Договор о материальной: Заключение договора о полной материальной ответственности

Содержание

Заключение договора о полной материальной ответственности

20.02.2019

Примерное время чтения: 7 мин.


Екатерина Мартемьянова

По общему правилу работник несет материальную ответственность перед работодателем в размере, не превышающем его среднемесячный заработок. В случаях, прямо предусмотренных Трудовым кодексом РФ (далее — ТК РФ), на работника может быть возложена полная материальная ответственность. Подробности – в статье юриста «Пепеляев Групп» Екатерины Мартемьяновой.

Если работы, связанные с хранением, обработкой, продажей, перевозкой или иным использованием товарно-материальных ценностей, выполняются совместно несколькими работниками и невозможно разграничить ответственность каждого работника за причинение ущерба, работодатель может вводить коллективную материальную ответственность. В этом случае ценности вверяются заранее установленной группе лиц, на которую возлагается полная материальная ответственность за их недостачу.  


Правомерность заключения с работником (коллективом работников) договора о полной материальной ответственности должен доказать работодатель.

Законодательные требований к заключению договора о полной материальной ответственности можно разделить на три группы:

  • требования к субъектному составу;
  • требования к форме и порядку заключения договора;
  • требование к предмету договора.

Субъектный состав


Договоры о полной материальной ответственности могут заключаться с работниками, достигшими возраста восемнадцати лет и непосредственно обслуживающими или использующими денежные, товарные ценности или иное имущество (ст.ст. 243, 244 ТК РФ). Перечни работ и категорий работников, с которыми могут заключаться указанные договоры, а также типовые формы этих договоров утверждаются в порядке, устанавливаемом Правительством РФ (далее – Перечень работ и категорий работников) . Договор о полной материальной ответственности, заключенный с лицом, чья должность и/или выполняемая работа не поименованы в указанном перечне, не имеют юридической силы.


Так, работодателем был заключен договор о полной материальной ответственности с водителем автомобиля, согласно которому работник принял на себя ответственность «за сохранность автомобилей, обязался обеспечить корректное плавное профессиональное вождение автомобиля, максимально обеспечивающее технически исправленное состояние самого автомобиля, следить за его техническим состоянием, выполнять самостоятельно необходимые работы по обеспечению его безопасной эксплуатации». 


Занимаемая работником должность, равно как и выполняемая им работа, в Перечень работ и категорий работников не включены, в связи с чем отсутствуют законные основания для возложения на ответчика полной материальной ответственности. Суд апелляционной инстанции поддержал позицию суда первой инстанции «о взыскании с работника суммы причиненного ущерба в соответствии со ст. 241 ТК РФ в пределах его среднемесячного заработка».

При заключении с работником договора о полной материальной ответственности на него возлагается как обязанность по обеспечению сохранности вверенного имущества, так и обязанность осуществлять конкретные необходимые для него действия (или наоборот воздерживаться от определенного поведения), что должно быть предусмотрено его должностной инструкцией. Работник может быть привлечен к материальной ответственности только в том случае, если будет установлено нарушение возложенных на него должностных обязанностей.


В связи с этим, при переводе работника на новую должность и, соответственно, изменении его должностных обязанностей с ним должен быть заключен новый договор о полной материальной ответственности.


Так, судом было установлено, что договор о полной материальной ответственности был заключен, когда «ответчик занимал должность ведущего инженера по ремонту в бюро вакуумного оборудования [общества]. Истец же вменяет [работнику] в вину ненадлежащее исполнение должностных обязанностей начальника бюро подготовки производства в отделе по ремонту и наладке оборудования [общества], связанных с сохранностью вверенного ему имущества. Однако в указанной должности договор о полной материальной ответственности с ответчиком не заключался, обязанности по возмещении ущерба [работник] на себя не принимал».

Как следует из приведенных выше положений ТК РФ, договор о полной материальной ответственности, заключенный с лицом, не состоящим с работодателем в трудовых отношениях, является недействительным. Включение такого лица в члены коллектива также приведет к недействительности договора и невозможности привлечения к материальной ответственности всех членов коллектива.


Так, суд апелляционной инстанции признал ошибочным вывод суда первой инстанции о том, что если один из членов коллектива на момент подписания договора не состоял в трудовых отношениях с работодателем, на него не может быть возложена материальная ответственность, но другие работники должны нести ответственность в полном объеме. «Коллективная материальная ответственность наступает в случае, когда все члены бригады принимают на себя такую ответственность, что подтверждается подписанием договора. В данном случае все члены бригады такую ответственность на себя не приняли, соответствующий договор не подписали. Вывод суда о возложении ответственности на некоторых из членов бригады противоречит положениям ст. 245 ТК РФ».


Форма и порядок заключения договора


До подписания договора о коллективной ответственности работодатель должен издать приказ о формировании коллектива работников, назначении руководителя коллектива и возложения на них материальной ответственности за сохранность определенного имущества, все члены коллектива должны быть ознакомлены с указанным приказом. Перед заключением договора и передачей имущества коллективу работников работодателем в установленном законом порядке должна быть проведена инвентаризация. 

 
Договор о коллективной материальной ответственности за причинение ущерба заключается в письменной форме. Непосредственно при заключении договора он должен быть подписан всеми членами коллектива, которые принимают на себя ответственность за сохранность вверенного имущества. Подписание договора членами коллектива в разные даты рассматривается судами как несоблюдение порядка заключения договора.


В дальнейшем, договор перезаключается при смене руководителя бригады или при выбытии из коллектива более 50% от его первоначального состава. При выбытии отдельных членов коллектива или приеме в коллектив новых работников договор не перезаключается. В этих случаях против подписи выбывшего члена коллектива указывается дата его выбытия, а вновь принятый работник подписывает договор и указывает дату вступления в коллектив.

Отсутствие единого договора с членами коллектива является обстоятельством, исключающим материальную ответственность всех входивших в состав коллектива работников, поскольку соблюдение правил заключения договора о коллективной материальной ответственности в силу ст. 245 ТК РФ является обязательным. Включение в текст трудового договора условия о возложении на работника полной материальной ответственности является недостаточным.


Ненадлежащее оформление договора является безусловным основанием для отказа в удовлетворении исковых требований о взыскании причиненного ущерба.


Так, апелляционная инстанция поддержала позицию суда первой инстанции о признании договора недопустимым доказательством, указав следующее. «Договоры не прошиты и не скреплены печатью работодателя, а в судебном заседании ответчицы ... отрицали факт заключения с ними указанного договора, пояснив, что с текстом договора они ознакомлены не были, подписывали только одну страницу, на которой указаны члены коллектива и их подписи, полагая, что заполняют данные для бухгалтерии для предоставления отчетов в налоговый орган. В ходе судебного разбирательства стороной истца пояснения ответчиц, отрицавших заключение с ними указанного договора, опровергнуты не были».


Если работники отрицают факт ознакомления с текстом договора, оспаривают принадлежность им подписей в договоре или приложениях к нему, обязанность доказать обратное лежит на работодателе.
Предмет договора


Предметом договора о полной коллективной материальной ответственности должно быть именно обеспечение сохранности вверенного имущества. 

Между банком и сотрудниками операционного подразделения был заключен договор, в соответствии с которым коллектив принял на себя «материальную ответственность за … неправомерные и мошеннические действия, совершенные сотрудниками подразделения, повлекшие причинение материального ущерба банку, клиентам банка, а также наносящих урон репутации банка при осуществлении операций по открытию/закрытию и ведению банковских счетов, счетов по вкладам, депозитам, по работе с банковскими картами, по выдаче потребительских, ипотечных кредитов, кредитов в рамках программы малого и среднего бизнеса, по осуществлению банковских и системных переводов, по выполнению иных операций, а также за ущерб, возникший у работодателя в результате возмещения им ущерба иным лицам».


Суд пришел к выводу о том, что «указанное условие договора о материальной ответственности, по существу возлагающее на работника (члена коллектива) полную материальную ответственность за совершение противоправных и мошеннических действий другим работником, как противоречащее требованиям трудового законодательства о материальной ответственности и ухудшающее положение работника по сравнению с установленным трудовым законодательством, не подлежит применению (ч. 2 ст. 9 ТК РФ)».

Возложение на работников обязанности по обеспечению сохранности инструментов, оборудования и других средств труда, предоставленных работодателем для надлежащего выполнения работников своих должностных обязанностей, противоречит действующему законодательству. 

 
Суд апелляционный инстанции отменил решение суда первой инстанции, указав следующее. «Договор о материальной ответственности с водителем-экспедитором не может заключаться в отношении транспортного средства, на котором осуществляется перевозка груза, поскольку транспортное средство не является вверенным ему для транспортировки или доставки имуществом предприятия, а представляет собой материально-техническое средство, используемое и необходимое для исполнения трудовой функции водителя.


Таким образом, решение о взыскании … полной стоимости восстановительного ремонта автомобиля принято без учета незаконности заключения договора о полной материальной ответственности водителя за эксплуатируемое транспортное средство. Материальная ответственность ответчика за поврежденный автомобиль могла наступить лишь в ограниченном размере, установленном ст. 241 ТК РФ».

Аналогичным образом, будут нести ограниченную материальную ответственность: кассир – в случае причинения ущерба кассовому аппарату, продавец - в случае причинения ущерба торговому оборудованию.

Действующим трудовым законодательством строго определены категории работниках, на которых договором может быть возложена полная материальная ответственность, форма и порядок заключения договора, а также его предмет. Регулирование носит императивный, обязательный характер и не допускает произвольного толкования. Нарушение работодателем установленных требований приводит к признанию договора полной материальной ответственности недействительным.

Типовой договор о материальной ответственности 2020 и 2021

Типовая форма договора о материальной ответственности работника — это документ, который рекомендуется использовать при приеме на работу людей, которые будут взаимодействовать с товарно-материальными ценностями предприятия. О том, какие есть виды договоров и как взыскивается ущерб, мы поговорим в этой статье.

Виды материальной ответственности

Если работник специально или случайно совершает имущественное правонарушение (с отягощающими обстоятельствами (алкоголь, наркотики) или без них), он может быть привлечен к материальной ответственности. В соответствии с Трудовым кодексом (см. Главу 39 ТК РФ) она бывает 3 видов:

  1. Ограниченная.
  2. Полная индивидуальная.
  3. Полная коллективная.

В первом случае материальная ответственность оговорена в трудовом договоре (ТД), в котором указано, что предприятие вверяет ему сохранность матценностей; возмещение ограничивается размером среднемесячного заработка.

Во втором она наступит, только если заключен договор о мат ответственности (с лицами старше 18 лет) либо подписан разовый документ о передаче матценностей.

В третьем случае должен быть подписан типовой документ о коллективной матответственности (он один для всех членов коллектива). В последнем случае за ошибку одного сотрудника ответят все (взыскиваемая сумма распределяется между всеми). Это актуально, если разграничить роли и вклады каждого специалиста очень трудно. При взыскивании ущерба должны быть учтены степень вины каждого, оклад и пр.(сумма может быть уменьшена). Скачать договор о материальной ответственности можно в конце статьи.

