Налоги на детей с зарплаты: Стандартный налоговый вычет на ребенка детей в 2023 году

Содержание

Налоги на детей на имущество: нужно ли платить — 26 октября 2022

Моему ребенку приходят письма от налоговой. Это ошибка?

Нет, это не ошибка. Несовершеннолетний действительно должен платить налоги, если является собственником жилья или доли в нем. А также земельного участка и других объектов недвижимости.

Разве ребенок может сам платить налоги?

Гражданские права у ребенка появляются с момента рождения. В том числе, возможность быть собственником недвижимости. А собственники недвижимости должны платить налог на имущество физических лиц.

Родители, опекуны, законные представители ребенка имеют право совершать от их имени сделки, соответственно, и налоги за ребенка они тоже должны платить.

Как заплатить налог за ребенка?

Напоминаем, что есть несколько способов уплаты налогов на имущество. В электронном виде: через сайт ФНС России с помощью сервиса «Уплата налогов, страховых взносов физических лиц», через Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц, а также через приложение для мобильных устройств «Налоги ФЛ». Или по платежным документам: через кассы, терминалы банков, в офисах «Почты России».

Чтобы заплатить налог за ребенка в Личном кабинете налогоплательщика, нужно открыть вкладку «Семейный доступ». В этой вкладке нажимаете кнопку «Добавить пользователя», далее вводите логин (ИНН) Личного кабинета несовершеннолетнего ребенка и нажимаете кнопку «Отправить запрос» (в Личном кабинете несовершеннолетнего ребенка может быть не более двух подтвержденных запросов). Дальше переходите в Личный кабинет ребенка и подтверждаете свой запрос.

Добавленные в этот список несовершеннолетние дети исключаются из него автоматически после 18 лет. Это можно сделать и раньше, по желанию любой из сторон, для этого нужно нажать крестик у добавленного в списке пользователя и подтвердить исключение.

В разделе «Налоги» появится всплывающий список, куда входят только добавленные несовершеннолетние дети. Переключая пользователей в этом списке, можно заплатить налоги любым удобным способом: банковской картой, через онлайн-банк или по квитанции.

Кстати, пользователи личных кабинетов налогоплательщика налоговые уведомления по почте не получат, за исключением тех налогоплательщиков, которые сообщили в налоговую, что хотят получать документы именно в бумажном виде.

Как получить доступ к личному кабинету ребенка?

Возможность подключить «Семейный доступ» появляется только в том случае, если пользователями личных кабинетов являются как родители, так и их дети.

Доступ к личному кабинету ребенка можно получить с помощью логина и пароля, указанных в регистрационной карте. За картой родителям и законным представителям нужно обратиться лично в любую налоговую инспекцию.

С собой возьмите документы, удостоверяющие личность родителя (законного представителя) и ребенка. Пользователи портала «Госуслуги» могут подключиться к личному кабинету налогоплательщика самостоятельно с помощью подтвержденной учетной записи портала.

А на «Госуслугах» я увижу налоговые уведомления?

Нет, налоговые уведомления не размещаются на портале «Госуслуги». Там вы можете увидеть лишь сумму своего долга после 1 декабря — в том случае, если вы не успели заплатить налог до этого срока.

Если вы не получали никаких уведомлений, но полагаете, что они должны быть, нужно направить заявление об этом через личный кабинет налогоплательщика. Также можно воспользоваться сервисом «Обратиться в ФНС России» или прийти в любую налоговую инспекцию.

Налогоплательщик (его законный или уполномоченный представитель) вправе получить налоговое уведомление на бумаге под расписку в любой налоговой либо через МФЦ. Для этого нужно написать соответствующее заявление.

Ребенку исполнилось 18, может ли родитель по-прежнему оплачивать его налоги?

Да, может. Налоги можно заплатить не только за себя и несовершеннолетних детей, но и за других лиц, в том числе за троих детей, которым уже исполнилось 18. Также можно оплачивать налоги других родственников через сервис «Уплата налогов за третьих лиц».

