Оптимизация налогообложения: Оптимизация налогов, услуги по оптимизации налогообложения и налоговой нагрузки

Содержание

определение, способы оптимизации, типичные ошибки при проведении — Контур.Бухгалтерия

Для любой хозяйственной деятельности важна эффективная оптимизация налогообложения: это помогает предпринимателю снизить выплаты в бюджет и сохранить больше денег в бизнесе.

Что такое налоговая оптимизация

Налоговая оптимизация — это комплекс методов и подходов для эффективного планирования (минимизации) налогов, перечисляемых в бюджет. Правильная оптимизация налогов (осуществляемая законными методами), а также прогнозирование различных рисков, помогают избежать больших убытков и сохранить стабильное положение фирмы на рынке.

Эксперты выделяют два способа минимизации налогов физических и юридических лиц:

  • Налоговое планирование — это целенаправленные законные действия налогоплательщика, направленные на уменьшение его расходов на уплату налогов. Такой способ включает правило: «Разрешено все, что не запрещено законом». В налоговом планировании следует соблюдать основные принципы: законность, эффективность, надежность, безвредность, минимизация затрат.
  • Уклонение от налогов — в этом случае для неплательщика предусмотрены суровые наказания. Поэтому лучше все-таки использовать легальные методы высвобождения от налогового бремени. 

Легальные способы оптимизации налогов

Выбор подходящей системы налогообложения. Специальные налоговые режимы позволяют организациям  выплачивать в бюджет небольшую часть своих доходов. Проведите расчеты, сравните выгодность разных налоговых режимов для вашего конкретного бизнеса. Воспользуйтесь нашим калькулятором систем налогообложения, чтобы рассчитать нагрузку на каждом режиме по своим параметрам.

Проверка добросовестности контрагентов. Если контрагент окажется недобросовестным, то расходы по сделке с ним не будут приниматься налоговой и вам придется заплатить больше налогов. Используйте системы проверки контрагентов на благонадежность. Например, в бухгалтерском веб-сервисе Контур.Бухгалтерия такая система есть.

Разработка правильной учетной политики. В зависимости от специфики бизнеса учетная политика поможет законными методами уменьшить налоговую базу и платежи в бюджет. Здесь читайте об учетной политике ООО на УСН. 

Применение налоговых льгот. Это законные возможности уменьшить налоги или не платить их совсем. Но льготы есть не у всех. Льготы и послабления есть почти по всем налогам, кроме налога на игорный бизнес. Например, здесь мы рассказывали о налоговых льготах для IT-компаний.

Коронавирусная благотворительность. Если вы пожертвуете имущество или деньги на борьбу с коронавирусом, то сможете учесть их стоимость во внереализационных расходах при расчете налога на прибыль. Для УСН и ЕСХН это тоже актуально. Важно, что имущество должно быть предназначено для диагностики и лечения коронавируса, а также для предотвращения его распространения. Например, можно пожертвовать арматуру для строительства инфекционного отделения для коронавирусных больных.

Право на учет расходов действует, если помощь получили некоммерческие медицинские организации, органы госвласти и управления или местного самоуправления, ГМУ или ГМУП.

Дефорсирование двигателя. Транспортный налог зависит от мощности двигателя. Если ее уменьшить, ежегодные отчисления государству можно будет сократить. А побочный бонус — экономия на страховке. Чтобы получить эти преимущества, снизить мощность нужно официально и по закону, отметив изменения в ПТС, свидетельство и полис. Варианта два: исправить данные в паспорте, если они указаны неверно, или уменьшить мощность двигателя. Для уменьшения заменяют мотор или проводят дефорсирование с разрешения ГИБДД.

Нелегальные способы минимизации налогов: не используйте их

Многие организации для ухода от налогов применяют различные махинации. Налоговые органы, догадываясь об этом, исследуют схемы уклонения от уплаты налогов и довольно быстро приходят с проверками и наказаниями в неудачливую организацию.

Вот самые простые противозаконные схемы, о которых хорошо известно налоговым работникам. 

Дробление бизнеса. Это бизнес-процесс, в результате которого появляется несколько новых организаций, вместо одной крупной. Так, налогоплательщики пытаются сохранить право на спецрежимы, остаться в реестре МСП, одновременно работать с партнерами с НДС и без него. Однако если  компания не имеет собственных источников дохода, не может самостоятельно выбирать направления расходов и свою прибыль передает в другую организацию, то штрафы здесь гарантированы.

Обналичивание средств организации. Иными словами, создание фирм-однодневок. Через такие организации недобросовестные предприниматели выводят деньги по фиктивным сделкам, переводя безналичные деньги в наличные.

Присоединение к организации убыточной компании. В результате такого присоединения снижаются налоги (НДС, налог на прибыль). Однако налоговый сотрудник, конечно, заострит свое внимание на приобретении  убыточной компании и проверит, является ли убыток действительным, или же он фиктивный.

Типичные ошибки при проведении процедуры оптимизации

Использование налоговой оптимизации требует от организации серьезного подхода, так как ошибки, допущенные в налоговом учете, могут привести к незапланированным расходам в виде штрафов.  

Отсутствие цели оптимизации. Ваши действия по сокращению налогов должны иметь обоснование — убедительную бизнес-цель, ради которой вы так или иначе преобразовали организацию. Это нужно будет при необходимости объяснить налоговой и подтвердить документально.

Изменение схемы работы задним числом. Переход на новую систему налогообложения занимает время, и большой организации потребуется больше времени. Побеспокойтесь заранее о переходе на новый налоговый режим.

Использование схем, которые стоят на особом контроле у государства. Воздержитесь от нелегальных приемов сокращения налогов. Опытные сотрудники налоговой службы занимаются исследованием махинаций налогоплательщиков, которые позже доводятся до всех сотрудников инспекций.

Недостаточный инструктаж работников. Применение схем оптимизации требует проработки. Поясните алгоритм новой схемы сотрудникам и создайте для них письменные инструкции. Тогда они смогут при необходимости дать актуальные пояснения налоговой службе.

Автор статьи: Александра Аверьянова

Оптимизируйте налоги законными способами с бухгалтерским сервисом Контур.Бухгалтерия. Здесь есть удобный налоговый и бухгалтерский учет, варианты учетной политики для малого бизнеса, проверка контрагентов. Наши эксперты помогут выбрать удобный налоговый режим и применять налоговые льготы. Первые 14 дней работы в сервисе — бесплатно.

Налоговая оптимизация — глоссарий КСК ГРУПП

Налоговая оптимизация — это совокупность законных методов, направленных на минимизацию налоговых отчислений, которые субъект предпринимательской деятельности перечисляет в государственные бюджеты разных уровней. Снижение суммы налогов достигается за счет выбора правильной системы налогообложения, а также использования налоговых льгот, предоставленных действующим законодательством.

Оптимизация налогов имеет своей целью уменьшение налогового бремени, уменьшение штрафов и пени со стороны контролирующих органов, снижение налоговых рисков. Кроме того, в рассматриваемое понятие входит возможность переноса уплаты налоговых платежей на другие периоды с целью аккумуляции денежных средств на предприятии для решения вопросов, связанных с коммерческой деятельностью.

Основные виды оптимизации налогов

  1. по конкретным видам налоговых платежей, например, уменьшение суммы уплаты налога на добавленную стоимость, а также налога на прибыль, налога на имущество, налога на доходы физических лиц, единого социального налога и т. п.;
  2. по конкретной сфере хозяйственной деятельности, например, снижение налоговых отчислений для компаний, работающих в финансовой сфере, производящих сельскохозяйственную продукцию, предоставляющих конкретные услуги населению. Сюда стоит отнести финансовые, торговые организации, банки;
  3. по категориям субъектов, которые уплачивают налоговые платежи, например, оптимизация налогов для физических лиц-предпринимателей, крупных корпораций, средних или небольших фирм.

По планируемым срокам достижения результатов оптимизация делится на два вида.

  1. Текущая оптимизация налогов. Целью проводимых мероприятий является уменьшение сумм платежей в бюджеты для каждого конкретного отчетного периода. Основными методами является выполнение или невыполнение конкретной операции или выбор формы сделки между партнерами.
  2. Долгосрочная оптимизация налоговых платежей. Позволяет уменьшить налоговые платежи в будущем и сохранить их на минимальном уровне в течение всей деятельности субъекта предпринимательства. Она относится к перспективной оптимизации. Для этого необходимы правильная постановка регламентированного бухгалтерского и налогового учета, грамотное планирование деятельности для использования налоговых льгот и освобождений от налогов со стороны государства.

Основные элементы налоговой оптимизации

Различают следующие элементы оптимизации налогов:

  • контроль правильного начисления и уплаты налогов в бюджет,
  • этап оптимизации налогов,
  • соблюдение всех налоговых обязательств,
  • исключение появления дебиторской задолженности, что может повлечь, например, срыв сроков отгрузки продукции, срыв срока выполнения работ или оказания услуг,
  • прозрачность налогового планирования, которая не допускает получение ложность информации о хозяйственной деятельности компании.

Не следует путать оптимизацию с уклонением от уплаты налогов. В процессе оптимизации используются только законные методы, которые не влекут за собой санкций со стороны контролирующих органов.

Наиболее эффективная налоговая оптимизация выполняется консалтинговыми компаниями и юридическими фирмами, которые специализируются в этой области.

Возврат к списку

Оптимизация налогов для ИП и ООО

Интернет пестрит рекламными заголовками, которые гарантируют снизить налог и заплатить государству копейки. Но при внимательном изучении таких объявлений, 90% услуг оказываются медвежьими: вы всего лишь хотели снизить налоговую нагрузку, а в результате получили уголовное дело.

В действительности грамотно управлять бухгалтерией можно, главное знать правила и не пытаться мухлевать. А ещё лучше обратиться к бухгалтеру, который точно знает что делать. Рассказываем, как оптимизировать налоги для вашего бизнеса и не нарушить закон.

УСН «Доходы»

Среди налоговых систем, которые мы рассмотрим, упрощёнка традиционно считается самой экономически выгодной, но даже её можно сделать ещё доступнее. Сумму налога не получится уменьшить за счёт закрывающих документов, но можно попробовать получить льготы или попасть в период налоговых каникул.