Подбираем образец

Материалы по теме

Образец договора об индивидуальной материальной ответственности работника можно найти в Постановлении Минтруда РФ от 31.12.02 N 85 (Приложение 2). В нем указаны порядок заключения и обязательные информационные блоки (права и обязанности сторон, сроки договора, время его вступления в силу; форму документа — письменная, устной договоренности недостаточно).

Также образец договора о материальной ответственности работника 2020 можно скачать в конце статьи.

На самом предприятии в типовую форму соглашения о матответственности работника может быть внесена дополнительная информация. Например, прописан размер ущерба, указаны способы его взыскания, описан трудовой распорядок и т. д. Чтобы уловить эти особенности, нужно внимательно прочитать предоставленный вам образец договора материальной ответственности работника, а еще лучше заранее ознакомиться с типовым бланком, чтобы сразу заметить нюансы (работодатель может о них промолчать). Скачать бесплатно бланк договора о материальной ответственности можно в конце статьи.

Он заключается с сотрудниками, которые взаимодействуют с товарно-материальными ценностями предприятия: используют их в своей работе, обслуживают и пр. (образец договора о материальной ответственности 2020 см. выше). Это, к примеру, кассиры и контролеры, водители-инкассаторы, товароведы, продавцы, директоры, заведующие и администраторы организаций торговли, складов, гостиниц и др. Если матответственность указана в трудовом договоре главного бухгалтера, с ним также подпишут соответствующий документ. Полный перечень должностей установлен законодательством — его можно найти в Постановлении Минтруда № 85. Надо отметить, что руководители предприятий имеют полную материальную ответственность уже по своему ТД.

Если сотрудник, с которым должен быть заключено такое соглашение, отказывается его подписывать, работодатель по закону имеет право принять меры дисциплинарного воздействия (вплоть до увольнения).

Правила возложения материальной ответственности на сотрудника

В отношении работника действует презумпция невиновности — факт нанесения ущерба работодатель должен доказать. Так, он должен доказать, что прямой урон имел место в результате противоправных действий или бездействия сотрудника (он не исполнял свои обязанности, и из-за этого пострадало имущество), обозначить причинную связь между действиями работника и причиненным ущербом. Все это может выявить проверка, инициированная работодателем по факту нарушения, — в заключении, составленном по итогам ее работы, отдельные факты должны сложиться в цельную картину, доказывающую вину работника.

Сам ущерб должен быть зафиксирован в описи при осмотре, на основе которой затем будет составлен акт. Размер его определяют по понесенным потерям. Их вычисляют с учетом рыночных цен (в данный момент в данной местности) и степени износа имущества.

В каких случаях наступает материальная ответственность

Матответственность работника

Она возникает, только если вина сотрудника доказана. Под ущербом понимается ухудшение (понижение) либо полная утрата ценного имущества. Если же имели место форс-мажорные обстоятельства или самооборона, сотрудник не может быть наказан. Ущерб не будет взыскан, если имелся так называемый производственно-хозяйственный риск (например, проходило испытание новых технических средств и какие-то из них были испорчены).

Материалы по теме

Матответственность работодателя

Работодатель обязан создать условия для нормальной работы, обеспечить безопасность труда и сохранение имущества сотрудников в то время, когда они будут выполнять свои обязанности. Матответственность наступает, если имуществу работников нанесен ущерб, а также если работодатель нарушит право работника выполнять свои обязанности: не будет платить ему зарплату в оговоренные сроки, каким-то образом причинит ему моральные страдания.

Как взыскать ущерб

Ущерб может взыскиваться администрацией (из зарплаты сотрудника будут ежемесячно удерживать не выше 20 %). Здесь важно, что такое распоряжение было отдано в срок не позже месяца с момента, когда был установлен размер ущерба. Такое взыскание возможно, если работник не высказывает возражений против этого.

Взыскать ущерб можно и через суд. Обычно к этому прибегают, если администрация не успела отдать распоряжение в месячный срок (однако с момента правонарушения прошло не более года), размер выплат больше среднемесячного заработка сотрудника, сам он выразил свое несогласие с такими действиями (самим фактом взыскания или его размером) или уволился с работы.


Образцы договора о материальной ответственности:

ограниченной

полной индивидуальной

полной коллективной

Правовые документы

Журнал регистрации договоров о мат. ответственности

Журнал регистрации договоров о материальной ответственности - применяется для регистрации договоров об индивидуальной и коллективной материальной ответственности.


Пример заполнения основного раздела журнала:

В журнал включены дополнительные материалы:

  • Трудовой кодекс Российской Федерации, Глава 39. Материальная ответственность работника
  • Постановление Минтруда РФ от 31 декабря 2002 г. N 85 "Об утверждении перечней должностей и работ, замещаемых или выполняемых работниками, с которыми работодатель может заключать письменные договоры о полной индивидуальной или коллективной (бригадной) материальной ответственности, а также типовых форм договоров о полной материальной ответственности"

Договор о полной индивидуальной материальной ответственности регулирует меры ответственности за нанесение ущерба одной из сторон трудового договора (работник и работодатель). Договор заключается в том случае, когда между предпринимателем и гражданином уже заключен трудовой договор. В образце договора о материальной ответственности оговариваются:

  • обязанности администрации и работника по обеспечению сохранности имущества предприятия, вверенного работнику
  • устанавливается материальная ответственность работника за необеспечение сохранности этого имущества.

Следует различать виды материальной ответственности: ограниченную, которая возникает вне зависимости от того, заключен ли договор о материальной ответственности или нет, в случае причинения работодателю прямого действительного ущерба (ст. 238 Тк РФ) и предполагает возмещение причиненного работодателю ущерба в пределах среднего месячного заработка работника; и полную, которая наступает в строго определенных законом случаях на основании заключенного договора и предполагает полное возмещение причиненного работодателю ущерба.

Договор о материальной ответственности заключается отдельно от трудового, одновременно с ним или в разное время, например, когда выполнение обязанности по обслуживанию материальных ценностей возникло у работника в процессе работы.

Постановлением N 85 утвержден не только Перечень работ и должностей работников, с которыми работодатель имеет право заключить договор о полной материальной ответственности, но и форма такого договора. Мы рекомендуем руководствоваться именно ею при разработке договоров о полной материальной ответственности в вашей организации. 

При подписании договора рекомендуем составить акт или провести инвентаризацию, чтобы было четко понятно, какое имущество и в каком количестве вверяется работнику. Если этого не сделать, в дальнейшем будет проблематично доказать, что недостача товарно-материальных ценностей была допущена конкретным работником. Заметим, что инвентаризацию необходимо проводить в связи с отпусками материально ответственных работников, их больничными и при их увольнении.

В дополнение к договору необходимо ознакомить работника с локальными нормативными актами, регламентирующими порядок использования и хранения имущества или денежных средств (например, инструкцией о порядке осуществления кассовых операций или правилами отпуска товара со склада).

Заключить договор о полной материальной ответственности работодатель может не только с конкретным работником, но и с небольшим коллективом, так называемой бригадой. Напомним, что в силу ст. 245 ТК РФ коллективная (бригадная) ответственность вводится в организации, если работники совместно выполняют работу, связанную с хранением, обработкой, продажей, перевозкой и другим способом использования переданных им ценностей. Введение такой ответственности осуществляется приказом руководителя организации. 

Регистрация - это запись учетных данных о документе по установленной форме, фиксирующая факт его создания, отправления или получения.

(ГОСТ Р 51141-98)

Регистрация – подтверждение факта создания или получения документа в определенное время (день) путем внесения его в регистрационную форму с присвоением номера и записью основных данных о документе. Как вытекает из определения, регистрация прежде всего придает юридическую силу документу, т.к. фиксирует факт его создания или получения. Пока документ не зарегистрирован, не получил своего номера, он не оформлен и как бы еще не существует.


Контрольная пломба

Журнал опломбирован номерной индикаторной голографической пломбой.

Согласно ГОСТ 31282-2004 контрольная пломба - уникальное индикаторное устройство одноразового применения, предназначенное для обнаружения факта несанкционированного доступа.


Перед началом работы с Журналом необходимо заполнить титульный лист и заверительную надпись. Обязательно вписать номер пломбы в соответствующую строку, без этого Журнал не считается опломбированным.

Нормативные материалы:

Какие требования предъявляются к кадровым журналам учета и как должен быть оформлен журнал в соответствии с этими требованиями, смотрите в нашем видеоролике.

Полезная информация:

Семинар по теме:

Договор материальной ответственности - СТОКУРОРТОВ

ДОГОВОР

о материальной ответственности материально-ответственного лица

 

г. Ваш город     «___» ___________ 2018 г.

 

ИП или ООО « _____________», в дальнейшем Предприятие, в лице ______________ , действующей на основании Устава, с одной стороны, и г-н (ка) ___________________, в дальнейшем Работник, паспорт серии _________________, работающего (-ей) в должности __________,с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем:

1. Предприятие поручает, а Работник принимает на себя полную материальную ответственность за все вверенные ему товарно-материальные, имущественные и финансовые ценности.

2. Предприятие обязуется:

а) создавать Работнику условия, необходимые для нормальной работы и обеспечения полной сохранности вверенных ему материальных ценностей;

б) знакомить Работника с действующим законодательством о материальной ответственности рабочих и служащих за ущерб, причиненный Предприятию, а также с действующими инструкциями, нормативами и правилами хранения, приемки, обработки, применения в процессе производства переданных ему материальных ценностей;

в) проводить в установленном порядке инвентаризацию материальных ценностей.

3. Работник обязуется:

а) соблюдать установленный порядок учета и хранения материальных ценностей, установленный порядок и сроки предоставления отчетных документов;

б) бережно относиться к переданным ему для хранения или для других целей материальным ценностям Предприятия и принимать меры к предотвращению ущерба;

в) своевременно сообщать администрации Предприятия обо всех обстоятельствах, угрожающих обеспечению сохранности вверенных ему материальных ценностей;

г) вести учет, составлять и предоставлять в установленном порядке отчеты о движении и остатках вверенных ему материальных ценностей;

д) определять и показывать Предприятию образовавшуюся пропажу, порчу и т.п., а также образовавшиеся излишки материальных и финансовых средств;

е) участвовать в инвентаризации вверенных ему материальных ценностей.

4. В случае не обеспечения по вине Работника сохранности вверенных ему материальных ценностей определение размера ущерба, причиненного Предприятию, и его возмещение производятся в соответствии с действующим законодательством.

5. Работник не несет материальной ответственности, если ущерб причинен не по его вине.

6. В случае необходимости нахождения товарно-материальных средств на ответственности нескольких материально-ответственных лиц Работник в соответствии с настоящим обязательством принимает с оформлением в установленном порядке солидарную ответственность за эти ценности.