Есть ли льготы при уплате налогов за детей?

Действительно, для несовершеннолетних есть льготы по имущественным налогам. Список льгот есть в сервисе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» на сайте ФНС России.

Что будет, если вовремя не заплатить?

Срок уплаты физическими лицами имущественных налогов за 2021 год истекает 1 декабря 2022 года. После этого неуплаченные налоги становятся долгом, который будет расти каждый день до полного погашения.

То есть, ежедневно на эту сумму будут начислять пени, потом придется платить госпошлину за рассмотрение дела в суде, исполнительный сбор, расходы на совершение исполнительных действий.

Недавно мы рассказывали о том, как получить налоговый вычет за детские секции.

По теме

28 ноября 2022, 09:00
«Ребенок только пошел работать». С 17-летнего парня взыскали налоги за отца, умершего 15 лет назад
17 марта 2023, 15:00
Верните свои деньги: объясняем в картинках, как получить налоговый вычет
04 мая 2023, 10:00
Пенсию теперь будут приносить только почтальоны. Как не перепутать их с мошенниками?
27 февраля 2023, 08:00
Пора готовить документы! За что можно получить налоговый вычет в 2023 году
07 марта 2023, 13:00
В России запретили раскрывать имена владельцев недвижимости. Объясняем, кто от этого пострадает

Анна Богданова

Обозреватель

НалогиНалоговая инспекцияИмущественный налогДети

ЛАЙК1
СМЕХ2
УДИВЛЕНИЕ1
ГНЕВ0
ПЕЧАЛЬ0

Увидели опечатку? Выделите фрагмент и нажмите Ctrl+Enter

КОММЕНТАРИИ0

Гость

Войти

РќРѕРІРѕСЃС‚Рё РЎРњР?2

Вычет налогов в ЕС: Германия, Франция, Италия

После 6 месяцев жизни в Евросоюзе мигрант становится налоговым резидентом. Это значит, что теперь придется ежемесячно отчислять процент дохода государству. Деньги идут на нужды региона: обустройство школ и дорог. Часть денег поступит в пенсионный фонд работника.

Хорошие новости: часть налогов можно вернуть. Рассказываем, как получить вычет в Евросоюзе и что для этого потребуется.

Ранее мы писали о том, как перевести деньги в Беларусь из Германии, Литвы и Латвии.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет (tax deduction) — это сумма, уменьшающая налогооблагаемую базу: сумму дохода, с которого необходимо заплатить налог, либо возврат части ранее уплаченного налога на доходы физического лица.

Возврат денег (tax refund) доступен любому гражданину, который платит подоходный налог (или за которого это делает работодатель). В каждой стране Евросоюза свои правила. Исключение — Монако: там просто нет подоходного налога.

Чтобы получить налоговый вычет в ЕС, нужно предоставить в ответственное ведомство заявление и документы, подтверждающие затраты. Рассмотрим детали на примере некоторых европейских стран.

Вычет налогов в Германии

Размер подоходного налога в Германии зависит от размера дохода. По данным Федеральной налоговой службы Германии, зависимость следующая:

Сумма дохода в год (евро)	Размер налога на доходы
Меньше 9 984	0%
9 985–58 596	14–42%
58 597–277 825	42%
Больше 277 826	45%

Возврат налога в Германии можно оформить за разные категории затрат:

расходы, связанные с работой (ПО, техника, инструменты и т. д.),
лечение,
командировочные расходы,
интернет и телефон,
страховка,
потребности детей,
благотворительность и др.

Конечно, расходы нужно подтвердить документально: например, доказать, что новый ноутбук необходим для работы. Будьте готовы к тому, что в возмещении могут отказать, если обоснование затрат будет недостаточно убедительным.

Чтобы получить возврат НДФЛ в Германии (Einkommensteuer), необходимо обратиться в налогово-финансовое управление (Finanzamt). Подать заявление можно в течение нескольких лет: чтобы получить возврат за 2022 год, обратитесь в управление до 31 декабря 2026 года.