Для тех, кто зарегистрировал ИП впервые, предусмотрена ставка 0% на отдельные виды предпринимательской деятельности. Каждый регион устанавливает свои условия, ознакомиться с которыми можно по ссылке после раздела «Часто задаваемые вопросы». Не забудьте вверху указать свой субъект, если система не определит его автоматически.

Также для ИП есть смысл рассмотреть патентную систему налогообложения. Её преимущество — фиксированный налог на весь период действия патента. Кому она подойдёт, срок действия и шаблоны документов для оформления можно найти на сайте ФНС. А чтобы узнать о патенте подробнее — читайте нашу статью, там тоже много полезного 🙂

ООО и ИП с сотрудниками могут уменьшить налог по УСН вполовину за счёт суммы уплаченных страховых взносов, а ИП без сотрудников на всю сумму обязательных платежей. В первом случае, если вы оплатили все взносы вовремя, а налог составил 20 000 ₽, то к оплате будет 10 000 ₽, то есть половина от суммы. Во втором, если сумма налога изначально 10 000 ₽, а на страховые взносы вы потратили 6 000 ₽, то оплатить нужно будет всего 4 000 ₽.

Важно! Чтобы воспользоваться этим способом, взносы нужно оплатить в том же периоде, что и налог.

УСН «Доходы минус расходы»

Самый простой способ уменьшить налог на этой системе — совершать расходы и подтверждать их закрывающими документами. При этом не получится тратить деньги на что угодно. Затраты должны соответствовать вашему виду деятельности и входить в перечень, утверждённый Налоговым кодексом. А про сами документы мы писали здесь.

Снизить сумму налога также поможет списание убытков прошлых лет. Раньше можно было уменьшать налоговую базу на сумму убытка только в течение 10 лет, следующих после убыточного года, но в 2017 году ввели изменения: срок больше не ограничен и перенос можно делать до полного списания суммы убытков (п. 2 ст. 283 НК РФ).

При этом в периоды с 1 января 2017 года по 31 декабря 2021 года налог не может быть уменьшен на сумму убытков более чем на 50% (п. 2.1 ст. 283 НК РФ).

А если убыточными оказались несколько лет, то перенос должен быть последовательным, начиная с первого налогового периода, в котором был понесен убыток (п.3 ст. 283 НК РФ).

Покажем на примере:

В прошлом году вы получили доход 500 000 ₽, а израсходовали 600 000 ₽ — получился убыток в 100 000 ₽. При этом всё равно нужно уплатить минимальный налог — 1% от дохода. В нашем случае — это 5 000 ₽.

В этом году доход составил 900 000 ₽, а расходы — 400 000 ₽. При расчёте налога за этот год можно списать сумму прошлого убытка и оплаченного налога. Получается, нужно заплатить:

900 000 — (400 000 + 100 000 + 5 000) * 15% = 59 250 ₽

Использовать такой метод можно только при расчёте УСН за год. Для авансовых платежей, которые уплачиваются в течение года, он не подойдёт.

ОСНО

Эту систему налогообложения считают самой сложной и дорогой. Для ИП и ООО перечень налогов к уплате будет отличаться, и список будет явно длиннее, чем на предыдущих двух режимах:

— ИП на ОСНО сдаёт НДФЛ, НДС и налог на имущество физлица.

— ООО сдаёт налог на прибыль, НДС и налог на имущество организации, если есть имущество, облагаемое налогом.

НДС можно уменьшить на величину расходов. Они также, как на УСН Д-Р, должны быть подтверждены документами: расходы по закупу товара — накладной, услуги — актом, а факт передачи НДС — счетами-фактурами.

Налог на прибыль можно уменьшить 2 способами:

Амортизационная премия

В расходы можно списать до 30% первоначальной стоимости основных средств:

  • Не более 30% для 3-7 амортизационных групп со сроком полезного использования от 3 до 20 лет;
  • Не более 10% для 1–2 и 8–10 амортизационных групп.

При начислении амортизации в будущем, первоначальная стоимость основных средств сначала должна быть уменьшена на сумму премии.

Резерв по сомнительным долгам

Создаётся, если у организации имеется крупная дебиторская задолженность. Расчёт резерва непростой, поэтому, решив провести такую операцию, советуем обратиться к бухгалтеру.

Сумма отчислений в резерв установлена Налоговым кодексом и зависит от просрочки задолженности: 45-90 дней — 50% суммы долга, больше 90 дней — 100%.

Лизинг

Отнести лизинговые платежи на расходы можно в полном объёме, поэтому траты на эту услугу ведут к снижению суммы налога на прибыль.

Обычно срок заключённого договора укладывается в 3 года — за это время стоимость имущества полностью перейдёт в расходы и уменьшит налог. Ещё за счёт лизинговых платежей можно принять НДС к вычету. Обо всём подробнее в нашей статье.

А чтобы сэкономить на отчислениях сотрудникам можно выбрать аутсорсинговую компанию. Не нужно платить зарплату каждому, рассчитывать взносы и дополнительно на них тратиться.

Кнопка — аутсорсинг бухгалтерии, который заменяет бухгалтера, юриста и бизнес-ассистента. Подключаясь, вы получаете комплекс услуг и команду специалистов, что по итогу обходится дешевле, чем найм сотрудников в штат. Мы подбираем тариф индивидуально и работаем с разными сферами бизнеса. Посмотреть стоимость обслуживания для вашей организации можно по ссылке, а скидки от партнёров разместили здесь.


Подсказал Влад Хехнёв, который помогает решиться на Кнопку.

Рассказала всем — Аня Юдина, маркетолог.

Обсудим в Телеграме? Присоединяйтесь 🙂

Налоговое планирование и оптимизация налогообложения

Налоговое планирование и оптимизация налогообложения являются нашей дополнительной услугой в тех случаях, когда речь идет о налоговых вопросах, имеющих особую значимость. Мы можем дать Вам свой объективный совет до того, как Вы примете свое принципиальное решение производственного или личного характера.

Идет ли речь об оптимизации организационной структуры Вашей компании или о вопросе имущественного правопреемства — при принятии решения, имеющего такие далеко идущие последствия — всегда нужен совет эксперта.

Мы представим Вам объективную картину по ситуации в целом и будем сопровождать Вас, начиная с определения Ваших целей вплоть до осуществления всей концепции по налоговому планированию и оптимизации.

Основные направления и основные продукты нашей консультационной деятельности 

Оптимизация организационной структуры компании, производственных процессов и функций

  •     Выбор правовой формы/формы организационной структуры
  •     Реструктуризация: преобразование, разделение, слияние
  •     Концепции по разделению предприятия и по сдаче его в аренду
  •     Передача хозяйственных активов/предприятий/частей предприятий и их закрытие
  •     Инновационное финансирование компании

Приобретение и продажа компаний и долевых участий

  •     Налоговое структурирование и оптимизация концепций приобретения, продажи и финансирования
  •     Проверка компаний на предмет правильности и полноты исчисления и уплаты налогов
  •     Налоги по договорам о слияниях и поглощениях
  •     Структурирование после приобретения

Планирование преемственности и ее сопровождение

  •     Разработка оптимальной имущественной структуры для преемников
  •     Предварение наследования
  •     Международное наследственное право и налогообложение наследства 

Частное имущественное структурирование 

  •     Налогообложение недвижимости
  •     Налогообложение имущества в капиталах
  •     Защита имущества 

Налоговое консультирование в целях защиты интересов клиента

  •     Сопровождение при проверке предприятий
  •     Правовая защита в спорах с финансовыми органами
  •     Представительство в финансово-судебных процессах

 

 

Оптимизация налогообложения организации, процесс оптимизации системы налогообложения организации

Компания Campio Group предлагает легальные, предусмотренные украинским и международным законодательством варианты снижения расходов компании, применяя так называемые «налоговые соглашения»). В свою очередь, Украина заключила более 70 международных договоров об избежании двойного налогообложения, поэтому услуга оптимизации налогов может быть широко применима для различных юрисдикций. В частности, среди них: Великобритания, Ирландия, Катар, Кипр, Люксембург, Мальта, Чехия, Литва, Латвия, Венгрия, Австрия, Нидерланды, Канада, США, Швейцария, ОАЭ, Польша, Эстония и другие.

Специалисты компании разработают схемы минимизации налогообложения для вашего предприятия. Целью оптимизации налогообложения является — не минимизация (снижение) налогов, а увеличение доходов предприятия после уплаты налогов.

CAMPIO GROUP ПРЕДЛАГАЕТ СВОИМ КЛИЕНТАМ УСЛУГИ ПО НАЛОГОВОМУ ПЛАНИРОВАНИЮ. В РАМКАХ ДАННЫХ УСЛУГ НАШИ ЮРИСТЫ:

  • Разработают индивидуальные торговые схемы с учетом вида деятельности компании клиента с целью оптимизации налогооблажения.
  • Разработают индивидуальные схемы владения имуществом, в том числе корпоративными правами, недвижимостью, объектами права интеллектуальной собственности.
  • Проконсультируют по вопросам оценки торговых операций с целью оптимизации налогообложения предприятия при внешнеэкономических сделках.
  • Проконсультируют по вопросам регистрации юридических лиц в Украине и за рубежом.
  • Проконсультируют по вопросам создания и регистрации холдингов и преобразования компаний Клиента в холдинговую структуру.
  • Проконсультируют и разработают предложения по наиболее рациональному, с точки зрения налогов, перечислению денежных средств из одной юрисдикции в другую.
  • Проконсультируют по вопросам международного налогового планирования, включая применение международных соглашений.
  • Проконсультируют по вопросам устранения двойного обложения налогами.

Первичная юридическая консультация по вопросам оптимизации налогообложения бесплатная.

Если Вам необходима оптимизация системы налогообложения организации, обращайтесь к юристам Campio group за юридической консультацией:

+38 (098) 737-88-88

Мы поможем Вам разработать индивидуальную схему налогового планирования для оптимизации налогов, которая позволит максимально сохранить Ваш капитал и снизить налогообложение.

Ответы на часто задаваемые вопросы:

Оптимизация налогообложения предприятия — стоимость и сроки?