7. Настоящий договор действует со дня его подписания на срок нахождения Работника на работе в указанной должности.

8. Договор составлен в двух экземплярах, по одному для каждой из сторон.

9. Спорные вопросы разрешаются сторонами в рабочем, либо в установленном законодательством порядке.

10. Адреса сторон:

Предприятие: 

 

 

Работник: ____________________________________________________

                 тел. ___________________________

 

Директор:                                               Работник:

 

________________              __________________ ( _____________ )

      М.П.                                                                                Фамилия

 

С работником был заключен договор о полной материальной ответственности. Нужно ли каждый раз при смене должности заключать новый договор о материальной ответственности?

Согласно ст. 21 ТК РФ работник обязан бережно относиться к имуществу работодателя (в том числе к имуществу третьих лиц, находящемуся у работодателя, если работодатель несет ответственность за сохранность этого имущества) и других работников. Одним из способов обеспечения данной обязанности работника является заключение между работодателем и работником, достигшим возраста восемнадцати лет и непосредственно обслуживающим или использующим денежные, товарные ценности или иное имущество, договора о полной индивидуальной материальной ответственности (далее – договор о полной материальной ответственности), то есть о возмещении работодателю причиненного ущерба в полном размере за недостачу вверенного работнику имущества. Перечни работ и категорий работников, с которыми могут заключаться указанные договоры, а также типовые формы этих договоров утверждаются в порядке, устанавливаемом Правительством РФ (ст. 244 ТК РФ).

Постановлением Минтруда РФ от 31.12.2002 № 85 «Об утверждении перечней должностей и работ, замещаемых или выполняемых работниками, с которыми работодатель может заключать письменные договоры о полной индивидуальной или коллективной (бригадной) материальной ответственности, а также типовых форм договоров о полной материальной ответственности», изданным во исполнение постановления Правительства РФ от 14.11.2002 № 823, были утверждены Перечень и Типовая форма договора о полной индивидуальной материальной ответственности (далее – Перечень и Типовая форма). При этом Перечень является исчерпывающим и расширительному толкованию не подлежит: письменные договоры о полной материальной ответственности могут заключаться только с теми работниками и на выполнение тех видов работ, которые предусмотрены в Перечне (письмо Роструда от 19.10.2006 № 1746-6-1).

Трудовое законодательство напрямую не урегулировало вопрос о необходимости заключения нового договора о полной материальной ответственности при переходе работника на другую должность (работу) при сохранении материальной ответственности работника. В то же время необходимо учитывать следующее.

Из буквального толкования положений ст. 244 ТК РФ следует, что договор о полной материальной ответственности заключается с работником, замещающим должность или выполняющим работу из числа поименованных в Перечне и непосредственно обслуживающим или использующим денежные, товарные ценности или иное имущество. Согласно п. 5 Типовой формы договор о полной материальной ответственности действует в течение всего времени работы с вверенным работнику имуществом работодателя, то есть срок действия договора определяется сроком работы с вверенным имуществом.

При этом условия договора о полной материальной ответственности с работником должны определяться с учетом вида деятельности организации, трудовой функции работника, вида и характеристик имущества, передаваемого работнику. В договоре также должны перечисляться конкретные обязанности работника в связи с принятием им на себя полной материальной ответственности за недостачу вверенного ему работодателем имущества, а также за ущерб, возникший у работодателя в результате возмещения им ущерба иным лицам.

В соответствии со ст. 72.1 ТК РФ перевод на другую работу – это постоянное или временное изменение трудовой функции работника и (или) структурного подразделения, в котором работает работник (если структурное подразделение было указано в трудовом договоре), при продолжении работы у того же работодателя, а также перевод на работу в другую местность вместе с работодателем.

Таким образом, перевод на другую работу в любом случае отражается на обязанностях работника, связанных с обеспечением им сохранности вверенного имущества: либо его обязанность по обеспечению сохранности вверенного имущества меняется (прекращается), либо меняются количество и содержание этого имущества. Поэтому при переводе работника изначальный договор о полной материальной ответственности должен быть прекращен посредством составления отдельного письменного соглашения о прекращении договора, сопровождаемого возвратом вверенного имущества. В случае если работник переводится на должность, которая также связана с обслуживанием материальных ценностей, должен быть заключен новый договор о полной материальной ответственности, условия которого будут определяться исходя из новых обязанностей работника и вверяемых ему материальных ценностей.

Об обоснованности данного вывода косвенно свидетельствует и приказ Министерства торговли СССР от 19.08.1982 № 169 «Об утверждении указаний о порядке применения в государственной торговле законодательства, регулирующего материальную ответственность рабочих и служащих за ущерб, причиненный предприятию, учреждению, организации», в соответствии с п. 4.5 которого при переводе работника, заключившего договор о полной материальной ответственности, на другую работу с ним заключается новый договор.

Во избежание каких-либо рисков рекомендуем организации произвести заключение нового договора о полной материальной ответственности одновременно с заключением дополнительного соглашения к трудовому договору об изменении трудовой функции работника (ст. 72 ТК РФ) и вынесением приказа о переводе сотрудника на другую работу.

Требование о нумерации договоров о полной материальной ответственности (как и трудового договора) законодательством не предусмотрено. В отсутствие нумерации договоров их последовательность можно установить по дате заключения, которая, как видно из Типовой формы, является обязательным реквизитом договора. Поэтому нумеровать договоры необязательно. Вместе с тем нумерация помогает упорядочить документы и приложения к ним. Поэтому, несмотря на то, что действующими нормативными правовыми актами она не предусмотрена, ее проведение представляется не только возможным, но и целесообразным. Порядок нумерации договоров о полной материальной ответственности организация может определить самостоятельно, например, в локальном нормативном акте.

К сведению

Профессия водителя и выполняемые им работы Перечнем не предусмотрены. Согласно абз. 4 раздела I Перечня письменные договоры о полной индивидуальной материальной ответственности могут заключаться, в частности, с работниками, осуществляющими получение, заготовку, хранение, учет, выдачу, транспортировку материальных ценностей. Следовательно, договоры о полной индивидуальной материальной ответственности могут заключаться с водителями только при условии, что такие сотрудники осуществляют получение, заготовку, хранение, учет, выдачу, транспортировку материальных ценностей. При этом они будут нести полную материальную ответственность по такому договору только в отношении транспортируемых ценностей, но не в отношении используемого для транспортировки автомобиля.

договор о материальной ответственности — Дайджесты новостей

Вопрос: Должны ли заключать договора о материальной ответственности с водителями и другими должностными лицами, у которых находится на ответственном хранении основные средства и материальные запасы?

 

Сообщаю Вам следующее:

В случае повреждения или утраты ОС работник обязан возместить работодателю причиненный ему прямой действительный ущерб. Статьей 241 ТК РФ установлены пределы материальной ответственности работника. По общему правилу за повреждение или утрату ОС работник несет материальную ответственность в пределах своего среднего месячного заработка.

Письменные договоры о полной материальной ответственности могут заключаться не со всеми работниками. Заключить с работником договор о полной материальной ответственности за сохранность ОС, можно только если выполняются одновременно следующие условия:

1) работник достиг возраста 18 лет;

2) работник непосредственно обслуживает или использует ОС;

3) работник выполняет работу или занимает должность, включенные в Перечни должностей и работ, замещаемых или выполняемых работниками, с которыми работодатель может заключать письменные договоры о полной индивидуальной или коллективной (бригадной) материальной ответственности, утвержденные Постановлением Минтруда России от 31.12.2002 N 85. Перечни должностей и работ являются исчерпывающими и расширительному толкованию не подлежат (Письмо Роструда от 19.10.2006 N 1746-6-1).

Управление транспортным средством не предусмотрено перечнями должностей или работ, при выполнении которых с работниками могут быть заключены договоры о полной индивидуальной или коллективной (бригадной) ответственности.

При этом, работники, осуществляющие транспортировку материальных ценностей, включены в Перечень должностей и работ, замещаемых или выполняемых работниками, с которыми работодатель может заключать письменные договоры о полной индивидуальной материальной ответственности за недостачу вверенного имущества (Приложение N 1 к Постановлению Минтруда России от 31.12.2002 N 85). В данном Перечне наряду с экспедиторами по перевозке упоминаются «и другие работники, осуществляющие получение, заготовку, хранение, учет, выдачу, транспортировку материальных ценностей», а также упомянуты работы по приему и обработке для доставки (сопровождения) груза, багажа, почтовых отправлений и других материальных ценностей, их доставке (сопровождению), выдаче (сдаче). Таким образом, можно сделать вывод, что, если в обязанности водителя входит перевозка товаров или денег, договор о полной материальной ответственности можно заключить.

 

Услуга «Линия Консультаций» включает в себя подбор, анализ и предоставление информации, а также нормативных и консультационных материалов, содержащихся в СПС КонсультантПлюс и носит справочный характер. Окончательное решение по применению информации Вы принимаете самостоятельно.

 

Документы КонсультантПлюс для ознакомления:

 

Заведующие, другие руководители складов, кладовых (пунктов, отделений), ломбардов, камер хранения, других организаций и подразделений по заготовке, транспортировке, хранению, учету и выдаче материальных ценностей, их заместители; заведующие хозяйством, коменданты зданий и иных сооружений, кладовщики, кастелянши; старшие медицинские сестры организаций здравоохранения; агенты по заготовке и / или снабжению, экспедиторы по перевозке и другие работники, осуществляющие получение, заготовку, хранение, учет, выдачу, транспортировку материальных ценностей.


Постановление Минтруда РФ от 31.12.2002 N 85 «Об утверждении перечней должностей и работ, замещаемых или выполняемых работниками, с которыми работодатель может заключать письменные договоры о полной индивидуальной или коллективной (бригадной) материальной ответственности, а также типовых форм договоров о полной материальной ответственности» {КонсультантПлюс}

 

Руководители, их заместители, специалисты и иные работники, осуществляющие: депозитарную деятельность; экспертизу, проверку подлинности и иную проверку, а также уничтожение в установленном порядке денежных знаков, ценных бумаг, эмитированных кредитной или иной финансовой организацией и / или Минфином России бланков; операции по купле, продаже, разрешению на оплату и иным формам и видам оборота денежных знаков, ценных бумаг, драгоценных металлов, монет из драгоценных металлов и иных валютных ценностей; операции с денежной наличностью при обслуживании банкоматов и обслуживание клиентов, имеющих индивидуальные сейфы в хранилище, учет и хранение ценностей и иного имущества клиентов в хранилище; операции по эмиссии, учету, хранению, выдаче и уничтожению банковских, кредитных, дисконтных карт, кассовому и иному финансовому обслуживанию клиентов, по подсчету, пересчету или формированию денежной наличности и валютных ценностей; инкассаторские функции и перевозку (транспортировку) денежных средств и иных ценностей (в том числе водители-инкассаторы), а также иные работники, выполняющие аналогичные функции.


