Проверка контрагента по наименованию на сайте налоговой: Реестры и проверка контрагентов | ФНС России

проверка задолженности юридических лиц по ИНН, наименованию и адресу

Хороший контрагент — не тот, у которого нет долгов, а тот, кто расплачивается с ними в разумные сроки. То, соблюдаются ли они фирмой или нет, позволит узнать общедоступный онлайн-сервис на сайте ФССП, в котором показываются записи по исполнительным производствам в отношении ее задолженностей. В ряде случаев по содержанию таких записей ФССП можно провести проверку задолженности и сделать довольно однозначные выводы по финансово-хозяйственной устойчивости интересующего предприятия.

В чем суть проверки по базам данных ФССП

Федеральная служба судебных приставов России (ФССП) уже много лет ведет банк данных исполнительных производств (ССЫЛКА) в электронном виде и обеспечивает доступ к нему любого заинтересованного лица через интернет. В соответствующем реестре есть записи задолженностей как по юридическим лицам, так и по физическим — в том числе, ИП.

Записи, отображаемые на экране браузера по запросу, отражают факт наличия официального акта на взыскание долга в отношении того или иного юридического лица (или физического), а также открытия на его основании исполнительного производства. Как только оно заканчивается (снимается), то запись из доступной онлайн базы данных ФССП в общем случае исчезает — но из этого правила есть ряд исключений (причем, как раз тех, при наличии которых правомерно делать выводы о проблемности контрагента).

Как производится проверка задолженности юридического лица на сайте ФССП по ИНН, названию и адресу

В большинстве случаев проверку задолженности контрагента удобнее проводить в два этапа:

• 1-й этап – уточнение корректных реквизитов по ИНН на дату такой проверки;
• 2-й этап – проверка наличия сведений в базе данных ФССП.

Первый этап легко можно выполнить путем проверки компании по ИНН на сайте налоговой службы, через поисковые системы и любые бесплатные сервисы.

В качестве примера допустим, что проверяем ООО «ЗВЕЗДА ПОДМОСКОВЬЯ» с ИНН 5047074568.

По ИНН уточняем корректные дополнительные реквизиты юридического лица на дату проверки.

И далее переходим ко второму этапу проверки.

Чтобы узнать о наличии открытых (либо отражаемых в онлайн-базе по другим критериям) исполнительных производствах по юридическому лицу через онлайн-сервис на сайте ФССП, необходимо:

Зайти на страницу сервиса, выбрать опцию «Поиск юридических лиц».

Выбрать территориальный орган ФССП, курирующий территорию предприятия-должника. В общем случае он определяется по юридическому адресу хозяйствующего субъекта.

Ввести наименование интересующего юридического лица.

Отметим, что на данном этапе точный адрес фирмы знать желательно (и не только для определения подразделения ФССП, но и по другими причинам — далее мы рассмотрим их подробнее), но для поиска лучше ограничиться только названием. После нажатия кнопки «Найти» система выдаст всю доступную информацию по хозяйствующим субъектам с соответствующим наименованием в регионе выбранного подразделения Службы судебных приставов. Среди них практически наверняка найдется компания, интересная проверяющему — если она, конечно, является должником, по которому открыто производств (или закрыто по ряду проблемных оснований).

В случае наличия совпадений по каждому найденному предприятию система выдаст:

1. Основные идентификаторы хозяйствующего субъекта — наименование, адрес.

Примечательно, что не во всех случаях в списке соответствующих идентификаторов присутствует ИНН. Поэтому, ориентироваться придется как раз на адрес — который, таким образом, нужно знать достоверный.

2. Идентификаторы исполнительного производства.

Отображается номер производства, дата его возбуждения.

3. Идентификаторы исполнительного документа, на основании которого возбуждено производство.

Показывается дата принятия акта, его номер, указывается наименование органа, который издал документ. Например, это может быть ИФНС, взыскивающая налоговую задолженность во внесудебном порядке. Или сама ФССП — тогда здесь будут отображаться реквизиты постановления судебного пристава-исполнителя.

4. Ссылки на положения законодательства, на основании которых завершено производство.

В общем случае здесь приводятся ссылки на Закон «Об исполнительном производстве» от 02.10.2007 № 229-ФЗ. При этом, если указаны п. 3 или п. 4 ч. 1 ст. 46, то это означает, что производство завершено вследствие, соответственно:

• вследствие невозможности установить местонахождение должника, его имущества, получить данные о наличии принадлежащих ему денежных средств;
• вследствие отсутствия имущества для погашения долга и, в свою очередь, безрезультатности мер, принятых приставом-исполнителем по выявлению такого имущества.

Подобные записи довольно красноречиво могут свидетельствовать о финансовом положении должника. Маловероятно, что фирма, которая не имела возможности рассчитаться даже по налогам, будет надежным контрагентом по гражданско-правовым сделкам.

5. Предмет исполнения, непогашенная сумма долга.

Здесь конкретизируется, за что именно осуществляется или осуществлялось взыскание (например, может быть прямо указано, что имело место взыскание налогов и сборов или же уточнено, что предмет взыскания — страховые взносы). Если производство еще не завершено, показывается сумма долга.

6. Адрес отделения ФССП, которое отвечает за взыскание.

7. ФИО и телефон ответственного пристава-исполнителя.

Можно отметить, что перечни общедоступных сведений, которые в принципе могут отображаться на страницах рассматриваемого сервиса, четко закреплены в п. 3 ст. 6.1 Закона № 229-ФЗ (ССЫЛКА). Таким образом, ничего лишнего, не предусмотренного соответствующими положениями, сервис ФССП не покажет.

Тем не менее, с помощью сервиса можно узнать, есть ли по интересующему хозяйствующему субъекту незавершенные или завершенные при фактической невозможности взыскания исполнительные производства, основания для их инициирования (с указанием статей закона), данные об остатке по сумме долга. Все эти сведения будут полезны при оценке состоятельности контрагента.

Нюансы пользования сервисом ФССП

При использовании рассматриваемого сервиса следует иметь в виду, что:

1. Сведения, отображаемые в нем, являются общедоступными только до дня окончания или прекращения исполнительного производства — кроме случая, когда применены отмеченные выше нормы п. 3 и 4 ч. 1 ст. 46 Закона № 229-ФЗ, либо п. 6 и 7 ч. 1 ст. 47 данного закона (то есть, если взыскание невозможно из-за ликвидации предприятия или признания его банкротом).

Таким образом, если по юридическому лицу записей никаких нет, то это значит, что либо долгов не было вообще, либо они были — но их удалось успешно взыскать в силу платежеспособности компании или достаточности имущества в ее собственности.

2. Удаление или изменение (в случае погашения долга частично) записи, отображаемой в сервисе, происходит в течение 3-7 дней с момента произведения платежа по долгу.

Таким образом, на момент проверки данных о контрагенте долга уже может давно не быть, и это следует иметь в виду. На всякий случай имеет смысл перепроверить контрагента через неделю.

Резюме

При проверке контрагента всегда имеет смысл узнать, нет ли задолженности у юридического лица, по которой открыты исполнительные производства. Или закрыты в силу невозможности фактически взыскать долг по тем или иным причинам, свидетельствующим о неустойчивости положения предприятия.

В этих целях можно воспользоваться общедоступным онлайн-сервисом ФССП. Особенно показательной может быть отображаемая там информация о тех долгах, которые не удалось взыскать вследствие отсутствия необходимого имущества у должника, либо в силу признания его банкротом.

Похожие статьи

Автоматическое заполнение и проверка реквизитов контрагентов в программах 1С | Сервис ИТС 1С:Контрагент

Заполнит реквизиты в карточке контрагента по ИНН или наименованию

Введите ИНН любой фирмы или ИП и карточка контрагента заполнится за 5 секунд и без ошибок! Если не знаете ИНН, сервис поможет найти контрагента по наименованию.

Проверит реквизиты инспекций ФНС и отделений ФСС и ПФР

Реквизиты автоматически заполняются при создании карточки вашей организации и проверяются при каждом формировании платежных документов. При уплате налогов ваш платеж уйдет правильно.

Заполнит адреса по данным Федеральной информационной адресной системы (ФИАС)

Актуальные адресные сведения теперь можно не загружать в программу, а получать через веб-сервис фирмы «1С» и ФИАС. Больше не надо загружать адресный классификатор.

Соберет досье с подробной информацией о контрагенте

Вы сможете быстро оценить его надежность. По любой фирме сервис покажет сведения из ЕГРЮЛ, бухгалтерскую отчетность, информацию о проверках госорганами и финансовый анализ деятельности.

Посмотрите, как работает сервис

Подробнее о сервисе

Цены

«1С:Контрагент» на 12 месяцев

• Автозаполнение реквизитов контрагента или организации по ИНН или наименованию на основе ЕГРЮЛ/ЕГРИП — 7200 обращений
• «Досье контрагента» — 360 отчетов
• Возможность получать данные с веб-сервиса «1С» для ввода и проверки адресов — без ограничений
• Автоматическое заполнение и проверка реквизитов инспекций ФНС и филиалов ФСС и ПФР — без ограничений

«1С:Контрагент» безлимитный

• Автозаполнение реквизитов контрагента или организации по ИНН или наименованию на основе ЕГРЮЛ/ЕГРИП — без ограничений
• «Досье контрагента» — без ограничений
• Возможность получать данные с веб-сервиса «1С» для ввода и проверки адресов — безограничений
• Автоматическое заполнение и проверка реквизитов инспекций ФНС и филиалов ФСС и ПФР — без ограничений

«1С:Контрагент» тестовый на 3 месяца

• Автозаполнение реквизитов контрагента или организации по ИНН или наименованию на основе ЕГРЮЛ/ЕГРИП — 20 обращений
• «Досье контрагента» — 10 отчетов
• Возможность получать данные с веб-сервиса «1С» для ввода и проверки адресов — без ограничений
• Автоматическое заполнение и проверка реквизитов инспекций ФНС и филиалов ФСС и ПФР — без ограничений

Бесплатно

Три месяца

Как проверять контрагентов | Бизнес-гид

Проверка контрагента перед сделкой — это не только способ обезопасить себя от финансовых потерь, вызванных недобросовестностью другой стороны. Это необходимо ещё для того, чтобы избежать пристального внимания со стороны ещё одного крупного «игрока» — государства.

Для чего это нужно

Насчёт минимизации бизнес-рисков всё понятно и так. А вот про наличие особого интереса налоговой следует рассказать подробнее.

С точки зрения Федеральной налоговой службы сделка с сомнительным контрагентом — попытка сэкономить на налогах. Если налоговики решат, что в результате ваша фирма получила необоснованную налоговую выгоду, ждите доначисления налогов. Поэтому в ваших же интересах получить максимально полную информацию о деловом партнёре и убедиться, что это не фирма-однодневка. А результаты своего маленького расследования сохранить в досье, которое может потом пригодится при общении с ФНС или при разбирательстве в суде. Форма такого документа никем не регламентирована. Главное — чтобы он мог подтвердить, что вы проявили осмотрительность и провели необходимую проверку.

Где проверять

Какого-то универсального ресурса для проверок юридических лиц и ИП не существует. Но по открытым данным из различных источников можно составить достаточно подробный «портрет» вашего будущего партнёра. Для начала нужно запросить у контрагента копии устава, приказа о назначении директора, деклараций и бухгалтерской отчётности, лицензий (если таковые необходимы). Посмотрите на сайт компании, поищите в сети отзывы о её деятельности — как клиентов, так и бывших работников. После этого можно приступать к проверке по базам.