Со стоимостью и сроками услуги Оптимизация налогообложения предприятия Вы можете ознакомиться на нашем сайте в разделе «Прайс» или же обратиться к нашим специалистам за бесплатной консультацией ✔.

Как правильно выбрать юрисдикцию или иностранный банк?

Для правильного выбора юрисдикции или иностранного банка, где Вы собираетесь создать компанию и/или открыть счет, необходимо определить Ваши цели и исходя из этого специалисты нашей компании проконсультируют Вас относительно наиболее привлекательной для Вас и Вашего бизнеса юрисдикции/банка.

Хотите больше узнать о Оптимизация налогообложения предприятия?

Заходите на сайт компании «Campio Group» и узнавайте все о Оптимизация налогообложения предприятия ✔.

Оптимизация налогообложения предприятия — лучшие условия только у нас.

Связаться с нами можно по следующим номерам телефонов: +38(098) 737-88-88, +380(67) 444-18-08, +38(067) 624-80-02, или по электронному адресу: [email protected] com.

Оптимизация налогообложения без лизинга | ООО «Альфа-Лизинг»

Любая компания без применения механизма лизинга может использовать ускорение амортизации и/или применять амортизационную премию. Амортизация по бухгалтерскому учету у любой компании может начисляться четырьмя способами: линейным и тремя нелинейными способами.

Нелинейные способы используются компанией, когда например эффективность использования актива падает с течением времени и нелинейный способ позволяет списать на себестоимость большую часть в начальный период времени. При этом это должно быть закреплено в учетной политике.

В налоговом учете клиент также может использовать линейную или нелинейную амортизацию. Нелинейная амортизация считается одним способом и представляет собой ускорение примерно в 3 раза действующих норм. (cтатья 259.2. НК). При этом вариант нелинейной амортизации должен быть также закреплен в учетной политике и может использоваться для всех активов компании.

Необходимость применения ускорения амортизации для всего имущества (т. е. или все линейно, или все нелинейно) ограничивает возможность использования клиентом возможностей ускорения амортизации самостоятельно (без лизинга).

Любая компания может применять амортизационную премию: единовременное списание на себестоимость части стоимости имущества. Для всех групп не более 10%, для групп 3-7 — не более 30%. Лизинговые компании также могут применять амортизационную премию, но в отношении сразу всей амортизационной группы, а не выборочно. При этом возможность применения такой премии должна быть закреплена в учетной политике и применяться целиком для отдельных или всех Аз групп.

Компания не может свободно применять линейные или нелинейные методы амортизации когда захочет, а также Аз премию. Применение оптимизации налогообложения через механизмы нелинейной оптимизации может негативно повлиять на финансовые результаты компании в целом (если они не отражают специфики деятельности компании).

Выгода применения амортизационной премии не всегда очевидна для компании, так как связана с большими единовременными затратами и рисками восстановления ее в течение 5 лет при продаже имущества.

способы минимизации налогообложения со вторым гражданством

Что такое налоговая оптимизация 

Под налоговой оптимизацией понимают меры, которые помогают уменьшить сумму налогов физического лица или компании. Оптимизация помогает высвободить деньги на развитие бизнеса и другие нужды. 

Одна из целей налоговой оптимизации — минимизация налоговой нагрузки, если космополит переезжает в другую страну или открывает компанию за границей. В США, Великобритании и большинстве стран Евросоюза высокие налоги, но некоторые государства предлагают инвесторам льготные режимы для снижения налоговой нагрузки.

В Португалии подоходный налог рассчитывается по прогрессивной шкале. Если налоговый резидент страны зарабатывает свыше 80 882 € в год, ставка составляет 48%. Но для новых резидентов предусмотрен режим Non-habitual Resident: он позволяет в первые 10 лет платить налог на доход в Португалии по ставке 20%, а в некоторых случаях — не платить налог на мировой доход.

Существуют незаконные способы сокращения суммы налогов: например, дробление компании или обналичивание денег через фиктивные сделки. За уклонение от уплаты налогов предусмотрена административная и уголовная ответственность. 

В России могут приговорить к штрафу, исправительным работам, аресту или тюремному сроку. Также приговоренного лишают права занимать определенные посты или заниматься некоторыми видами деятельности. В других странах меры похожи: например, в Германии за умышленное уклонение от уплаты налогов могут приговорить к тюремному сроку от шести месяцев.

В статье мы рассматриваем только законные методы налоговой оптимизации: выбор специального налогового режима, открытие компании за границей и смену страны налогового резидентства.

Бесплатный курс об оптимизации налогов

Как легально оптимизировать налогообложение

Проверить контрагентов. Если контрагент был замечен в мошенничестве или уклонении от уплаты налогов, расходы по сделкам с ним могут быть не приняты при расчете налоговой базы. В этом случае компании придется заплатить больше налогов, чем если бы расходы засчитали.

Заняться благотворительностью. Во многих странах людям и компаниям положены налоговые льготы, если они перечисляют деньги на благотворительность. Льготы есть и в России: физлица могут получить налоговый вычет в размере до 25% годового дохода, а компании вычитают из налоговой базы до 1% выручки. 

Сменить страну налогового резидентства. Иногда переезд в другую страну помогает снизить налоговую нагрузку. Например, в Антигуа и Барбуде нет подоходного налога, а международные компании (IBC) освобождаются от налогов на мировой доход на 50 лет.

Чтобы стать налоговым резидентом страны, обычно нужно прожить там на легальных основаниях не менее 183 дней в году. Но бывают исключения: например, на Кипре можно стать налоговым резидентом за 60 дней, а инвесторам с ВНЖ на Мальте вообще необязательно жить в стране.

183 дня в году

нужно провести в большинстве стран, чтобы стать налоговым резидентом

Выбрать выгодный налоговый режим. В некоторых странах налоговые резиденты могут выбирать, как уплачивать налоги с некоторых доходов. Например, на Мальте владельцы недвижимости уплачивают налог на доход от аренды по прогрессивной шкале со ставкой до 35% или применяют специальную налоговую схему с фиксированной ставкой 15%.

При переезде в Грецию, Португалию и на Кипр иностранцам доступна минимизация суммы налогов за счет специальных налоговых режимов. 

Воспользоваться льготами и вычетами. Они позволяют уменьшить налоговую базу и вернуть часть денег, уплаченных в бюджет страны.

Налоги в странах Карибского бассейна

Антигуа и Барбуда, Гренада, Доминика, Сент-Люсия и Сент-Китс и Невис — страны Карибского бассейна с программами гражданства за инвестиции. Паспорт этих стран позволяет зарегистрировать компанию в выбранной стране и стать налоговым резидентом. В некоторых случаях это приводит к минимизации суммы налогов.

Рассчитать стоимость карибского гражданства

В карибских странах нет налогов на наследство и прирост капитала, а в некоторых не нужно платить подоходный налог.

Налоги для физлиц. В Сент-Китс и Невис и Антигуа и Барбуде нет подоходного налога. В других странах Карибского бассейна он взимается по прогрессивной шкале. Пороговые значения рассчитывают в восточно-карибских долларах (EC$). В сентябре 2021 года 1 EC$ равен 0,37 $.

Налоговая база может быть разной: например, в Доминике налоговые резиденты уплачивают налог на мировой доход, а нерезиденты — налог на доход в Доминике.

Подоходный налог в странах Карибского бассейна

СтранаНалоговая база и ставка для резидентовНалоговая база и ставка для нерезидентов
Антигуа и БарбудаНалог не взимаетсяНалог не взимается
ГренадаЗарплата и доход от предпринимательской деятельности в Гренаде

Ставки:
10% — первые 24 000 EC$,
28% — остальные доходы

Зарплата и доход от предпринимательской деятельности в Гренаде

Ставки:
10% — первые 24 000 EC$,
28% — остальные доходы

ДоминикаДоход в Доминике и мировой доход

Ставки:
15% — до 20 000 EC$,
25% — от 20 001 до 50 000 EC$,
35% — от 50 001 EC$ 

Доход в Доминике

Ставки:
15% — до 20 000 EC$,
25% — от 20 001 до 50 000 EC$,
35% — от 50 001 EC$ 

Сент-Китс и НевисНалог не взимаетсяНалог не взимается
Сент-ЛюсияДоход в Сент-Люсии, кроме первых 18 400 EC$

Ставки:
10% — до 10 000 EC$,
15% — от 10 001 до 20 000 EC$,
20% — от 20 001 до 30 000 EC$, 
30% — от 30 001 EC$

Доход в Сент-Люсии

Ставки:
10% — до 10 000 EC$,
15% — от 10 100 EC$ до 20 000 EC$,
20% — от 20 001 EC$ до 30 000 EC$,
30% — от 30 001 EC$

Помимо подоходного налога, резиденты уплачивают налог на недвижимость, передачу права собственности при продаже недвижимости, гербовый сбор. Ставки налогов зависят от страны и ситуации.

В Сент-Люсии налог на недвижимость составляет 0,25% стоимости для жилых и 0,4% для коммерческих объектов, а ставка в Сент-Китс и Невис — от 0,2 до 0,3%. В Гренаде нет гербового сбора для физических лиц, а в Доминике ставка этого налога составляет 2,5% для продавца и 4% для покупателя.

Налоги для бизнеса. Чаще всего инвесторы регистрируют в странах Карибского бассейна международные компании, или IBC. Обязательное требование к такой компании — офис или лицензированный представитель в стране.

Бизнес и налоги в странах Карибского бассейна

Компания становится налоговым резидентом страны, если она там зарегистрирована или управляется. В большинстве карибских государств компании платят налог на мировой доход и НДС.

Налоги для компаний — резидентов стран Карибского бассейна

СтранаНалог на прибыль:
налоговая база и ставка
НДС
Антигуа и БарбудаМировой доход

25% от чистой прибыли

Первые 50 лет IBC освобождены от уплаты налога на доход, дивиденды и роялти из зарубежных источников

От 0 до 15%
ГренадаМировой доход

28% от чистой прибыли

От 0 до 20%
ДоминикаМировой доход

25% от чистой прибыли

От 0 до 15%
Сент-Китс и НевисМировой доход

33% от чистой прибыли

От 0 до 15%
Сент-ЛюсияДоход в Сент-Люсии

30% от дохода

От 0 до 12,5%

Если инвестор переводит бизнес в страну, где сам становится налоговым резидентом, компания не будет удерживать налог у источника на дивиденды.  