Потребуются документы, подтверждающие затраты. Как правило, они предоставляются организациями, оказывающими соответствующие услуги: например, затраты на лечение подтвердят в больнице. Вам предоставят документ, где указаны данные о расходах за нужный период, и налоговую информацию о компании.

Возврат средств можно получить, если был уплачен сам налог на доходы. То есть, если его размер составляет 0%, возврат получать просто не с чего.

Налоговые вычеты во Франции

Подоходный налог во Франции резидент уплачивает со всех своих доходов. Сумма рассчитывается на основе средств, полученных налоговым домохозяйством, состоящим из налогоплательщика, супруга/супруги и детей.

Сумма дохода в год (евро)	Размер подоходного налога
Меньше 10 084	0%
10 084–25 710	11%
25 710–73 516	30%
73 516–158 122	41%
Больше 158 122	45%

Оценка зависит от разных факторов, что позволяет адаптировать налоговые обязательства к личным обстоятельствам. Кроме вычетов, есть ряд налоговых льгот, таких как снижение налога за наем домашней прислуги или на расходы по уходу за ребенком.

Важный момент: во Франции налогооблагаемая база считается для семьи целиком. Для этого используют коэффициенты:

взрослый — 1,
ребенок — 0. 5,
родитель-одиночка — 2.

Подробные примеры расчетов налога с коэффициентами можно посмотреть на официальном правительственном портале service-public.fr.

Вычет налога во Франции можно получить за:

профессиональные расходы (обучение, транспорт до офиса, оргтехника для работы и т. п.),
лечение,
содержание и обучение детей,
покупку недвижимости,
расходы на охрану дома,
благотворительность и т. д.

Сроки заполнения декларации для возврата НДФЛ во Франции (impôt sur le revenu) ежегодно устанавливает французская администрация. Как правило, это май — июнь года, следующего за отчетным. Чтобы подать документы, нужно предоставить в налоговую инспекцию по месту жительства 2 экземпляра заполненной декларации, паспорт, договор на недвижимость и номер банковского счета (RIB).

В блоге пишем подробнее о том, как получить налоговый вычет во Франции.

Возврат налога в Италии

Чтобы стать налоговым резидентом Италии и иметь возможность получать налоговые вычеты (rimborso fiscale), через 183 дня пребывания в стране нужно зарегистрироваться в реестре итальянского постоянного населения (Anagrafe).

Размеры налогов следующие:

Сумма дохода в год (евро)	Подоходный налог в Италии
Меньше 15 000	23%
15 001–28 000	25%
28 001–50 000	35%
Больше 50 000	43%

Налоговый год в Италии длится с 1 января по 31 декабря, и НДФЛ уплачивается авансом. Работодатель ежемесячно вычитает налоги и взносы на социальное обеспечение из зарплаты сотрудника и переводит их соответствующим органам. Чтобы потребовать любые вычеты, нужно подать в налоговую заявление по форме Modello 730 или Modello Reditti. Срок подачи — до 30 сентября следующего года.

Есть много категорий расходов, за которые можно получить возврат НДФЛ в Италии (imposta sul reddito delle persone fisiche):

иждивенцы,
социальные выплаты,
алименты,
благотворительность и пожертвования,
ипотека или аренда жилья,
медицина,
расходы на детей,
ветеринарные расходы и т. д.

Если вы работаете на итальянского работодателя, некоторые деньги можно вернуть, используя платежную ведомость. Медицинские расходы лучше всего подтверждать документом «tessera sanitaria» в месте оплаты (например, в больнице или аптеке) — тогда они будут доступны на сайте налоговой инспекции.

C 2020 года можно потребовать вычет только за те расходы, оплата которых была произведена банковским переводом или дебетовой/кредитной картой.

Используйте KoronaPay для получения налогового вычета

Одна из категорий затрат, на которые можно получить налоговый вычет в Евросоюзе, — это денежные переводы родственникам за границей, находящимся на иждивении. Причем это работает не только для переводов детям и родителям, но и бабушкам, племянникам и другим родственникам.