Сначала пробиваем адрес, указанный фирмой в качестве места нахождения, на «массовость». Для этого существует сервис ФНС на странице https://service.nalog.ru/addrfind.do. Если речь идёт о бизнес-центре, где находится десяток компаний — это нормально. Но если в одной квартире или офисе «проживает» сотня фирм — это явно «гнездо» однодневок.

На сайте ФНС также работает сервис проверки по ЕГРЮЛ https://egrul.nalog.ru/. Здесь контрагента можно проверить по ЕГРЮЛ, ИНН или наименованию юридического лица. Внизу страницы расположены ссылки на другие, не менее полезные базы данных налоговой службы: реестр дисквалифицированных лиц, сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года, сведения о физических лицах, являющихся руководителями или учредителями (участниками) нескольких юридических лиц и др.

Затем смотрим, что есть на контрагента в картотеке арбитражных дел http://kad.arbitr.ru/. А также в банке данных исполнительных производств Федеральной службы судебных приставов http://fssprus.ru/iss/ip/. Если фирма является ответчиком по целому списку судебных дел — самое время насторожиться.

Если в документах фигурирует нотариальная доверенность, например, на директора компании, то можно проверить и её на отдельном сервисе Федеральной нотариальной палаты http://reestr-dover.ru/. Кроме действующих доверенностей здесь доступен и список отменённых доверенностей, совершённых в простой письменной форме. Также с 26 сентября 2017 года ЮниКредит Банк совместно с компанией СКБ Контур запустил сервис проверки контрагентов в интернет-банке для юридических лиц Business.Online.

В системе Business.Online доступен функционал проверки контрагентов по ИНН. Проверка осуществляется через сервис Контур.Фокус. Внутри платежных поручений и в шаблонах размещен блок «Проверка контрагентов». Для проверки необходимо ввести ИНН и нажать «Проверка», после чего можно получить подробную информацию по контрагенту, нажав на кнопку «Открыть отчет». Проверка доступна во всех рублевых платежных поручениях, в том числе в документах, ранее отправленных в Банк. Услуга предоставляется бесплатно. Благодаря данному многофункциональному сервису клиенты могут оперативно видеть о контрагентах информацию, требующую повышенного внимания и изучения, а также ряд дополнительных сведений, доступных из более чем 20 открытых официальных источников: ЕГРЮЛ, арбитражные дела, исполнительные производства и т.д.

На что обратить внимание

Если будущий контрагент не хочет делиться информацией о себе и даёт мало сведений, скажем, о численности работников, об их образовании и опыте, о том, какое оборудование или ресурсы будут использоваться при выполнении договора — здесь что-то нечисто. И дело не в коммерческой тайне — базовая информация, раскрывающая потенциал компании, всё равно должна быть доступна.

Если выписка из ЕГРЮЛ содержит пометки ФНС о недостоверности сведений, скажем, о директоре или адресе, то в этом тоже ничего хорошего. Как минимум, это повод запросить объяснения от делового партнёра. Потому что бывали случаи, когда в базу налоговой закрадывались ошибки.

Посмотрите также, какие коды ОКВЭД зарегистрированы на юридическое лицо. Если фактическая сфера деятельности не имеет ничего общего с декларируемой — тоже повод серьёзно задуматься.

Собрав досье, постарайтесь встретиться с руководителем компании-контрагента. Лучше будет, если встреча произойдёт на территории его фирмы, чтобы вы получили собственное представление об положении дел (а ваш визит был бы зафиксирован в журнале посетителей или в бюро пропусков). Убедившись, что директор — это реальное лицо, а компания действительно находится по данному адресу, вы сможете проанализировать уже всю информацию и принять нужное решение.

Поделитесь этой статьей

Финансовые и юридические услуги для IT-бизнеса. Блог. Статья 14

Организация должна быть уверена в контрагенте, с которым начинает партнерские отношения. Чтобы проверить партнера (что он не является фирмой-однодневкой, не находится на стадии банкротства, не осуществляет свою деятельность без наличия необходимой лицензии), нужно ввести во внутренние документы вашей организации регламент таких действий.

Проверка контрагентов поможет вам и в случае разбирательства с налоговой — так вы сможете доказать, что интересовались добросовестностью партнера. Хотя законодательством прямо не предусмотрена обязанность проверки контрагентов, бремя налогового контроля ложится на налогоплательщика, то есть на вашу организацию.

Например, если вы не сможете доказать, что проявили осмотрительность в выборе контрагента, налоговые органы и суды вправе признать неправомерным учет в составе расходов и принятие к вычету НДС тех выплат, которые были произведены с таким контрагентом.

Какую именно информацию о контрагенте необходимо проверить и как это можно сделать?

В первую очередь необходимо на сайте ФНС скачать выписку из ЕГРЮЛ и убедиться, что ООО зарегистрировано и реально существует. В выписке будет указано лицо, которое вправе действовать от имени общества без доверенности, и стоит обратить внимание на коды ОКВЭД — они определяют виды деятельности, которым вправе заниматься компания или предприниматель. Для фирм-однодневок характерна их регистрация непосредственно перед заключением сделки, следовательно, если ООО зарегистрировано недавно, то возможны сомнения в законности ее деятельности.

Вы имеете право запросить копии учредительных документов (устав, ОГРН, ИНН, решение/протокол о назначении директора и пр.). Это нужно для того, чтобы убедиться, что полномочия директора действуют и что порядок принятия решений о заключении сделок, который, возможно, зафиксирован в Уставе, не противоречит условиям вашей планируемой сделки.

Также важно проверить, имеются ли текущие судебные разбирательства с участием контрагента. Для этого существует картотека арбитражных дел, где по наименованию или ИНН можно это проверить. Особое внимание стоит обратить на наличии дел о банкротстве ООО, а также на само содержание дел, так как требования (в случае если контрагент выступает ответчиком) могут быть несущественные или необоснованные, а следовательно, взаимодействие с таким партнером имеет место быть.

На официальном сайте судебных приставов можно проверить наличие исполнительных производств в отношении контрагента — по ним можно сделать выводы, заключать с ним договорные отношения или нет.

Для того чтобы убедиться, что партнер действительно ведет хозяйственную деятельность, можно запросить у него документ на право собственности помещения или договор аренды помещения, в котором он находится. Также адрес регистрации юридического лица можно проверить по реестру адресов массовой регистрации.

В случае если деятельность, осуществляемая контрагентом, является лицензируемой, необходимо проверить наличие у него такой лицензии. Это можно сделать в свободном доступе в интернете — на сайте государственного органа, который выдает лицензию.

Для подтверждения того, что партнер действительно ведет деятельность, вы также вправе запросить у него данные бухгалтерской отчетности за предыдущий отчетный период с отметкой налоговой службы.

Предприняв все необходимые действия по проверке контрагента, вы сможете обезопасить свой бизнес от дальнейших финансовых потерь. Но это не значит, что с сомнительным партнером заключать сделку не стоит. Вы можете обезопасить себя, включив отдельные пункты в договор. Например, если вы заказчик, можно предусмотреть постоплату, а если исполнитель — требовать стопроцентную предоплату.

Как проверить своего контрагента по открытым реестрам

Системы и сервисы для проверки деловой репутации юридических лиц

Оценка благонадежности партнера или контрагента является определяющей функцией любой службы безопасности современной компании. Этот вопрос актуален как на этапе начала работы с контрагентом, так и в дальнейшем, на этапе проверки изменений учредительных документов и деловой репутации. В обзоре мы рассмотрим системы и сервисы для проверки партнеров и контрагентов (юридических лиц), представленные на российском рынке.

1. Введение
2. Необходимость проверки контрагентов
3. Принцип работы автоматизированных систем и сервисов для проверки контрагентов
4. Российский рынок продуктов, предназначенных для проверки контрагентов
5. Краткий обзор продуктов, предназначенных для проверки контрагентов
1. 5.1. Платформы и модули (on-premise)
1. 5.1.1. Автоматизированная система «CrossSecurity»
2. 5.1.2. DIRECTUM (подсистема «Проверка контрагентов»)
3. 5.1.3. SAP Business Partner Screening
2. 5.2. Информационные источники (интеграция по API)
1. 5.2.1. Контур.Фокус
2. 5.2.2. ИнтерФакс СПАРК
3. 5.2.3. СБИС
4. 5.2.4. Интегрум
5. 5.2.5. Casebook
6. 5.2.6. Сбербанк (ООО «КОРУС Консалтинг СНГ»)
7. 5.2.7. Информационно-аналитическая система «Глобас»
3. 5.3. Веб-сервисы проверки контрагентов
1. 5.3.1. Сервис «1С:Контрагент»
2. 5.3.2. Сервис «Прима-Информ»
3. 5.3.3. Seldon.Basis
6. Выводы

Введение

Проверка на благонадежность необходима, если у компании появляются новые партнеры, с которыми раньше не велись дела, а также в том случае, если прошло много времени после заключения договора.

Недобросовестные компании очень хорошо умеют изображать благонадежность: красивый веб-сайт, офис, серьезное название. Однако при этом может оказаться, что фирма не зарегистрирована в ФНС России — а сотрудничество с таким партнером незаконно, его могут посчитать мошенничеством, что является уголовным преступлением.

Кроме того, потенциальный партнер может проходить процедуру банкротства. В таком случае любые сделки, которые компания заключает с подобным контрагентом, вправе оспорить в суде его кредиторы. Тогда средства «заморозят», и вернуть деньги едва ли получится.

Действующее законодательство не содержит требований об обязательном проведении проверки контрагента. При этом контролирующие организации уделяют немалое внимание тому, проявил ли налогоплательщик должную осмотрительность при его выборе. Основным документом, которым руководствуются в этом случае налоговые и другие надзорные органы, является Постановление Пленума ВАС РФ от 12 октября 2006 года № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды». Оно определяет основные критерии должной осмотрительности и осторожности при выборе контрагента. Другими рекомендательными документами являются письма Минфина РФ от 6 июля 2009 года № 03-02-07/1-340 и от 10 апреля 2009 года № 03-02-07/1-177, письмо ФНС России от 24 июля 2015 года № ЕД-4-2/[email protected]

Необходимость проверки контрагентов

Существует несколько основных групп рисков, которыми чревато сотрудничество с непроверенными контрагентами:

• Законодательные риски. В результате признания контрагента недобросовестным налогоплательщику обязательно доначислят налоговые обязательства и штрафы по налогу на прибыль, НДС, единому налогу при упрощенной системе налогообложения и НДФЛ (для индивидуальных предпринимателей). Кроме того, его включат в план проведения выездных налоговых проверок, а в случае особо крупного нарушения против него могут возбудить административное или даже уголовное дело.
• Финансовые риски. В этом случае компании грозит неисполнение обязательств со стороны контрагента. Например, он может не поставить продукцию, не оплатить ее, не вернуть предоплату, нарушить сроки поставок, не соблюсти требования к качеству продукции или работ.
• Риски претензий к должностным лицам компании. В результате заключения сделки с недобросовестным контрагентом с лица, ответственного за ее заключение, могут быть взысканы убытки — как самой компанией, так и ее акционерами.
• Репутационные риски. Сотрудничество с недобросовестными контрагентами отрицательно скажется на имидже фирмы в глазах партнеров и клиентов.

