Подоходный налог как начисляется: Налог на доходы физических лиц

НК РФ Глава 23. НАЛОГ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ \ КонсультантПлюс

• Главная
• Документы
• Глава 23. НАЛОГ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

Подготовлены редакции документа с изменениями, не вступившими в силу

«Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 17.02.2023) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2023)

• Статья 207. Налогоплательщики
• Статья 208. Доходы от источников в Российской Федерации и доходы от источников за пределами Российской Федерации
• Статья 209. Объект налогообложения
• Статья 210. Налоговая база
• Статья 211. Особенности определения налоговой базы при получении доходов в натуральной форме
• Статья 212. Особенности определения налоговой базы при получении доходов в виде материальной выгоды
• Статья 213. Особенности определения налоговой базы по договорам страхования
• Статья 213.1. Особенности определения налоговой базы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам обязательного пенсионного страхования, заключаемым с негосударственными пенсионными фондами
• Статья 214. Особенности уплаты налога на доходы физических лиц в отношении доходов от долевого участия в организации
• Статья 214.1. Особенности определения налоговой базы, исчисления и уплаты налога на доходы по операциям с ценными бумагами и по операциям с производными финансовыми инструментами
• Статья 214.2. Особенности определения налоговой базы при получении доходов в виде процентов по вкладам (остаткам на счетах) в банках, находящихся на территории Российской Федерации
• Статья 214.2.1. Особенности определения налоговой базы при получении доходов в виде платы за использование денежных средств членов кредитного потребительского кооператива (пайщиков), процентов за использование сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом средств, привлекаемых в форме займов от членов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива или ассоциированных членов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива
• Статья 214.3. Особенности определения налоговой базы по операциям РЕПО, объектом которых являются ценные бумаги
• Статья 214. 4. Особенности определения налоговой базы по операциям займа ценными бумагами
• Статья 214.5. Особенности определения налоговой базы по доходам, полученным участниками инвестиционного товарищества
• Статья 214.6. Особенности исчисления и уплаты налога в отношении доходов по государственным ценным бумагам, муниципальным ценным бумагам, а также по эмиссионным ценным бумагам, выпущенным российскими организациями, выплачиваемых иностранным организациям, действующим в интересах третьих лиц
• Статья 214.7. Особенности определения налоговой базы, исчисления и уплаты налога по доходам в виде выигрышей, полученных от участия в азартных играх и лотереях
• Статья 214.8. Истребование документов, связанных с исчислением и уплатой налога при выплате доходов по государственным ценным бумагам, муниципальным ценным бумагам, а также по эмиссионным ценным бумагам, выпущенным российскими организациями, выплачиваемых иностранным организациям, действующим в интересах третьих лиц
• Статья 214. 9. Особенности определения налоговой базы, учета убытков, исчисления и уплаты налога по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете
• Статья 214.10. Особенности определения налоговой базы, исчисления и уплаты налога по доходам, полученным от продажи недвижимого имущества, а также по доходам в виде объекта недвижимого имущества, полученного в порядке дарения
• Статья 214.11. Особенности определения налоговой базы, исчисления и уплаты налога на доходы по операциям с цифровыми финансовыми активами и (или) цифровыми правами, включающими одновременно цифровые финансовые активы и утилитарные цифровые права
• Статья 215. Особенности определения доходов отдельных категорий иностранных граждан
• Статья 216. Налоговый период
• Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
• Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества
• Статья 218. Стандартные налоговые вычеты
• Статья 219. Социальные налоговые вычеты
• Статья 219.1. Инвестиционные налоговые вычеты
• Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
• Статья 220.1. Налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами и операций с производными финансовыми инструментами
• Статья 220.2. Налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от участия в инвестиционном товариществе
• Статья 221. Профессиональные налоговые вычеты
• Статья 221.1. Упрощенный порядок получения налоговых вычетов
• Статья 222. Полномочия законодательных (представительных) органов субъектов Российской Федерации по установлению социальных и имущественных вычетов
• Статья 223. Дата фактического получения дохода
• Статья 224. Налоговые ставки
• Статья 225. Порядок исчисления налога
• Статья 226. Особенности исчисления налога налоговыми агентами. Порядок и сроки уплаты налога налоговыми агентами
• Статья 226.1. Особенности исчисления и уплаты налога налоговыми агентами при осуществлении операций с ценными бумагами, операций с производными финансовыми инструментами, а также при осуществлении выплат по ценным бумагам российских эмитентов
• Статья 226. 2. Особенности исчисления и уплаты налога налоговыми агентами при осуществлении операций с цифровыми финансовыми активами и (или) цифровыми правами, включающими одновременно цифровые финансовые активы и утилитарные цифровые права
• Статья 227. Особенности исчисления сумм налога отдельными категориями физических лиц. Порядок и сроки уплаты налога, порядок и сроки уплаты авансовых платежей указанными лицами
• Статья 227.1. Особенности исчисления суммы налога и подачи налоговой декларации некоторыми категориями иностранных граждан, осуществляющих трудовую деятельность по найму в Российской Федерации. Порядок уплаты налога
• Статья 227.2. Особенности исчисления сумм налога с фиксированной прибыли контролируемых иностранных компаний
• Статья 228. Особенности исчисления налога в отношении отдельных видов доходов. Порядок уплаты налога
• Статья 229. Налоговая декларация
• Статья 230. Обеспечение соблюдения положений настоящей главы
• Статья 231. Порядок взыскания и возврата налога
• Статья 231. 1. Утратила силу
• Статья 232. Устранение двойного налогообложения
• Статья 233. Утратила силу