Выплата дивидендов нерезидентам не облагается налогом только в Сент-Люсии. В остальных странах ставки налога при выплатах нерезидентам составляют от 15 до 25%.

Как законно сократить сумму налогов в три раза

Кирилл получил гражданство Доминики за инвестиции в 2020 году. Спустя год он решил перевести туда бизнес и стать налоговым резидентом страны. Налоговые консультанты Кирилла рассчитали, что в Доминике он будет уплачивать в бюджет в три раза меньше, чем в России.

Мы помогли Кириллу стать налоговым резидентом Доминики. Оформление документов заняло две недели. Инвестор и его супруга с удовольствием выполняют требование о проживании на острове в течение 183 дней: им нравится теплый климат, пляжи и нетронутая природа. Освободившиеся деньги планируют потратить на образование внуков и лечение.

Налоги в Вануату

В Вануату нет налога на доход, прирост капитала, наследство. При этом в практике Иммигрант Инвест еще не было случаев, когда инвестор переезжал в страну, чтобы оптимизировать налоги. Чаще там регистрируют компании.

Все о Вануату: интересные факты о стране

Иностранные инвесторы открывают в Вануату международные компании (IC). Они могут работать только за границей — в Вануату им нельзя предлагать свои услуги, продавать акции местным жителям или покупать недвижимость. 

У компании должен быть офис или представитель в стране, директор и хотя бы один акционер. Вести отчетность не нужно.

В течение первых 20 лет с момента регистрации деятельность международных компаний не облагается налогом на прибыль или доход, прирост капитала, наследство и дарение.При регистрации компании платят регистрационный взнос — он составляет 150 $. Вместо налогов международная компания каждый год платит взнос в размере 300 $.

300 $

ежегодный взнос для международных компаний в Вануату

Акционеры IC не уплачивают в бюджет Вануату налог на доход, полученный от деятельности компании.

Гражданство Вануату для свободы путешествий и регистрации компании

Наронг — политический блогер, которому пришлось просить убежища в Германии. Ему выдали временное разрешение на проживание в стране: он и его семья жили под угрозой депортации, не могли выехать из Германии или зарегистрировать в стране компанию.

Мы помогли Наронгу и его семье получить гражданство Вануату. Наронг зарегистрировал в стране компанию и смог нанять сотрудников для работы над каналом. В ближайшие 20 лет его компания не будет платить налоги в Вануату — только 300 $ ежегодного взноса.

Налоги в европейских странах

В странах Евросоюза довольно высокие налоги: например, в Португалии ставка подоходного налога достигает 48%. Оптимизировать налогообложение можно разными способами: например, перевести в страну компанию, воспользоваться правом на вычет или получить льготный налоговый статус.

Мальта. Подоходный налог на Мальте взимается по прогрессивной шкале. Ставка составляет от 0 до 35%. Налоговые резиденты страны получают налоговый вычет — его сумма зависит от дохода и семейного положения налогоплательщика и достигает 9905 €.

Налоги на Мальте для людей и компаний

Компании на Мальте платят корпоративный налог по ставке 35%. Акционеры могут вернуть часть налога, уплаченного компанией:

  • 100%, если компания-холдинг владеет долей в иностранном предприятии и относится к категории Participating Holding;
  • 6/7, если компания занимается торговлей;
  • 5/7, если компания получает прибыль от роялти и процентов;
  • 2/3, если компания получает доход из другой страны, с которой у Мальты заключено соглашение об избежании двойного налогообложения.

НДС на Мальте составляет 18%. Это одна из самых низких ставок в Евросоюзе — ниже только в Люксембурге и Швейцарии.

Чтобы стать налоговым резидентом на Мальте, нужно прожить в стране минимум 183 дня в году. Исключение — инвесторы, которые получили вид на жительство. Они сразу становятся налоговыми резидентами. Им не нужно жить на Мальте — достаточно не проводить в любой другой стране 183 дня в году. 

Инвесторы с ВНЖ на Мальте уплачивают налоги по специальному режиму:

  • 15% с дохода, полученного за рубежом и переведенного на Мальту;
  • 35% с дохода, полученного на Мальте.

Минимум 15 000 € в год составляет налог на доход, переведенный на Мальту. Если не заплатить эту сумму, не получится продлить вид на жительство. С дохода, который не переводили на Мальту, налог платить не нужно.

Португалия позволяет новым налоговым резидентам получить статус Non-habitual Resident (NHR). Его выдают на 10 лет.

Льготный налоговый статус позволяет платить налог с дохода высококвалифицированного специалиста в Португалии по ставке 20%. Без льгот ставка налога рассчитывается по прогрессивной шкале и составляет до 48%.

20%

налог на доход в Португалии со статусом NHR

С 1 апреля 2020 года появилась еще одна возможность — платить налог на пенсию из другой страны по ставке 10%. Если между Португалией и страной — источником дохода заключено соглашение об избежании двойного налогообложения, налог уплачивать не нужно.

Налог на полученные за границей дивиденды, проценты, роялти, прироста капитал и дохода от сдачи недвижимости в аренду можно не платить вовсе. При этом страна выплаты не должна считаться офшорной юрисдикцией и у нее должно быть заключено налоговое соглашение с Португалией.

Греция предлагает льготы иностранным инвесторам. Они могут платить налог на мировой доход в фиксированном размере. Без льгот налог уплачивают по прогрессивной шкале со ставкой до 44%.

Льготный налог на мировой доход составляет 100 000 € в год. Если члены семьи инвестора тоже хотят платить фиксированный налог, сумма для них составит 20 000 € за человека.

100 000 €

фиксированный налог на мировой доход

Чтобы воспользоваться льготами, нужно стать налоговым резидентом Греции. При этом должно соблюдаться правило: инвестор не был налоговым резидентом страны в течение как минимум семи лет из последних восьми.

Инвестиции от 500 000 € в экономику страны — еще одно условие для получения льгот. Его могут не выполнять инвесторы, которые получили вид на жительство в Греции за инвестиции.

Как инвестору получить вид на жительство в Греции

Кипр. Налоговые льготы получают резиденты без домицилия в стране. Домицилий — это страна, которая считается постоянным местом проживания человека. Домицилий присваивается при рождении, но может меняться в течение жизни.

Недомицильными резидентами считаются люди, которые жили на Кипре менее 17 лет из последних 20 и родились не в этой стране. Они не платят в бюджет страны налог на мировой доход, дивиденды, проценты, прирост капитала от продажи ценных бумаг и корпоративных прав.

Стать налоговым резидентом на Кипре можно, прожив в стране не менее 60 дней. Также нужно купить или арендовать недвижимость в стране, вести бизнес или работать. В других странах нельзя проводить более 183 дней в году.

Как не платить налоги сразу в двух государствах

Страны заключают между собой соглашения об избежании двойного налогообложения (СИДН). Они позволяют резидентам стран-участников не платить налог дважды в полном объеме — в стране получения и в стране налогового резидентства.

У России заключены налоговые соглашения с 84 странами. Список включает Мальту, Грецию, Португалию и Кипр — страны, где инвестор может получить вид на жительство, ПМЖ или гражданство.

Инвестор — налоговый резидент России купил недвижимость на Мальте и сдал ее в аренду. Если бы между странами не было заключено СИДН, он заплатил бы с дохода от аренды 15% на Мальте и 13% в России. Благодаря соглашению ему нужно заплатить только 15% на Мальте.

У стран Карибского бассейна и Вануату нет СИДН с Россией. Если российский инвестор станет налоговым резидентом карибской страны, но не переведет туда бизнес, он будет платить налог на свой доход в обеих странах в полном объеме. 

Как законно жить в стране, чтобы стать ее налоговым резидентом

Чтобы постоянно жить в другом государстве, нужно получить там вид на жительство, ПМЖ или гражданство. В некоторых странах их можно получить за инвестиции.

Где инвестору получить ВНЖ, ПМЖ или гражданство

Страна, статус, сумма инвестиций и срок полученияВозможности для оптимизации налогообложения
Гражданство:
Антигуа и Барбуды
Гренады
Доминики
Сент-Китс и Невис
Сент-Люсии

От 100 000 $
От 3 месяцев

Переехать в страну, которая выдала паспорт, и стать ее налоговым резидентом
Зарегистрировать компанию в выбранной стране — в некоторых случаях это позволяет не платить налог на мировой доход компании
Гражданство Вануату

От 130 000 $
От 1 месяца

Зарегистрировать компанию в Вануату и 20 лет уплачивать ежегодный взнос 300 $ вместо налогов
ВНЖ в Португалии

От 250 000 €
От 6 месяцев

Переехать в Португалию и получить льготный налоговый статус NHR, чтобы платить налоги по сниженным ставкам
ВНЖ в Греции

От 250 000 €
От 2 месяцев

Переехать в Грецию, получить статус налогового резидента и платить фиксированный налог на мировой доход
ПМЖ на Кипре

От 300 000 €
От 2 месяцев

Переехать на Кипр и получить статус недомицильного налогового резидента, чтобы не платить налог на мировой доход, дивиденды, проценты и прирост капитала
ПМЖ на Мальте

От 150 000 €
От 6 месяцев

Переехать на Мальту, стать там налоговым резидентом
Зарегистрировать компанию на Мальте и возвращать до 100% уплаченного корпоративного налога
Гражданство Мальты за исключительные заслуги

От 690 000 €
От 1 года в статусе резидента

Переехать на Мальту или в другую страну Евросоюза и стать там налоговым резидентом
Зарегистрировать компанию в любой стране Евросоюза

Получить статус для оптимизации налогов можно за инвестиции в недвижимость. Такая опция есть в программе каждой страны, кроме Вануату. В этом государстве появление опции с покупкой недвижимости уже анонсировали, но пока не назвали сумму инвестиций.

Покупка недвижимости — возвратная инвестиция. Срок продажи объекта зависит от условий программы: например, в странах Карибского бассейна он составляет от трех до семи лет, а в Португалии — минимум пять лет. 