Таким образом, проверка контрагентов является важнейшим элементом обеспечения комплексной безопасности. Ее главные цели — укрепить хорошую репутацию, повысить дисциплину труда среди менеджеров отделов сбыта и снабжения (как, впрочем, и ряда других отделов, ответственных за заказ работ и услуг у сторонних организаций), а также снизить риски образования просроченной дебиторской задолженности, отказа со стороны налоговых органов в возмещении НДС и проведения встречных и синхронных налоговых проверок, организованных в адрес контрагента.

По рекомендации Федеральной налоговой службы России, оценке нужно подвергать не только состав учредителей, размер уставного капитала или наличие соответствующих полномочий у руководства компании. Следует проверить платежеспособность будущего партнера, его производственные мощности и трудовые ресурсы, убедиться в том, что у него хорошая репутация, удостовериться в местонахождении организации по указанному адресу и в достоверности контактной информации. Необходимо произвести поиск данных об организации в открытых источниках, изучить сведения, представленные на сайте компании, и убедиться в их актуальности.

Учитывая, что в России существует множество юридических лиц с одинаковыми наименованиями, осуществлять поиск информации о контрагенте лучше с помощью таких идентифицирующих признаков, как основной государственный регистрационный номер (ОГРН), индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН), адрес местонахождения (юридический адрес).

Получив необходимые сведения о потенциальном контрагенте, можно принимать решение о сотрудничестве.

Принцип работы автоматизированных систем и сервисов для проверки контрагентов

Источников, из которых извлекаются данные, весьма много. Поэтому поиск контрагента и проверка его благонадежности — чрезвычайно сложная работа. Анализ в ручном режиме, будь то бесплатные (на сайте Федеральной налоговой службы) или платные веб-сервисы, длится долго. Это связано, помимо прочего, с тем, что список основополагающих данных, которые интересуют заказчиков при проверке практически любых контрагентов, обширен и разнообразен. Вот лишь некоторые примеры.

• Полное и сокращенное наименование организаций.
• ИНН и ОГРН.
• Местонахождение компаний (юридический и физический адреса).
• Дата регистрации в ЕГРЮЛ (ЕГРИП).
• Размер уставного капитала.
• Заявленные виды деятельности.
• Сведения об учредителях, руководителе, бухгалтере.
• Сведения об изменениях, вносимых в учредительные документы.
• Сведения о лицензиях.
• Сведения о судебных спорах и задолженностях по налогам.
• Сведения о возбужденных исполнительных производствах.
• Сведения о банкротствах.

Соответственно, такой подход — перебор вручную — невыгоден, особенно для крупных организаций с большим количеством активных контрагентов.

Однако эту работу можно облегчить и упростить, используя специализированные программные решения, которые агрегируют информацию из разных источников и предоставляют ее по запросу пользователя.

В общем случае программное обеспечение автоматически проверяет новых и текущих контрагентов по разным источникам и сообщает о критических факторах и сведениях, требующих внимания. К источникам относятся Федеральная налоговая служба, Федеральное казначейство, Мультистат, Единые федеральные реестры сведений о фактах деятельности юридических лиц и о банкротстве, Центральный банк Российской Федерации, картотека арбитражных дел, сайты судов общей юрисдикции, Федеральная служба судебных приставов, Единая информационная система в сфере закупок, Федеральный институт промышленной собственности.

После поиска программа предоставляет информацию о контрагентах в структурированном виде. В некоторых системах можно настроить автоматическое получение важных сведений о контрагентах и уведомлений об изменениях в них. Заметим по этому поводу, что внедрение инструментов автоматизации — это одно из условий, позволяющих избежать нарушений российского и международного законодательства. Различные международные санкции могут быть применены к любой организации, которая сотрудничает с «нежелательными» лицами или компаниями, включенными в соответствующие властные и правоохранительные списки — так что автоматическая проверка потенциальных контрагентов по перечням, публикуемым глобальными и национальными регуляторами, позволит отсечь нежелательное сотрудничество и тем самым избежать возможных штрафов или расследований деятельности.

Российский рынок продуктов, предназначенных для проверки контрагентов

На российском рынке существует большое количество решений для проверки контрагентов. Прежде чем обозревать игроков рынка, стоит ввести некоторую классификацию.

Можно выделить следующие группы информационных систем такого рода:

1. Платформы для проверки контрагентов или модули в составе корпоративных систем (on-premise).
2. Информационные источники (API).
3. Онлайн-сервисы для проверки контрагентов (SaaS).

В платформах для проверки контрагентов (on-premise) анализ производится на основе заведенной в системе анкеты контрагента с использованием собственного черного списка и всех доступных информационных источников. В роли последних могут выступать как внешние поставщики данных (бюро и агентства, ресурсы государственных министерств и ведомств), так и внутренние учеты и базы. К данной категории можно отнести названные ниже продукты.

• АС «CrossSecurity» (ООО «КроСистем»).
• Решение «Проверка контрагентов» (DIRECTUM).
• SAP Business Partner Screening (SAP SE).

Информационные источники служат для доставки сведений в аналитические модули корпоративных систем — например, в комплексы CRM/ERP (1С, MS Dynamics, SAP), автоматизированные банковские системы или справочники — для последующей обработки. Интеграция происходит, как правило, в формате JSON / XML. Стоит отметить, что в «арсенале» у производителей данного типа программного обеспечения есть также онлайн-сервисы проверки. В эту категорию можно включить весьма много решений; перечислим наиболее популярные.

• Контур.Фокус.
• ПО СПАРК («ИнтерФакс»).
• Интегрум (от одноименной компании).
• СБИС («Тензор»).
• Casebook (Группа компаний «Право.ру»).
• Сбербанк (ООО «КОРУС Консалтинг СНГ»).
• Информационно-аналитическая система «Глобас» («Крединформ»).

Онлайн-сервисы для проверки контрагентов (программное обеспечение как услуга, SaaS) предоставляют доступ к информации через личный кабинет. Из числа самых известных решений в данную категорию можно включить следующие.

• Сервис «1С:Контрагент».
• Сервис «Прима-Информ».
• Seldon.Basis (ООО «Телеком»).

Рассмотрим выделенные разработки отечественных производителей подробнее.

Краткий обзор продуктов, предназначенных для проверки контрагентов

Платформы и модули (on-premise)

Автоматизированная система «CrossSecurity»

АС «CrossSecurity», разработанная российской компанией ООО «КроСистем», предназначена для проведения комплексного изучения контрагентов. Система может применяться для процедур проверки на соответствие требованиям (compliance) при заключении договоров, в том числе — когда нужно получить информацию о посредниках и агентах или установить конечных бенефициаров, а также для анализа риска попасть под действие санкций регуляторов, проведения расследований внутренних событий безопасности и контроля кандидатов при приеме на работу.

Исследование проводится на основе заведенной в АС «CrossSecurity» анкеты контрагента с использованием всех доступных информационных источников и собственного черного списка. Применение специальных средств автоматизации позволяет не только получать сведения без участия оператора, но и проводить системное сравнение представленной и найденной информации. Специальные правила анализа выявляют признаки объектов, требующих повышенного внимания, на ранних стадиях проверки.

Помимо сбора дополнительных сведений, в процессе исследования автоматически выявляются внутренние связи новых данных с уже имеющейся в системе информацией из проведенных ранее проверок (по ФИО, наименованиям, адресам, регистрационным данным, документам). Контроль соблюдения регламента помогает сотрудникам выполнить все необходимые действия, верифицировать и собрать всю нужную информацию. Прохождение каждого шага контролируется системой, что гарантирует качество и ответственность принятого решения. По результатам проверки формируется служебная записка (заключение) с результатами изучения контрагента по заданному шаблону, которая может быть автоматически направлена руководителю подразделения или инициатору исследования.

Узнать о продукте больше можно здесь.

DIRECTUM (подсистема «Проверка контрагентов»)

Решение «Проверка контрагентов», созданное отечественным разработчиком программного обеспечения в области электронного документооборота DIRECTUM, обеспечивает верификацию состояния, надежности и ликвидности контрагентов в автоматическом режиме, а также предоставляет средства для подготовки отчетности. Оно оперативно получает актуальные данные о контрагентах из более чем 20 источников, например, от ФНС, Генпрокуратуры, Федерального казначейства или арбитражных судов.

С помощью DIRECTUM можно быстро заполнить реквизиты контрагента по ИНН или ОГРН для включения их в договор, сформировать актуальную выписку из государственных реестров ЕГРЮЛ или ЕГРИП для оперативного подтверждения дееспособности партнера, своевременно получить в виде уведомлений сведения об изменениях его реквизитов, если они менялись в период заключения сделки. Пользователь продукта имеет возможность отследить историю изменения реквизитов контрагента в хронологическом порядке, выявить сведения о банкротстве организации, получить данные о лицензиях на определенные виды деятельности контрагента. Также подсистема позволяет собрать сводную информацию об исполнительных производствах и судебных делах, о государственных контрактах, в которых организация принимала участие в качестве исполнителя или заказчика; можно и сформировать отчет по анализу финансового состояния контрагента, который влияет на возможность долгосрочного сотрудничества с ним.

Среди ключевых особенностей решения «Проверка контрагентов» можно отметить соблюдение требований Постановления Пленума ВАС РФ № 62 от 30 июля 2013 г. об ответственности директоров организаций, а также быстрое получение необходимых документов (выписок из ЕГРЮЛ / ЕГРИП, других отчетов) из единой точки входа — СЭД DIRECTUM. Актуальные данные о партнерах позволяют сэкономить на повторном обмене документами (договорами, актами и др.), связанном с исправлением ошибок в реквизитах, т.к. в системе постоянно хранятся актуальные сведения; кроме того, ответственные сотрудники всегда осведомлены о значимых изменениях, которые происходят у текущих контрагентов, что повышает скорость реакции, снижает риски и финансовые затраты.

Для работы решения также необходимо оформить подписку на API Контур.Фокус.

Подробнее с продуктом можно ознакомиться здесь.

SAP Business Partner Screening

SAP Business Partner Screening примечателен тем, что можно использовать быстродействие и производительность платформы SAP HANA для проверки большого числа деловых партнеров по какому угодно списку недобросовестных компаний. Любое упоминание в подобном перечне вызовет отправку уведомления ответственному сотруднику.

Продукт поддерживает интеллектуальное проведение проверок. Например, при выборочном изучении делового партнера с распространенным наименованием система еще до начала проверки предупредит о возможном наличии большого количества ложных срабатываний, чтобы пользователь мог скорректировать параметры до запуска.

SAP Business Partner Screening интегрируется с бизнес-процессами и другими системами. Широкая интеграция достигается с решением SAP Master Data Governance. Можно выполнять проверки автоматически в момент создания делового партнера, и если целевая компания окажется недобросовестной, то зарегистрировать нового контрагента не удастся.

Рисунок 1. Схема работы SAP Business Partner Screening

К основным функциям платформы ее производитель относит независимое обновление списков недобросовестных компаний, возможность создавать свои собственные списки с ненадежными партнерами и самостоятельно определять различные стратегии проведения проверки для различных списков и уровня риска, автоматический выбор такой стратегии. Анализ может быть выполнен в одном из трех режимов: онлайн, массовый, выборочный.