НК РФ ч.2, Статья 206.1. Особенности исчисления и уплаты акциза на территориях Донецкой Народной Республики, Луганской Народной Республики, Запорожской области, Херсонской области НК РФ ч.2, Статья 207. Налогоплательщики

Налоги в Италии. Подоходный налог в Италии.

Налоги в Италии. Подоходный налог в Италии.

Налоги в Италии имеют средние показатели по ЕС, их структура и порядок уплаты также достаточно традиционны. В последнее время для итальянской фискальной системы характерна тенденция к послаблению, снижению ставок и введению льгот для определенных категорий плательщиков.

Кроме того, упраздняются некоторые виды платежей: например, в 2016 году был отменен налог на недвижимое имущество физических лиц в том случае, если объект — единственная собственность гражданина (обычно это жилье).

Фискальная система в Италии многоуровневая, поскольку платежи в бюджет бывают общегосударственными, региональными и местными. Ставки местных налогов могут меняться муниципальными властями в сторону повышения или снижения.

Налог на доходы физических лиц

Каждое физическое лицо, занимающееся деятельностью на территории Италии и получающее соответствующие доходы, обязано уплачивать подоходный налог. Если источник средств — только заработная плата, он удерживается с работника непосредственно при ее начислении и выплате. В таких ситуациях агентом выступает работодатель, на него возложена обязанность правильно произвести расчет и удержание, обеспечить современное перечисление в государственный бюджет.
Подоходный налог в Италии начисляется прогрессивно. Другими словами, чем выше доход плательщика, тем более высокая ставка будет применяться.

В 2016 году установлены новые величины подоходного налога, и теперь вплоть до 2018 года он может составлять от 23% до 43% в зависимости от размера дохода плательщика:

• минимальная ставка 23% установлена для тех граждан, совокупный годовой доход которых не превышает 15 тысяч евро;
• на доходы от 15 до 28 тысяч налог будет начисляться по ставке 27%;
• если доход находится в пределах 28―55 тысяч евро, налог взимается по ставке 38%;
• если суммарный размер доходов физического лица находится в коридоре от 55 до 75 тысяч евро — 41%;
• подоходный налог в Италии по максимальной ставке 43% обязаны уплачивать те физические лица, которые получают годовой доход свыше 75 тысяч евро.

В соответствии с установившейся тенденцией к смягчению налогового режима ставки планируется снизить для лиц, относящихся к первой категории плательщиков, начиная с 2018 года. Данное послабление будет установлено только для групп населения с невысоким уровнем дохода. Представителям так называемого среднего класса в Италии наоборот, придется платить больше налогов, поскольку в 2018 году запланировано снижение размера базы налогообложения для максимальной ставки подоходного налога: лица, годовой доход которых превысит 28 тысяч евро, будут вынуждены уплачивать подоходный налог по максимальной ставке 43%.

При исчислении базы налогообложения из общей суммы полученного дохода вычитаются расходы на:

• социальное страхование;
• медицинское страхование;
• получение образования;
• уплату алиментов и так далее.

Налог на прибыль предприятий

Предприятия-резиденты должны уплачивать налог на прибыль в Италии со всех доходов, в том числе и тех, которые получены за границей. Юридические лица–нерезиденты платят по прибыли, полученной от хозяйственной деятельности на территории страны (из итальянских источников).
Отличительной чертой современного развития итальянской фискальной системы стало снижение налогового бремени не только для физических лиц, но также и для компаний. Налог на прибыль в Италии в 2016 году был существенно снижен: его ставка уменьшена с 27 до 24,5 процентов. Обязанность уплаты возлагается на все предприятия, учреждения, организации, которые занимаются хозяйственной деятельностью на территории данного государства и получают прибыль.
Это утверждение касается не только резидентов, но и иностранных компаний — в том случае, если имеют свой итальянский филиал или представительство, они обязаны платить налог на прибыль в Италии.
Законодательством утверждены достаточно жесткие меры по отношению к тем предприятиям, которые используют низкие налоги для извлечения прибыли. В случае обнаружения подобного факта компания-нарушитель обязана уплатить налог в госбюджет в удвоенном размере.