Часто задаваемые вопросы

Можно ли законно оптимизировать налоги?

Да, можно. Благотворительность, смена страны налогового резидентства, регистрация компании за границей и выбор выгодного налогового режима относятся к легальным способам оптимизации налогов.

Как второе гражданство помогает оптимизировать налогообложение?

Вид на жительство, ПМЖ или гражданство другой страны позволяет зарегистрировать там компанию. Также с ним можно переехать, чтобы стать налоговым резидентом другой страны и воспользоваться выгодными налоговыми ставками или особым режимом. Например, резиденты некоторых карибских стран не уплачивают подоходный налог.

Нужно ли платить налоги в двух странах, если у человека два гражданства?

Нет. Обычно человек платит налоги в стране налогового резидентства — там, где он постоянно живет и работает.

Если инвестор — налоговый резидент одной страны получает доход из другой страны, у него может возникнуть обязанность уплатить налог сразу в двух странах. Не платить налоги в полном объеме или заплатить только в одной стране позволяют соглашения об избежании двойного налогообложения между государствами.

Обязательно ли переезжать, чтобы оптимизировать налоги?

Нет. Чтобы зарегистрировать компанию за границей, переезжать не нужно. Но для смены страны налогового резидентства переезд — обязательное условие.

Вид на жительство и гражданство за инвестиции обычно не требует переезда в другую страну. Инвестор может пользоваться преимуществами статуса, не меняя место жительства.

Налоговое планирование и оптимизация налогообложения (основные различия)

Для повышения благосостояния и защиты активов требуется четкий финансовый план, который оценивает ваше текущее финансовое положение и предсказывает, как могут выглядеть ваши будущие финансы на основе принимаемых вами финансовых решений. Финансовое планирование — это широкий термин, который включает в себя разнообразную информацию о вашем финансовом состоянии и будущих финансовых целях, например о движении денежных средств, активах, источниках дохода, инвестициях и пенсионных планах. Налоговое планирование подпадает под действие финансового планирования, при этом оптимизация налогообложения является важной частью налогового планирования.

Ниже мы предлагаем более подробную информацию о налоговом планировании и оптимизации налогообложения, чтобы вы могли лучше понять, когда принимаете решения о своем финансовом будущем с помощью доверенного консультанта Bogart Wealth.

Что такое налоговое планирование?

Налоговое планирование — необходимая часть финансового планирования. Если вы не планируете активно справляться со своим налоговым бременем, вы рискуете потерять заработанную прибыль, что затруднит, а то и вовсе сделает невозможным накопление богатства.Налоговое планирование, в частности, относится к анализу и разработке практических шагов для вашего финансового будущего с учетом вашего налогового бремени. Те, кто заботится о финансовой пригодности и накоплении богатства, вкладывают достаточно времени в налоговое планирование, чтобы убедиться, что они принимают эффективные с точки зрения налогообложения решения по инвестициям и пенсионному планированию. Тщательный налоговый план снижает текущие и будущие налоговые обязательства, позволяя вам достичь ваших финансовых целей. Ключевые шаги процесса налогового планирования включают:

1. Оценка вашего налогового обязательства

Прежде чем вы сможете принимать решения о долгосрочном налоговом планировании, вам необходимо иметь твердое представление о ваших текущих и краткосрочных налоговых обязательствах.В Соединенных Штатах действует прогрессивная система подоходного налога с семью различными налоговыми категориями. Вы, вероятно, уже знаете, что чем выше вы находитесь, тем выше ваши налоговые обязательства.

2. Знать общие налоговые вычеты и налоговые льготы

Для тщательного налогового планирования необходимо знать, какие налоговые вычеты и кредиты вы можете использовать. Вы не можете знать каждого из них и знать, когда они применяются, поэтому налоговое планирование лучше всего проводить с помощью надежного финансового консультанта. Тем не менее, вы должны быть знакомы с типичными ситуациями, которые могут повлиять на ваши налоговые обязательства.Вот некоторые примеры:

● Вычет на капитальные убытки

● Благотворительные взносы

● Расходы на домашний офис

● Медицинские расходы сверх определенного порога

● Отчисления, связанные с IRA, 401 (k) s и другими инвестициями

● Налоговые льготы для инвестиций в недвижимость

3. Понимание вашего инвестиционного выбора

Налоговое планирование включает выбор того, где вы хотите сэкономить и инвестировать свои деньги для краткосрочных целей и для долгосрочного пенсионного планирования.Еще раз, ваш финансовый консультант проведет вас через все варианты и обсудит, какие типы инвестиций лучше всего подходят для ваших финансовых обстоятельств, но вы должны хорошо понимать различные типы инвестиций и счетов, а также то, как ваши взносы влияют на ваши налоговые обязательства. . Вот некоторые примеры:

● Традиционные пенсионные счета и индивидуальные пенсионные счета Рота (IRA)

● 401 (k) s

● Спонсируемые работодателем пенсионные и пенсионные планы

● Брокерские счета

● 529 планов, накопительные счета для образовательных учреждений Coverdell ( ESAs) и другие способы сэкономить на оплате обучения в колледже

● Счета сбережений здравоохранения (HSA)

● Инвестиционные фонды в недвижимость (REIT)

Что такое налоговая оптимизация?

Когда вы хорошо разбираетесь в элементах налогового планирования, таких как налоговые обязательства, отчисления и варианты инвестирования, вы можете принимать обоснованные решения. Частью принятия решений по налоговому планированию является оптимизация, которая представляет собой процесс сокращения или устранения ваших налоговых обязательств с помощью эффективных с точки зрения налогообложения решений. Специалисты по финансовому планированию занимаются оптимизацией налогообложения для своих клиентов разными способами. Вы можете думать об оптимизации налогов как об одной из тех книг о самостоятельном выборе. У вас есть много вариантов выбора в отношении вашего финансового будущего. Каждый выбор приводит к разному результату, одни лучше, чем другие. Оптимизация налогообложения — это процесс выбора, который приводит к наилучшим результатам в отношении ваших текущих и будущих налоговых обязательств.

Семья выбирает лучшие ставки по ипотеке

То, как кто-то оптимизирует свои налоги, зависит от их индивидуальных финансовых обстоятельств и налоговых обязательств и часто включает в себя большое количество пенсионных планов. Некоторые распространенные стратегии оптимизации налогообложения включают:

1.

Планирование пенсионного дохода

Принятие оптимальных решений по инвестициям и налоговому планированию теперь требует размышлений о размере дохода, который вы хотите получить после выхода на пенсию. , в каком возрасте вы хотите выйти на пенсию и что

. требуемые минимальные правила распространения применяются к вашей ситуации.Оптимизация налогообложения при планировании пенсионного дохода означает принятие стратегического решения по изъятию наибольшего дохода, когда у них самые низкие налоговые обязательства, вместо того, чтобы снимать деньги с отложенных налоговых пенсионных счетов, когда их налоговые обязательства высоки.

2. Традиционные IRA против IRA Рота

Другое решение, которое обычно попадает в сферу налоговой оптимизации, — это инвестировать в традиционную IRA или в IRA Рота. Это также включает преобразование традиционной IRA в IRA Рота.Когда вы делаете взнос в традиционный IRA, вы получаете налоговый вычет, и налоги откладываются на вашем счете до тех пор, пока вы не возьмете распределение. И наоборот, вы не получаете налогового вычета, когда делаете взнос в Roth IRA, но ваша учетная запись растет без налогов до распределения.

3. Выбор правильных инвестиций

Налоговое планирование означает, что вы должны понимать и делать выбор в отношении инвестиций, но оптимизация означает выбор инвестиционных инструментов, которые увеличивают или поддерживают благосостояние при одновременном сокращении ваших налоговых обязательств.Выбор эффективных с точки зрения налогообложения решений помогает планировать будущее, но вы также должны учитывать любые прибыли, убытки и сборы, связанные с вашими инвестициями. Сборы и расходы, связанные с некоторыми расходами, могут аннулировать любые налоговые льготы. К сожалению, многие страховые и инвестиционные продукты имеют высокие комиссии, которые съедают 50 или более процентов ожидаемой прибыли, и они часто облагаются налогом по самой высокой ставке как обычный доход.

Работа с консультантом по вопросам благосостояния, специализирующимся на оптимизации налогообложения

Финансовые специалисты не только разбираются в налоговом планировании, но и имеют опыт оказания помощи клиентам в выборе вариантов оптимизации своих налоговых обязательств. Одна из лучших стратегий оптимизации налогообложения, которую вы можете использовать, чтобы убедиться, что вы делаете эффективный с точки зрения налогообложения выбор, который позволяет сэкономить деньги и приумножить свое богатство, — это работа с консультантом по благосостоянию. Принятие этих решений без консультации со специалистом подвергает вас риску пропустить неизвестные налоговые вычеты. Финансовые консультанты Bogart Wealth уже более 30 лет помогают клиентам в налоговом планировании и оптимизации. Свяжитесь с нами сегодня для получения дополнительной информации .