Есть интересные возможности управления оповещениями. Например, их можно распространять и приоритезировать в зависимости от бизнес-атрибутов. Доступно управление потоком операций для эффективной маршрутизации информационных сообщений, имеется возможность массовой обработки уведомлений с ложными срабатываниями, а также эскалации оповещений. Продукт предоставляет отчетность в режиме реального времени для принятия обоснованных решений и выполнения своевременных действий.

Подробнее с продуктом можно ознакомиться здесь.

Информационные источники (интеграция по API)

Контур.Фокус

API Контур.Фокус автоматизирует поиск, оценку и ввод в корпоративную базу новых контрагентов, а также отслеживает изменения по текущим. Решение помогает избежать оплаты ненадежным поставщикам и ошибок в реквизитах, а также исключить длительные «ручные» проверки и отчеты.

Контур.Фокус посредством API можно интегрировать в большинство учетных систем, включая нетиповые версии с индивидуальными доработками, самописные системы, отраслевые конфигурации и др. API состоит из набора методов, вызываемых по протоколу HTTPS. Формализованный ответ сервера может возвращаться в одном из двух форматов: JSON или XML.

Продукт автоматически проверяет новых контрагентов по разным источникам и сообщает о критических факторах и сведениях, требующих внимания. Пользователь оперативно оценивает финансовые и налоговые риски, которые могут возникнуть при работе с контрагентом, и принимает обоснованное решение — продолжить или прекратить сотрудничество. Также Контур.Фокус самостоятельно проводит массовую проверку и мониторинг изменений у текущих партнеров (либо по всей базе, либо по выделенной группе контрагентов). При этом можно установить автоматическую реакцию на события: если у клиента меняются данные, ответственные сотрудники получают уведомление на е-mail или видят новую задачу в CRM.

Чтобы ввести нового контрагента в учетную систему, необходимо указать ИНН; остальные данные API Контур.Фокус подставит из ЕГРЮЛ, ЕГРИП, Росреестра, сообщений о банкротстве, реестра госконтрактов, исполнительных производств и т.д. В результате не нужно заполнять карточки контрагентов, а в данных нет ошибок и опечаток. Кроме того, API Контур.Фокус предоставит актуальную информацию из базы данных ФНС России и других официальных источников. Анализ партнеров происходит непосредственно в интерфейсе учетной системы, что снимает необходимость постоянно переключаться между ней и сервисом проверки контрагентов.

API Контур.Фокус генерирует объективную часть отчета, а сотрудники службы безопасности анализируют параметры, которые нельзя оценить автоматически. Это позволяет специалистам готовить объемные отчеты в короткие сроки, заниматься экспертной частью оценки, а не перепечатывать государственные источники.

Подробнее с продуктом можно ознакомиться здесь.

ИнтерФакс СПАРК

Программное обеспечение СПАРК, разработанное компанией ИнтерФакс, собирает всю доступную информацию о компаниях и извлекает из нее необходимые сведения. В режиме «одного окна» СПАРК предоставляет доступ к данным кредитного бюро, нотариата, Росреестра.

API СПАРК — это классический веб-сервис, работающий по протоколу SOAP. Формат обмена данными — XML; в состав сервиса входит более 50 различных методов.

С помощью API можно интегрировать СПАРК с другими бизнес-системами компании (это могут быть решения класса ERP или CRM, 1С, SAP, Oracle, бухгалтерские системы, корпоративные порталы, средства дистанционного банковского обслуживания и др.), тем самым сделав его инструментом оперативного принятия решений и автоматизации внутренних процедур контроля.

Основные возможности СПАРК включают поиск компаний по прямым (ИНН, ОГРН, наименование, руководитель, телефон, адрес или сайт) и косвенным признакам, заказ и получение выписок из ЕГРЮЛ и ЕГРИП, использование индексов и аналитических показателей в собственных скоринговых моделях. Пользователь продукта может выявить структуру владельцев компании, получить список связанных и аффилированных лиц, провести анализ коррупционных рисков. Доступны получение бухгалтерской и финансовой отчетности для дальнейшего исследования, мониторинг изменений (в том числе сведения о намерении компании провести ликвидацию или реорганизацию), создание собственных хранилищ с полным набором данных.

Подробнее с продуктом можно ознакомиться здесь.

СБИС

Среди множества возможностей сервисов СБИС, разработанных компанией «Тензор», представлена и проверка контрагентов — «Все о компаниях и владельцах».

Система СБИС дает возможность самостоятельно оценить рынок и составить собственное мнение по следующим критериям.

• Полное наименование, юридический адрес, контакты.
• Выручка в динамике за 10 лет.
• Уставной капитал контрагента и учредители.
• Судебные процессы: выигранные и проигранные дела в качестве истца и ответчика.
• Прибыль в динамике с расчетом рентабельности капитала.
• Связанные лица и компании по данным ФНС.
• Аналитика: деловая репутация, финансовое положение, рейтинг благонадежности, соответствие признакам однодневки.
• Проверка контрагента на участие в торгах и количество заключенных госконтрактов.
• Общая стоимость бизнеса с указанием рейтинга по региону и виду деятельности.
• Данные о конкурентах, похожих по объему выручки и стоимости бизнеса.

Итогом проверки является краткая справка о контрагенте, резюмирующая все вышеперечисленные сведения. Бесплатно можно получить перечень всех зарегистрированных в РФ юридических лиц и ИП, их рейтинг по региону, выручке и виду деятельности, а также регистрационные данные: адрес, ФИО директора, реквизиты.

С помощью API извлеченные данные интегрируются в корпоративную систему.

Подробнее с продуктом можно ознакомиться здесь.

Интегрум

Сервис «Интегрум» предоставляет информацию обо всех юридических лицах РФ и индивидуальных предпринимателях, формируя полное досье в несколько кликов. Как и в других сервисах этого подраздела, возможна интеграция с корпоративными системами через API.

Решение осуществляет анализ сообщений из СМИ, блогов и социальных сетей, ведет мониторинг контрагентов в автоматическом режиме (отслеживание всех изменений), оценивает финансовую состоятельность и деловую репутацию. Пользователь получает информацию об участии в торгах и контрактах, а также общие сведения о контрагенте: вид деятельности, учредители, совладельцы, реквизиты, судебные дела и т.д.

«Интегрум» включает в себя несколько сервисов сразу, каждый из которых можно купить отдельно: «Компании» (общая проверка), «Архив СМИ» (мониторинг базы СМИ, включающей более 40 тысяч источников), «Социальные медиа» (мониторинг и продвижение в «Одноклассниках», «Вконтакте», «Твиттере», «Фейсбуке» и других сетях).

Перед тем как принимать решение о пользовании сервисом, можно попробовать демо-версию. 

Подробная информация о продукте доступна здесь.

Casebook

Casebook, разработанный группой компаний «Право.ру», — это сервис для отслеживания и контроля судебных дел и организаций.

Возможности Casebook:

• автоматическая проверка компаний по 36 факторам риска;
• проверка связей на текущий момент и схемы аффилированности на любую дату;
• анализ бухгалтерской отчетности с акцентом на «слабые места»;
• арбитражная статистика и графики с исковой нагрузкой;
• сведения о госконтрактах, плановых проверках, интеллектуальной собственности, лицензиях, видах деятельности;
• данные по текущим и завершенным исполнительным производствам.

Подробнее с продуктом можно ознакомиться здесь.

Сбербанк (ООО «КОРУС Консалтинг СНГ»)

Основной функцией этого сервиса является предоставление клиентам возможности просмотреть информацию о деятельности контрагента, взятую из открытых официальных источников, для комплексной оценки рисков при взаимодействии с ним.

Сервис Сбербанка предоставляет выписки из ЕГРЮЛ / ЕГРИП, сведения о выигранных и размещенных государственных контрактах (44-ФЗ, 94-ФЗ, 223-ФЗ), основные финансовые показатели компании за отчетный период (бухгалтерскую отчетность), данные об арбитражных делах, сообщения о банкротстве и информацию о лицензиях. Поиск производится по ИНН, ОГРН или наименованию организации.

API позволяет интегрировать данные о компаниях в информационную систему 1С, MS Dynamics, SAP и любую другую.

Подробнее с продуктом можно ознакомиться здесь.

Информационно-аналитическая система «Глобас»

Система «Глобас», разработанная компанией «Крединформ», представляет собой онлайн-сервис и предназначена для предупреждения предпринимательских рисков при работе с контрагентами. Она позволяет проверять российских и зарубежных контрагентов, оценивать отечественных конкурентов и ситуацию в отрасли, выявлять фирмы-однодневки, анализировать платежеспособность компаний, изучать арбитражную практику, исполнительные производства, госконтракты, закупки и многое другое.

Помимо массива данных о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях, система «Глобас» включает продуманный поисково-аналитический функционал и предоставляет клиенту готовые аналитические результаты, индексы платежеспособности, благонадежности, скоринговой оценки и ликвидности, а также выводы, предложения и прогноз развития сотрудничества. Интерфейс «Глобас» включает табличное и графическое представление показателей, интерактивную работу, связь с консультантом непосредственно из личного кабинета системы.

У данного решения есть также API, с помощью которого можно подключить базы «Глобас» к корпоративным системам.

Подробнее с продуктом можно ознакомиться здесь.

Веб-сервисы проверки контрагентов

Сервис «1С:Контрагент»

Сервис «1С:Контрагент» предоставляет сведения об организациях, хранимые в ЕГРЮЛ, а также информацию о массовости юридического адреса и полные данные о бухгалтерской отчетности, сформированные по данным Росстата.

Решение осуществляет анализ отчетности за последние три года, ведет расчет чистых активов, выполняет исследование финансовых операций, а также оценивает кредитоспособность партнера.

Основные возможности включают автозаполнение и проверку реквизитов, в том числе инспекций ФНС, ФСС и ПФР, а также т.н. «досье контрагента» — отчет для оценки благонадежности. Сервис работает в программах «1С:Бухгалтерия 8» (ред. 3.0), «1С:Бухгалтерия государственного учреждения» (ред. 1.0, 2.0), «1С:Управление холдингом» (ред. 1.3) и «Управление нашей фирмой» (ред. 1.5).

Подробнее с продуктом можно ознакомиться здесь.

Сервис «Прима-Информ»

Компания «Прима-Информ» появилась на рынке информационных услуг около семи лет назад. Ее специализация — предоставление деловой информации об отечественных и зарубежных субъектах предпринимательства (юридических лицах и индивидуальных предпринимателях).

Перечень услуг включает следующие основные позиции.

• Проверка контрагента по ИНН и предоставление выписки из ЕГРЮЛ / ЕГРИП.
• Финансовый анализ, который отображает все основные финансово-экономические показатели и открытую бухгалтерскую отчетность юридических лиц. На основании этого можно провести детальный анализ деятельности контрагента за последнее время и оценить все риски и стратегию сотрудничества с ним.
• Проверка благонадежности контрагента на основании бизнес-справки. Такая услуга дает клиенту возможность определить уровень аффилированности партнера и получить информацию о его участии в судебных разбирательствах, а также проанализировать баланс фирмы.

Подробнее с продуктом можно ознакомиться здесь.

Seldon.Basis

Seldon.Basis способен оперативно провести проверку юридических лиц и предпринимателей, изучить компании на предмет аффилированности, показать историю исполнительных производств и судебной практики. Сервис содержит подробную информацию обо всех российских компаниях.