Налог на добавленную стоимость

Общая ставка НДС в Италии составляет 22%. При этом рядом законодательных актов допускается снижение до 4 или 10 процентов (для определенных групп товаров и услуг). Для некоторых видов продукции предусмотрена нулевая ставка НДС, в том числе для товаров, которые экспортируются за пределы Европейского Союза.

Налог на недвижимое имущество

Он относится к числу местных общеобязательных сборов. Уплачивается ежегодно. Ставка может варьироваться от 0,4 до 0,7% от кадастровой стоимости недвижимости в зависимости от конкретного региона. Необходимо учитывать, что помимо налога в стране также установлено требование обязательного страхования недвижимого имущества.
При купле-продаже объектов установлены разные ставки и порядок расчета платежей в зависимости от того, является продавец резидентом или нерезидентом. Последние обязаны уплатить налог на прирост капитала, база для которого рассчитывается как разница между стоимостью первоначальной покупки и последующей продажи лота. Такой же налог будет уплачивать резидент, если проданный объект — это не первое жилье либо если продажа произошла после истечения пятилетнего срока с момента приобретения.

Заключение

По итогам анализа итальянской налоговой системы можно сделать вывод, что она относится к числу классических. Экономика страны считается сильной и устойчивой, одной из показательных для западноевропейских государств, и налоги в Италии нельзя назвать низкими или минимальными. При этом наблюдается стойкая тенденция по ослаблению бремени для наименее социально защищенных слоев населения с одновременным повышением налогов для среднего класса и богатых граждан.

Наши партнеры

© 2023, PRIFINANCE

• Главная
• Политика конфиденциальности
• Оферта

На какие налоговые льготы я могу претендовать в этом году? Путеводитель

Вы для нас на первом месте.

Каждый раз.

Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.

Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах. Вот список наших партнеров.

Налоговые льготы могут пригодиться, когда приближается сезон подачи налоговых деклараций. Вот несколько распространенных для людей, которые воспитывают детей, откладывают деньги на пенсию или платят за обучение в колледже.

By

Сабрина Пэрис

Сабрина Пэрис
Специалист по управлению контентом | Налоги, инвестиции

Сабрина Пэрис — специалист по управлению контентом в команде по налогам и инвестициям. Ее предыдущий опыт включает пять лет работы менеджером проектов, редактором и помощником редактора в академических и учебных изданиях. Она написала несколько научно-популярных книг для молодежи на такие темы, как психическое здоровье и социальная справедливость. Она живет в Бруклине, Нью-Йорк.

Подробнее

и

  Тина Орем

Тина Орем
Ассистент ответственного редактора | Налоги, малый бизнес, выход на пенсию и планирование имущества

Тина Орем — редактор NerdWallet. Прежде чем стать редактором, она занималась малым бизнесом и налогами в NerdWallet. Она была финансовым писателем и редактором более 15 лет, и у нее есть степень в области финансов, а также степень магистра журналистики и степень магистра делового администрирования. Ранее она была финансовым аналитиком и финансовым директором нескольких государственных и частных компаний. Работы Тины появились в различных местных и национальных СМИ.

Узнайте больше

Обновлено января 6, 2023

Под редакцией Криса Хатчисона

Крис Хатчисон
Редактор назначения

Крис Хатчисон помог построить контент Nerdwallet и работать на налогах и налогах. Сейчас он возглавляет команду, изучающую новые рынки. До прихода в NerdWallet он был редактором и программистом в ESPN и редактором текстов в San Jose Mercury News.

Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию. Это влияет на то, о каких продуктах мы пишем, где и как продукт появляется на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.

Налоговые льготы — это золотой самородок налогового мира. Квалификация на один из них приятнее, чем найти 100 долларов в кармане брюк. Вот краткий обзор того, как они работают, и обзор наиболее распространенных из них, на которые вы можете претендовать.

Что такое налоговый кредит?

Налоговый кредит предоставляет налогоплательщикам возможность уменьшения их налоговых счетов в зависимости от доллара. Это отличается от налогового вычета, который представляет собой сумму в долларах, которую IRS позволяет налогоплательщикам вычитать из своего скорректированного валового дохода (AGI) для снижения налогооблагаемого дохода.

Различные налоговые льготы предлагаются как на федеральном уровне, так и на уровне штатов для поощрения определенных действий (например, покупка электромобиля) или для компенсации стоимости определенных расходов (например, воспитание или усыновление ребенка). Чтобы претендовать на налоговый кредит, налогоплательщики обычно должны соответствовать строгому набору критериев, относящихся к этому кредиту.

Как работают налоговые льготы?