Сложность оформления вычета зависит от правил, принятых в конкретной стране. Кроме того, не все государства ЕС позволяют это делать. Но там, где эта возможность есть, потребуется сделать как минимум две вещи:

Предоставить доказательства, что человек, которому переводятся деньги, действительно находится на иждивении, что деньги отправляются именно ему (например, на банковскую карту, открытую на его имя).

Также нужны документы, доказывающие, что это действительно родственник.

Предоставить чеки о переводах.

Сервис KoronaPay, имеющий европейскую лицензию на проведение денежных переводов, позволяет получать чеки, которые принимаются ответственными налоговыми органами.

Для этого при регистрации укажите email, и теперь после каждого отправления на электронную почту будет приходить чек с полной информацией о переводе.

Приложение KoronaPay скачивается в App Store и Google Play. Это бесплатно. Задать любой вопрос о денежных переводах и требуемых или получаемых документах можно в чате техподдержки в приложении.

Распечатайте или сохраните чеки в конце финансового года и подайте их вместе с остальными документами в установленный срок. Обычно декларации рассматривают в пределах месяца, и после этого одобренные суммы уплаченных налогов возвращаются резиденту.

В нашем блоге мы много пишем о переезде в страны Европы, поиске работы, открытии банковских счетов и выгодных денежных переводах — просмотреть все темы.

Как нанять детей, чтобы сэкономить 1000 шиллингов в налоговых долларах IRS

ОБНОВЛЕНО ЗА 2022 ГОД

Пока ваши дети выполняют законную работу для вашего бизнеса вы можете нанять своего ребенка без уплаты налогов.

Пока они выполняют законную работу для вашего бизнеса, вы можете нанять своего ребенка без уплаты налогов и платить каждому из них до 12 000 долларов в год без уплаты налогов.

Это правда. И все это, пока они зарабатывают немного денег И начинают откладывать деньги на колледж или свой первый бизнес. И все это без налогов.

Итак, вы можете нанять своего ребенка (детей) для работы в вашем бизнесе. И вы хотите сделать это по многим веским причинам: чтобы научить их предпринимательству, развить сильную трудовую этику, а также получить не облагаемый налогом доход — до 12 000 долларов на ребенка.

Вы можете нанять своих детей и платить каждому из них до 12 000 долларов в год без уплаты налогов.

Если вы наймете своего сына набивать конверты, а дочь обновлять свой веб-сайт, то ваш личный доход снизится на 24 000 долларов! Просто вовлекая своих детей в семейный бизнес.

Если они остаются ниже этого предела, им даже не нужно подавать налоговую декларацию, что означает, что они не платят подоходный налог. И вы можете вычесть их заработную плату, что снижает налогооблагаемый доход вашего бизнеса.

Так что вы можете нанять своего ребенка (детей) для работы в вашем бизнесе. И вы хотите сделать это по многим веским причинам: чтобы научить их предпринимательству, развить сильную трудовую этику и получить необлагаемый налогом доход — до 12 000 долларов на ребенка.

НО ПОДОЖДИТЕ. ЕСТЬ БОЛЬШЕ.

НАЛОГОВОЕ НАПРАВЛЕНИЕ ДЕЙСТВИТЕЛЬНО вознаграждает вас за это! Источник: Публикация 929 (2020 г.), Налоговые правила для детей и иждивенцев )

Если у вас есть дети в возрасте от 7 до 22 лет, вы можете использовать эту стратегию, чтобы сэкономить деньги.

Вот как это работает:

Каждый из ваших детей может работать в вашем бизнесе и получать годовую заработную плату в размере 12 000 долларов. Это важная сумма, потому что это стандартная сумма вычета для одиноких людей.
Ваш бизнес получает вычет из платежа, тем самым уменьшая ваш налогооблагаемый доход.
Затем ваши дети будут подавать свою собственную налоговую декларацию, и, поскольку они заработали всего 12 000 долларов США, они не платят федеральный подоходный налог из-за стандартного вычета в размере 12 000 долларов США, их налогооблагаемый доход равен НУЛЮ.
Таким образом, бизнес получает вычет, но дети не платят федеральный подоходный налог. Это не становится намного проще, чем это!

