечения соблюдения и воздерживаться от открытия счетов на имя запрещенных организаций и организаций без необходимой регистрации.

6. Ведение документации

Финансовые посредники должны готовить и поддерживать документацию по своим отношениям с клиентами и транзакциям в соответствии с требованиями соответствующих законов и нормативных актов, чтобы можно было реконструировать любую транзакцию, осуществляемую через них.В случае транзакций банковского перевода записи электронных платежей и сообщений должны обрабатываться так же, как и другие записи, подтверждающие записи в учетной записи. Все записи о финансовых операциях должны храниться не менее пяти лет после совершения операции и должны быть доступны для изучения и проверки аудиторскими служащими, а также регулирующими органами по мере необходимости.

7. Обучение персонала и руководства

Очень важно, чтобы весь производственный и управленческий персонал полностью понимал необходимость строгого соблюдения норм KYC.Таким образом, все учреждения должны иметь постоянную программу обучения, чтобы персонал был должным образом обучен своим ролям и обязанностям в соответствии с их иерархическим уровнем в соответствии с руководящими принципами по борьбе с отмыванием денег и последовательной реализации политик KYC.

8. Эти руководящие принципы издаются в соответствии с разделом 35 (A) Закона о банковском регулировании 1949 года, и за любое их нарушение влечет за собой штрафные санкции согласно соответствующим положениям Закона. Банкам рекомендуется довести руководство до своих филиалов и контрольных офисов.

9. Действия, предпринятые в соответствии с различными руководящими принципами, содержащимися в циркуляре, могут быть рекомендованы Главному генеральному директору Отдела по борьбе с отмыванием денег, Департамент банковских операций и развития, Резервный банк Индии, Центральный офис, Центр 1, Мир. Торговый центр, Cuffe Parade, Mumbai 400 005 в течение месяца с даты получения настоящего проспекта. Выполнение инструкций, содержащихся в циркуляре, будет рассмотрено RBI на встрече с банкирами через шесть месяцев, после чего будет рассмотрен вопрос о выпуске мастер-проспекта.

10. Подтвердите получение.

С уважением,

(К.Р. Муралидхаран)
Главный генеральный директор

Блокировка несанкционированных транзакций — Отчетность по транзакциям

Блокировка или сообщение о транзакциях, которые не были выполнены вами

I. Блокировка дебетовой карты

Получить помощь — Контактный центр	Самообслуживание -FedMobile (мобильный банкинг)	Самообслуживание -FedNet (Интернет-банк)	Самообслуживание — SMS	Получить помощь — Филиал
Клиенты из Индии должны набрать бесплатный номер 1800-425-1199 или 1800-420-1199 , а клиенты из-за границы должны набрать + 91-484-2630994 или + 91-484-2630995 , чтобы воспользоваться услуги нашего Контакт-центра	Мгновенно заблокируйте дебетовую карту с помощью FedMobile, нашего мобильного банка. Выберите пункт меню Account Services ¿ Manage Debit Card . Отобразится список карт, выпущенных в вашем аккаунте. Прокрутите и выберите карту, которую хотите заблокировать, и нажмите Заблокировать эту карту.	Выберите пункт меню Debit Card Services ¿ Block Debit Card . Отобразится список карт, выпущенных в вашем аккаунте. Выберите карту, которую хотите заблокировать, и нажмите Отправить .	Отправьте SMS с зарегистрированного у нас мобильного номера в следующем формате на номер 5676762 ИЛИ 5088888 БЛОК <пробел> Последние четыре цифры вашей дебетовой карты Дебетовая карта, привязанная к зарегистрированному номеру мобильного телефона, будет заблокирована. Подтверждение по SMS будет получено мгновенно на зарегистрированный номер мобильного телефона клиента.После этого транзакции с использованием этой карты будут невозможны.	Обратитесь в филиал, чтобы заблокировать дебетовую карту

