Оптимизация налогообложения организации: Оптимизация налогообложения, оптимизация и минимизация налогообложения прибыли для малого бизнеса, предприятия, организации

Оптимизация налогообложения организации | Бухгалтерские технологии

Оптимизация налогообложения

Зачем нужна оптимизация налогообложения? Перед тем как ответить на этот вопрос, хотим задать встречный: верите ли Вы, что можно значительно оптимизировать налоговую нагрузку на организацию, если за дело возьмется грамотный бухгалтер? Это только кажется, что существует налоговая система, все ясно, перечисляй средства и этого хватит…

Оформить заявку

Стоимость услуг

от 814 BYN в месяц

22 базовых величин

Индивидуальный расчет зависит от*:

• системы налогообложения
• численности штата
• и других опций

ЗАКАЗАТЬ РАСЧЕТ ЦЕНЫ ЦЕНЫ НА ПАКЕТЫ УСЛУГ

*Стоимость услуг формируется индивидуально для каждого клиента в соответствии с особенностями деятельности организации Заказчика и зависит от системы налогообложения, численности штата, количества первичных учетных документов и дополнительных опций

Выбрать подкатегорию

Оптимизация налогообложения, что это?

Как Вы догадались, это комплекс целенаправленных законных способов, снижающих обязательные платежи. Есть случаи, когда процент экономии равняется 30. Только вообразите, сколько это денег за отчетный период. Думаем, это веский аргумент в пользу того, чтобы серьезно взглянуть на грамотное планирование, частью которого есть оптимизация.

Это в пределах норм права. Подразумевается полноценное использование льгот, вычетов и прочих инструментов, которые дают преимущество в работе компании или предпринимателя. Например, весомое количество послаблений наблюдается в IT-сфере.

Почему это актуально?

Вопрос снижения расходов постоянно остро стоит перед бизнесменами. Кто зарабатывает деньги – ценит каждую копейку, ведь это результат труда. Особенно серьезен этот момент сегодня, так как в РБ стимулируется самозанятость, подтверждением чему служит ряд преференций. При этом никто не отменял санкции за уклонение от уплаты налогов и незаконную предпринимательскую деятельность, поэтому ни о каких теневых технологиях и речь вести не стоит. Возможна только легальная минимизация.

Ваш штатный бухгалтер (если он есть) может и не знать виды законной оптимизации налоговой нагрузки, не знать о том, что государством предусмотрены льготы и преференции, либо просто придерживаться принципа: «лучше переплатить, чем не доплатить!».

Делаем анализ, в ходе которого выясняем текущее положение дел и наличие проблем в конкретной организации. На этой стадии тщательно изучаются официальные бумаги, собираются сведения для оптимизации.

Оцениваются административные, налоговые и уголовные риски бизнеса.

На основании названных операций разрабатывается безопасная структура ведения налоговой отчетности компании в виде комплекса технологий, снижающих перечисления и защищающих активы.

Новая модель внедряется, проверяется в действии. В результате клиент получает индивидуальную схему, по которой и работает дальше.

Цели налоговой оптимизации

выявление объектов для льгот и преференций;

защита от доначислений, штрафов;

обеспечение условий законности и стабильности бизнеса;

оптимизация налоговых платежей в рамках правового поля;

анализ экономической целесообразности применяемой системы налогообложения.

Выбор очевиден!

Полагаем, хотите добиться того, о чем только что рассказывалось. Обратитесь в ООО «Бухгалтерские технологии» и проектом будут заниматься специалисты, справляющиеся даже со сложными случаями.

Стоимость заинтересует даже лицо, стесненное в средствах. Лучше один раз заплатить, чтобы потом тратить меньше. Это однозначно стоит потраченных денег. От Вас необходимо: заключить договор и предоставить доступ к документации. Станьте нашим клиентом! Убедитесь лично, что налоги – это меньше денег, чем Вы думаете.

Оформите заявку прямо сейчас

Получить полную
информацию об услугах
также можно по телефону:

+375(44) 755-02-05

Оптимизация налогообложения организации в СПБ

Снижение налогового бремени является волнующей темой для подавляющего числа компаний и предпринимателей в РФ. В первую очередь это связано с тем, что на территории России один из наиболее высоких уровней фискальной нагрузки в Европе. Для многих компаний этот груз неподъемен и они стремятся снизить его единственным законным путем –  при помощи оптимизации налогообложения.