Налоговые льготы бывают трех категорий: невозмещаемые, возмещаемые и частично возмещаемые. Эти классификации сообщают вам, как кредит будет применяться к вашему налоговому счету. Большинство налоговых кредитов не подлежат возврату. Хорошее налоговое программное обеспечение должно помочь вам определить, на какие кредиты вы можете претендовать, и как их получить.

Вот разбивка по каждому типу:

Невозмещаемый налоговый кредит

Невозмещаемый налоговый кредит уменьшает ваши налоговые обязательства на соответствующую сумму кредита. Другими словами, если вы имеете право на невозмещаемый кредит в размере 500 долларов США, вы можете применить этот кредит к своему налоговому счету, чтобы снизить свои налоги, причитающиеся с тех же 500 долларов США. Загвоздка здесь в том, что этот кредит наиболее выгоден для людей, которые ожидают, что они должны деньги, и это потому, что он может только снизить или обнулить ваши причитающиеся налоги, но не приведет к возмещению, если сумма кредита больше, чем ваша сумма. налоговый счет.

Возмещаемый налоговый вычет

Возмещаемый налоговый вычет — это очень востребованная налоговая льгота. И это потому, что требование одного может не только уменьшить ваши причитающиеся налоги, но также может привести к возмещению. Если вы должны меньше налогов, чем сумма кредита, излишек будет возвращен вам в виде возмещения после того, как вы подадите налоговую декларацию. Например, если вы должны 500 долларов и имеете право на возвращаемый кредит в размере 700 долларов, вы, вероятно, получите эти дополнительные 200 долларов, возмещенные вам IRS.

Частично возмещаемый налоговый кредит

Последний вид кредита является промежуточным звеном между двумя упомянутыми выше. Частично возмещаемые кредиты могут снизить ваш налоговый счет на соответствующую сумму кредита, и если ваш налоговый счет меньше суммы кредита, вы можете получить частичное возмещение любого оставшегося излишка, но только до определенной суммы. Например, если сумма кредита составляет 1 000 долларов США, но только 500 долларов из этой суммы подлежат возмещению, вы можете либо снизить свои налоговые обязательства на 1 000 долларов США, либо получить до 500 долларов США в качестве возмещения, если причитающиеся налоги меньше суммы кредита.

Краткое руководство по популярным налоговым льготам

Некоторые из наиболее популярных налоговых льгот делятся на три категории. Эти разделы ниже являются просто резюме; налоговые льготы имеют множество правил, поэтому рекомендуется проконсультироваться со специалистом по налогам.

Налоговые льготы для людей с детьми

Налоговые льготы на детей. В 2022 налоговом году налоговый вычет на детей может дать вам до 2000 долларов на ребенка, при этом 1500 долларов могут быть возвращены. Чем выше ваш доход, тем на меньшее право вы будете претендовать. Вы можете претендовать на полный кредит только в том случае, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход ниже:

Кредит по уходу за детьми и иждивенцами. Как правило, кредит по уходу за ребенком и иждивенцем покрывает до 35% от суммы до 3000 долларов США на уход за ребенком и аналогичные расходы для ребенка в возрасте до 13 лет, супруга или родителя, неспособного заботиться о себе, или другого иждивенца, чтобы вы могли работать, — и до 6000 долларов США. расходов на двух и более иждивенцев.

• Процент допустимых расходов уменьшается для лиц с более высоким доходом — и, следовательно, стоимость кредита также уменьшается.

• Платежи, сделанные с помощью гибкого счета расходов на уход за иждивенцами или другой программы с налоговыми льготами на работе, могут уменьшить ваш кредит.

Кредит заработанного дохода. Этот зачет по налогу на заработанный доход принесет вам от 560 до 6 935 долларов США в 2022 налоговом году в зависимости от вашего налогового статуса и вашего дохода.

• Если ваш AGI составлял около или менее 59 000 долларов США в 2022 году, это то, на что стоит обратить внимание, хотя, если у вас было более 10 300 долларов США дохода от инвестиций, дивидендов, прироста капитала и некоторых других вещей в 2022 году, вы не соответствуете требованиям. .

Кредит на усыновление. В 2022 налоговом году это покрывает до 14 890 долларов на усыновление на ребенка.

• Кредит начинает постепенно отменяться при изменении скорректированного валового дохода в размере 223 410 долларов США, и люди с AGI выше 263 410 долларов США не соответствуют требованиям.

• Кроме того, вы не можете получить кредит, если вы усыновляете ребенка своего супруга.

• Люди, усыновившие детей с функциональными потребностями, могут получить полную сумму кредита, даже если их фактические расходы были меньше.