Постановление Минтруда РФ от 31.12.2002 N 85 «Об утверждении перечней должностей и работ, замещаемых или выполняемых работниками, с которыми работодатель может заключать письменные договоры о полной индивидуальной или коллективной (бригадной) материальной ответственности, а также типовых форм договоров о полной материальной ответственности» {КонсультантПлюс}

 

Вопрос: Как оформить материальную ответственность за сохранность ОС?

 

Ответ: За повреждение или утрату ОС работник несет материальную ответственность в пределах своего среднего месячного заработка. Однако в некоторых случаях на работника может возлагаться полная материальная ответственность.

 

Обоснование: Материальная ответственность работника — это его обязанность возместить имущественный, материальный ущерб, причиненный работодателю. Работник, несущий материальную ответственность за ущерб, именуется материально ответственным лицом.

По общему правилу основным средством признается имущество, используемое в качестве средств труда для производства и реализации товаров (выполнения работ, оказания услуг) или для управления организацией, например автомобиль, компьютер, иное оборудование.

 

Пределы материальной ответственности

В случае повреждения или утраты ОС работник обязан возместить работодателю причиненный ему прямой действительный ущерб. Неполученные доходы (упущенная выгода) взысканию с работника не подлежат (ст. 238 ТК РФ).

Статьей 241 ТК РФ установлены пределы материальной ответственности работника. По общему правилу за повреждение или утрату ОС работник несет материальную ответственность в пределах своего среднего месячного заработка.

Однако в некоторых случаях на работника может возлагаться полная материальная ответственность в виде обязанности возместить причиненный работодателю прямой действительный ущерб в полном размере.

 

Лица, на которых можно возложить полную материальную ответственность за сохранность ОС

Материальную ответственность в полном размере за сохранность ОС можно возложить на работника только в случаях, поименованных в ст. 243 ТК РФ. К таким случаям, в частности, относится причинение ущерба в результате противоправных действий работника, а также порча или утрата ОС, которое вверено работнику на основании письменного договора о полной материальной ответственности.

В соответствии со ст. 244 ТК РФ письменные договоры о полной материальной ответственности могут заключаться не со всеми работниками. Заключить с работником договор о полной материальной ответственности за сохранность ОС, можно только если выполняются одновременно следующие условия:

1) работник достиг возраста 18 лет;

2) работник непосредственно обслуживает или использует ОС;

3) работник выполняет работу или занимает должность, включенные в Перечни должностей и работ, замещаемых или выполняемых работниками, с которыми работодатель может заключать письменные договоры о полной индивидуальной или коллективной (бригадной) материальной ответственности, утвержденные Постановлением Минтруда России от 31.12.2002 N 85.

Перечни должностей и работ являются исчерпывающими и расширительному толкованию не подлежат (Письмо Роструда от 19.10.2006 N 1746-6-1).

Договор о полной материальной ответственности за сохранность ОС может быть заключен с одним работником (индивидуальная ответственность) или с коллективом (бригадой) работников (коллективная ответственность).

Коллективная (бригадная) материальная ответственность может вводиться при совместном выполнении работниками отдельных видов работ, связанных с применением или иным использованием ОС, когда невозможно разграничить ответственность каждого работника за причинение ущерба и заключить с ним договор о возмещении ущерба в полном размере (ч. 1 ст. 245 ТК РФ).

Работник не будет нести материальную ответственность за порчу или утрату ОС, если докажет отсутствие своей вины в причинении ущерба (п. 4 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 16.11.2006 N 52 «О применении судами законодательства, регулирующего материальную ответственность работников за ущерб, причиненный работодателю»).

Дополнительно отметим, что к материальной ответственности можно привлечь и уволившегося работника, но процедура привлечения к материальной ответственности в любом случае должна соблюдаться (в том числе необходимо провести инвентаризацию в его присутствии, ознакомить бывшего работника с результатами проверки и истребовать объяснения по недостаче) (Определение ВС РФ от 07.05.2018 N 66-КГ18-6, Постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 26.01.2017 N Ф03-5849/2016 по делу N А73-2043/2016).


Вопрос: Как оформить материальную ответственность за сохранность ОС? (Консультация эксперта, 2020) {КонсультантПлюс}

 

Можно ли заключить с водителем договор о материальной ответственности

Договор о полной материальной ответственности можно заключить с водителем, в трудовые обязанности которого входит перевозка товаров или денег. Это должно быть зафиксировано в трудовом договоре или должностной инструкции. По договору о материальной ответственности водитель несет ответственность за груз или деньги, но не за автомобиль (ст. 244 ТК РФ).

Водитель, виновный в ДТП и привлеченный к административной ответственности, должен полностью возместить причиненный организации ущерб без отдельного договора (Постановление Пленума ВС от 16.11.2006 N 52).

 

 


{Типовая ситуация: Можно ли заключить с водителем договор о материальной ответственности (Издательство «Главная книга», 2020) {КонсультантПлюс}}

 

Вопрос: Вправе ли работодатель заключать договоры о полной материальной ответственности с водителями-экспедиторами, в обязанности которых входят получение, транспортировка и выдача материальных ценностей?

 

Ответ: Работодатель вправе заключить с водителем-экспедитором договор о полной материальной ответственности.

 

Обоснование: Материальная ответственность в полном размере причиненного ущерба может возлагаться на работника лишь в случаях, предусмотренных трудовым законодательством, в частности в случае недостачи ценностей, вверенных ему на основании специального письменного договора или полученных им по разовому документу (ст. ст. 242, 243 ТК РФ). Письменные договоры о полной индивидуальной или коллективной (бригадной) материальной ответственности, то есть о возмещении работодателю причиненного ущерба в полном размере за недостачу вверенного работникам имущества, могут заключаться с работниками, достигшими возраста 18 лет и непосредственно обслуживающими или использующими денежные, товарные ценности или иное имущество, причем Перечни должностей и работ, замещаемых или выполняемых работниками, с которыми работодатель может заключать письменные договоры о полной материальной ответственности, а также типовые формы указанных договоров определены Постановлением Минтруда России от 31.12.2002 N 85 (ст. 244 ТК РФ).

Работники, осуществляющие транспортировку материальных ценностей, включены в Перечень должностей и работ, замещаемых или выполняемых работниками, с которыми работодатель может заключать письменные договоры о полной индивидуальной материальной ответственности за недостачу вверенного имущества (Приложение N 1 к Постановлению Минтруда России от 31.12.2002 N 85). В данном Перечне наряду с экспедиторами по перевозке упоминаются «и другие работники, осуществляющие получение, заготовку, хранение, учет, выдачу, транспортировку материальных ценностей», а также упомянуты работы по приему и обработке для доставки (сопровождения) груза, багажа, почтовых отправлений и других материальных ценностей, их доставке (сопровождению), выдаче (сдаче).

Следовательно, работодатель вправе заключить с водителем-экспедитором договор о полной материальной ответственности (Апелляционное определение Нижегородского областного суда от 11.09.2018 по делу N 33-10872/2018).

 

Обратите внимание!

В случае заключения договора о полной материальной ответственности с водителем-экспедитором он несет ответственность только за вверенное для перевозки имущество. Сохранность транспортного средства, осуществляющего перевозку, не может быть предметом договора (Апелляционное определение Алтайского краевого суда от 07.09.2016 по делу N 33-9710/2016).

 

Подготовлено на основе материала

П.С. Долгополова

ООО «СевИнтелИнвест»

 


{Вопрос: Вправе ли работодатель заключать договоры о полной материальной ответственности с водителями-экспедиторами, в обязанности которых входят получение, транспортировка и выдача материальных ценностей? (Консультация эксперта, 2020) {КонсультантПлюс}}

Можно ли заключить договор о полной материальной ответственности с водителем?

С водителем легкового автомобиля работодатель не вправе заключить договор о полной материальной ответственности, если только в трудовые обязанности водителя не входят, например, инкассаторские функции. Управление транспортным средством не предусмотрено перечнями должностей или работ, при выполнении которых с работниками могут быть заключены договоры о полной индивидуальной или коллективной (бригадной) ответственности. Указанные перечни утверждены Постановлением Минтруда России от 31.12.2002 N 85.

Если такой договор был заключен в нарушение законодательства, работник может быть освобожден от обязанности возместить причиненный по его вине ущерб имуществу работодателя в полном размере (см. Обзор законодательства и судебной практики Верховного Суда Российской Федерации за четвертый квартал 2009 года, утвержденный Постановлением Президиума Верховного Суда РФ от 10.03.2010).

Материальная ответственность работника, согласно ст. 241 ТК РФ, ограничивается его средним заработком. Иными словами, работник должен возместить работодателю ущерб в размере, не превышающем его среднюю заработную плату.

Подробнее об этом см. «Путеводитель по кадровым вопросам. Материальная ответственность работника«.

 

Следует отметить, что в случаях, предусмотренных ст. 243 ТК РФ, водитель автомобиля может быть привлечен к полной материальной ответственности, т.е. с работника можно взыскать ущерб в полном размере независимо от размера его заработной платы. Например, водитель может быть привлечен к полной материальной ответственности на основании п. 6 ч. 1 ст. 243 ТК РФ, если нарушение работником правил дорожного движения повлекло привлечение к административной ответственности (штраф) и имуществу третьих лиц был нанесен ущерб, который возместил работодатель. В данном случае работником было совершено установленное административное правонарушение.

Подробнее об этом см. «Путеводитель по кадровым вопросам. Материальная ответственность работника«.


Путеводитель по кадровым вопросам. Особенности работы водителей служебных легковых автомобилей {КонсультантПлюс}

 

Статья: Полная материальная ответственность водителя (Пономарева О.А.) («Советник бухгалтера бюджетной сферы», 2017, N 1) {КонсультантПлюс}

 

Ответ подготовил Консультант Регионального информационного центра сети КонсультантПлюс

Четвертных Светлана Юрьевна

Ответ актуален на 22.01.2020 г.

Материальная ответственность работников — Эльба

Сотрудник отвечает за деньги и товары, с которыми работает. Чтобы закрепить обязанность на бумаге, заключают договоры о полной материальной ответственности. 

Они пригодятся, если будет недоимка, а сотрудник откажется платить. 

Если предпочитаете юридический язык, перейдите по ссылкам ниже, а мы постараемся объяснить всё простыми словами. 

Глава 39 Трудового кодекса РФ

Постановление Минтруда РФ от 31.12.2002 г. № 85

Постановление Пленума ВС РФ от 17.03.2004 г. № 2

Обзор практики судов о материальной ответственности работников от 05.12.2018 г.

Зачем нужен договор о полной материальной ответственности работника

Сотрудники отвечают за ущерб даже без договора. Устроили человека на работу — он обязан не вредить и быть внимательным по ст. 232 ТК РФ.