Эту стратегию также можно комбинировать со стратегиями IRA и 401k, чтобы получить максимальную выгоду. Например, если вы платите каждому ребенку по 12 тысяч долларов в качестве зарплаты. Вы можете положить 6 тысяч долларов в IRA, который подлежит вычету, и вы можете использовать их стандартный вычет, чтобы свести их налогооблагаемый доход к нулю.

В этом случае ваша компания может вычесть 18 000 долларов на ребенка, но, опять же, не облагаемый налогом доход.

Если вы хотите сэкономить, наймите своих детей и убедитесь, что они действительно работают!

Следите за количеством часов и задачами, которые выполняют ваши дети, и следите за тем, чтобы они соответствовали возрасту. Правила DOL в отношении молодежи и труда IRS не поверит, что ваш 5-летний ребенок заработал 12 000 долларов на анализе стоматологических карт. Но этот 5-летний ребенок может смоделировать эти жемчужно-белые фотографии на вашем веб-сайте или в брошюре! Легко задокументировать «соглашение об имидже», по которому с самого начала выплачивается постоянный лицензионный сбор.

Таким образом, вы НЕ должны платить налоги с заработной платы за наем ваших детей, если ваш бизнес является индивидуальным предприятием, ООО с одним участником, облагаемым налогом как неучитываемое юридическое лицо, или ООО, облагаемым налогом как товарищество и принадлежащим исключительно вам и вашему супругу.

Используя эту стратегию, вместо того, чтобы просто бросать мелочь в его банку (деньги, с которых вы, вероятно, платили личные налоги), вы переместили эти налогооблагаемые доллары из вашей налоговой ставки в налоговую ставку и планку вашего ребенка, которая равна нулю, и Вы все еще держите деньги в семье!.

Есть бесчисленное множество работ, которые дети могут сделать для вас, и помните, вы можете платить им по ТАКИМ ЖЕ СТАВКАМ, что и любому другому сотруднику или компании, работающей на аутсорсинге.

Уборка офиса
Мойка служебных автомобилей
Обновление списков клиентов на компьютере
Простой и расширенный ввод данных
Транскрипция видео или аудио
Поездки на почту или общие поручения
Помощь в офисе, раздача листовок и многое другое
Ходьба от двери к двери, размещение листовок для вашего бизнеса
Обновление ваших аккаунтов в социальных сетях (Они даже не будут приравнивать это к работе!)

Пока ваши дети выполняют законную работу для вашего бизнеса, вы можете нанимать своих детей.

Но потом, допустим, прочитав руководство, вы обнаружите, что эта стратегия «не работает», если ваш бизнес — корпорация.

Корпорация «Проблема» и ее простое решение для найма детей

Существуют разные правила для разных видов бизнеса. И что, когда владельцы корпорации нанимают своего ребенка, им все еще приходится иметь дело с налогами на заработную плату, такими как FICA.

Мы даже указывали на это в вашем бесплатном руководстве. Убедитесь сами:

Налог FICA может не удерживаться с работы, выполняемой ребенком в возрасте до 18 лет, когда его родитель работает в некорпоративном бизнесе (индивидуальное предприятие, ООО с единственным участником или товарищество, в котором единственные партнеры являются родителями ребенка). Тем не менее, нет никаких исключений FICA или FUTA для найма ребенка в зарегистрированном бизнесе (S или C Corp) или в партнерстве, в котором участвуют партнеры, не являющиеся родителями. В этих случаях на детей распространяются те же правила удержания, что и на всех остальных сотрудников.

Но если ваш бизнес является корпорацией, правила IRS ясны. Вы должны платить налоги на заработную плату с дохода, полученного вашими детьми.

Итак, вы застряли, если ваш малый бизнес настроен как S или C Corp? Или если вы планируете перейти на S-корпорацию, как мы обычно рекомендуем, для получения максимальных налоговых льгот?