	Федеральный: от 24,95 до 64,95 долларов. Бесплатная версия доступна только для простых налоговых деклараций. Состояние: от 39,95 до 44,95 долларов. Все пользователи получают бесплатный доступ к Xpert Assist. Акция: пользователи NerdWallet получают 25% скидку на федеральные и государственные расходы на регистрацию.
	Федеральный: от 55 до 110 долларов. Бесплатная версия доступна только для простых налоговых деклараций. Штат: от 0 до 37 долларов за штат. Дополнение Online Assist поможет вам получить налоговую помощь по запросу.
	Федеральный: от 59 до 119 долларов. Бесплатная версия доступна только для простых возвратов; не все налогоплательщики имеют право. Штат: от 0 до 59 долларов за штат. Live Assisted Basic предоставляется бесплатно до 31 марта. Акция: Пользователи NerdWallet могут сэкономить до 15 долларов на TurboTax.
	Федеральный: от 29,95 до 59,95 долларов Бесплатная версия доступна только для простых налоговых деклараций. Штат: от 0 до 39,95 долларов США за штат. Справка по налогам по требованию на уровнях Premium и Self-Employed. Акция: пользователи NerdWallet получают 30% скидку на федеральные расходы на регистрацию. Используйте код NERD30.

Налоговые кредиты на инвестиции в образование или на пенсию

Кредит вкладчика: Кредит вкладчика составляет от 10% до 50% до 2000 долларов США в виде взносов в IRA, 401(k), 403(b) или некоторые другие пенсионные планы (4000 долларов США при подаче документов совместно). Процент зависит от вашего статуса подачи и дохода, но, как правило, на это стоит обратить внимание, если ваш AGI в 2022 году составлял менее 68 000 долларов США, если вы состоите в браке, подающем совместную регистрацию, 51 000 долларов США, если глава семьи и 34 000 долларов США, если он не женат.

Американская налоговая льгота: Американская налоговая льгота на альтернативные возможности составляет до 2500 долларов США на одного студента за обучение, плату за мероприятия, книги, расходные материалы и оборудование в течение первых четырех лет обучения в колледже. Он частично подлежит возврату, поэтому, если кредит снизит ваш налоговый счет до 0 долларов, вы можете получить до 40% (не более 1000 долларов) обратно в качестве возмещения.

Пожизненный кредит на обучение: Пожизненный кредит на обучение может составлять до 2000 долларов США на обучение, плату за мероприятия, книги, расходные материалы и оборудование для курсов бакалавриата, магистратуры или даже курсов без получения степени в аккредитованных учреждениях.

• В отличие от американской кредитной возможности, здесь нет требования к рабочей нагрузке.

• Лимит в размере 2000 долларов США указан за возврат, а не за одного студента, поэтому максимум, что вы можете вернуть, составляет 2000 долларов США, независимо от того, за сколько студентов вы оплачиваете расходы.

• Вы можете указать в одной и той же налоговой декларации как американский зачет возможностей, так и зачет на обучение в течение всей жизни, но вы не можете заявить оба права на одного и того же учащегося.

(Хотите еще один способ сократить свой налоговый счет?) Вы можете уменьшить свой налогооблагаемый доход, внося взносы в традиционную IRA до истечения срока подачи налоговых деклараций.

Налоговые льготы на крупные «зеленые» покупки

Налоговые льготы на энергию для жилых помещений: Налоговые льготы на энергоэффективность, такие как налоговая льгота на солнечную энергию, могут дать вам до 30% стоимости систем солнечной энергии, в том числе солнечные водонагреватели и панели солнечных батарей и другие домашние улучшения.

Налоговый кредит на электромобиль: В 2022 налоговом году налоговый кредит на электромобиль, также известный как кредит на чистое транспортное средство, может составить до 7500 долларов США при покупке подключаемого электромобиля.

Об авторах: Сабрина Пэрис — специалист по управлению контентом в NerdWallet. Подробнее

Тина Орем — редактор NerdWallet. Прежде чем стать редактором, она была авторитетом NerdWallet по налогам и малому бизнесу. Ее работы появлялись в различных местных и национальных изданиях. Подробнее

В том же духе…

Получите больше умных денежных переводов — прямо на ваш почтовый ящик больше от ваших денег.

Лучшее налоговое программное обеспечение на 2023 год

Вы наш главный приоритет.

Каждый раз.

Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.

Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах. Вот список наших партнеров.

Мы оценили и рассмотрели самые популярные пакеты налогового программного обеспечения, чтобы помочь вам выбрать тот, который подходит именно вам.