II. Отчетность о транзакциях, которые не выполнялись вами

Отчетность по телефону нашего контакт-центра	Отправка сообщений по электронной почте на адрес [email protected]	Отправка сообщения через SMS	Отчетность через сайт
Чтобы сообщить о транзакциях по кредитной / дебетовой карте / интернет-банку / мобильному банкингу, которые не были выполнены вами, наберите бесплатный номер в Индии 1800-425-1199 или 1800-420-1199, чтобы воспользоваться услугами нашего контактного лица. Центр.Клиенты из-за рубежа должны набирать + 91-484-2630994 или + 91-484-2630995.	При получении письма наш руководитель службы поддержки клиентов перезвонит клиенту на его зарегистрированный номер мобильного телефона, чтобы подтвердить данные, предоставленные клиентом. Клиентам предлагается предоставить следующие данные в электронном письме *.	Отправив SMS-сообщение на номер 9895088888 со своего зарегистрированного мобильного телефона в формате, указанном ниже: Формат: NO <пробел> последние четыре цифры номера счета в федеральном банке Пример: NO 1248 После получения вашего SMS-сообщения наш руководитель службы поддержки клиентов перезвонит на ваш зарегистрированный номер мобильного телефона для получения более подробной информации.	После получения деталей наш руководитель службы поддержки клиентов перезвонит на ваш зарегистрированный номер мобильного телефона для получения более подробной информации.

* При составлении отчета клиенты должны предоставить следующие данные, в зависимости от канала, через который осуществляется транзакция:

Для сообщения о транзакциях, которые не были выполнены вами через Интернет-банкинг (FedNet) / Мобильный банкинг (FedMobile)	Для сообщения об операциях с дебетовой картой или картой банкомата, которые не были совершены вами
Идентификатор клиента Номер счета Дата операции Сумма операции Вид операции	Дебетовая карта или номер карты банкомата Тип операции e.грамм. онлайн, в магазине, в бакалейной лавке, снятие наличных и т. д. Дата совершения операции Сумма операции

Как избежать нарушений при торговле на денежных счетах

Перед размещением вашей первой сделки вам необходимо решить, планируете ли вы торговать на денежной основе или на марже. В этом уроке мы рассмотрим торговые правила и нарушения, относящиеся к торговле на денежном счете .

Как подразумевает термин, кассовый счет требует, чтобы вы полностью оплатили все покупки к расчетной дате. Например, если вы купили 1000 акций ABC в понедельник за 10 000 долларов, на вашем счету должно быть 10 000 долларов наличными для оплаты сделки в день расчетов. Согласно отраслевым стандартам, для большинства ценных бумаг дата расчетов приходится на дату сделки плюс 2 рабочих дня (T + 2). Это означает, что если вы покупаете акцию в понедельник, расчетной датой будет среда.

Если вы планируете торговать исключительно на кассовой основе, есть 3 типа потенциальных нарушений, которых следует избегать: нарушения добросовестности , фрирайд и ликвидация наличных .

Нарушение добросовестности

Что это? Нарушение добросовестности происходит, когда вы покупаете ценную бумагу и продаете ее до полной оплаты первоначальной покупки за счет урегулированных средств.Только денежные средства или выручка от продажи полностью оплаченных ценных бумаг квалифицируются как «расчетные средства».

Ликвидация позиции до того, как она была оплачена расчетными средствами, считается «нарушением добросовестности», поскольку не было предпринято никаких добросовестных усилий для внесения дополнительных денежных средств на счет до даты расчета. Следующие примеры иллюстрируют, как 2 гипотетических трейдера (Марти и Труди) могут допустить нарушения добросовестности:

Пример нарушения добросовестности, Марти:

• Денежные средства, доступные для торговли = 0 долларов США.00
• В понедельник утром Марти продает акции XYZ и получает 10 000 долларов наличными на счету
• В понедельник днем ​​он покупает акции ABC за 10 000 долларов.

Если Марти продаст акции ABC до среды (дата расчетов по продаже XYZ), сделка будет считаться нарушением добросовестности, поскольку акции ABC были проданы до того, как на счете было достаточно средств для полной оплаты покупки.

Пример нарушения добросовестности, Trudy:

• Денежные средства, доступные для торговли = 10000 долларов США, все из которых погашены
• В понедельник утром Труди покупает акции XYZ на 10 000 долларов
• В полдень понедельника она продает акции XYZ за 10 500 долларов.

На данный момент Труди не допустила нарушения добросовестности, поскольку у нее было достаточно урегулированных средств для оплаты покупки акций XYZ на момент покупки.Однако:

• Ближе к закрытию рынка в понедельник Труди покупает акции ABC на 10 500 долларов
• Во вторник днем ​​она продает акции ABC и совершает нарушение добросовестности.
• Эта сделка является нарушением, потому что Труди продала ABC до того, как в понедельник завершилась сделка по продаже акций XYZ, и эта выручка стала доступна для оплаты покупки акций ABC.