Возможности сервиса Seldon.Basis позволяют получать актуальные сведения о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях на основе официальных данных, информацию о финансовом состоянии, платежеспособности, рентабельности и финансовой устойчивости контрагентов, сведения о взаимосвязи организаций, представленные в наглядной и удобной форме, данные о судебных делах и исполнительных производствах, а также информацию о стабильности юридических лиц вкупе с параметрами заключенных и выполненных госконтрактов. Имеется возможность выгрузки полного отчета в PDF-формате.

У Seldon.Basis также есть мобильные приложения для устройств под управлением iOS и Android.

Подробнее с продуктом можно ознакомиться здесь.

Выводы

При работе с внешними контрагентами крайне важно иметь точное представление о надежности таких партнеров — как для оценки и снижения прямых рисков, так и для минимизации косвенных. При этом поиск контрагента и проверка его благонадежности вручную — весьма сложная работа.

На российском рынке представлено довольно много продуктов и решений, предназначенных для проверки контрагентов. Есть разные пути: установить «коробочную» версию, подключиться через API или воспользоваться онлайн-сервисом. У каждого производителя можно найти базовую функциональность, которая почти не отличается от разработок его конкурентов (например, выписки из ЕГРЮЛ / ЕГРИП), но кто-то предоставляет более широкий охват сведений, кто-то силен автоматизацией, а у кого-то повышено удобство пользования. Как и в других случаях, команда аналитического центра Anti-Malware.ru не дает конкретных рекомендаций, но видит свою задачу в описании как можно большего количества вариантов — чтобы каждая организация, опираясь на свои потребности и специфику, могла сделать осознанный, «информированный» выбор среди множества опций.

Каталог организаций — List-Org

19 октября 2021 года
Добавление данных о новых организациях и предпринимателях сделано еженедельным.

2 сентября 2021 года
Обновлена информация по 1.4 млн. компаний и добавлено 59 тыс. новых.

1 сентября 2021 года
Добавлена информация Роспатента о 746 тыс. товарных знаков, из них у 234 тыс. указан ИНН или ОГРН правообладателя.

24 июня 2021 года
Обновлена информация по 1.6 млн. компаний и добавлено 107 тыс. новых.

23 апреля 2021 года
Добавлены данные о результатах деятельности компаний за 2020 год.

25 Февраля 2021 года
Добавлена информация о 6 млн. проверок из ФГИС «Единый реестр проверок» Генеральной прокуратуры Российской Федерации

9 января 2021 года
Переделано дерево связей организаций и предпринимателей.

17 июля 2020 года
Добавлены данные о результатах деятельности компаний за 2019 год.

29 августа 2019 года
Добавлено построение дерева связей компаний и людей по данным об учредителях, руководителях, правопреемниках и правопредшественниках.

29 июля 2019 года
Добавлена выгрузка результатов поиска и списков организаций (одной страницы) в Excel формат.

25 января 2019 года
Добавлена возможность сравнивать организации.

20 декабря 2018 года
Проведена чистка базы данных, удалено 550 тыс. дублей организаций.
Добавлено отображение изменений в карточках организаций, если они были с 20/11/18.

3 декабря 2018 года
Добавлена информация по данным ФНС о суммах недоимки и задолженности по пеням и штрафам компаний на конец 2017 года.

1 ноября 2018 года
Добавлены сведения о правопредшественниках и правопреемниках.

30 октября 2018 года
Добавлены сведения о наличии сертификатов соответствия.

29 октября 2018 года
Добавлена информация, что компания входит в список Юридических лиц, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица.

4 октября 2018 года
Добавлена информация по данным ФНС о доходах, расходах, налогах и сборах по организациям за 2017 год.

26 сентября 2018 года
Обновлена информация по данным ФНС по 2 млн. компаний, добавлено 107 тыс. новых организаций.

8 августа 2018 года
По открытым данным ФНС обновлена информация о среднесписочной численности работников и добавлена информация о специальных налоговых режимах.

24 мая 2018 года
Добавлена информация из реестров субъектов малого и среднего предпринимательства, операторов, осуществляющих обработку персональных данных, СМИ.

2 мая 2017 года
Сделана выгрузка данных о компании в Excel.

Инструменты для идентификации налогоплательщиков (ИНН)

Для налогоплательщиков доступны два инструмента, которые помогут уточнить данные о получателях платежей до подачи формы (форм) 1099 в Налоговую службу (IRS) и формы (форм) W-2 в социальную службу. Администрирование безопасности (SSA). Программа сопоставления идентификационного номера налогоплательщика (TIN) предлагается IRS, а Служба проверки номера социального страхования (SSNVS) предлагается SSA.

Программа согласования идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) онлайн

Программа сопоставления идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) в Интернете — это бесплатный веб-инструмент, предлагаемый IRS через электронные услуги, и был создан для плательщиков отчетных платежей, подпадающих под действие положений о резервном удержании в разделе 3406 Налогового кодекса. .Эта программа позволяет участнику проверять ИНН, предоставленный получателем, по комбинации имени / ИНН, содержащейся в базе данных IRS, перед подачей информационного отчета.

Через электронные услуги предлагаются два варианта сопоставления ИНН:

1. Интерактивное сопоставление ИНН — проверьте до 25 комбинаций имени / ИНН, и результаты будут получены немедленно. Пользователь может вводить комбинации имени / ИНН группами по 25 штук; существует ограничение в 999 запросов в течение 24 часов.
2. Массовое сопоставление ИНН — проверьте до 100 000 комбинаций имени / ИНН, результаты будут получены в течение 24 часов

Перед заполнением заявки на TIN Match все потенциальные пользователи должны пройти онлайн-регистрацию электронных услуг, перейдя на домашнюю страницу регистрации электронных услуг.

Служба проверки номера социального страхования (SSNVS)

Служба проверки номера социального страхования (SSNVS) — это услуга, предлагаемая SSA Business Services Online (BSO).Это позволяет зарегистрированным пользователям (работодателям и некоторым сторонним отправителям) проверять имена и номера социального страхования (SSN) сотрудников по записям SSA перед подготовкой и заполнением формы W-2. Убедившись, что имена и SSN в Формах W-2 соответствуют записям SSA, работодатель может избежать дополнительных затрат на обработку, уменьшить количество Форм W-2c, которые необходимо подавать, и помочь обеспечить надлежащее зачисление в записи о доходах сотрудников.

Существует два варианта проверки через Интернет, чтобы убедиться, что имена сотрудников и SSN соответствуют записям SSA:

1. Проверьте до 10 имен и SSN онлайн и получите немедленные результаты.Этот вариант идеально подходит для проверки новых сотрудников.
2. Загрузите файлы с именами до 250 000 и SSN и, как правило, получите результаты на следующий рабочий день. Этот вариант идеально подходит для работодателей, которые хотят проверить всю базу данных заработной платы или проверить большое количество новых сотрудников одновременно.

SSNVS следует использовать исключительно для обеспечения правильности записей о текущих сотрудниках (человек, который получил и принял предложение о работе) или бывших сотрудников для целей заполнения формы W-2.

Ресурсы

Индикаторы проблем или советы по аудиту

Определите, получал ли налогоплательщик когда-либо уведомление CP2100 / CP2100A.

Определите, как налогоплательщик проверяет ИНН для формы 1099 и формы W-2.

Если налогоплательщик получил документ запроса уведомления CP2100 / CP2100A от налогоплательщика:

1. Запрашивать записи или файлы, которые отражают их процедуры, выполненные в ответ на уведомления
2. Запросить сертифицированные / подтвержденные ответы, полученные ими в ответ на любое 1-е или 2-е уведомление B за налоговый год (-ы)
3. Спросите, как они идентифицируют 1-е и 2-е письма-уведомления B для выпуска
4. Спросите, выдавали ли они уведомления всем получателям платежа, указанным в полученном ими уведомлении CP2100 / CP2100A.Если нет, попросите их объяснить причины, по которым они не отправили 1-е или 2-е письмо-уведомление B
.
5. Запросить у налогоплательщика выписку о действующей процедуре начала резервного удержания в отношении получателей, которые не ответили на их запрос о проверке ИНН получателей

Майкл В. Фрерихс — Казначей штата Иллинойс: налог на наследство

В субботу, 30 июня 2012 г., губернатор Пэт Куинн подписал закон о 33-долларовом.7-миллиардный бюджетный план, который вносит изменения в приоритеты государственных расходов при одновременном сокращении его дискреционных расходов. Новый закон изменил порядок сбора налогов на наследство с поместья и порядок возврата денег поместьям, которым причитается возмещение.

С 1 июля 2012 г. поместья больше не будут уплачивать налог на наследство своему казначею графства. Вместо этого весь налог на наследство штата Иллинойс и налог на переход от поколения к поколению (налоги на наследство) должны уплачиваться имуществом непосредственно в Управление казначея штата Иллинойс.Управление казначея штата Иллинойс продолжит выплачивать возмещение налога на наследство, но теперь возмещение будет выплачиваться из вновь созданного фонда, который будет использоваться исключительно для выплаты возмещения налога на наследство. Управление казначея штата Иллинойс не будет получать никаких новых денежных средств для финансирования своих новых обязательств по сбору платежей.

Налог на наследство:

Платежи принимаются чеком, электронным чеком или ACH. При отправке платежей необходимо заполнить Форму уплаты налога на наследство: Форма уплаты налога на наследство (заполненная форма в формате PDF).Если вы хотите отправить платеж в электронном виде с помощью электронного чека, ePay упростит обработку без отправки формы для уплаты налога на наследство. Для всех других форм оплаты потребуется форма оплаты. Наличные к оплате не принимаются.

Чеки должны быть выплачены казначею штата Иллинойс.

По почте:

Офис казначея Иллинойса
Attn: Раздел налога на наследство
1 Восточный Старый Государственный Капитолий Плаза
Спрингфилд, IL 62701

Запросы на возврат налога на имущество:

Запросы на возврат налога на наследство должны подаваться в форме прошения о возврате налога на наследство (заполняемая форма в формате PDF).

Заполненные формы должны быть подписаны должным образом назначенным представителем недвижимости (например, администратором, исполнителем, доверенным лицом и т. Д.), А форма должна быть нотариально заверена перед отправкой в ​​наш офис по указанному выше адресу в Спрингфилде. Возврат налога на наследство будет выплачен в соответствии с указаниями должным образом назначенного представителя недвижимости.

Запросы должны подаваться своевременно в соответствии с 35 ILCS 405 / 1-18. Если запрос не своевременен, он должен быть одобрен Генеральным прокурором и Государственным казначеем.

После того, как форма будет отправлена ​​в Управление казначея штата Иллинойс, любые изменения информации в форме должны быть сообщены в письменной форме.

Если у вас есть вопросы, звоните по бесплатному номеру: 1-800-252-8919

Разные формы: (заполнение PDF)

Заявление под присягой малого поместья (умерло до 2 июля 2010 г.)

Заявление под присягой малого поместья (умерло в период со 2 июля 2010 г. по 31 декабря 2014 г.)

Заявление под присягой малого поместья (умерло 1 января 2015 г. / после этой даты)

Загрузите Adobe Reader, необходимый для просмотра файлов (PDF).

Определение местонахождения

Что такое домициль?

Ваш домициль — это место, где у вас есть постоянный дом. Ваша страна постоянного проживания означает страну, в которой вы постоянно проживаете.