Оптимизации налогов – это поиск различных путей для снижения начисляемых и уплаченных налогов. Комплекс мер включает в себя использование бухгалтерских, экономических и юридических возможностей, таких, к примеру, как налоговые льготы, создание резервов и т.п.

Компания ООО «Невская перспектива» рада предложить вам свои услуги по оптимизации налогообложения предприятия. У нас трудятся высококлассные специалисты в области бухгалтерского учета и аудита. Мы работаем исключительно в правовом поле, в строгом соответствии со всеми действующими нормами российского законодательства.

• Консультации в области налогообложения для: производственных и розничных предприятий, а также физических и юридических лиц.
• Экспертная оценка ведения бухгалтерского и налогового учета.
• Получение индивидуальных разъяснений от налоговых органов.
• Участие в налоговых спорах с контролирующими органами.
• Налоговое сопровождение отдельных операций.
• Оптимизация бухгалтерского и налогового учета.
•  Уменьшение налоговой нагрузки.

Этапы проведения работ по оптимизации налогообложения:

• Встреча с заказчиком

• Проведение анализа деятельности предприятия с целью выявления налоговых рисков

• Выявление «слабых мест» в области налогообложения

• Разработка схемы оптимизации налогообложения

• Подбор главных инструментов для осуществления налогового планирования.

• Реализация разработанных схем оптимизации

Наши преимущества:

• наличие специалистов высокого уровня;
• четкое соблюдение норм законодательства;
• персонифицированную ответственность – каждый специалист отвечает за результат своей работы;
• налоговое планирование и оптимизация «под ключ».

Внимание! В результате нашей работы вы получаете индивидуальное решение по оптимизации налогообложения организации с учетом своей отраслевой специфики. Успешный опыт сотрудничества с нами уже получили сотни крупных производственных, розничных и ритейлинговых компаний.

Также могут понадобиться:

Налоговый аудит

Планируете минимизировать налоговые риски, имеющиеся у организации? Тогда вам необходимо проведение налогового аудита. Подробнее об услуге по ссылке

читать далее

Ведение бухгалтерского учета

Ведение бухгалтерского учета вашей компании нашими специалистами со стажем работы более 10 лет. Выгоднее штатных специалистов!

читать далее

10 лучших стратегий налогового планирования — экономьте на налогах

Одна из мантр WealthAbility® гласит: если вы хотите изменить свой налог, измените свои факты.

Что это значит?

Сумма налогов, которую вы должны уплатить, зависит от вашего конкретного бизнеса и личного финансового положения, в том числе от того, сколько вы зарабатываете, как вы это зарабатываете и как структурированы ваши расходы. Когда вы измените любую из этих переменных, ваш налоговый счет также изменится. Если вы хотите снизить свои налоги, вам нужно посмотреть, какие из этих фактов вы можете и готовы изменить таким образом, чтобы снизить свой счет.

Эти изменения фактов являются мощной стратегией налогового планирования. Они включают анализ вашей текущей финансовой ситуации, чтобы определить возможности, которые повысят вашу налоговую эффективность. Когда вы разрабатываете налоговую стратегию, вы создаете систему, которая позволяет вам удерживать больше денег, чтобы вы могли быстрее накопить богатство. Ваша налоговая стратегия и ваша стратегия благосостояния работают рука об руку.

Лучшее время изменить факты — сейчас. Независимо от того, когда вы читаете это, у вас есть возможность внести коррективы, которые могут снизить ваши налоги в текущем календарном году.

Вот 10 лучших стратегий налогового планирования для тех, кто хочет изменить свои налоги, изменив факты:

 

1.

Подойдите к своим доходам стратегически.

То, как вы зарабатываете деньги, оказывает существенное влияние на то, сколько налогов вы платите. В большинстве стран правительства поощряют владение бизнесом и инвестиции в недвижимость и производство таких товаров, как сельское хозяйство и энергетика. Поскольку эта деятельность способствует экономическому росту, законодатели структурируют налоговые кодексы таким образом, что эта деятельность производителей облагается налогом по гораздо более низким ставкам, чем традиционная заработная плата большинства потребителей.