Последствия: Если вы совершите 3 нарушения добросовестности в течение 12-месячного периода на денежном счете, ваша брокерская фирма ограничит ваш счет.Это означает, что вы сможете покупать ценные бумаги только в том случае, если у вас есть достаточно наличных денежных средств на счете до размещения сделки. Это ограничение будет действовать в течение 90 календарных дней.

Нарушение фрирайда

Что это? Хотя термин «фрирайд» может показаться приятным занятием, это совсем не так.Нарушение фрирайда происходит, когда вы покупаете ценные бумаги, а затем оплачиваете эту покупку, используя выручку от продажи тех же ценных бумаг. Эта практика нарушает Положение T Совета Федеральной резервной системы, касающееся предоставления клиентам брокерско-дилерских кредитов. Следующие примеры иллюстрируют, как 2 гипотетических трейдера (Марти и Труди) могут совершать нарушения фрирайда.

Пример фрирайда, Марти:

• У Марти 0 долларов наличных для торговли
• В понедельник утром Марти покупает акции ABC
на сумму 10 000 долларов.
• Платеж не получен от Марти до расчетной даты среды
• В четверг Марти продает акции ABC за 10 500 долларов, чтобы покрыть стоимость своей покупки.

Нарушение фрирайда происходит из-за того, что Марти не оплатил акции полностью до их продажи.

Пример фрирайда, Труды:

• Trudy имеет 5000 долларов для торговли
• В понедельник утром она покупает акции ABC на сумму 10000 долларов с намерением отправить платеж на 5000 долларов до среды посредством электронного перевода средств.
• Во вторник акции ABC резко растут в цене из-за слухов о поглощении.
• Во вторник днем ​​Труди продает акции ABC за 15 000 долларов и решает, что больше нет необходимости отправлять платеж в размере 5 000 долларов.

Нарушение фрирайда произошло из-за того, что покупка акций ABC за 10 000 долларов была частично оплачена выручкой от продажи акций ABC.

Последствия: Если вы совершите 1 нарушение фрирайда в течение 12 месяцев на денежном счете, ваша брокерская фирма ограничит ваш счет. Это означает, что вы сможете покупать ценные бумаги только в том случае, если у вас есть достаточно наличных денежных средств на счете до размещения сделки. Это ограничение будет действовать в течение 90 календарных дней.

Как показывают эти примеры, легко столкнуться с проблемами, если вы активный трейдер и не полностью понимаете правила торговли на денежных счетах.Важно поддерживать достаточно расчетных средств для полной оплаты покупок к дате расчетов, чтобы избежать ограничений на счет наличных.

Нарушение кассового погашения

Что это? Нарушение кассовой ликвидации происходит, когда вы покупаете ценные бумаги и покрываете стоимость этой покупки путем продажи других полностью оплаченных ценных бумаг после даты покупки.Это считается нарушением, потому что правила брокерской индустрии требуют, чтобы на вашем счете было достаточно наличных денежных средств для покрытия покупок в дату расчета. Следующий пример показывает, как Марти, гипотетический трейдер, может столкнуться с нарушением правил ликвидации наличных средств:

Пример нарушения денежных средств, Марти:

• Денежные средства, доступные для торговли = 0,00 $
• В понедельник Марти покупает акции ABC
за $ 10 000.
• Во вторник он продает акции XYZ на 12500 долларов, чтобы собрать наличные для оплаты сделки ABC, которая состоится в среду.

Произойдет нарушение кассовой ликвидации.Почему? Потому что, когда покупка ABC рассчитывается в среду, на денежном счете Марти не будет достаточно наличных денег для оплаты покупки, потому что продажа акций XYZ не будет произведена до четверга.

Последствия: Если вы совершите 3 нарушения при ликвидации денежных средств в течение 12-месячного периода на денежном счете, ваша брокерская фирма ограничит ваш счет. Это означает, что вы сможете покупать ценные бумаги только в том случае, если у вас есть достаточно наличных денежных средств на счете до размещения сделки.Это ограничение будет действовать в течение 90 календарных дней.

Следующие шаги для рассмотрения

Торговля на Fidelity

Узнайте больше о ценности, широком выборе и инструментах онлайн-торговли на сайте Fidelity.

Часто задаваемые вопросы о торговле

Найдите ответы на часто задаваемые вопросы о размещении заказов, типах заказов и многом другом.