By

Алана Бенсон

Алана Бенсон
Ведущий писатель | Социально ответственное инвестирование, финансовые консультации, долгосрочное инвестирование

Алана Бенсон — писатель-инвестор, присоединившийся к NerdWallet в 2019 году. Она освещает широкий спектр инвестиционных тем, включая социально ответственное инвестирование и инвестирование в ESG, криптовалюту, взаимные фонды, HSA и финансовые консультации. Она также часто участвует в подкасте NerdWallet «Smart Money». Алана появлялась на канале FOX Houston и в подкасте PennyWise, ее цитировали MarketWatch и The Sun. До прихода в NerdWallet она написала две книги о краже личных данных и несколько документальных книг для молодежи. Ее работы были представлены в The New York Times, The Washington Post, The Associated Press, MSN, Yahoo Finance и MarketWatch. Она живет в Ландере, штат Вайоминг.

Подробнее

,

  Сабрина Пэрис

Сабрина Пэрис
Специалист по управлению контентом | Налоги, инвестиции

Сабрина Пэрис — специалист по управлению контентом в команде по налогам и инвестициям. Ее предыдущий опыт включает пять лет работы менеджером проектов, редактором и помощником редактора в академических и учебных изданиях. Она написала несколько научно-популярных книг для молодежи на такие темы, как психическое здоровье и социальная справедливость. Она живет в Бруклине, Нью-Йорк.

Подробнее

и

  Тина Орем

Тина Орем
Ассистент ответственного редактора | Налоги, малый бизнес, выход на пенсию и планирование имущества

Тина Орем — редактор NerdWallet. Прежде чем стать редактором, она занималась малым бизнесом и налогами в NerdWallet. Она была финансовым писателем и редактором более 15 лет, и у нее есть степень в области финансов, а также степень магистра журналистики и степень магистра делового администрирования. Ранее она была финансовым аналитиком и финансовым директором нескольких государственных и частных компаний. Работы Тины появились в различных местных и национальных СМИ.

Узнайте больше

Обновлен 23 января 2023 г.

Под редакцией Криса Хатчисона

Крис Хатчисон
Редактор по назначению

Крис Хатчисон помог построить содержание Nerdwallet, а Has работал через банаринг, инвестиции и налоговые налога. Сейчас он возглавляет команду, изучающую новые рынки. До прихода в NerdWallet он был редактором и программистом в ESPN и редактором текстов в San Jose Mercury News.

Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию. Это влияет на то, о каких продуктах мы пишем, где и как продукт появляется на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.

Налоги достаточно сбивают с толку и без дополнительного стресса, связанного с выяснением того, какое налоговое программное обеспечение является лучшим налоговым программным обеспечением. Поэтому мы провели исследование, чтобы помочь вам выбрать идеальный вариант подачи налоговой декларации онлайн. Мы сосредоточились на хорошо известном и широко используемом программном обеспечении для подготовки налогов, и, хотя налоговый кодекс является налоговым кодексом, существует принципиальная разница между оплатой того, что вы будете использовать, и оплатой того, что вам не нужно.

Лучшие поставщики налогового программного обеспечения

	Федеральный: от 24,95 до 64,95 долларов США. Бесплатная версия доступна только для простых налоговых деклараций. Состояние: от 39,95 до 44,95 долларов. Все пользователи получают бесплатный доступ к Xpert Assist. Акция: пользователи NerdWallet получают 25% скидку на федеральные и государственные расходы на регистрацию.
	Федеральный: от 55 до 110 долларов. Бесплатная версия доступна только для простых налоговых деклараций. Штат: от 0 до 37 долларов за штат. Дополнение Online Assist поможет вам получить налоговую помощь по запросу.
	Федеральный: от 59 до 119 долларов. Бесплатная версия доступна только для простых возвратов; не все налогоплательщики имеют право. Штат: от 0 до 59 долларов за штат. Live Assisted Basic предоставляется бесплатно до 31 марта. Акция: Пользователи NerdWallet могут сэкономить до 15 долларов на TurboTax.
	Федеральный: от 29,95 до 59,95 долларов Бесплатная версия доступна только для простых налоговых деклараций. Штат: от 0 до 39,95 долларов США за штат. Справка по налогам по требованию на уровнях Premium и Self-Employed. Акция: пользователи NerdWallet получают 30% скидку на федеральные расходы на регистрацию. Используйте код NERD30.

Эти звездные рейтинги основаны на оценке бесплатного уровня налоговой службы. Более подробную информацию о подсчете очков смотрите ниже. Провайдеры часто меняют цены. Вы можете проверить последнюю цену, перейдя на сайт каждого поставщика.

Краткая заметка о том, как выбрать налоговое программное обеспечение…

Существует множество поставщиков программного обеспечения, и каждый из них предлагает разные пакеты для разных налогоплательщиков. При выборе, вероятно, наиболее полезно начать с ваших индивидуальных потребностей.

• «Какое бесплатное программное обеспечение лучше всего подходит для простых возвратов?»

• «Какое программное обеспечение проще всего использовать?»

• «Какой из платных пакетов самый лучший?»