Оптимизация налоговой системы: предпосылки, тенденции и перспективы

‘) var cartStepActive = true var buybox = document.querySelector («[id-данных = id _» + отметка времени + «]»). parentNode ; []. slice. call (buybox.querySelectorAll («. покупка-опция»)). forEach (initCollapsibles) функция initCollapsibles (подписка, индекс) { var toggle = subscription.querySelector («. цена-опции-покупки») subscription.classList.remove («расширенный») var form = subscription.querySelector («. Purchase-option-form») if (form && cartStepActive) { var formAction = form.getAttribute («действие») form.setAttribute («действие», formAction.replace («/ checkout», «/ cart»)) document.querySelector («# сценариев электронной торговли»). addEventListener («загрузка», bindModal (форма, formAction, отметка времени, индекс), false) } var priceInfo = subscription.querySelector («. price-info») var buyOption = toggle. parentElement if (переключить && форму && priceInfo) { переключать.setAttribute («роль», «кнопка») toggle.setAttribute («tabindex», «0») toggle.addEventListener («клик», функция (событие) { var extended = toggle.getAttribute («aria-extended») === «true» || ложный toggle.setAttribute («расширенный ария»,! расширенный) form.hidden = расширенный если (! расширено) { покупка вариант.classList.add («расширенный») } еще { buyOption.classList.remove («расширенный») } priceInfo.hidden = расширенный }, ложный) } } function bindModal (form, formAction, timestamp, index) { var weHasBrowserSupport = window. fetch && Array.from return function () { var Buybox = EcommScripts? EcommScripts.Ящик для покупок: null var Modal = EcommScripts? EcommScripts.Modal: null if (weHasBrowserSupport && Buybox && Modal) { var modalID = «ecomm-modal_» + отметка времени + «_» + индекс var modal = новый модальный (modalID) modal.domEl.addEventListener («закрыть», закрыть) function close () { форма.querySelector («кнопка [тип = отправить]»). focus () } form.setAttribute ( «действие», formAction.replace («/ checkout», «/ cart? messageOnly = 1») ) form. addEventListener ( «Отправить», Buybox.interceptFormSubmit ( Buybox.fetchFormAction (window.fetch), Buybox.triggerModalAfterAddToCartSuccess (модальный), console.log, ), ложный ) document.body.appendChild (modal.domEl) } } } function initKeyControls () { документ.addEventListener («нажатие клавиши», функция (событие) { if (document.activeElement.classList.contains («покупка-опция-цена») && (event.code === «Space» || event.code === «Enter»)) { if (document.activeElement) { event. preventDefault () document.activeElement.click () } } }, ложный) } function initialStateOpen () { var buyboxWidth = buybox.offsetWidth ; []. slice.call (buybox.querySelectorAll («. покупка-опция»)). forEach (function (option, index) { var toggle = option.querySelector («. покупка-вариант-цена») var form = option.querySelector («. Purchase-option-form») var priceInfo = option.querySelector («. цена-информация») if (buyboxWidth> 480) { toggle.click () } еще { if (index === 0) { переключать.нажмите () } еще { toggle. setAttribute («расширенная ария», «ложь») form.hidden = «скрытый» priceInfo.hidden = «скрыто» } } }) } initialStateOpen () если (window.buyboxInitialised) вернуть window.buyboxInitialised = true initKeyControls () }) ()

Оптимизация налогообложения — налоговое планирование

Personal Capital Advisors Corporation («PCAC») компенсирует («Компания») новых потенциальных клиентов.(«Компания») не является инвестиционным клиентом PCAC.

[«Автор»] заключил соглашение с Personal Capital Corporation («Личный капитал»), в соответствии с которым Автору будет выплачиваться до 200 долларов США за каждого человека, который использует веб-страницу для регистрации в Personal Capital и связывает как минимум 100 000 долларов США с инвестициями. активы в бесплатную финансовую панель управления Personal Capital. «Автор», благодаря такой компенсации, имеет стимул рекомендовать Personal Capital, что приводит к существенному конфликту интересов.Автор не связан с Personal Capital, и его услуги состоят исключительно из рекомендаций потенциальных клиентов. В результате такой договоренности Автор может получить финансовую выгоду от направления квалифицированных потенциальных клиентов в Личный капитал. Никакие комиссии или другие суммы не будут взиматься с инвесторов Автором или Личным капиталом в результате договоренности. Инвесторы, которых автор направляет в Personal Capital и подписываются на консультационные услуги по инвестициям, предоставляемые дочерней компанией Personal Capital, Personal Capital Advisors Corporation («PCAC»), не будут платить повышенные комиссионные за управление или другую аналогичную компенсацию Author, Personal Capital или PCAC в качестве результат аранжировки.Это соглашение с Автором не подразумевает спонсорство, одобрение, одобрение, расследование, проверку или мониторинг со стороны PCAC содержания веб-сайта Автора. Personal Capital не несет ответственности за содержание любого веб-сайта, принадлежащего третьей стороне, который может быть связан с веб-сайтом Personal Capital, независимо от того, предоставлена ​​ли ссылка PCAC или третьей стороной. Personal Capital не готовит и не поддерживает, не проверяет и не обновляет и не гарантирует точность, своевременность, полноту, пригодность, надежность или полезность любой информации, содержащейся на стороннем веб-сайте, на который имеется ссылка.

Консультационные услуги предлагаются за плату PCAC, дочерней компанией, находящейся в полной собственности PCC, компании Empower. PCAC является зарегистрированным инвестиционным консультантом Комиссии по ценным бумагам и биржам («SEC»). Регистрация в SEC не предполагает определенного уровня навыков или обучения. Прошлые результаты не являются гарантией возврата в будущем. Инвестирование сопряжено с риском. Personal Capital и логотип Personal Capital являются товарными знаками PCC. Все другие используемые или упомянутые товарные знаки, торговые наименования или знаки обслуживания принадлежат их соответствующим владельцам.

Услуги по оптимизации налогообложения | Brotman Law

В соответствии с нашими грандиозными идеями, мы считаем, что успешная налоговая стратегия является огромным стимулом для помощи частным лицам и предприятиям в достижении их личных, профессиональных и финансовых целей. Мы убедились в силе этого на собственном опыте. Бросьте камень в пруд для владельца бизнеса или инвестора и наблюдайте, как растет рябь.

Мы считаем, что освобождение людей от бремени налоговых проблем с помощью методов оптимизации налогообложения помогает частным лицам и владельцам бизнеса стать лучшей версией самих себя. Одна из самых больших радостей, которую Сэм получает от Закона Бротмана, — это знать эти две вещи:

1) Что мы создали платформу для позитивных изменений для наших клиентов, для нашей команды, для наших торговых партнеров и для всех наших семей .

2) Что эта юридическая фирма представляет собой экосистему, которая заботится о десятках и десятках людей. Это экономический рычаг, который обеспечивает существо, поддержку, комфорт и радость для людей, которые касаются нашей фирмы и оказывают на нее влияние.

Мы считаем, что с помощью оптимизации налогообложения вы можете сделать то же самое и для себя.

Наше определение налоговой оптимизации — это взгляд на то, как предприятия зарабатывают деньги, и улучшение их взаимосвязи между тем, как деньги зарабатываются, как деньги расходуются и какая прибыль остается для налогообложения.

Основная проблема в том, что большинство людей не любят думать о своих налогах. Мы не ходим в обычном ритме повседневной жизни и не думаем: «Как обстоят дела с нашими налогами сегодня?».Мы получим это. Прочтите некоторые другие страницы этого веб-сайта, и правительство может стать устрашающим противником, если вы попадете под его прицел.

И тем не менее, множество людей ошибочно принимают налоговую отчетность за оптимизацию налогообложения, и многие их CPA упускают возможность выйти за рамки налоговых деклараций и увидеть людей, которым нужно больше, чем просто заполнить налоговую декларацию. И слишком много умных людей злоупотребляют своим CPA или углубляются в самые большие расходы, которые многие люди несут каждый год.

В более широком плане мы обслуживаем ваши потребности, предоставляя вам рычаги воздействия за счет оптимизации вашей налоговой эффективности. Что вы решите делать с этим кредитным плечом и как далеко вы зайдете, полностью зависит от вас. Однако у вас есть партнер в Законе Бротмана, который проведет вас так далеко, как вы захотите.

4 фактора, которые помогут вам оптимизировать налоговую и финансовую команды

Новый подкаст Thomson Reuters, Tax & Tech Talks исследует развивающийся inter раздел налогов и технологий.Каждый эпизод исследует текущую проблему s или тему s , давая слушателям возможность получить более глубокое понимание и новые перспективы в налоговой и технической сфере . Мы общаемся с ведущими профильными экспертами и лидерами отрасли как мы разбиваем эти на самые важные темы тем.

Неумолимые темпы изменений, влияющих на налоговую и финансовую деятельность сегодня, не ослабевают, и, несмотря на обеспокоенность по поводу стоимости, которая способствует принятию многих решений, предприятия не могут позволить себе откладывать оптимизацию этих функций, чтобы двигаться вперед.

В недавнем подкасте Как оптимизировать налоговое и финансовое управление ведущий Адам Шаффнер, директор по предложениям косвенного налогообложения в Thomson Reuters, поговорил с Джилл Швитерман, руководителем налоговых и финансовых операций EY Americas, о том, что она видит в эта зона.

Швитерман отмечает, что EY активно обсуждает с клиентами их налоговые операции, и есть ряд причин, по которым клиенты сейчас приветствуют такие разговоры. Конечно, продолжающаяся пандемия заставляет всех работать по-своему, и многие компании также сталкиваются с серьезным финансовым давлением. «Когда компания переживает финансовую трансформацию, это оказывает довольно значительное влияние на налоговый отдел», — говорит Швитерман, отмечая, что она видит, как многие компании перемещают штаб-квартиры, меняют корпоративное руководство или даже просто обновляют свои программы планирования.«Это заставило многие организации пересмотреть свои функции налогового отдела».

_______________________________________________________

Слушать всю серию

Слушайте и подписывайтесь на подкаст
Tax & Tech Talks в приложениях Spotify, Libsynpro и Apple Podcast.

_______________________________________________________

Оптимизация налоговой функции

Все это давление привело к появлению в отрасли дискуссий о том, как лучше всего оптимизировать налоговую и финансовую функцию вашей организации и что это на самом деле означает.Швитерман говорит, что уровень, до которого вы можете оптимизировать свою налоговую функцию, на самом деле зависит от того, как ваш налоговый и финансовый отделы адаптируются к четырем основным факторам:

    • изменение потребностей в талантах;
    • данные и технологии;
    • законодательных и нормативных изменений;
    • и бюджетные ограничения.

Детализация каждого из этих факторов в отдельности позволила выявить больше проблем и возможностей.

Растущие потребности в талантах

Швитерман говорит, что ее фирма ведет переговоры с отделами корпоративного налогообложения о том, как изменить масштаб их персонала с целью создания более гибкой рабочей силы.«Мы наблюдаем, как много внимания уделяется планированию преемственности, а также уделяем больше внимания и более широким взглядам при заполнении открытых и новых должностей», — добавляет она.