Это ограниченная материальная ответственность. Ограниченная — потому что сотрудник отвечает в пределах среднего заработка по ст. 241 ТК РФ. Если он угробит автомобиль компании ценой 1 млн, спросить с него можно только небольшую часть суммы. 

Мастер пролил клей на десять рулонов дизайнерских обоев. На обои ушло 30 000 ₽, а зарплата мастера 20 000 ₽. Значит, работодатель выложит 10 000 ₽ из своего кармана. 

В ст. 243 ТК РФ есть исключения. Если сотрудник причинил ущерб в пьяном виде, патихардил или воровал, он всё равно платит полную сумму. Но возникает другая проблема: доказать, что он действительно был пьян или что своровал именно он. 

По договору работник платит полностью

Договор о материальной ответственности снимает ограничения Трудового кодекса. Сотрудник компенсирует столько ущерба, сколько нанёс, без уменьшения суммы до размера одной зарплаты. 

Общие ограничения полной материальной ответственности

Конечно, работодатель не взыскивает ущерб абсолютно свободно. Ограничения всё равно есть, об этом сказано в Обзоре практики судов от 05.12.2018 г.

Реальный ущерб

Работник оплачивает только реальный ущерб работодателя — ст. 238 ТК РФ. Это недостача денег, порча продуктов, кражи, выплаты по претензиям клиентов или штрафы от госорганов. Упущенную прибыль с сотрудника взыскать нельзя. 

Курьер потерял планшеты на 100 000 ₽, которые вёз клиенту. Работодателю пришлось заказать новые и отменить запланированную закупку на ещё 500 000 ₽. Исчезновение планшетов — реальный ущерб, за него сотрудник отвечает. Сорвавшийся заказ и последующие продажи — упущенная выгода, которую работник компенсировать не должен. 

Снижение суммы судом

Суд имеет право уменьшить долг работника. Он принимает во внимание, какая зарплата у сотрудника и был ли кто-то ещё виноват в ущербе. Исключение — если человек совершил преступление: украл деньги или организовал сбыт товаров на сторону. Тогда уменьшить сумму нельзя по 250 ТК РФ.  

Суд не даёт скидку всем подряд. Будет ли она — зависит от искусности работника во время процесса. 

Вина работника 

Нельзя брать деньги у сотрудника, если он не виноват — ст. 233 ТК РФ. Сотрудник не отвечает за форс-мажоры вроде потопа, пожара и ограбления. Он не следит за товарами во время чужой смены или ночью. Все похожие обстоятельства перечислены в ст. 239 ТК РФ.

Сдавайте отчётность без бухгалтерских знаний

Эльба подходит для ИП и ООО с сотрудниками. Сервис подготовит всю необходимую отчётность, посчитает зарплату, налоги и взносы и сформирует платёжки.

С кем заключают договоры о полной материальной ответственности

Должны выполняться три условия: 

— Человеку есть 18 лет;

— Он непосредственно работает с деньгами и товарами. Непосредственно — значит, берёт в руки деньги, стоит за прилавком с товарами или развозит заказы. 

— Должность или выполняемая работа есть в перечне в Постановлении Минтруда РФ от 31.12.2002 № 85. Поэтому важно правильно называть должность в штатном расписании и трудовом договоре. 

Популярные должности из перечня:

  • кассир;
  • администратор в торговле, общепите, гостиницах;
  • продавец;
  • товаровед;
  • мастер строительных и монтажных работ;
  • заведующий складом;
  • кладовщик;
  • экспедитор.

Популярные работы:

  • приём платежей;
  • отпуск товаров и услуг;
  • отпуск материальных ценностей со склада;
  • доставка грузов.

Если в перечне нет подходящей должности или работы, оформлять полную ответственность нельзя. Например, охранников Минтруд не упоминает. Договор с ними не имеет юридической силы. 

Директора и главного бухгалтера нет в перечне, но они тоже несут полную ответственность. Нужно только включить пункт в трудовой договор — ст. 243 ТК РФ. 

Если работник против договора

Люди не любят брать на себя лишние риски. Но сотрудники обязаны подписать договор о полной материальной ответственности, если в первую очередь работают с деньгами или товарами, а должность входит в перечень Минтруда. За бунт можно сделать выговор и даже уволить, что разрешил Пленум ВС РФ в п. 36 Постановления от 17.03.2004 г. № 2. 

Статья про ответственность работников

Как оформить договор о полной материальной ответственности

Договоры о материальной ответственности бывают индивидуальные и коллективные (бригадные). 

Коллективные — когда люди работают вместе и невозможно понять, с кого спрашивать. Например, на складе работает три человека. Предприниматель проводил ежемесячную инвентаризацию и обнаружил, что 5 коробок с туфлями пропали. Каждый сотрудник заплатит треть. 

По коллективному договору действует презумпция виновности. По умолчанию работник виноват, но он может доказать обратное — ст. 245 ТК РФ. Например, он не заходил на склад целый месяц, а при прошлой инвентаризации туфли были на месте. Тогда взыскивать деньги не за что. 

Как ввести коллективную ответственность:

— Издать приказ.

— Попросить сотрудников подписать договор (типовая форма).

— Назначить руководителя «бригады».

Пример: как договоры о материальной ответственности помогли в суде

Предприниматель нанял двух продавцов в магазин одежды. Он оформил трудовые договоры и договор о коллективной материальной ответственности. 

Однажды предприниматель заметил, что денег в онлайн-кассе слишком мало. Инвентаризация показала, что не хватает 62 880 ₽. Продавцы должны были выплатить недостачу, но они отказались. 

Дальше был долгий спор с заявлением в милицию, судом и обвинением комиссии по инвентаризации в необъективности. Но в итоге суд сказал, что продавцы одежды отвечают за кассу полностью, а с инвентаризацией порядок. Придётся заплатить по 32 483 ₽. 

Дело № 33-4711/2019

Типовая форма договора о полной индивидуальной материальной ответственности

Типовая форма договора о полной коллективной материальной ответственности

Товар и деньги работнику передают по акту или до начала работы проводят инвентаризацию. 

Как взыскать ущерб с сотрудника

Главное правило взыскания ущерба с сотрудников — следовать Трудовому кодексу. Правила прописаны в ст. 246, 247 и 248. Если не соблюдать их или вообще не оформлять документы, суд отменит взыскание, а Трудовая инспекция оштрафует по 5.27 КоАП.

Здесь расскажем общий порядок действий, а подробности читайте в статье,

— Соберите независимую комиссию.

— Проведите с ней инвентаризацию и посчитайте убыток.

— Возьмите с сотрудника объяснения.

— Издайте приказ об удержании из зарплаты. 

— Если сотрудник согласен платить сразу или больше 20 % от зарплаты, сделайте соглашение о компенсации.

— Если сотрудник отказывается платить, идите в суд. 

Недостачу выявили после увольнения сотрудника

Увольнение не снимает с сотрудника ответственность. Взыскать ущерб можно, даже если человек уже не работает на вас — ст. 232 ГК РФ.  Проблема в том, что работник может скрыться, а потом оспорить сумму в суде. Подстраховаться просто: проводите инвентаризацию перед каждым увольнением.

Ошибки договоров о полной материальной ответственности 

По этим договорам уже сложилась большая судебная практика. Мы проанализировали её и расскажем о популярных ошибках работодателей. 

1. Работник не участвовал в инвентаризации

Нельзя признать сотрудника виновным без объяснения причин. Работодатель должен ознакомить его с заключением комиссии и дать возможность высказаться. Иначе получится необъективно. Суд отменит взыскание, следуя Обзору практики судов от 05.12.2018.

2. Должности нет в перечне, а договор заключили

Полагаться на интуицию не стоит. Даже если уверены, что сотрудник должен нести полную материальную ответственность, проверьте перечень Минтруда. Нет подходящего пункта — нет договора.

Автослесарь поменял масло на автомобиле клиента. Он плохо закрутил сливную пробку и со временем масло вылилось. Автомобиль встал посреди дороги, потому что двигатель заглох. Автосервис признал свою вину и компенсировал расходы водителя на вызов эвакуатора и ремонт. А потом стал разбираться с сотрудником. 

Автослесарь подписал договор о полной материальной ответственности. Предприниматель оформил документы и пошёл в суд. Суд сказал: ни должности слесаря, ни работ по ремонту автомобилей в перечне Минтруда нет. Договор незаконный, поэтому сотрудник отвечает в пределах месячного заработка. 

Дело № 33-4390/2015.

Если ваш сотрудник работает с дорогими товарами, оформляйте получение разовыми документами — актами и доверенностями. Тогда ответственность тоже будет полной по ст. 243 ТК РФ. 

3. Должность есть в перечне, но договор не подписали

Без договора полная ответственность не работает. 

Женщина устроилась работать барменом, а через месяц уволилась. Работодатель заметил недостачу в кассе и обратился в суд. Суд сказал: отпуск товаров и услуг есть в перечне, но договора нет. Инвентаризацию тоже провели неправильно, поэтому даже часть суммы женщина платить не обязана. 

Дело № 33-144.

Что представляет собой материальный контракт? - Трудоустройство и HR

Чтобы распечатать эту статью, все, что вам нужно, - это зарегистрироваться или войти на сайт Mondaq.com.

Правила новой формы 8-K Комиссии по ценным бумагам и биржам, вступившие в силу 23 августа 2004 г. (доступны по адресу http://sec.gov/about/forms/form8-k.pdf), требуют, чтобы Текущий отчет о Форма 8-K должна быть заполнена в течение четырех рабочих дней после заключения (или прекращения) существенного окончательного договора, который не заключается в ходе обычной деятельности.См. Наш отчет по ценным бумагам под названием «SEC пересматривает форму 8-K» от 5 апреля 2004 г. (доступно по адресу http://www.mayerbrownrowe.com/publications/article.asp?id=1323&nid=6), чтобы узнать больше всестороннее обсуждение полных изменений, требуемых новыми правилами формы 8-K. Поскольку сроки для сообщения о существенном окончательном соглашении сейчас очень короткие, важно, чтобы соответствующие лица в отчитывающейся компании заранее понимали, что потенциально может составлять существенный договор, чтобы они знали, как предупредить лиц, ответственных за публичное раскрытие информации.Повышение чувствительности внутри организации к параметрам существенности контракта, связанным с законодательством о ценных бумагах, повысит способность компании своевременно соблюдать новые требования к отчетности и поможет обеспечить эффективность средств контроля и процедур раскрытия информации, предусмотренных Правилом 13a-15 согласно Закон о фондовых биржах 1934 года с поправками.