• «Можно мне помочь?»

Лучшее программное обеспечение для простых возвратов

	$0 + $0 за каждое поданное состояние. Позволяет заполнять 1040 плюс графики 1, 2 и 3, что делает его пригодным для использования гораздо большим количеством людей, чем большинство других пакетов бесплатного программного обеспечения.
ПЛАТНЫЕ ПАКЕТЫ	Basic Online Assist 70 долларов + 0 долларов за штат. Бесплатная версия плюс доступ к специалистам по налогам за помощью и советом. Нет окончательного обзора. Делюкс 55 долларов США (версия Online Assist: 110 долларов США) + 37 долларов США за штат. Перечислить и потребовать несколько налоговых вычетов и кредитов. Хорошо работает для дохода бизнеса, но не расходов. Премиум 75 долларов США (версия Online Assist: 160 долларов США) + 37 долларов США за штат. Для инвесторов или владельцев сдаваемой в аренду недвижимости (Списки D и E и K-1s). Самозанятые 110 долларов США (версия Online Assist: 195 долларов США) + 37 долларов США за штат. Для владельцев малого бизнеса, фрилансеров и независимых подрядчиков.

Чем может помочь H&R Block Free

Форма 1040 и приложения 1, 2 и 3, доход от заработной платы (W-2), доход от банковских процентов (1099-INT) и дивиденды 1099-DIV), проценты по студенческому кредиту (1098-E).

Что он не может сделать

Детализированные отчисления (Приложение A), отчисления и расходы от внештатной или индивидуальной работы (Приложение C), распределения HSA (1099-SA).

Лучший в целом платный пакет и лучший по простоте использования

	0 долларов США + 0 долларов США за каждое зарегистрированное состояние. Только для простых налоговых деклараций; это позволяет вам бесплатно подать форму 1040 и налоговую декларацию штата, но вы не можете перечислить или подать таблицы 2 или 3 из 1040. Доступно ограниченное использование таблицы 1. Не все налогоплательщики подходят.
ПЛАТНЫЕ ПАКЕТЫ	Live Assisted Basic 89 долларов (состояние включено). Бесплатно до 31.03. Бесплатная версия, а также доступ к налоговому специалисту, консультации и окончательный обзор до 31 марта. Делюкс 59 долларов + 59 долларов за штат (Live Assisted: 129 долларов, 64 доллара). Перечислить и потребовать несколько налоговых вычетов и кредитов. Хорошо работает для дохода бизнеса, но не расходов. Премьер 89 долларов + 59 долларов за штат (Live Assisted: 179 долларов, 64 доллара). Версия Deluxe плюс отчеты об инвестициях и доходах от аренды (таблицы D и E и K-1s). Самозанятые 119 долларов + 59 долларов за штат (Live Assisted: 209 долларов, 64 доллара). Версия Premier плюс доход от бизнеса, расходы по Графику C, отчисления из домашнего офиса и функции для фрилансеров. Акция: пользователи NerdWallet могут сэкономить до 15 долларов на TurboTax.

Что нам нравится

Программное обеспечение TurboTax похоже на собеседование с налоговым специалистом, который знает, что спросить и как лучше всего вам помочь.

Что делает TurboTax лучшим платным пакетом?

Обширный набор инструментов, функции контекстного обучения и предложения помощи в налоговой поддержке, включая профессиональную проверку вашей декларации, делают подачу налоговых деклараций своими руками доступными для широкого круга лиц, подающих налоговую декларацию.

Что делает TurboTax простым в использовании?

TurboTax предлагает возможность вопросов и ответов в стиле интервью и широкий набор функций, облегчающих ввод информации. Помощь легкодоступна, а объяснения ясны и авторитетны. Контекстная помощь в виде встроенных ссылок, боковых панелей и видео является исключительной.

Лучше всего для налоговой поддержки

	0 долларов США + 39,95 долларов США за каждый штат. Для иждивенцев, простых заявителей, которым нужна помощь с расходами на обучение в колледже, безработицей или пенсионным доходом. Все заявители получают бесплатную консультацию по налогам в режиме реального времени от специалиста по налогам.
ПЛАТНЫЕ ПАКЕТЫ	Делюкс 24,95 долл. США + 44,95 долл. США за каждый зарегистрированный штат Этот вариант идеально подходит для домовладельцев и тех, кому необходимо учитывать расходы на уход за детьми, выплаты по студенческому кредиту, отчисления, кредиты и корректировки. Премьер 34,95 долл. США + 44,95 долл. США за каждый зарегистрированный штат Premier подходит для инвесторов, которым необходимо отчитываться о приросте и убытке капитала, а также для тех, кто продал дом или владеет недвижимостью, сдаваемой в аренду. Самозанятые 64,95 долл. США + 44,95 долл. США за каждый зарегистрированный штат Этот уровень хорош для фрилансеров, подрядчиков и владельцев малого бизнеса. Включает доступ к Графику C и Графику F. Акция: пользователи NerdWallet получают 25% скидку на федеральные и государственные расходы на регистрацию.