Действительно, оценка имеющихся у вас талантов является важной задачей для налоговых и финансовых служб, и налоговые службы стремятся сделать это, либо перепрофилировав некоторые из своих талантов, чтобы они стали более технически грамотными. В некоторых случаях налоговые отделы привлекают технически подкованный персонал из других областей компании и заставляют их некоторое время работать в налоговом отделе, чтобы показать налоговым командам, как технологии могут помочь повысить эффективность их собственного рабочего процесса, — объясняет она.

В целом, сейчас важно поговорить о талантах, чтобы определить, «как использовать все ресурсы, имеющиеся в вашем распоряжении, и повысить гибкость каждого члена команды», — добавляет она.

Данные и технологии

Сам процесс оптимизации налогового и финансового отделов по определению означает, что вы стремитесь к повышению эффективности, и в результате, по словам Швитермана, все шире используются технологии и данные в качестве критически важной основы деятельности этих отделов.

Ключевой частью этого процесса оптимизации является понимание того, как вы обрабатываете собранные данные и как эти данные взаимодействуют с имеющейся у вас технологией. Например, очень важно убедиться, что вы начинаете с только самых важных и необходимых данных. «На самом деле все дело в понимании того, какие данные вы собираете и почему вы собираете их», — объясняет она.

Вам также необходимо убедиться, что технология, имеющаяся в вашем отделе, может наилучшим образом использовать эти данные, анализируя их, отбирая ненужные и предоставляя вам основанные на данных решения для выявленных вами проблем.К сожалению, именно в этой части уравнения многие налоговые и финансовые отделы начинают давать сбои.

В недавнем опросе, проведенном EY, почти две трети (65%) руководителей заявили, что их компании «не хватает устойчивого плана в отношении данных и технологий» и что налоговые службы компаний являются самым большим препятствием на пути к успеху в этой области. «Компаниям необходимо начать относиться к своим данным как к важному активу», — говорит Швитерман. «А это означает научиться упорядочивать данные до того, что является исключительно важным, и многократно использовать их в дальнейшем.”

Правила изменения

Новое законодательство и изменение приоритетов регулирования влияют на корпоративные налоговые службы по всему миру, поскольку кризис оказывает давление на национальную и местную экономику, заставляя правительства изо всех сил предлагать программы экономической помощи и изменять налоговые правила.

«Кажется, что новая норма ненормальна», — шутит Швитерман. «Что-то меняется каждый день». Кроме того, ожидаются еще большие потенциальные изменения, поскольку различные правительства и законодательные органы вынуждены бороться с собственными сокращающимися доходами.

«И федеральному правительству, и правительствам штатов потребуется собрать деньги», — говорит она, добавив, что это означает, что налоговые и финансовые департаменты должны будут быстро узнавать о любых изменениях, которые могут повлиять на бизнес их организаций.

Один из способов сделать это — для руководителей отделов воспользоваться огромным объемом информации и аналитических материалов, публикуемых публично, чтобы лучше оставаться в курсе этих изменений. «Слишком часто налоговые департаменты не имеют возможности следить за всеми изменениями законодательства», — советует Швитерман.«Итак, воспользуйтесь преимуществами того, что есть в подкастах или вебинарах, прямо сейчас бесплатно».

Бюджеты ужесточения

Наконец, налоговые и финансовые отделы, стремящиеся оптимизировать свои функции, должны столкнуться с реальностью ограниченных бюджетов, в рамках которых они будут работать в обозримом будущем.

Согласно опросу EY, почти 80% компаний сообщили, что они планируют сократить свои налоговые и финансовые расходы в течение следующих нескольких лет.И это было до пандемии , а это значит, что сейчас эта доля, вероятно, еще выше.

Это означает, что лидерам необходимо «оценить, сколько времени и бюджета у них есть, и как они могут лучше всего« распределить их с учетом различных потребностей организации », — говорит Швитерман.

Один из способов сделать это — оценить, где технологии и автоматизация могут обеспечить эффективность, которая позволит отделам лучше управлять своим рабочим процессом и перераспределить свои ресурсы для получения дополнительных возможностей.«Я думаю, нам всем нужно подумать о том, почему мы делаем то, что мы делаем каждый день, и нам нужно спросить себя:« Есть ли способ сделать это лучше? »И« Есть ли способ мыслить творчески и достичь того же уровня ». усилий, приложенных путем автоматизации этих задач? »

В целом, говорит Швитерман, речь идет о том, чтобы быть хорошим руководителем в своем отделе во время продолжающегося кризиса. «Как руководитель, если вы сможете более тесно связать свой налоговый отдел с бизнесом, не связанным с налогами, это направит департамент на путь увеличения стоимости компании», — объясняет она.«И именно здесь мы видим наибольший потенциал роста».

Чтобы узнать больше о ресурсах, которые помогут вам преобразовать налоговый отдел, воспользуйтесь нашим последним номером:

Вернут ли окончательные расчеты GILTI вашей компании налоговый возврат?

Отслеживание крайних сроков подачи налоговой декларации по электронной таблице не работает

COVID-19 и цифровая экономика: возможность для департаментов косвенного налогообложения

Делайте больше, используя больше? Анализ быстрых темпов цифровой трансформации и ее налоговых последствий

Налоговая инновация: Оптимизация налоговой функции

Высокоэффективное и эффективное сочетание людей, процессов и технологий создает правильные условия для инноваций.Сегодня способность собирать, поддерживать и анализировать данные также является важным ингредиентом инноваций. Вместе укрепление персонала, процессов, технологий и данных позволяет любой организации, включая налоговый департамент, вводить новшества для достижения целей налогового департамента, управляя в соответствии с предпочтительным профилем рисков, окружающей средой и бюджетом. Это оптимизация налоговой функции. Наши команды помогут вам в этом.

«Новые технологии быстро меняют методы работы ведущих налоговых служб. Но чтобы в полной мере использовать эти технологии, вам нужен план.Он начинается с понимания ваших задач и стремлений, оптимизированного процесса, подходящей технологии и надежной реализации. Это оптимизация налоговой функции ».
Джефф Уайт
Руководитель отдела оптимизации налоговой функции
Grant Thornton LLP
Наши услуги по оптимизации налоговой функции (TFO) помогают компаниям повысить свою эффективность и производительность. Результатом являются инновационные решения, которые приносят значимые результаты для наших клиентов, в том числе:

  • Повышение качества, точности и своевременности финансовой отчетности
  • Эффективные, действенные процессы, включающие передовой опыт и контроль качества
  • Возможность сокращения затрат, совместного использования ресурсов / аутсорсинга и оптимизации
  • Смещение акцента с соблюдения нормативных требований на добавление стоимости, стратегические действия
  • Обеспечение эффективного и качественного соблюдения налоговых требований
  • Автоматический анализ данных

Оптимизация налоговой функции: знать, с чего начать Когда дело доходит до создания высокопроизводительной среды, налоговые департаменты попадают в континуум зрелости.Продвижение вашего налогового отдела по континууму увеличивает его способность к инновациям.

Мы предоставляем услуги для повышения вашей позиции в континууме, независимо от того, с чего вы начинаете:

  • Обзоры налоговой функции
  • Управление налоговыми данными, аналитика и отчетность
  • Разработка налогового процесса
  • Разработка технологической дорожной карты
  • Выбор программного обеспечения
  • Реализация программного обеспечения, включая ведущих поставщиков, таких как ONESOURCE Thomson Reuters, Corptax, Oracle, Vertex и Longview

Если вы только начинаете свой путь к инновациям или уже на подходе и хотите ускорить свои новые инвестиции, специалисты TFO Grant Thornton могут вам помочь.

Контактное лицо:
Джефф Уайт
Руководитель отдела оптимизации налоговой функции
T +1415318 2245

Налоговое планирование для начинающих: 6 налоговых стратегий и концепций

Налоговое планирование — это анализ и упорядочение финансового положения человека с целью увеличения налоговых льгот и минимизации налоговых обязательств законным и эффективным образом.

Налоговые правила могут быть сложными, но если вы потратите некоторое время на то, чтобы узнать их и использовать в своих интересах, это может изменить сумму, которую вы в конечном итоге заплатите (или получите обратно) при подаче заявления.Вот несколько ключевых концепций налогового планирования и налоговой стратегии, которые необходимо понять, прежде чем делать следующий денежный перевод.

1. Налоговое планирование начинается с понимания вашей налоговой категории

Вы не можете планировать будущее, если не знаете, где находитесь сегодня. Итак, первый совет по налоговому планированию — это понять, в какой федеральной налоговой категории вы находитесь.

В Соединенных Штатах действует прогрессивная налоговая система. Это означает, что люди с более высокими налогооблагаемыми доходами облагаются более высокими налоговыми ставками, а люди с более низкими налогооблагаемыми доходами — более низкими.Существует семь категорий федерального подоходного налога: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% и 37%.

Независимо от того, в какой группе вы находитесь, вы, вероятно, не будете платить по этой ставке весь свой доход. Есть две причины:

  1. Вы можете вычесть налоговые вычеты, чтобы определить свой налогооблагаемый доход (поэтому ваш налогооблагаемый доход обычно не совпадает с вашей зарплатой или общим доходом).

  2. Вы не просто умножаете размер налоговой ставки на свой налогооблагаемый доход. Вместо этого правительство делит ваш налогооблагаемый доход на части, а затем облагает налогом каждую часть по соответствующей ставке.

Например, предположим, что вы — одинокий податель документов с налогооблагаемым доходом в 32 000 долларов. Таким образом, в 2020 году вы попадете в категорию 12% налогов. Но платите ли вы 12% со всех 32 000 долларов? Нет. На самом деле, вы платите только 10% с первых 9 875 долларов; вы платите 12% на остальное. Если ваш налогооблагаемый доход составляет 50 000 долларов, вы должны заплатить 10% с первых 9875 долларов и 12% с части дохода от 9 876 до 40 125 долларов. А затем вы заплатите 22% от остального, потому что часть вашего налогооблагаемого дохода в размере 50 000 долларов попадает в 22-процентную налоговую категорию.