Пункт 1.01 формы 8-K требует раскрытия информации о заключении или изменении любого существенного окончательного соглашения, не заключенного в ходе обычной деятельности компании, в которой компания является стороной или имеет бенефициарный интерес и которое должно быть выполнено. на дату раскрытия информации или после нее.Существенные контракты могут быть контрактами, заключенными публичной компанией или дочерней компанией. Пункт 1.01 определяет существенное окончательное соглашение как соглашение, которое предусматривает обязательства, подлежащие исполнению в отношении компании, или права, обеспечиваемые компанией, которые являются существенными, даже если при соблюдении условий. Важно признать, что концепция SEC «материального контракта» не изменилась в результате введения новых правил формы 8-K. Если пункт 601 Положения S-K требует, чтобы контракт был подан в качестве экспоната для периодических отчетов или регистрационных заявлений в качестве существенного контракта, заключение (или прекращение) этого контракта повлечет за собой обязательство по заполнению формы 8-K.

Инструкции к пункту 1.01 формы 8-K ссылаются на пункт 601 Положения SK для определения контрактов, которые считаются не заключенными в ходе обычной деятельности и о которых необходимо сообщать, «если они не являются несущественными по сумме или значимости», даже если они в остальном относятся к типу, который обычно сопровождает бизнес компании. В пункте 601 (b) (10) (ii) (A) - (D) Правил S-K указаны четыре такие ситуации:

  • Контракт с директорами, должностными лицами, учредителями, управляющими с правом голоса, держателями акций с 5% или более или андеррайтерами должен быть отчитан, если только он не предусматривает только покупку или продажу оборотных активов, имеющих определяемую рыночную цену, если такие активы продаются по такая рыночная цена.
  • Если бизнес отчитывающейся компании существенно зависит от контракта, этот контракт будет считаться существенным и о нем необходимо сообщить. Это может включать любой контракт, в соответствии с которым отчитывающаяся компания продает большую часть своих продуктов или услуг или покупает большую часть своих потребностей в товарах, услугах или сырье. Точно так же отчитывающиеся компании должны сообщать о любых соглашениях о франшизе или лицензионных соглашениях, связанных с патентом, формулой, коммерческой тайной, процессом или торговым наименованием, от которых в значительной степени зависит бизнес отчитывающейся компании.
  • Договор на приобретение или продажу каких-либо основных средств является существенным договором, если вознаграждение за договор составляет более 15% основных средств отчитывающейся компании на консолидированной основе на конец последнего финансового отчета. период.
  • Необходимо сообщать о любом существенном договоре аренды, относящемся к собственности, которая достаточно важна для описания в форме 10-K компании или в заявлении о регистрации.
  • Инструкция к п.1.01 формы 8-K также ссылается на пункт 601 (b) (10) (iii) Положения S-K, чтобы установить требования к отчетности для контрактов, касающихся вопросов вознаграждения работникам. Например, все управленческие контракты и компенсационные планы, контракты или договоренности, в которых участвуют директора или исполнительные должностные лица, вознаграждение которых раскрывается в сводной таблице вознаграждений в доверенности, считаются существенными и должны быть сообщены. О контрактах, компенсационных планах и договоренностях с любыми другими должностными лицами также необходимо сообщать, если они не являются несущественными по сумме или значимости.
  • Если контракт на управление или компенсационный план, контракт или договоренность включает в себя выпуск капитала любому сотруднику, включая опционы, гарантии или права, он будет представлять собой существенный контракт, если он был принят без одобрения держателя ценных бумаг, если только он не является несущественным по сумме или значимость.
  • Следующие категории управленческих контрактов или компенсационных планов, контрактов или договоренностей не нужно сообщать в Форме 8-K или подавать в качестве доказательства в периодический отчет или заявление о регистрации:
  • обыкновенные агентские договоры купли-продажи;
  • договоров с менеджерами сетевых магазинов;
  • трудовые договоры, бонусы продавцам или выплаты классу держателей ценных бумаг в их качестве держателей ценных бумаг;
  • общие планы, контракты или договоренности, которые по их условиям доступны для сотрудников, должностных лиц или директоров в целом и предусматривают одинаковый метод распределения вознаграждений между руководством и участниками, не являющимися руководителями;
  • компенсационные планы, контракты или договоренности иностранных частных эмитентов, которым разрешено предоставлять компенсационную информацию на агрегированной основе; а также
  • компенсационные планы, контракты или договоренности компаний, которые полностью принадлежат дочерним компаниям, зарегистрированным в соответствии с разделом 12 или представляющим отчеты в соответствии с разделом 15 (d) Закона о фондовых биржах 1934 года с поправками.

Как отмечалось выше, пункт 601 (b) (10) Правил SK, на который делается ссылка в инструкциях по форме 8-K, рассматривает контракты на продажу активов как существенные контракты, если вознаграждение превышает 15% основных средств компании на консолидированная основа. Это единственный числовой тест, специально упомянутый в правилах формы 8-K, касающихся отчетности о существенных контрактах. Однако есть и другие меры, которые могут иметь отношение к определению существенности. Например, пункт 601 (b) (4) Регламента SK, регулирующий регистрацию документов, определяющих права держателей ценных бумаг, разрешает исключение любого инструмента в отношении долгосрочного долга, который не регистрируется, если общая сумма разрешенные в соответствии с ней ценные бумаги не превышают 10% от общей суммы активов компании.Пункт 404 (b) Положения SK требует раскрытия информации об определенных операциях со связанными сторонами, которые превышают 5% консолидированной валовой выручки любой из сторон (хотя другие операции со связанными сторонами могут подлежать раскрытию в соответствии с пунктом 404 (a) Положения SK, если они превышают 60000 долларов США). ). В требованиях к повествовательному описанию бизнеса пункт 101 Положения SK требует раскрытия продуктов или услуг, на которые приходится 10% или более консолидированной выручки (или 15% или более консолидированной выручки, если общая годовая выручка не превышает 50 000 000 долларов США). .Точно так же необходимо идентифицировать клиентов, если они представляют собой совокупную выручку от 10% или более консолидированной выручки компании, и потеря такого покупателя окажет существенное неблагоприятное воздействие на компанию и ее дочерние предприятия в целом. Пункт 103 Положения S-K требует раскрытия требований о возмещении убытков только в том случае, если они превышают 10% текущих активов компании и ее дочерних предприятий на консолидированной основе.

За исключением 15% теста основных средств, содержащегося в пункте 601 (b) (10) Правил SK в отношении операций с активами, превышение любого из этих пороговых значений, установленных в правилах SEC в других контекстах, не обязательно будет означать заключение контракта. материал.Однако эти сравнительные меры могут подтвердить вывод о том, что контракт не является существенным, если рассматриваемая сумма оказывается ниже этих уровней. Хотя эти меры обеспечивают полезный фон для анализа того, что составляет существенный контракт, каждой отчитывающейся компании необходимо будет учитывать конкретные обстоятельства, применимые к ней, при определении того, является ли контракт для нее существенным. Это, по своей природе, будет представлять собой исследование с большим количеством фактов и должно учитывать факторы, которые могут не иметь строго числового характера.

Новые правила формы 8-K также требуют отчета о существенных поправках к существенному окончательному соглашению. Отчет о существенной поправке может потребоваться, даже если основное соглашение не было указано в форме 8-K. Например, сама поправка может сделать соглашение существенным, или основное соглашение могло быть заключено до 23 августа 2004 г., даты вступления в силу новых правил формы 8-K.