Ваше намерение оставаться в этом месте на неопределенный срок делает его вашим домицилем и делает вас домицилием. По сути, это то, как вы определяете свое местожительство. А ваш домашний статус подчиняет вас определенным законам. Таким образом, домициль — это юридическая конструкция, используемая для определения того, где вы голосуете, подаете иски, платите налоги, претендуете на льготы и обязывает государственные органы.

Ключевые выводы

• Место жительства — это место, которое вы постоянно называете своим домом.
• Ваш домицилий важен для юридических целей, таких как уплата налогов, голосование и получение пособий.
• Место жительства и место жительства имеют разные юридические определения и различаются, прежде всего, продолжительностью времени, в течение которого вы планируете проживать в определенном месте.
• Если вы и ваш супруг (а) разводитесь, ваше юридическое место жительства будет играть роль в информировании судов о выплате алиментов и алиментов.
• Вы можете владеть более чем одним домом, но у вас может быть только одно место жительства.

Общие сведения о домициле

При рождении ваше место жительства является домом, в котором вы проживаете вместе со своими родителями. Это место остается вашим местом жительства до тех пор, пока вы не достигнете совершеннолетия и не приобретете предпочтительное место жительства. Выбранное место жительства остается вашим постоянным местом жительства до тех пор, пока вы не откажетесь от него, переехав на новое место жительства с добросовестным намерением сделать новое место жительства своим постоянным и постоянным домом.

Независимо от того, сколько домов у вас есть, только один является вашим местом жительства. Это тот, который вы приобретаете, намереваясь оставаться там на неопределенный срок, и в который вы переезжаете после того, как покинете свое старое место жительства. Это может быть дом, в котором вы живете, работаете, занимаетесь банком, голосуете или регистрируете машину.

Место жительства и местожительство не одно и то же и имеют разные юридические значения.

Место жительства по сравнению с местом жительства

Возможно, вы слышали, что место жительства и домициль используются как синонимы для обозначения вашего дома.Однако эти два термина имеют разные юридические значения. Отличительным фактором между этими двумя словами является продолжительность времени, в течение которого вы собираетесь там жить.

Жилой дом — это дом, в котором вы собираетесь жить в течение временного периода, а домициль — это дом, в котором вы планируете жить в течение неопределенного периода. Любое место, где вы владеете собственностью или живете в течение запрещенного периода, может быть вашим местом жительства. Но только один участок, на котором вы собираетесь стать постоянным домом и оставаться там на неопределенный срок, может быть вашим местом жительства.Таким образом, у вас может быть много жилых домов, но вы можете иметь только одно жилище в одном намеченном месте.

Ваше местожительство также является вашим местом жительства, но место жительства может быть или не совпадать с вашим местом жительства.

Особые соображения

Некоторые люди живут поровну в двух домах. Например, предположим, что после многих лет жизни в штате Мэн и отпуска во Флориде человек решает полгода прожить в штате Мэн, а другую половину года — во Флориде. Они подают свои налоговые декларации и составляют завещание в штате Мэн, но голосуют и регистрируют свою машину во Флориде.

Это даже разделение их основных видов деятельности между штатами Мэн и Флорида указывает на то, что они не собирались покидать штат Мэн, когда переехали во Флориду. Следовательно, Мэн является их местом жительства и постоянным местом жительства, а Флорида — их местом жительства, но не их местом жительства.

Вы не можете изменить свое местожительство, просто заполнив декларацию о местожительстве в другой стране или штате. Вместо этого ваш образ жизни должен соответствовать постоянной смене места жительства. Предполагаемое место жительства может быть определено по месту, где вы живете и проводите время.

Юридические и налоговые последствия

С юридической точки зрения место жительства — это место, которое вы указали в юридических документах, например адрес, который вы используете для голосования, банка, регистрации транспортных средств и уплаты налогов. Прекращение регистрации домициля включает в себя ваши усилия по закрытию банковских счетов, отказу от водительских прав, исключению вашего имени из списков голосования и уплате налогов в качестве нерезидента.

Ваш домицилий влечет за собой юридические последствия. Он определяет, какая страна, штат и суды обладают юрисдикцией в отношении завещания, управления имуществом, вынесения судебных решений и определения налогов штата и налога на смерть.После развода юридическое место жительства может повлиять на вашу способность требовать и контролировать алименты и выплату алиментов.

Ваше местожительство влияет на обстоятельства, при которых вы платите государственные налоги. Пребывание в стране или штате ограничивает доступ налоговых органов к налогообложению доходов, которые вы зарабатываете в пределах его границ.

Налогоплательщики с высоким уровнем дохода часто проживают в штате, который имеет самые низкие налоговые обязательства для них.

Налог на смерть взимается страной или штатом постоянного проживания.В зависимости от указанного вами места жительства и места жительства ваших бенефициаров последствия налога на наследство могут существенно отличаться. Домициль может распространить свой охват на все ваши доходы из любого источника по всему миру. Однако признаки места жительства, такие как владение недвижимостью, или признаки местожительства, такие как неспособность покинуть свое прежнее местожительство должным образом, могут облагать вас налогами более чем в одном штате.

Как открыть новое место жительства

Когда вы переезжаете, возможно, потребуется предпринять шаги для установления и подтверждения вашего нового местожительства.Убедитесь, что вы изменили свои водительские права в соответствии с местом вашего проживания и регистрации автомобиля. Вы голосуете? Не забудьте также изменить регистрацию избирателя. Помимо пересылки почты, предупредите свой банк и другие финансовые компании, которые вы используете, об изменении адреса. Отметьте свой последний подоходный налог штата (в предыдущем штате) как окончательный и сообщите IRS о своем новом адресе по телефону или через Интернет.

Сообщите профессионалам в вашей жизни, от врачей до стоматологов, о своем переезде и обновите свой новый адрес, указав все свои кредитные карты, паспорт, банк и брокерские конторы, коммунальные услуги и поставщиков сотовой связи.Откройте банковские счета в своем новом местном отделении, и, если у вас есть маленькие дети, зарегистрируйте их в местных школах и зарегистрируйтесь в вашей местной библиотеке.

Часто задаваемые вопросы о домициле

Что такое юридическое определение домициля?

Адрес, который вы указываете в юридических документах для уплаты налогов, получения социального обеспечения, голосования, банка и регистрации транспортных средств и животных.

В чем разница между местом жительства и местом жительства?

Резиденция — это место, где вы можете жить неполный или полный рабочий день.Место жительства — это ваш юридический адрес, а место жительства находится в том штате, где вы платите налоги.

Как мне узнать свое место жительства?

Вы будете знать свое местожительство, потому что это штат и место, которое вы считаете своим постоянным домом. Это место, где вы, вероятно, поддерживаете свои социальные, экономические и семейные связи. Ваш домициль также является местом, где вы платите налоги, голосуете и получаете водительские права.

Какие бывают типы проживания?

Местом проживания может быть любой дом или квартира, кондоминиум или кооператив.Это место, где вы планируете жить бесконечно долго. Вы можете иметь более одного места жительства, но ваше постоянное место жительства — это ваш «навсегда» дом.

Мой налоговый домициль?

Ваш налоговый домициль — это ваше постоянное место жительства, где вы платите подоходный налог штата.

Итог

Вы можете жить во многих местах или даже владеть несколькими домами, но по достижении совершеннолетия у вас может быть только один домициль. Раньше вы жили вместе с родителями.Можно переехать в новое место жительства, но требуется время и усилия, чтобы установить законное намерение сделать ваше новое место жительства своим постоянным домом. Это место, где вы регистрируете свой автомобиль, своего питомца, свой голос и платите государственные налоги.

Юридический термин, ваше местожительство определяет штат или страну, и его суды обладают юрисдикцией для управления вашим имуществом, завещания завещания в случае вашей смерти и определения подоходного налога штата. Кроме того, ваш юридический адрес информирует вас об алиментах и ​​алиментах в случае развода.

Загрузить историю учетной записи

 S-  xxxxxxxxxxxxxxxx  

ИНТЕРВАТ налоговая декларация — Финансы | Динамика 365

• 02.10.2021
• 19 минут на чтение

В этой статье

Обзор

В этом разделе представлена ​​информация для конкретной страны / региона о том, как настроить и создать налоговую декларацию INTERVAT для юридических лиц в Бельгии.

Вы можете создать налоговую декларацию INTERVAT в виде файла XML. Вы также можете предварительно просмотреть суммы декларации по налогу на добавленную стоимость (НДС) в формате для печати.

Созданная вами декларация INTERVAT включает налоговые проводки за текущий период. Он также может включать исправления из предыдущего периода, если проводка проводилась в предыдущем периоде после того, как этот период был закрыт.

Вы можете ввести дополнительную информацию для декларации и вручную исправить данные на странице Дополнительный налоговый отчет .Ручное исправление может потребоваться, если, например, вы не можете напечатать сумму кода отчетности в декларации INTERVAT, потому что сумма отрицательная. Отрицательные суммы должны быть вычтены из следующей декларации по НДС, и эту задачу необходимо выполнить вручную с использованием исправлений. Прежде чем вы сможете указать исправленную сумму, вы должны указать, какие коды налоговой отчетности допускают исправления.

Предварительные требования

Перед началом работы с налоговой декларацией INTERVAT необходимо настроить следующие предварительные условия:

• Юридическое лицо
• Регистрационный номер
• Контактная информация
• Номерные серии
• Журнал проводок
• Налоговые органы
• Коды налоговой отчетности
• Коды налога с продаж
• Номер налогового освобождения

Юридическое лицо

1. Перейдите на Администрирование организации > Организации > Юридические лица и выберите свое юридическое лицо.
2. На экспресс-вкладке Адреса создайте адрес.
3. В поле Страна / регион выберите Бельгия .
4. Введите остальные компоненты адреса и отметьте адрес как Primary .
5. На экспресс-вкладке Налоговая регистрация в поле Налоговый регистрационный номер укажите номер налоговой регистрации вашей компании.

Регистрационный номер

1. Перейти на Администрация организации > Организации > Юридические лица .
2. Выберите Registration ID , а затем на вкладке Registration ID выберите Добавить .
3. В поле Тип регистрации выберите значение.
4. В поле Регистрационный номер введите значение.
5. На вкладке Общие введите дату вступления в силу. Для получения дополнительной информации см. Регистрационный номер.

Контактная информация

1. Перейти на Администрация организации > Организации > Юридические лица .
2. На вкладке Контактная информация добавьте строки для номера телефона и адреса электронной почты и установите для них Основной .

Номерные серии

1. Перейти к Главная книга > Настройка главной книги > Параметры главной книги .
2. На вкладке Номерные серии настройте номерные серии для справок Годовой список продаж с идентификатором и ИНТЕРВАТ с идентификатором .

Журнал разноски

1. Перейти к Главная книга > Настройка журнала > Журналы разноски .
2. На странице настройки журнала выберите Создать . Серия ваучера создается автоматически.

Налоговые органы

1. Перейти к Налог > Косвенные налоги > Налоговые органы .
2. Убедитесь, что в поле Макет отчета установлено значение Бельгия макет отчета .

Коды налоговой отчетности

• Перейдите к Налог > Настройка > Налог с продаж > Коды налоговой отчетности и создайте новые коды налоговой отчетности.

Если для кода налоговой отчетности установлен флажок Корректировка налога с продаж , этот код доступен для выбора на странице Дополнительные поля налогового отчета .

Примеры кодов налоговой отчетности приведены в разделе «Настройка кодов налоговой отчетности» далее в этом разделе.