»ПОДРОБНЕЕ: посмотрите, какой у вас уровень налогообложения в

2. Разница между налоговыми вычетами и налоговыми льготами

Налоговые вычеты и налоговые льготы могут быть лучшей частью при составлении налоговой декларации. Оба варианта уменьшают ваш налоговый счет, но совершенно по-разному. Знание разницы может создать несколько очень эффективных налоговых стратегий, которые уменьшат ваш налоговый счет.

  • Налоговые вычеты — это понесенные вами особые расходы, которые вы можете вычесть из своего налогооблагаемого дохода. Они уменьшают налоговую часть вашего дохода.

  • Налоговые льготы еще лучше — они уменьшают размер вашего налогового счета в соотношении доллар к доллару. Например, налоговый кредит в размере 1000 долларов снижает ваш налоговый счет на 1000 долларов.

Сравнение стандартного вычета с разбивкой по статьям

Решение, вносить ли стандартный вычет по статьям или использовать стандартный вычет, является важной частью налогового планирования, потому что выбор может иметь огромное значение для вашего налогового счета.

Какой стандартный вычет?

По сути, это фиксированный налоговый вычет без вопросов. Использование стандартного вычета значительно ускоряет подготовку налогов, что, вероятно, является важной причиной, по которой многие налогоплательщики делают это вместо того, чтобы составлять списки.

Конгресс устанавливает размер стандартного вычета, который обычно ежегодно корректируется с учетом инфляции.Стандартный вычет, на который вы имеете право, зависит от вашего статуса подачи, как показано в таблице ниже.

Налоговый вычет в размере 10 000 долларов…

… или налоговый кредит в размере 10 000 долларов?

Женат, подача отдельно

Вместо стандартного вычета вы можете детализировать свою налоговую декларацию, то есть брать все индивидуальные налоговые вычеты, на которые вы имеете право, один за другим.

  • Как правило, люди учитывают, если их детализированные вычеты в сумме превышают стандартный вычет. Ключевой частью их налогового планирования является отслеживание их отчислений в течение года.

  • Недостаток детализации заключается в том, что уплата налогов занимает больше времени, и вы должны иметь возможность доказать, что имеете право на вычеты.

  • Вы используете график А IRS, чтобы требовать детализированные вычеты.

  • Некоторые налоговые стратегии могут сделать детализацию особенно привлекательной.Например, если у вас есть дом, ваши детализированные вычеты по ипотечным процентам и налогам на недвижимость могут легко превысить стандартный вычет. Это может сэкономить вам деньги.

  • У вас может быть возможность указать в налоговой декларации штата, даже если вы сделаете стандартный вычет из своей федеральной декларации.

  • Хорошие новости: налоговое программное обеспечение или хороший налоговый консультант могут помочь вам выяснить, на какие вычеты вы имеете право и превышают ли они в сумме стандартный вычет.

Стоимость: от 47,95 до 94,95 долларов, плюс государственные расходы.

Стоимость: от 60 до 120 долларов плюс государственные расходы.

Цены: от 49,99 до 109,99 долларов, плюс государственные расходы.

4. Помните о популярных налоговых вычетах и ​​кредитах

Существуют сотни возможных вычетов и кредитов, и все они имеют свои собственные правила относительно того, кому разрешено их использовать.Вот несколько крупных (нажмите на ссылки, чтобы узнать больше).

5. Знайте, какие налоговые записи нужно вести

Хранение налоговых деклараций и документов, которые вы использовали для их заполнения, имеет решающее значение, если вы когда-либо проходили аудит. Как правило, у IRS есть три года, чтобы решить, проводить ли аудит вашего отчета, поэтому храните свои записи как минимум в течение этого времени. Вам также следует в течение трех лет хранить налоговую отчетность, если вы подаете заявку на получение кредита или возмещения после того, как подали исходную налоговую декларацию.

В определенных случаях храните записи дольше — если применимо какое-либо из этих обстоятельств, IRS имеет более длительный лимит на проведение аудита:

  • Шесть лет: если вы занижали свой доход более чем на 25%.

  • Семь лет: если вы списали убыток с «бесполезной ценной бумаги».

  • На неопределенный срок: если вы совершили налоговое мошенничество или не подавали налоговую декларацию.

  • Выписки от благотворительных организаций.

  • Форма 5498 (взносы IRA).

  • Форма 8606 (невычитаемые взносы в IRA).

  • Данные транзакции (включая индивидуальные квитанции о покупке или продаже).

6. Налоговые стратегии для защиты дохода или сокращения налоговых счетов

Вычеты и кредиты — отличный способ сократить ваши налоговые счета, но есть и другие стратегии налогового планирования, которые могут помочь сохранить IRS откажется от ваших денег.Вот несколько популярных стратегий налогового планирования.

Настройте свой W-4

W-4 сообщает вашему работодателю, какую сумму налога удерживать из вашей зарплаты. Ваш работодатель перечисляет этот налог в IRS от вашего имени.

Как правило, чем больше надбавок вы запрашиваете по форме W-4, тем меньше денег будет вычтено из вашей заработной платы на налоги. Требуйте меньшее количество надбавок на своем W-4, и на вашем чеке должна быть указана большая сумма вашей заработной платы.

Вот как использовать W-4 для налогового планирования.

  • Если вы получили огромный налоговый счет при подаче заявления и не хотите снова испытывать эту боль, вы можете увеличить размер удержания. Это может помочь вам уменьшить задолженность (или ничего) в следующий раз, когда вы подадите заявку.

  • Если вы получили огромную сумму возмещения в прошлом году и предпочли бы, чтобы эти деньги были в вашей зарплате в течение года, сделайте наоборот и уменьшите удержание.

Положите деньги в 401 (k)

Ваш работодатель может предложить план сбережений и инвестиций 401 (k), который дает вам налоговую скидку на деньги, которые вы откладываете на пенсию.

  • IRS не облагает налогом все, что вы переводите напрямую из своей зарплаты в 401 (k). В 2020 и 2021 годах вы можете направлять на счет до 19 500 долларов в год. Если вам 50 лет или больше, вы можете внести до 26 000 долларов.

  • Если ваш работодатель частично или полностью выплачивает ваш взнос, вы в придачу получите бесплатные деньги.

Поместите деньги в IRA

У вас есть время до истечения крайнего срока уплаты налогов для финансирования вашего IRA за предыдущий налоговый год, что дает вам дополнительное время для налогового планирования и использования этой стратегии.

  • Налоговое преимущество традиционной IRA заключается в том, что ваши взносы могут не облагаться налогом. Размер вычета зависит от того, имеете ли вы или ваш супруг (а) пенсионный план на работе и сколько вы зарабатываете. Вы платите налоги, когда получаете выплаты при выходе на пенсию (или если вы снимаете средства до выхода на пенсию).

  • Налоговое преимущество Roth IRA заключается в том, что ваши выплаты при выходе на пенсию не облагаются налогом. Вы платите налоги авансом; ваши взносы не облагаются налогом.

  • Прибыль от ваших инвестиций растет без уплаты налогов в Roth и без налогов в традиционном IRA.

В этой таблице показаны эти учетные записи в действии.

6000 долларов США в 2020 и 2021 годах (7000 долларов США в возрасте 50 лет и старше)

6000 долларов США в 2020 и 2021 годах (7000 долларов США в возрасте 50 лет и старше)

  • Квалифицированное снятие средств при выходе на пенсию не облагается налогом.

  • Взносы можно отозвать в любой момент.

  • В случае вычета взносов уменьшаются налогооблагаемый доход в том году, в котором они были сделаны.

  • Отсутствие немедленной налоговой выгоды для внесения взносов.

  • Возможность делать взносы прекращается при более высоких доходах.

  • Вычеты могут быть прекращены.

  • Выплаты при выходе на пенсию облагаются налогом как обычный доход.

  • Взносы могут быть сняты в любое время без налогов и штрафов.

  • Если вы не встретите исключение, досрочное снятие заработка может облагаться штрафом в размере 10% и налогом на прибыль.

  • Если вы не встретите исключение, досрочное снятие взносов и доходов облагается налогом и подлежит 10% штрафу.

Откройте счет 529

Эти сберегательные счета, которыми управляет большинство штатов и некоторые образовательные учреждения, помогают людям откладывать деньги на колледж.

  • Вы не можете вычитать взносы из федерального подоходного налога, но вы можете сделать это из налоговой декларации штата, если вы вкладываете деньги в план 529 своего штата.

  • Если сумма ваших взносов и любых других подарков конкретному получателю превысит 15 000 долларов США в 2020 году, могут возникнуть последствия, связанные с налогом на дарение.

Пополните свой счет гибких расходов (FSA)

Если ваш работодатель предлагает гибкий счет расходов, воспользуйтесь им, чтобы снизить ваши налоговые счета. IRS позволяет ежегодно переводить не облагаемые налогом доллары прямо из вашей зарплаты в FSA; лимит составляет 2750 долларов на 2020 и 2021 годы.

  • Вы должны будете использовать деньги в течение календарного года на медицинские и стоматологические расходы, но вы также можете использовать их для связанных повседневных вещей, таких как бинты, наборы для тестов на беременность, грудь насосы и иглоукалывание для себя и своих иждивенцев.Вы можете потерять то, чем не пользуетесь, поэтому найдите время, чтобы рассчитать свои ожидаемые медицинские и стоматологические расходы на предстоящий год.

  • Некоторые работодатели могут разрешить вам перенести до 550 долларов на следующий год.

Используйте счета с гибкими расходами на обслуживание иждивенцев (DCFSA)

Это FSA с изюминкой — еще один удобный способ уменьшить ваш налоговый счет — если ваш работодатель предлагает его.

  • В 2021 году IRS исключит из вашей заработной платы до 10 500 долларов, которые работодатель переведет на счет Dependent Care FSA, что означает, что вы избежите уплаты налогов на эти деньги.Это может иметь большое значение для родителей, потому что до и после школы, дневной уход, дошкольные учреждения и дневные лагеря обычно разрешены. Также может быть включен уход за пожилыми людьми.

  • Покрытие может варьироваться в зависимости от работодателя, поэтому ознакомьтесь с документами вашего плана.

Максимизируйте сберегательные счета здоровья (HSA)

Счета сбережений здоровья — это не облагаемые налогом счета, которые можно использовать для оплаты медицинских расходов.