Частью вашей стратегии налогового планирования должно быть тщательное изучение того, как вы зарабатываете деньги. Ищите интересующие вас возможности, которые позволят вам перейти от потребителя к производителю. Вы сможете сохранить больше заработанных денег и ускорить накопление богатства.

Поскольку у вас больше контроля над деньгами, которые вы зарабатываете, у вас также будет больше контроля над тем, когда вы признаете свой доход с точки зрения налогового года. Это распространенное заблуждение, что всегда лучше перенести доход на более поздний год, чтобы уменьшить налогооблагаемый доход в текущем налоговом периоде. Однако бывают случаи, когда более стратегическим вариантом является увеличение вашего дохода. Если вы являетесь владельцем бизнеса, в течение всего года следите за тем, чтобы ваши доходы и распределения оставались на правильном пути для поддержки вашей стратегии налогового планирования.

Вместе со своим налоговым консультантом проанализируйте свой личный сценарий. Вот некоторые из вопросов, которые они обсудят с вами: приведет ли сокращение вашего дохода сейчас к потере каких-либо доступных вам отчислений и ожидаете ли вы увеличения налоговых ставок в следующем году.

 

2. Проверьте свои объекты.

Организация — это то, что мы называем организацией, созданной для ведения бизнеса, и ее создание для вашего бизнеса — один из лучших инструментов для снижения налогов. На самом деле, добавление нужного предприятия в ваш портфель в нужное время может сэкономить до 10 000 долларов или более в год на налогах.

Организации приобретают дополнительное значение для жителей штатов с высокими налогами, таких как Нью-Йорк, Калифорния, Нью-Джерси, Иллинойс, Висконсин и Коннектикут. В некоторых случаях вам может быть выгоднее платить больше налогов как бизнесу, чем как физическому лицу.

Сложность заключается в том, что разные типы организаций облагаются налогом по-разному, поэтому очень важно выбирать и планировать с умом. Ваш налоговый консультант может помочь вам определить, является ли наиболее выгодным для вашей организации облагаться налогом в качестве самозанятого, S-корпорации, C-корпорации или партнерства.

Предприниматели часто запускают предприятие как один тип юридического лица с намерением выбрать другую форму позже, как только предприятие достигнет определенного порога дохода. Однако легко забыть о переключении в суете управления растущим бизнесом. Эта ошибка может дорого обойтись.

В рамках стратегии налогового планирования вам следует ежегодно проверять свои организации. Добавление или удаление юридического лица, изменение статуса или владельца может существенно повлиять на ваши налоги и процесс подготовки к заполнению налоговой декларации.

 

3. Проверьте свой метод учета.

Владельцы предприятий, валовой доход которых составляет менее 25 миллионов долларов США, могут использовать для своего учета метод начисления или кассовый метод. При кассовом учете вы признаете доходы, когда они получены, и расходы, когда они оплачены. При учете по методу начисления вы признаете доходы, когда они заработаны, и расходы, когда они понесены.

Как правило, но не всегда, поэтому проконсультируйтесь со своим налоговым консультантом, кассовый метод создает больше налоговых льгот для бизнеса. Есть выборы и формы, с которыми нужно иметь дело, если вы делаете переход, так что будьте начеку.

 

4. Ведите бухгалтерский учет надлежащим образом.

Бухгалтерия имеет плохую репутацию. Успешные люди склонны думать о бухгалтерии как о скучной, утомительной работе; даже те, кто осознает его важность, редко думают о нем. Тем не менее, точная и своевременная бухгалтерия является одним из лучших инструментов снижения налогов.

В рамках стратегии налогового планирования убедитесь, что ваша бухгалтерская практика находится на должном уровне. Сюда входят:

• Выверка балансовых счетов
• Проверка вашего баланса и отчета о прибылях и убытках на наличие ошибок

Следите за этим, и вы, вероятно, определите новые вычеты, которые вы можете использовать для своих налогов, И вы будете готовы к более плавному процессу подачи налоговых деклараций.

 

5. Поддерживайте документацию в актуальном состоянии.