Коды налога с продаж

1. Перейти к Налог > Косвенные налоги > Коды налога с продаж .
2. Добавьте или выберите информацию в полях на вкладках Отчет и Отчет — кредит-нота .
3. Выберите требуемые значения в таблице Коды налоговой отчетности .

Номер налогового освобождения

1. Перейдите к Налог > Настройка > Налог с продаж > Номера налоговых льгот .

2. Для каждого номера, освобожденного от налогов, создайте запись, содержащую следующую информацию:

   • В поле Страна / регион выберите налоговую регистрацию контрагента.
   • В поле Номер налогового освобождения введите номер освобождения от налогов контрагента.
   • В поле Название компании введите название контрагента.

Для получения дополнительной информации о том, как настроить отчет по НДС, см. Отчет по НДС для Европы.

Настройки

Настроить ИНТЕРВАТ

Создайте строки на странице настройки ИНТЕРВАТА ( Налог> Настройка> Налог с продаж> Настройка ИНТЕРВАТ ).Информация, которую вы вводите на этой странице, используется, когда вы выбираете Открыть веб-сайт на странице налоговой декларации INTERVAT . Создайте элемент для каждого языка. Задайте следующие поля: Язык , Описание и URL .

Настройка кодов налоговой отчетности

Для получения информации о том, как настроить коды налоговой отчетности, см. Настройка кодов налоговой отчетности.

Если пользователям разрешено вручную исправлять код отчетности, установите флажок Налоговые поправки .В следующей таблице представлен пример кодов налоговой отчетности для Бельгии.

Примечание

Вам не нужно вводить коды 71 , 72 и 91 , потому что они будут сгенерированы автоматически.

Чтобы настроить присвоение кодов налоговой отчетности налоговым кодам, перейдите к Коды налогов> Настройка отчета / Настройка отчета — Кредит-нота .Рассмотрим следующие отношения между кодами налоговой отчетности:

• Если есть сумма в коде 01 , 02 или 03 , также должна быть сумма в коде 54 .
• Если в коде 54 указана сумма, также должна быть сумма в коде 01 , 02 или 03 .
• Если в коде 86 указана сумма, то также должна быть сумма в коде 55 .
• Если в коде 87 указана сумма, то также должна быть сумма в коде 56 или 57 .
• Разница между суммой в коде 54 и суммой кодов 01 , 02 и 03 , умноженная на соответствующие ставки НДС, не может превышать 61,97 евро.
• Разница между суммой в коде 55 и суммой кодов 84 и 86 , умноженная на соответствующие ставки НДС, не может быть больше 610.97 EUR.
• Разница между суммой сумм в кодах 56 и 57 и суммой кодов 85 и 87 , умноженная на соответствующие ставки НДС, не может превышать 61,97 евро.
• Сумма в коде 59 должна быть больше суммы кодов 81 , 82 , 83 , 84 и 85 .
• Сумма в коде 63 и коде 85 , умноженная на соответствующие ставки НДС, не может быть больше 61.97 EUR.
• Сумма в коде 64 и коде 49 , умноженная на соответствующие ставки НДС, не может превышать 61,97 евро.

Скачать формат отчета

В Microsoft Dynamics Lifecycle Services (LCS) в библиотеке общих активов загрузите последние версии конфигураций электронной отчетности (ER) для следующего формата декларации по НДС:

Дополнительные сведения см. В разделе Загрузка конфигураций электронной отчетности из Lifecycle Services.

Дополнительные поля для налоговых отчетов

1. Перейти к Налог > Декларации > Налог с продаж > Дополнительные поля для налоговых отчетов .
2. Выберите Новый , чтобы создать строки с дополнительной информацией о кодах отчетности, включая ручные исправления налоговой декларации INTERVAT. Перед тем как закрыть расчетный период, вы должны создать для него строку либо путем разноски налогового платежа, либо путем создания декларации ИНТЕРВАТ, которая помечена как Обновление .В следующей таблице описаны поля, которые необходимо задать для новой строки.

3. На вкладке Общие можно настроить следующие поля:

• Пропорционально процентное соотношение раздел

Налоговые корректировки

Выполните следующие действия, чтобы ввести суммы корректировки вручную.

1. Перейти к Налог > Декларации > Налог с продаж > Дополнительные поля для налоговых отчетов .
2. Выберите Налоговые поправки > Корректировки и установите следующие поля.

Примечание

Составные отчетные коды, которые используются для кредитных нот. например, код 8185 , недоступны для выбора. Также отсутствуют коды 71 , 72 и 91 . Коды 71 и 72 рассчитываются автоматически при запуске бельгийской налоговой отчетности. Код 91 вводится другим способом (см. Описание поля Disbursement выше).

Если налоговый период обновлен, будут показаны номер ваучера и дата. (Для получения дополнительной информации см. Описание флажка Обновление в разделе Создание налоговой декларации ИНТЕРВАТ далее в этом разделе.) Период с номером ваучера и датой является закрытым периодом НДС для Бельгии. Таким образом, все значения на вкладке Общие страницы Налоговые поправки доступны только для чтения. Когда новые транзакции с налогами вводятся для закрытого периода НДС, налоги будут перенесены в следующий доступный открытый налоговый период.

Сформировать налоговую декларацию ИНТЕРВАТ

1. Перейти к Налог > Декларации> Налог с продаж> Налоговая декларация INTERVAT .
2. Выберите Новая декларация , чтобы создать налоговую декларацию INTERVAT.
3. В диалоговом окне ИНТЕРВАТ: бельгийская налоговая отчетность установите следующие поля.

Налоговый период также можно закрыть, создав платеж по налогу с продаж ( Налог> Декларации> Налог с продаж> Расчет и разнесение налога с продаж ).

4. Выберите ОК . Система генерирует строку налоговой декларации INTERVAT и XML-файл INTERVAT.
5. Просмотрите информацию в декларации.

6. На вкладке Общие просмотрите следующие поля: ИНТЕРВАТ ID , Дата , Период , Дата начала , Дата окончания , Частота периода , Статус и Имя файла .
7. На Frame I: Общая информация Вкладка просмотрите следующие поля. Вы можете редактировать эти поля, даже если период был закрыт.Исключением являются поля в разделе пропорциональных процентов . Эти поля доступны только для чтения.

На странице налоговой декларации INTERVAT вы можете выполнять следующие действия с помощью кнопок на панели действий.

Создание сводной налоговой декларации ИНТЕРВАТ

Чтобы распечатать налоговую декларацию INTERVAT за несколько налоговых периодов, выполните следующие действия.

1. Перейти на Налог > Запросы и отчеты > Налоговые отчеты > Сводная налоговая декларация INTERVAT .
2. Используйте фильтры, чтобы указать критерии выбора данных, а затем просмотрите информацию в отчете.

Пример

В следующем примере показано, как настроить коды налога с продаж и коды налоговой отчетности, разнести проводки и создать налоговую декларацию INTERVAT.

1. Перейти на Администрирование организации> Организации> Юридические лица .
2. На экспресс-вкладке Налоговая регистрация в поле Налоговый регистрационный номер введите 0466.158.640 .
3. Выберите регистрационных идентификаторов , добавьте строку и установите следующие значения:

• Тип регистрации: ENTNUM
• Регистрационный номер: BTW BE 0466.158.640

4. Перейдите к Налог> Косвенные налоги> Налог с продаж> Коды налога с продаж и настройте следующие коды налога с продаж.

5. На странице Коды налогов с продаж на экспресс-вкладке Настройка отчета назначьте коды отчетности для налоговых кодов.

В следующей таблице показано, как присвоить коды налоговой отчетности налоговым кодам.

6. На странице Коды налогов с продаж , на экспресс-вкладке настройки отчета — кредит-нота назначьте коды отчетности для налоговых кодов.

В следующей таблице показано, как присвоить коды налоговой отчетности налоговым кодам.

Вместо кодов 55 и 59 можно использовать корректирующие коды 63 и 64 .

Примечание

Предыдущая конфигурация является всего лишь примером и зависит от структуры используемых налоговых кодов. Если вы хотите, чтобы значения рассчитывались и переносились в налоговый отчет, для каждого налогового кода, который используется в процессе уплаты налога с продаж, необходимо установить соответствующий код налоговой отчетности в одном или нескольких полях на вкладке Настройка отчета .

7. Разнести следующие транзакции. Например, для счетов-фактур клиентов перейдите к Дебиторская задолженность > Счета-фактуры > Все счета-фактуры с произвольным текстом .Для счетов-фактур поставщика перейдите к Счета к оплате > Счета-фактуры > Журнал счетов-фактур .

8. Перейдите к Налог> Декларации> Налог с продаж> Отчет по налогу с продаж за расчетный период .
9. В диалоговом окне Отчет по налогу с продаж за период расчета в поле Версия платежа по налогу с продаж выберите Исходный .
10. Выберите OK и просмотрите данные.

Обратите внимание, что сумма кредитового авизо отображается в коде 84 .

11. Перейдите к Налог> Декларации> Налог с продаж> Дополнительные поля для отчета по налогу с продаж .
12. Выберите Новый , чтобы создать линию на февраль 2020 года.
13. Выберите Налоговые корректировки> Корректировки и создайте строку.

14. Перейти к Налог > Декларации > Налог с продаж > Расчет и оплата налога с продаж .
15. В диалоговом окне Расчет и разноска налога с продаж в поле Версия платежа по налогу с продаж выберите Исходный .
16. Перейти к Налог > Декларации > Налог с продаж > Налоговая декларация INTERVAT .
17. Выберите Новая декларация , установите следующие значения:

• Расчетный период: MEN
• Начиная с даты: 01.02.2020 (1 февраля 2020 г.)
• Дата операции: 29.02.2020 (29 февраля 2020 г.)
• Обновление: №
• Отображение формата: Формат INTERVAT (BE)

18. Выберите ОК , откройте файл и просмотрите отчет.

19. Выберите Подробности и просмотрите данные.

Обратите внимание, что сумма в коде 62 равна 200 .

Отчеты сверки для Бельгии

Для получения информации об отчетах выверки для Бельгии см. Отчеты выверки для Бельгии.

Информация о продавце: Письмо с налоговой проверкой

УВЕДОМЛЕНИЕ : Последние изменения в Руководстве по основным политикам и процедурам (CPPM) и торговых соглашениях означают, что информация, включая ссылки на главу 6 «Закупки» на этой странице, устарела, ссылки могут не работать, и на них нельзя полагаться. .Эта веб-страница обновляется. Пожалуйста, посетите главу 6 для получения последней версии CPPM.

Начиная с 1 января 2020 г., для присуждения контракта на сумму не менее 100 000 долларов США (включая все сборы, расходы и возможности продления или продления) с провинцией, поставщики должны подтвердить, что они соблюдают требования Британской Колумбии. Обязательства по подаче корпоративного подоходного налога, а также обязательства по подаче и уплате провинциального налога с продаж путем предоставления Письма о проверке налогов, если не применяются определенные исключения.

Это гарантирует, что присуждение контрактов на товары, услуги и строительство осуществляется справедливым образом и демонстрирует хорошее управление деньгами налогоплательщиков.