Оказывается есть обходной путь.

Как сказал один известный налоговый стратег: чтобы снизить налоги, просто измените факты.

Вот как это сделать:

Обходной путь по налогу на заработную плату для найма ваших детей

удерживать налоги с заработной платы при трудоустройстве детей.

Но есть способ обойти это ограничение, используя немного творчества и «гибридный» подход.

Вместо того, чтобы платить своим детям напрямую из S Corp, вы платите им через компанию по управлению семьями .

Вы можете создать эту простую компанию по управлению семьей в качестве индивидуального предпринимателя, отдельного от S Corp, и принадлежащего вам или вашему супругу.

Его единственной целью является поддержка операций вашей корпорации, что может включать планирование и контроль работы, выполняемой вашим ребенком (детями), а также всю бухгалтерию и документацию, необходимые для поддержания работы в соответствии со стандартами IRS.

Компания по управлению семьями взимает с Корпорации плату за управление этими услугами, а затем может заплатить вашему ребенку, что исключает их из вашей корпоративной платежной ведомости.

А так как семейная управляющая компания является Индивидуальным Предприятием, принадлежащим родителю, вам или вашему супругу, она подпадает под освобождение IRS, где не нужно удерживать налоги с заработной платы.

Следуя этому обходному пути, вы нашли способ действительно платить своим детям 12 000 долларов в год без налогов, используя только собственные правила IRS.

Дополнительные советы по экономии налогов читайте в моем блоге о налоговых вычетах и налоговых кредитах! Тогда наденьте шляпу отдела кадров, потому что вам нужно обучить несколько новых сотрудников!

Найм ваших детей для работы на вас может привести к значительной экономии налогов.

Опубликовано Jacob I. Oberlander, CPA

Последнее обновление 28 марта 2023 г.

Расчет заработной платы налог Tax Savings

Ваши дети-подростки или внуки иногда помогают вам в офисе по выходным, после школы или во время летних каникул? Если это так, вы можете рассмотреть возможность включения их в платежную ведомость. Если у вас уже настроена платежная ведомость для вашей компании, добавление ваших детей не должно быть большой проблемой. (Однако, если они работают только время от времени, вы можете обойти формальности и просто добавить что-то к их карманным. ) Кроме того, есть дополнительное преимущество в обучении ваших детей хорошей трудовой этике и пониманию ценности денег. .

Эта статья предназначена для образовательных целей и не предназначена для предоставления юридических консультаций. Важно отметить, что ваши индивидуальные обстоятельства могут повлиять на информацию, представленную в этой статье. Мы рекомендуем проконсультироваться со специалистом для индивидуального руководства.

Давайте рассмотрим пример суммы потенциальной экономии налогов;

Подоходный налог
- Возьмем, к примеру, ставку федерального налога 25%, ставку налога штата 7%, что в сумме составляет 32%.
- Для сравнения, если вы нанимаете своего ребенка/внука и правильно ведете бухгалтерский учет, они не будут платить федеральный подоходный налог с первых 12 950 долларов, заработанных в 2022 году. Скорее всего, они будут платить очень небольшой подоходный налог штата, и даже если они закончат зарабатывая больше, ставки федерального налога и налога штата будут относительно низкими.
- В этом примере, заплатив ребенку 12 950 долларов, вы сэкономили примерно 4 150 долларов подоходного налога.
Но подождите, это еще не все; вы потенциально можете сэкономить на социальном обеспечении и других налогах!
- Если ваш бизнес работает в качестве индивидуального предпринимателя (также известного как график C), или если вы и ваш супруг состоите в товариществе (или LLC, облагаемом налогом как партнерство) и нанимаете своих детей, вы можете сэкономить даже больше налогов. Если дети несовершеннолетние, вам не нужно платить, и детям не нужно будет платить налоги Social Security, Medicare или FUTA со своей заработной платы. Социальное обеспечение и Medicare составляют еще 15,3%, поэтому в сочетании с 32%-ной экономией мы получаем общую экономию примерно в 6 125 долларов!
Рабочий комп
- В некоторых штатах, включая Нью-Йорк, от вас может потребоваться страховка для ваших детей.