Пока вы работаете над своей бухгалтерией, не забудьте распространить надлежащую документацию на другие аспекты вашего бизнеса. Надлежащая документация — это самый действенный способ подтвердить ваши факты и помочь вашему налоговому консультанту сделать больше для поддержки ваших стратегий налогового планирования. Надлежащая документация также обеспечивает поддержку, которая вам понадобится в случае аудита.

Документация может включать:

• Квитанции
• Протокол собраний для ваших предприятий/организаций
• Кредитные документы между вами и вашими предприятиями/организациями
• Соглашения между вами и вашими предприятиями/организациями
• Журналы пробега
• Журналы активности (особенно в США для тех, кто претендует на статус «профессионала в сфере недвижимости»)

 

6. Оцените личные кредиты и расходы, связанные с вашим бизнесом.

Многие люди не осознают, что один из способов законно не платить налоги — это вывести деньги из бизнеса или недвижимости в виде действительного кредита. Когда вы занимаете деньги таким образом, ссудные деньги не облагаются налогом. Работайте со своим консультантом, чтобы убедиться, что кредит надлежащим образом задокументирован, и что вы вносите основные и процентные платежи, как указано в кредите.

Кроме того, если вы лично оплачиваете какие-либо деловые расходы (независимо от того, владеете ли вы компанией или нет), убедитесь, что вы правильно представляете эти расходы для возмещения. Если вы не владеете бизнесом, вы хотите убедиться, что вам вернут деньги. И если вы владеете бизнесом, вы можете пропустить налоговый вычет. Если у вас есть невозмещенные расходы, обязательно обсудите их со своим налоговым консультантом, чтобы узнать, есть ли у вас возможность использовать их в качестве личного вычета.

 

7. Не пропустите отчисления.

Многие люди каждый год платят больше налогов, чем они обязаны платить по закону, потому что они не могут максимизировать имеющиеся у них отчисления.

Некоторые просто упускают возможность. Если это вы, см. № 2 выше, чтобы узнать о стратегиях улучшения вашей документации, чтобы определить все ваши потенциальные выводы.

Но удивительное количество людей сознательно пропускают некоторые или все доступные выводы из страха. Чего они боятся? Аудит IRS. Кто-то сказал им, что некоторые налоговые вычеты вызывают тревогу у IRS, поэтому они добровольно оставили вычеты на столе.

Когда вы правильно принимаете налоговые вычеты и подкрепляете себя соответствующей документацией, вы сразу же улучшаете свое финансовое положение.

Некоторые наиболее часто пропускаемые вычеты включают:

• Домашний офис. Вычет из домашнего офиса подходит не всем. Тем не менее, в некоторых случаях это может быть вычет, который подталкивает вас к превышению стандартной суммы вычета. Более того, наличие домашнего офиса также может открыть больше возможностей для вычета расходов на автомобиль. Поработайте со своим налоговым консультантом, чтобы спланировать наилучшую стратегию.
• 20-процентный транзитный вычет. Этот вычет стал частью налогового законодательства в 2017 году и может означать значительную экономию для малого бизнеса.
• Бонусная амортизация для инвесторов в недвижимость и синдикаторов. С 2018 года у инвесторов есть возможность выбрать амортизационную премию в виде единовременной суммы или распределить ее по частям. Ваша стратегия налогового планирования должна включать в себя тщательный анализ этого вычета, чтобы определить наиболее выгодный подход. В некоторых случаях большая часть имущества может быть списана в год его приобретения.

 

8. Проанализируйте свои пожертвования.

Для многих людей радость от быстрого накопления богатства заключается в том, что они могут отдавать больше на поддержку организаций, которые они ценят. Благотворительные пожертвования также являются возможностью снизить ваши налоги, если вы обращаетесь со взносами в соответствии с налоговым законодательством.

Когда вы планируете и анализируете свои пожертвования в рамках своей стратегии налогового планирования, убедитесь, что организации, которые вы выбираете для получения взносов, обозначены как некоммерческие 501(c)(3). Если нет, узнайте у своего налогового консультанта, имеет ли организация право на налоговые вычеты другим способом; например, пожертвования церквям и некоторым фондам также могут иметь право на участие. Многие штаты также предоставляют налоговые льготы для благотворительных пожертвований, поэтому убедитесь, что ваш консультант рассматривает оба варианта.