Практические соображения

  • Многие типы соглашений могут быть охарактеризованы как существенные окончательные соглашения.Соглашения об объединении бизнеса, соглашения, относящиеся к приобретению или отчуждению значительных активов, и соглашения, предусматривающие выполнение чрезвычайных корпоративных действий, являются примерами типов соглашений, которые могут привести к возникновению обязательств по отчетности в соответствии с новыми правилами формы 8-K. Что касается других типов соглашений, может потребоваться анализ, основанный на фактах, чтобы выяснить, является ли соглашение, выходящее за рамки обычной деятельности, существенным или отчитывающаяся компания существенно зависит от контракта, независимо от того, относится ли он к другому типу. обычно сопровождает бизнес компании.Учитывая жесткие временные рамки для подачи формы 8-K и отсутствие объективного порога существенности в правиле, компаниям было бы полезно заранее определить стандарты для контрактов, которые, как правило, следует пересматривать, чтобы определить, являются ли они существенными для этого. Компания. Например, уровни авторизации контракта с должностным лицом компании могут служить полезным руководством для установления таких критериев. Однако важно понимать, что качественные соображения, специфичные для воздействия конкретного соглашения на отчитывающуюся компанию, также важны для анализа существенности.Любые руководящие принципы, которые разрабатывает компания, должны быть распространены по всей организации, особенно среди лиц, участвующих в переговорах по контрактам.
  • Компании должны включать в себя назначенных членов их юридических и бухгалтерских отделов, которые несут ответственность за подготовку документов SEC, в качестве лиц, которые должны участвовать в процессе утверждения потенциально существенных контрактов, чтобы эти люди могли генерировать или реагировать на запросы об обязательствах по отчетности по контракту по форме 8-K.В идеале, по крайней мере, одно из уведомленных лиц должно входить в комитет по раскрытию информации. Лучше всего назначить в компании несколько человек, каждый с соответствующим опытом и обучением, для решения проблем с формой 8-K, возникающих в связи с существенными контрактами, чтобы снизить риск того, что кто-то не сможет своевременно ответить для своевременного выполнения требований. Более того, чтобы обеспечить последовательный, информированный ответ на любые вопросы аналитика или инвестора после заполнения формы 8-K, персонал по связям с инвесторами должен быть проинформирован о предмете и сроках подачи.
  • Комитет по раскрытию информации или некоторая часть этого комитета должны быть ознакомлены с новыми требованиями формы 8-K, особенно с учетом того, что эти новые правила влияют на существенные контракты. Поскольку может не быть времени для созыва собрания комитета по раскрытию информации до подачи формы 8-K, подмножество комитета по раскрытию информации должно иметь право подавать отчеты по форме 8-K.
  • Компаниям следует рассмотреть возможность предоставления инструкций тем сотрудникам организации, которые, скорее всего, будут непосредственно участвовать в переговорах по контрактам, которые потенциально могут быть существенными, чтобы они знали о новых требованиях и необходимости сообщать члену о соответствующей деятельности комитета по раскрытию информации.Этим людям следует сказать, что они должны быть чрезмерно внимательными при выявлении контрактов с лицами, несущими ответственность за раскрытие информации. Это обучение должно охватывать людей, которые работают в различных областях компании, таких как человеческие ресурсы, юриспруденция, финансы, бухгалтерский учет и казначейство. Должны быть включены сотрудники с контрактными полномочиями выше определенного уровня в долларах.
  • Соглашение может быть «окончательным» для целей этого правила, даже если не определено, что основные транзакции, предусмотренные в таком соглашении, будут иметь место.То есть окончательное соглашение может подлежать существенным условиям закрытия. Тем не менее, если соглашение является существенным, о нем необходимо своевременно сообщить в форме 8-K, даже если обязательства могут зависеть от условий, которые могут находиться вне контроля отчитывающейся компании.
  • Поскольку о заключении существенных окончательных соглашений необходимо сообщать, даже если они являются условными, при переговорах и документировании конфиденциальных соглашений следует учитывать взаимосвязь между моментом заключения соглашения и типами условий, на которых может быть заключено соглашение. быть предметом.Например, чтобы избежать инициирования обязательства по раскрытию информации на этапе, который может быть нежелательным для компании, стороны контрактов могут счесть желательным ограничить последующие условия, такие как утверждение совета директоров, путем удовлетворения предмета этих условий до подписания, а не чем сделать контракт условным. Точно так же стороны могут предпочесть завершить всю комплексную проверку, а не ставить контракт под действие условия завершения комплексной проверки, чтобы избежать преждевременного обязательства по отчетности.
  • Даже «необязательное» письмо о намерениях может быть существенным окончательным соглашением, если некоторые из его положений являются обязательными, а такие обязательные положения являются существенными для компании. Однако, если обязательные положения не являются существенными, раскрытие формы 8-K не потребуется. В своем выпуске для принятия новых правил формы 8-K (SEC Release 33-8400, 16 марта 2004 г., доступно по адресу http://sec.gov/rules/final/33-8400.htm) Комиссия по ценным бумагам и биржам указала, что конфиденциальность или положения о запрете магазина в письме о намерениях обычно не приводят к требованию сообщать о необязательном письме о намерениях, поскольку эти положения не являются существенными.С другой стороны, если письмо о намерениях содержит существенное, обязательное положение, такое как значительная плата за разрыв, может потребоваться раскрытие информации.
  • Устные договоренности, конечно, могут быть обязательными. Соответственно, соглашение или поправка не обязательно должны быть приведены в письменной форме, чтобы быть существенными. См., Например, положение пункта 601 (b) (10) (iii) (A), которое требует подачи письменного описания любого существенного компенсационного плана, контракта или договоренности, не изложенных в каком-либо официальном соглашении.Следует учитывать, повышается ли какое-либо устное соглашение до уровня существенного соглашения или поправки к существенному окончательному соглашению.
  • Если соглашение становится существенным по прошествии времени без каких-либо формальных поправок, нет соглашения о включении требования об отчетности по форме 8-K, но как только соглашение станет существенным, его следует подать вместе со следующей формой 10- Q или форма 10-K.
  • В дополнение к заполнению формы 8-K для сообщения о заключении существенного окончательного соглашения, новые правила формы 8-K требуют раскрытия информации о прекращении существенного окончательного соглашения в соответствии с пунктом 1.02. Правила пункта 1.02 гласят, что истечение срока контракта в соответствии с его условиями не требует заполнения формы 8-K. Автоматическое продление соглашения в соответствии с его условиями, без каких-либо измененных положений, например, соглашение, которое автоматически продлевается, если уведомление о расторжении не поступает за указанное количество дней до даты истечения срока, аналогичным образом не должно рассматриваться как запись. в окончательное материальное соглашение. С другой стороны, если уведомление о расторжении дается в отношении соглашения, которое в противном случае автоматически возобновлялось бы в соответствии с его условиями, следует заполнить форму 8-K, чтобы сообщить о таком расторжении.
  • Если возобновление существенного контракта связано с новыми условиями, то необходимо провести анализ, чтобы определить, является ли возобновление существенным изменением. (Если продление предполагает заключение нового соглашения о замене, даже по существу на тех же условиях, кроме новой даты истечения срока действия, что и предыдущее соглашение, продление будет рассматриваться как одновременное заключение и прекращение контрактов, которые должны быть проанализированы на предмет существенность). Кроме того, продление - хорошее время, чтобы оценить, стало ли соглашение, которое ранее не было существенным для компании, существенным.Если это так, было бы разумно подать форму 8-K, чтобы сообщить о продлении соглашения, а не ждать следующей подачи формы 10-Q или формы 10-K.
  • Возникли вопросы относительно того, требуется ли при присуждении опционов или ограниченных акций, предоставленных директорам и исполнительным должностным лицам, раскрытие формы 8-K в силу того, что это контракт на управление или компенсационный план, контракт или договоренность. Основываясь на неофициальных рекомендациях сотрудников SEC, ответ зависит от того, изложены ли условия гранта или награды в самом плане или в плане вместе с формой соглашения, который находится в файле SEC.Соответственно, отчитывающиеся компании должны удостовериться, что они не только подали планы, в соответствии с которыми были предоставлены эти вознаграждения, но также подали вспомогательные документы, такие как опционные соглашения или соглашения об ограничении запасов для вознаграждений, сделанных в соответствии с их планами, если такие формы необходимы. для понимания, среди прочего, условий вознаграждения, помимо личности получателя, количества покрываемых ценных бумаг и цены. Если эти формы соглашения необходимы для понимания условий вознаграждения и еще не зарегистрированы, отчитывающиеся компании должны представить их в качестве вещественных доказательств до следующего присуждения вознаграждения исполнительным должностным лицам или директорам.Для многих компаний будет достаточно подать эти экспонаты в следующую форму 10-Q или форму 10-K. Если ключевой термин, содержащийся в такой форме соглашения, существенно изменяется в связи с присуждением, измененная или новая форма соглашения должна быть подана до присуждения награды, чтобы избежать необходимости в конкретном раскрытии информации о присуждении по форме 8-K (которая в любом случае будет просто дублировать информацию, уже имеющуюся на рынке в результате подачи заявки в соответствии с разделом 16 (а), обычно формы 4.)
  • Трудовой договор с исполнительным директором, включенный в сводную таблицу вознаграждений в доверенности, по определению считается существенным, в то время как трудовой договор с неназванным исполнительным директором должен быть проанализирован, чтобы определить, является ли он несущественным по сумме или значимости.Очевидно, что заключение трудового договора или соглашения о выходе из компании с указанным исполнительным директором приведет к возникновению требования о заполнении формы 8-K, как и существенная поправка к существующему соглашению с указанным исполнительным директором. Однако имена названных руководителей могут изменяться из года в год. Таким образом, возникает вопрос о необходимости сообщать о соглашении с исполнительным директором, имя которого не было указано в последнем заявлении о доверенности, но которое может быть названо так же в предстоящем заявлении о доверенности.Если указанное лицо является новым главным исполнительным директором, вероятно, потребуется сообщить об условиях соглашения в форме 8-K. В этом случае раскрытие информации также потребуется в соответствии с пунктом 5.02, который требует раскрытия информации о назначении новых главных должностных лиц. Более распространенный вопрос может заключаться в обязательствах по отчетности в отношении трудового договора с существующим должностным лицом, которое, вероятно, станет одним из указанных исполнительных должностных лиц в следующем заявлении доверенного лица. Представляется целесообразным не заполнять форму 8-K, чтобы сообщить о соглашении, если оно несущественно по объему и значению, хотя вполне вероятно, что контракт в конечном итоге придется подавать, потому что должностное лицо будет в сводной таблице вознаграждений в следующий оператор прокси.Компания может пожелать сообщить или подать его, когда он впервые вступает в силу, даже если это еще не требуется.
  • Может потребоваться определить, соответствует ли выплата руководящему сотруднику компенсационному плану, контракту или договоренности. Если в трудовой договор с указанным исполнительным директором вносятся поправки, предусматривающие повышение заработной платы, необходимо явно заполнить форму 8-K. Однако, если должностное лицо получает ежегодное повышение или дискреционную денежную премию, необходимо будет проанализировать обстоятельства, чтобы определить, составляет ли такое действие компенсационный план, подлежащий отчетности.Представляется вероятным, что решения о дискреционной компенсации, принятые в ходе обычной деятельности, такие как определение годовой заработной платы и денежные премии, которые не являются частью плана с установленными целями, не будут рассматриваться как компенсационные планы, запускающие требования к отчетности по форме 8-K. Однако этот вопрос не решен. Надеюсь, что от SEC появятся дополнительные указания по этому поводу.
  • Заключение существенного окончательного соглашения может потребовать ответа более чем на один пункт пересмотренной формы 8-K.Например, если существенное окончательное соглашение, подлежащее отчетности в соответствии с пунктом 1.01, включает выбытие долгосрочного актива, за которое будут понесены существенные затраты, раскрытие также потребуется в соответствии с пунктом 2.05. Точно так же существенное окончательное соглашение может относиться к частному размещению долевых ценных бумаг, требующему раскрытия информации в соответствии с пунктом 3.02. Кроме того, в случае соглашения о замене может потребоваться сообщить как о заключении существенного окончательного соглашения в соответствии с пунктом 1.01, так и о одновременном расторжении предыдущего соглашения в соответствии с пунктом 1.02. В обстоятельствах, когда раскрытие формы 8-K требуется в соответствии с более чем одним элементом, раскрытие может содержаться в одном из применимых элементов в единой форме 8-K, которая идентифицирует и отвечает на все необходимые элементы раскрытия и включает перекрестную ссылку на другие применимые элементы.
  • Имейте в виду, что заключение соглашения о приобретении или отчуждении может вызвать требование об отчетности по форме 8-K, даже если оно не требует подготовки проформы финансовой отчетности.Договоры, относящиеся к приобретению или отчуждению основных средств, считаются существенными, если вознаграждение составляет более 15% от консолидированных основных средств отчитывающейся компании, в то время как в предварительных финансовых правилах, содержащихся в Статье 11 Положения SX, используется число 20%. тесты для определения значимости приобретения или отчуждения активов. Обратите внимание, что по пункту 2.01 формы 8-K требуется отчет по форме 8-K после завершения приобретения или реализации активов, в которых чистая балансовая стоимость активов или выплаченная или полученная сумма превышала 10% от общих активов компании. компания.
  • Хотя существенные окончательные соглашения должны быть представлены в течение четырех рабочих дней с даты заключения соглашения, фактические соглашения в большинстве случаев не нужно подавать до формы 10-Q или формы 10-K за период, в течение которого договор заключен необходимо подать. Несмотря на то, что соглашение не требуется подавать в качестве экспоната к Форме 8-K, может быть полезно сделать это, когда позволяет время, чтобы было доступно полное согласие для расширения краткого описательного раскрытия.
  • Поскольку существенные контракты не нужно подавать в качестве доказательств к Форме 8-K, сообщающей о заключении соглашений, есть время подготовить запросы о конфиденциальности до установленной даты подачи соглашения. Если отчитывающаяся компания рассчитывает подать заявление на конфиденциальное обращение, она должна проявлять осторожность, чтобы не подорвать свой запрос раскрытием информации, содержащейся в описании соглашения, содержащемся в форме 8-K. Скорее, само описание может указывать на области, для которых требуется конфиденциальность.Обратите внимание, что запрос на конфиденциальное лечение не должен быть слишком широким. Запрос должен содержать анализ того, почему конфиденциальное обращение является целесообразным для предотвращения ущерба компании для конкуренции. Как правило, он не должен охватывать вопросы, подпадающие под конкретное требование SEC о раскрытии информации, информацию, которая является существенной для инвесторов, или информацию, которая уже публично раскрыта. См. Отдел корпоративных финансов, Юридический бюллетень для персонала № 1 (с Приложением), 28 февраля 1997 г. (Дополнение включено: 11 июля 2001 г.).Запрос должен быть подан до даты подачи следующей формы 10-Q или формы 10-K (или формы 8-K, если контракт подается с формой 8-K). Части контракта, для которых требуется конфиденциальное обращение, должны быть отредактированы в приложении к соответствующему отчету. Если запрос о конфиденциальности будет в конечном итоге отклонен SEC, соответствующее соглашение необходимо будет повторно отправить в качестве экспоната, включая ранее отредактированные части соглашения, в отношении которых не было получено конфиденциального обращения.
  • С точки зрения составления контракта, необходим тщательный анализ положений о конфиденциальности, чтобы гарантировать, что условия контракта могут быть сообщены и что контракт может быть представлен в качестве экспоната, если это необходимо для соблюдения применимых требований законодательства о ценных бумагах без нарушения контракта. . Кроме того, в свете требования сообщить о расторжении существенного соглашения в результате события, отличного от истечения срока действия соглашения в соответствии с его условиями или выполнения всех обязательств по соглашению, необходимо пересмотреть требования к эффективности и Механизм исправления и прекращения, чтобы избежать отправки контрагентом уведомления о расторжении до истечения всех применимых периодов исправления.
  • Отчитывающаяся компания не потеряет право на участие в Форме S-2 или Форме S-3 в результате поздней подачи Формы 8-K, сообщающей о существенном контракте. Однако все необходимые отчеты по форме 8-K должны быть поданы до того, как компания подаст заявление о регистрации по форме S-2 или форме S-3.
  • Существует безопасная гавань от ответственности Правила 10b-5 за несвоевременную подачу формы 8-K, сообщающей о существенном контракте. Безопасная гавань применяется только в случае непредставления формы 8-K. Существенные искажения или пропуски в подаче формы 8-K по-прежнему будут подпадать под действие Правила 10b-5.В рамках подготовки Формы 10-Q и Формы 10-K особое внимание следует уделять выявлению любых существенных контрактов, для которых требовалась Форма 8-K, потому что правило 10b-5 применяется только в том случае, если пропущенные раскрытие информации было включено в следующую форму 10-Q или форму 10-K.