Вот процедура: IRS разрешает любому индивидуальному предприятию или товариществу (LLC), которое полностью принадлежит родителям ребенка, выплачивать заработную плату детям в возрасте до 18 лет без необходимости удерживать налоги с заработной платы и перечислять их как «внешний труд» как еще один расход. НЕ начисление заработной платы. Вам не нужно оформлять W-2. Это связано с тем, что удержаний нет, а штраф за непредставление формы W-2 основан на «удержаниях».

Если вы выдаете W-2 для своего ребенка, вам не нужно платить FICA, FUTA или SUTA или удерживать их. Мы рекомендуем W-2, если вы планируете, чтобы ваш ребенок вносил вклад в Roth IRA. В этих случаях мы хотим, чтобы компьютер IRS соответствовал вкладу ребенка в IRA с его заработанным доходом.

Будьте разумны и убедитесь, что у вас есть подтверждающая документация

Теперь, когда вы понимаете ценность найма своих детей, убедитесь в следующем;

Оплата разумная и не чрезмерная. Согласно правилам, для того, чтобы любая заработная плата могла быть вычтена, выплачиваемая сумма должна быть разумной. Чтобы быть в безопасности, убедитесь, что вы платите текущую зарплату. Не платите больше, чем вы бы заплатили посторонней стороне, которая выполнила бы эту работу. Если у вас никогда не было никого в таком положении, поспрашивайте. Чрезмерная зарплата обязательно поднимет красный флаг. Совет, чтобы не рисковать, платите своим детям минимальную заработную плату.
Убедитесь, что дети подходят для работы
- Примеры профессий, не подходящих для детей – Полевые работы. Закон штата требует, чтобы любому, кто работает в опасной отрасли, было не менее 17 лет, поэтому, если вы управляете автомастерской, вы не можете нанять 12-летнего ребенка, чтобы он помогал вам.
- Примеры подходящей работы – легкая офисная работа. Ваш старшеклассник может помочь вам убраться в офисе, набить конверты, ввести данные и выполнить легкую бухгалтерскую работу.
Законы о детском труде
1. Федеральный закон. Детям любого возраста, как правило, разрешается работать на предприятиях, полностью принадлежащих их родителям, за исключением добычи полезных ископаемых, производства и любых других занятий, которые министр труда объявил опасными.
2. Закон штата — в некоторых штатах помимо федерального закона действуют возрастные ограничения, поэтому обязательно ознакомьтесь с конкретным трудовым законодательством вашего штата.
3. Пожалуйста, ознакомьтесь с нормативными актами штата Нью-Йорк, касающимися трудоустройства молодежи.

🚩 Предостережение

Если у вас есть S или C-Corporation , вы не получаете это преимущество уклонения от FICA при выплате вашим детям. В этом случае единственный способ платить своим детям без налогов — это через «управляющую компанию», принадлежащую единоличному владельцу. Индивидуальное предприятие или ООО с одним участником.
Соображения по подаче заявок в штат:
1. В штате Нью-Йорк (и, возможно, в других штатах) предусмотрена специальная стандартная сумма вычета для лица, которое может быть заявлено как иждивенец в федеральной декларации другого налогоплательщика. На 2022 год сумма составляет 3100 долларов США
2. Выплаты несовершеннолетнему (до 21 года) ребенку не включаются в доход штата Нью-Йорк. Смотрите скриншот ниже.

Имейте в виду, что в случае проверки налоговая служба быстро расследует платежную ведомость членов семьи. Если очевидно, что ребенок не мог выполнить заявленную работу, IRS откажет в оплате. Документируйте все. Ведите журнал отработанных дней и часов, что было сделано и т. д.

Понятно, что мы сделали это проще, чем в реальной жизни. Обязательно обсудите это со своим бухгалтером, если это может относиться к вам.

Обязательно ознакомьтесь с веб-сайтами IRS здесь и здесь, чтобы узнать больше.

Записи