Вам не нужно делать взносы наличными, чтобы получить вычет за пожертвование. Вы можете сделать вклад в натуральной форме или пожертвовать другие физические товары. Например, владельцы бизнеса могут вычесть пожертвованные письменные столы, компьютеры или другое оборудование на основе их справедливой рыночной стоимости. Пожертвование имущества стоимостью от 5000 долларов США и более, что часто случается, когда речь идет о драгоценностях, предметах коллекционирования и недвижимости, требует письменной оценки. Поговорите со своим налоговым консультантом о том, как лучше документировать такие подарки. Ваш консультант также может помочь вам, если вы хотите сделать пожертвование в виде акций.

Наконец, многие владельцы бизнеса работают над созданием духа филантропии как части своих корпоративных ценностей. Этот тип инициативы может включать в себя предоставление сотрудникам оплачиваемого отпуска для волонтерской работы в сообществе или координацию дня службы в масштабах всей компании. В этих случаях владельцы бизнеса могут работать со своими налоговыми консультантами, чтобы задокументировать эти события и вычесть заработную плату, льготы и другие расходы, связанные с этим временем.

 

9. Узнайте, как покупка и продажа недвижимости влияет на ваши налоги.

Аренда имущества, оборудования, служебных автомобилей и других инвестиций может повлиять на ваши налоги. Включив обсуждение этих вопросов в вашу стратегию налогового планирования с вашим налоговым консультантом, вы можете создать существенные возможности для экономии.

Например, равноценный обмен при покупке недвижимости может быть способом избежать уплаты налогов на законных основаниях. Этот процесс включает в себя продажу объекта недвижимости, а затем использование вырученных средств для покупки другого объекта, что позволяет избежать уплаты налога на имущество, которое вы продали.

Хотя не каждая транзакция становится вычетом, практически каждая транзакция может быть возможностью для нее. Глядя на свои транзакции через призму стратегии налогового планирования, вы можете получить существенные сбережения на протяжении всей своей жизни.

 

10. Рассмотрите возможность найма несовершеннолетних детей.

Работа с детьми дает множество преимуществ. Во-первых, их зарплата становится налоговым вычетом для бизнеса. Вы создали рабочее место, и налоговое законодательство вознаграждает это вычетом.

Далее, их доход, скорее всего, будет облагаться налогом по более низкой ставке, чем ваш. В Соединенных Штатах дети имеют налоговую ставку от 10 до 12 процентов — намного ниже, чем их родители, получающие доход, — и стандартный вычет в размере 12 000 долларов. Если у вас есть бизнес и вы можете законно нанять их и платить им зарплату, первые 12 000 долларов могут не облагаться налогом, а остальные деньги, которые они зарабатывают, могут облагаться налогом по этой более низкой ставке. Если вашему ребенку в конечном итоге придется платить налоги, он может уменьшить их, положив часть своего дохода в фонд 529. план сбережений колледжа.

Для некоторых семей это мудрая стратегия, позволяющая помочь детям откладывать деньги на будущие расходы и научить их ценить работу в семейном бизнесе.

 

Практический результат стратегии налогового планирования:

При разработке стратегии налогового планирования существует множество переменных. Тщательный анализ ваших текущих налоговых фактов с вашим консультантом — отличный способ определить путь к значительной экономии год за годом.

Лучшие стратегии налогового планирования для вашей организации

17 акции

13 декабря 2021 г.

Эта платная статья спонсируется Eide Bailly LLP.

Версия этой статьи ранее публиковалась на EideBailly.com.

Джим Джардинг

Круглогодичное упреждающее налоговое планирование — вместо того, чтобы ждать до конца года или 15 апреля — может помочь предприятиям справиться с бременем федеральных налогов и налогов штата и в полной мере воспользоваться доступными кредитами и вычетами.

Расширенное налоговое планирование — это грамотное бизнес-планирование. Это особенно актуально сейчас из-за отсутствия ясности в отношении того, к чему могут привести предстоящие изменения в налоговом законодательстве.

Вот несколько общих стратегий налогового планирования, которые могут рассмотреть все компании.