Поставщики должны соответствовать следующим требованиям, чтобы получить письмо с налоговой проверкой:

• Их год до н. Э. Регистрационные данные по корпоративному подоходному налогу и провинциальному налогу с продаж (PST) должны быть актуальными.
• У них не должно быть задолженности по PST, кроме случаев, когда:
  • у них есть приемлемые условия оплаты с B.C. Министерство финансов, или
  • они подали апелляцию по поводу PST в Британскую Колумбию. Министерство финансов и задолженность по PST относятся к этому вопросу.

Если у поставщиков нет учетной записи PST в провинции или если они не являются корпорацией, подпадающей под действие Британской Колумбии. Корпоративный подоходный налог, они все равно должны запросить, и им будет выдано письмо с подтверждением налогообложения.

Любой поставщик, который не уверен, соответствует ли он требованиям, должен связаться с B.C. Министерству финансов за помощью.

Письма о проверке налоговых органов можно получить бесплатно.

Письма о проверке налоговых органов должны быть выданы Британской Колумбией. Министерство финансов и будет:

• Укажите юридическое наименование продавца
• Укажите дату выпуска и срок действия (например, один год)
• Возможность использования для нескольких контрактов

Когда предоставлять письмо с налоговой проверкой

Если не применяется исключение, прежде чем провинция сможет подписать контракт на товары, услуги или строительство, стоимость которых, включая все варианты продления или продления, на сумму 100000 долларов США или более 1 января 2020 года или позднее, поставщик должна предоставить Письмо с налоговой проверкой, в котором действует на дату подписания этого контракта провинцией.Провинция приложит График налоговой проверки ко всем применимым контрактам, и перед тем, как провинция сможет продлить или возобновить такие контракты, необходимо будет предоставить действующее письмо с налоговой проверкой. Если исходное письмо с налоговой проверкой все еще действует на дату продления или возобновления контракта, новое письмо с налоговой проверкой не требуется.

Контракт, подписанный до 1 января 2020 года, не будет нуждаться в письме с налоговой проверкой, если этот контракт не будет продлен или продлен.

Исключения

Следующие контракты на товары, услуги и строительство не требуют письма с налоговой проверкой:

• Контракты на сумму менее 100 000 долларов США, включая все комиссии, расходы и все варианты продления или продления
• Заключение договоров в связи с непредвиденной чрезвычайной ситуацией
• Контракты, в которых только один поставщик имеет право предоставлять товары, услуги или строительство.

Контракты, связанные с выплатами государственных трансфертов, которые охватываются главой 21 Руководства по основной политике и процедурам провинции (т.д., гранты, льготы и договоренности о совместных расходах) исключаются из требования.

Получение письма-подтверждения налоговой

Продавцы могут запросить подтверждающее налоговое письмо:

Письмо с подтверждением налоговой проверки может использоваться для нескольких контрактов и действительно в течение одного года с даты его выдачи.

Если ваш бизнес-номер изменился в течение одного года с даты выдачи вашего налогового подтверждения, вы должны запросить новый номер, используя свой новый бизнес-номер.Это применимо, даже если в настоящее время у вас есть контракт с Британской Колумбией. правительство.

Юридическое лицо, заключающее договор, должно быть тем же лицом, которое указано в Письме о налоговой проверке.

Онлайн через eTaxBC

Продавцы могут получить письмо с налоговой проверкой онлайн через eTaxBC.

Если у вас уже есть учетная запись eTaxBC:

• Войдите в свою учетную запись eTaxBC
• Запросить документы
• Введите всю необходимую информацию, затем выберите Далее
• Просмотрите и подтвердите правильность предоставленной информации, затем выберите Отправить.

Просмотрите видео с пошаговыми инструкциями по запросу «Письмо с налоговой проверкой с использованием eTaxBC».

Если ваши учетные записи соответствуют требованиям, письмо с налоговой проверкой будет создано и доступно в течение 24 часов для печати или загрузки для ваших записей.

Если у вас нет учетной записи eTaxBC, вам необходимо сначала создать учетную запись eTaxBC.

Пошаговые инструкции смотрите в видеоролике «Учебное пособие по регистрации eTaxBC».

После того, как вы получите подтверждение того, что вы успешно зарегистрировались в eTaxBC, вы можете запросить письмо с налоговым подтверждением, войдя в свою учетную запись eTaxBC и запросив документы.

По почте

Если вы предпочитаете заполнить бумажную форму заявки, свяжитесь с Министерством финансов по телефону 1 877 387-3332, чтобы запросить отправку бумажной заявки вам по почте. Вам нужно будет учесть дополнительное время при отправке бумажного заявления. Письмо с налоговой проверкой должно быть доставлено по почте в течение четырех недель после отправки вашего заявления.

Что делать с письмом

Предоставьте копию письма с подтверждением налоговой проверки контактному лицу в министерстве закупок.Они должны получить ваше письмо, прежде чем контракт может быть заключен, продлен или продлен, если не применяется исключение.

Письма о налоговой проверке Часто задаваемые вопросы

Посетите страницу часто задаваемых вопросов о налоговой проверке, чтобы получить ответы на часто задаваемые вопросы.

Цель проверки договора

В комплекте:

В соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации договор — это соглашение, которое может создавать, изменять или прекращать определенные права и обязанности сторон договора.Они заключаются между двумя или более сторонами.

Говоря простым языком, договор — это разновидность гражданско-правовой сделки. Как правило, когда документ вступает в силу, одна из сторон получает право требования, а другая сторона должна удовлетворить это право требования. Если договор не соответствует требованиям законодательства, относящимся к конкретному типу договора, он считается недействительным.

Этапы проверки договора

Все действия, необходимые для проверки любого контракта, можно разделить на три этапа:

• Подготовительный этап, от качества которого зависит весь аудит; включает сбор актуальной и достоверной информации;
• Обеспечение полного соответствия договора требованиям действующего законодательства.Выявление всех возможных рисков;
• Подготовка отчетного документа по результатам проведенной проверки.

Изначально необходимо определиться с задачей и целью проверки. Проще говоря, первый шаг — составить несколько вопросов, на которые нужно ответить. Ответы должны быть подробными и обоснованными.

Следующий этап проверки договора или договора — это непосредственное изучение документа, анализ условий. В этом случае цель проверки договора — убедиться, что он соответствует действующему законодательству, а именно действующим нормам гражданского права.

Ни для кого не секрет, что законы постоянно меняются или корректируются, чтобы полностью соответствовать целям гражданского оборота. Как правило, люди, которые постоянно следят за изменениями в правовой сфере, — это профессиональные юристы или частные юридические фирмы. Специалист, исходя из действующего законодательства, сравнивает его с условиями, включенными в договор. Данная процедура — дополнительный повод обратиться за помощью к профессиональным юристам, которые проведут юридическую экспертизу договора.

Действительно ли необходима эта процедура? Конечно, но большинство граждан не уделяют должного внимания контролю договорных отношений.В связи с этим существует еще много рисков ошибки при заключении договоров. Например: правовые нормы могут измениться или устареть, и поэтому договор может быть признан недействительным. Таким образом, основная задача специалиста — не допустить подобных ситуаций.

Третий и заключительный этап — анализ всей полученной информации и формирование экспертного заключения. Чаще всего такие заключения представлены устно или на бумаге с указанием рекомендаций специалиста.Кроме того, у клиента есть возможность получить «окончательный договор», в котором все уже исправлено и откорректировано. Считается, что такой исход более эффективен, поскольку договор, соответствующий действующему законодательству и требованиям, попадает в руки заказчика. В качестве бонуса эксперт оставляет рекомендации сторонам договора.

Проверка договора на соответствие законодательству. Отрицательные последствия при несоблюдении

Это первый ответ на вопрос: «Какова цель проверки контракта?».Проверив и оценив документ на соответствие требованиям гражданского законодательства Российской Федерации, договаривающиеся стороны смогут избежать таких негативных последствий, как:

• Судопроизводство;
• Споры между сторонами;
• Признание договора недействительным.

Другими словами, одна из основных задач проверки договора — выявление несоответствий и нарушений гражданского законодательства, которые могут привести к негативным последствиям.

Во время проверки контракты проверяются, соответствуют ли они юридическим требованиям, связанным с конкретным контрактом.Кроме того, содержание договора тщательно анализируется на предмет юридических рисков, с которыми клиент может столкнуться в будущем. Стоит сказать, что юридическая экспертиза договора способна исключить возможность негативных последствий после его заключения.

Особенности проверки договора.

Перед отправкой согласованного договора необходимо проверить правильность его формулировки, и в случае обнаружения ошибок договор будет отправлен на составление, а затем еще раз на согласование.Отсутствие проверки и анализа увеличивает риск финансовых потерь из-за неосторожного составления контракта.

Следующей важной целью проверки контракта является обнаружение и устранение рисков, которые прямо содержатся в условиях контракта. Они могут негативно повлиять на состояние клиента. Такие договорные соглашения обычно называют: обременительные условия, дополнительные обстоятельства, прилагаемые к договорам. Чтобы минимизировать риски, необходимо провести проверку, которая является гарантией защиты клиента от негативных последствий.

В каких ситуациях проверка контракта обязательна?

• Если договор заключен на значительную сумму;
• Если заключаемый договор смешанный или сложный;
• Если договор заключен на передачу ценного недвижимого имущества или транспорта;
• Если договор заключен с новым контрагентом.

Какую работу выполняет специалист по проверке договора?

• Поиск юридических ошибок, неточностей и неверных данных;
• Поиск неоднозначных и подозрительных терминов;
• Обозначение условий, требующих корректировки;
• Поиск условий, негативно влияющих на клиента;
• Принятие мер по недопущению признания документа недействительным;
• Контроль контрагента.

По мнению руководителей крупных компаний: «Постоянная проверка договоров необходима, когда сам договор на стадии разработки не учитывал правовые риски, что привело к необходимости постоянного контроля».

Какие части и пункты договоров следует проверять?

Первый шаг — ответить на вопрос: «Кто является контрагентом в текущей сделке?». Поэтому перед заключением договора необходимо проверить контрагентов.Простой вариант — заказать выписку из государственного реестра юридических лиц, после чего проверить компанию в публичных базах данных на предмет наличия судебных разбирательств. Последний шаг — проверка наличия долгов перед государством и подтверждение законности полномочий руководства.

Кроме того, есть группа людей, которые имеют право действовать от имени компании, когда это конкретное право подтверждено доверенностью. По этой причине необходимо прочитать этот документ.Рекомендуется внимательно изучить срок действия доверенности и подтвердить тот факт, что представитель компании имеет право действовать от ее имени. После этого необходимо изучить доверенность, найти пункт, где указаны полномочия представителя.

Следует отметить, что проверка контрагентов не является чем-то сложным и не требует специальных навыков. Закончив проверку представителя, следует приступить к ознакомлению с договором и анализу его условий.Условия договора не следует толковать двояко. То есть все условия договора должны быть написаны четко, это делается во избежание проблем, связанных с пониманием документа. В договоре должны быть указаны все необходимые условия, обязательное их наличие предусмотрено законодательством Российской Федерации.

Проверка выполнения договора

С юридической точки зрения хорошо составленный договор — это эффективный способ достижения желаемых целей.Кроме того, договор может стать средством защиты от необоснованных обвинений, споров с контрагентом и уберечь от проблем в будущем.

Исполнением договора является выполнение действий, которые являются частью предмета договора. Если одна из сторон не соблюдает договор, она может быть привлечена к ответственности (например, возможность взыскания неустойки) на основании положений договора.

Договор считается исполненным после фактического завершения указанных действий или работ.