Что нам нравится

TaxAct предлагает мощную платформу с небольшой ценой и бесплатной помощью на каждом уровне.

Что делает TaxAct лучшим инструментом налоговой поддержки?

TaxAct предоставляет каждому пользователю, независимо от уровня, бесплатный доступ к службе налоговой помощи Xpert Assist. Этот доступ особенно удобен для тех, кто находится на бесплатном уровне: получение любой поддержки от налоговых профессионалов может быть дорогостоящим. TaxAct также предлагает бесплатную профессиональную проверку вашей декларации перед подачей, чтобы вы могли быть уверены, что ваша декларация точна.

Подробнее о поставщиках налогового программного обеспечения

Если вы не знаете, что вам нужно или сколько вам нужно заплатить, возможно, вам будет полезно изучить поставщиков по отдельности и узнать, какой опыт предлагает каждый из них. Вот несколько областей, в которые стоит углубиться:

• Пользовательский опыт: Программное обеспечение, похожее на интервью — задающее вопросы о вашем доходе и любых живых событиях, которые могут позволить вычеты — предлагает больше указаний, чем простое заполнение. пустой процесс. Возможность импортировать формы, такие как W-2, лучше, чем ввод чисел вручную.

• Варианты поддержки: Большинство налоговых программ предлагает раздел часто задаваемых вопросов или базу знаний с возможностью поиска, а некоторые предлагают видеоуроки или пользовательские форумы, чтобы помочь ответить на вопросы. Аудиты маловероятны для большинства налогоплательщиков, но если вы считаете, что подвергаетесь риску и хотите приобрести защиту, вам следует понимать, что предоставляет ваше программное обеспечение.

• Налоговые профессионалы для оказания помощи: Одним из важных предложений в последние годы была индивидуальная помощь от налогового профессионала в прямом эфире на вашем экране. В зависимости от поставщика, эти профессионалы могут дать вам налоговую консультацию или просмотреть всю вашу налоговую декларацию перед подачей заявки. (Такого рода помощь может быть оказана за дополнительную плату.)

• Наличие налоговых форм: Если вы найдете поставщика, который преуспевает в вышеуказанных областях, вы можете выбрать пакет, который охватывает все необходимые вам налоговые формы и таблицы.

🤓Nerdy Tip

Если у вас более сложная налоговая ситуация, не отчаивайтесь — вы все еще можете получить бесплатное налоговое программное обеспечение от некоторых из этих поставщиков через программу IRS Free File, если ваш скорректированный валовой доход за 2022 год составлял 73 000 долларов или меньше.

Об авторах: Алана Бенсон — писатель-инвестор, освещающий социально ответственные и ESG-инвестиции, финансовые консультации и темы инвестирования для начинающих. Ее работы публиковались в The New York Times, The Washington Post, MSN, Yahoo Finance, MarketWatch и других изданиях. Подробнее

Сабрина Пэрис — специалист по управлению контентом в NerdWallet. Подробнее

Тина Орем — редактор NerdWallet. Прежде чем стать редактором, она была авторитетом NerdWallet по налогам и малому бизнесу. Ее работы появлялись в различных местных и национальных изданиях. Читать далее

Методология

В процессе комплексного обзора NerdWallet оценивает и ранжирует крупнейших поставщиков программного обеспечения для налогообложения в Интернете. Наша цель — предоставить независимую оценку доступного программного обеспечения, чтобы помочь вам вооружиться информацией, чтобы сделать обоснованные и обоснованные суждения о том, какое из них лучше всего соответствует вашим потребностям. Мы придерживаемся строгих правил редакционной честности.

Мы собираем данные непосредственно у поставщиков, проводим непосредственное тестирование и наблюдаем за демонстрациями поставщиков. Наш процесс начинается с отправки подробных вопросов поставщикам. Вопросы структурированы таким образом, чтобы в равной степени вызвать как положительные, так и отрицательные ответы. Они не предназначены и не подготовлены для получения каких-либо заранее определенных результатов. Ответы провайдеров в сочетании с практическими исследованиями наших специалистов составляют наш собственный процесс оценки, который оценивает работу каждого провайдера.

Окончательный результат дает рейтинг от плохого (1 звезда) до отличного (5 звезд). Рейтинги округляются до ближайших полузвезд. Для получения более подробной информации о категориях, учитываемых при оценке налогового программного обеспечения и нашего процесса, ознакомьтесь с нашей полной методологией.

В том же духе…

Получите больше умных денежных переводов – прямо в ваш почтовый ящик больше от ваших денег.