Использование амортизации

Амортизация позволяет предприятиям возмещать в качестве расхода капитальные затраты. Этот расход уменьшает налогооблагаемый доход и, следовательно, общую налоговую нагрузку.

Кроме того, благодаря Закону о сокращении налогов и занятости предприятия могут амортизировать 100 процентов определенного имущества в год его приобретения. В настоящее время 100-процентная амортизационная премия действует до 2022 года. Затем с 2023 по 2026 год процент амортизационной премии будет снижаться на 20 % каждый год9.0003

Поскольку амортизация является методом учета, ускорение вычетов в годы с более высокими налоговыми ставками может привести к постоянной экономии. Теперь, возможно, настало время взглянуть на имущество и методы амортизации, чтобы обеспечить максимальные налоговые льготы.

Амортизация основных средств и реализация кредитов и вычетов

Комплексный и упреждающий подход к реализации материальных вычетов и кредитов, связанных с построенными активами, также является важной частью налогового планирования. Предприятиям следует учитывать:

• Планирование основных средств
• 179D Вычет энергии
• Разделение затрат
• Энергетический кредит на 45 л
• Положение о материальном имуществе
• Налоговое планирование строительства
• Energy Star для зданий
• Исторический налоговый кредит

Сегрегация затрат

Исследование разделения затрат – еще один способ увеличить денежный поток за счет амортизации. Исследование разделения затрат исследует ваше здание и определяет те отдельные активы, которые вы можете амортизировать в течение различных периодов восстановления. Исследование сегрегации затрат специально используется для любого типа недвижимости, находящейся в собственности. Примеры включают отремонтированные, построенные или приобретенные активы.

Кроме того, исследования разделения затрат позволяют проводить налоговое планирование в обратном порядке, что означает, что они могут обеспечить значительную экономию налогов и связанный с этим денежный поток, даже если недвижимость была приобретена или построена и введена в эксплуатацию в предыдущие годы.

Раздел 199A и 20-процентный транзитный вычет

Определенные виды дохода, называемые «квалифицированными доходами от бизнеса», имеют право на 20-процентный вычет. Сквозные предприятия, такие как индивидуальные предприниматели, товарищества и S-корпорации, могут приносить квалифицированный доход от бизнеса. Квалифицированный доход от бизнеса определяется как внутренний чистый доход от бизнеса и не включает заработную плату или гарантированные выплаты, а также определенный доход от инвестиций.

Планирование методов бухгалтерского учета

Планирование методов налогового учета обычно направлено на получение налоговых льгот за счет ускорения налоговых вычетов и отсрочки налогооблагаемого дохода для уменьшения суммы налога, причитающегося в текущем году. Там, где установленные законом налоговые ставки остаются постоянными, налогоплательщики часто упускают из виду преимущества планирования методом бухгалтерского учета, поскольку перемещение статей доходов или расходов в разные периоды, как правило, не приводит к постоянной экономии на налогах. Наоборот, он просто создает временное преимущество, которое в будущем обратится вспять. Однако в условиях возможного изменения ставок можно получить постоянную экономию на налогах.

Использование благотворительных пожертвований

Пожертвования в квалифицированные организации, например благотворительные, могут быть рассчитаны по времени и структурированы для получения максимальных налоговых льгот.

Виды пожертвований, которые необходимо учитывать, включают:

• Денежные пожертвования
• Фондовые пожертвования
• Пожертвования ИРА
• Фонды, рекомендованные донорами
• Частные фонды
• Благотворительные фонды

Тип пожертвования, а также тип пожертвованного актива и время дарения относятся к числу факторов, требующих тщательного рассмотрения. Оценка примечаний — и некоторые другие налоговые формы — иногда могут потребоваться для обоснования вычета взносов.

Сквозные налоги юридических лиц

В соответствии с Законом о сокращении налогов и занятости вычет государственных и местных налогов для физических лиц, перечисляющих вычеты, ограничен суммой не более 10 000 долларов США или 5 000 долларов США, если они состоят в отдельном браке, за налоговые годы с 2018 по 2025. В ответ на это многие штаты приняли или, как ожидается, примут законы, которые могут вводить подоходный налог на уровне организаций для товариществ и корпораций типа S и предоставлять владельцам компенсационные кредиты, вычеты или другие налоговые льготы.