Авторские права © 2007, Mayer, Brown, Rowe & Maw LLP. и / или Mayer Brown International LLP. Эта статья Майера Брауна содержит информацию и комментарии по юридическим вопросам и интересующим событиям.Вышеизложенное не является исчерпывающим описанием рассматриваемого предмета и не предназначено для предоставления юридических консультаций. Читателям следует обратиться за конкретной юридической консультацией, прежде чем предпринимать какие-либо действия по обсуждаемым здесь вопросам.

Mayer Brown представляет собой сочетание двух товариществ с ограниченной ответственностью: одно под названием Mayer Brown LLP, учрежденное в Иллинойсе, США; и одна под названием Mayer Brown International LLP, зарегистрированная в Англии.

ПОПУЛЯРНЫЕ СТАТЬИ: Работа и кадры из США

Скоро выйдет - правило OSHA о COVID-19

Фоли и Ларднер

Долгожданный временный стандарт OSHA в отношении COVID-19 - еще один шаг к тому, чтобы вступить в силу.Согласно сообщениям новостей, министерство труда представило правило в офис Белого дома ...

Что такое положение контракта «Существенный срок»?

В любом судебном разбирательстве, связанном с нарушением условий контракта, крайне важно, чтобы адвокаты по делу проводили анализ на предмет того, является ли положение о нарушении контракта «существенным термином». Если положение не является существенным термином, вполне возможно, что истец вообще не имеет права на возмещение ущерба.Действительно, несмотря на возможное явное нарушение договора противоположной стороной, сторона, не нарушившая договор, может быть связана своими обязательствами по договору, если Суд сочтет, что нарушенное положение не было «существенным» для договора.

Для того, чтобы положение стало «существенным» термином, суды часто обращаются к словарному определению «материала» в качестве основы для своего анализа. В юридическом словаре Блэка «материал» определяется следующим образом: «такого характера, что знание предмета может повлиять на принятие решения человеком; значительный; существенный. При применении этого определения суды Флориды оценит, сочтёт ли разумная сторона соглашения это положение настолько значительным, что изменение этого положения повлияет на решение покупателя о заключении контракта в целом. Принимая это решение, суды будут рассматривать само положение и общий характер соглашения.

Некоторые примеры существенных условий включают закупочные цены на недвижимость, объем работ подрядчика и / или объем продаваемых материалов.

Суды Флориды конкретно сочли следующие положения контракта (или изменения в положениях контракта) "существенными" условиями:

  1. Требование к стороне получить ипотеку как предварительное условие для заключения договора купли-продажи;
  2. Увеличение дополнительных расходов застройщика на 65% в договоре купли-продажи квартиры в кондоминиуме;
  3. Требование подрядчика удалить сломанное дерево, которое могло упасть в соответствии со строительным контрактом; и,
  4. Увеличение покупной цены квартиры в кондоминиуме на 17 000 долларов США.00.

С другой стороны, суды пришли к выводу, что незначительные увеличения или изменения в контракте, вероятно, будут «несущественными». Одним из примеров такого вывода было увеличение бюджета на 90 долларов для мультимедийной системы, примененное в одностороннем порядке продавцом квартиры в кондоминиуме. Конечно, рассуждал суд, повышение цены на 90 долларов не повлияло бы на решение покупателя заключить общее соглашение о покупке квартиры в кондоминиуме. Другими примерами потенциально «несущественных» условий могут быть сроки выполнения различных обязательств перед закрытием и / или оплаты незначительных затрат.Хотя этот анализ кажется простым, вы никогда не можете гарантировать или окончательно предсказать, как суд может постановить.

Есть определенные случаи, когда стороны могут даже иметь принципиальные разногласия относительно значения существенного термина. Когда нет «единого мнения» относительно применимого материального положения, суды постановили, что стороны вообще не заключили обязательный договор. В этой ситуации суд может распорядиться о расторжении договора - аннулировании применимого договора, устранении любой необходимости для сторон выполнять свои обязательства по договору и постановлении о том, чтобы стороны были помещены в то же положение, в котором они находились до заключения договора. исполнение контракта.

При рассмотрении вопроса о том, есть ли у вас основание для иска о «нарушении договора», важно учитывать, является ли применимое положение «существенным» для соглашения. При проведении этого анализа крайне важно проконсультироваться с квалифицированными юристами по судебным разбирательствам, которые могут сравнить факты по вашему делу с фактами других дел, рассмотренных судами.

Контракты с материалами - Постоянный капитал

Что такое Контракты с материалами? В этом разделе Продавец предоставляет информацию о контрактах Бизнеса.Это часть раздела «Заявления и гарантии Продавца».

Часть Соглашения о заверениях и гарантиях Продавца используется для экономии времени и денег Покупателя. Вместо того, чтобы требовать от Покупателя обращаться к третьим лицам для поиска определенной информации, Продавец предоставляет информацию и должен возместить Покупателю любые убытки, которые он понесет, если информация является ложной или вводящей в заблуждение.

Промежуточная позиция: Положение о Существенных контрактах определяет термин «Существенные контракты» и требует, чтобы Продавец перечислил все Существенные контракты, влияющие на его бизнес, в Таблицах раскрытия информации.Это также включает заверение Продавца о том, что эти контракты действительны, имеют обязательную силу и находятся в полной силе и действии, и что Продавец не нарушает или не выполняет их. В заявлении также указано, что нет никаких существенных споров, ожидающих решения или угроз, связанных с Контрактами с материалами.

Цель: Это представление играет важную роль в распределении риска, связанного с Контрактами Существа Бизнеса. Для многих компаний Существенные контракты будут составлять основную часть их бизнеса, поэтому представление о том, что эти контракты действительны, не были нарушены и не являются предметом каких-либо существенных споров, является ценным.В дополнение к представлению, наличие доступа к самим контрактам дает Покупателю обширное представление о деятельности и стандартах Продавца - информация, которая чрезвычайно важна на этапе перехода.

Предпочтение покупателя: Покупатель хочет тщательно рассмотреть, что представляет собой Контракт о существенном содержании в отрасли и Бизнесе цели, и включить эти атрибуты в определение Контрактов с материалами. В дополнение к списку атрибутов покупатель хочет включить общую категорию, которая использует стандарт существенности для поощрения раскрытия информации в пограничных ситуациях.Поскольку незавершенные контракты могут повлиять на стоимость Назначенных контрактов, для Покупателя будет лучше, если Существенные контракты не будут ограничиваться Назначенными контрактами. Покупатель может также потребовать заверения в том, что ни одна из сторон не нарушает или не выполняет обязательств по любому Существенному Контракту.

Предпочтение продавца: Продавец хочет ограничить раскрытие этой информации назначенными контрактами, поскольку это контракты, с которыми будет участвовать Покупатель. Он также хочет ограничить свое представление о нарушении или невыполнении обязательств по Существенным контрактам своим собственным нарушением или невыполнением обязательств, а не выступать от имени всех сторон контракта.В качестве компромисса это может позволить включить представление для всех сторон, если добавлен квалификатор знаний.

Различия в структуре сделки продажи акций: Нет.

Соглашения о передаче материалов (MTA) для технологий

Соглашения о передаче материалов (MTA) в исследованиях

Соглашение о передаче материалов (MTA) - это контракт, который регулирует передачу материалов между учреждениями для использования в исследованиях. Материалы могут включать клеточные линии, плазмиды, нуклеотиды, белки, трансгенных животных, разновидности растений, бактерии, фармацевтические препараты и другие химические вещества.Эти соглашения обычно занимают всего несколько страниц и касаются таких вопросов, как право собственности на переданный материал, а также модификации и производные инструменты, сделанные получателем. Они также могут ограничивать использование и дальнейшее распространение материала получателем, затрагивать права публикации и конфиденциальность, а также права на изобретения и результаты исследований. Узнайте больше о руководящих принципах MTA.

Преодоление препятствий к передаче опубликованных исследовательских материалов
Барьеры, которые MTA могут создать для облегчения потока опубликованных исследовательских материалов между некоммерческими организациями, давно признаны.Как отмечает NIH, каждая итерация переговоров по условиям MTA задерживает момент, когда исследовательский инструмент может быть использован в лаборатории. Сотни тысяч MTA заключаются между некоммерческими организациями по всему миру ежегодно, что накладывает существенное административное бремя и связанные с этим повышенные расходы на университеты с небольшой реализацией. Недавний призыв к действию был сделан Национальным исследовательским советом США (NRC), который определил MTA как трудоемкие и обременительные препятствия на пути прогресса исследований.

Использование стандартных соглашений
Одной из давно признанных стратегий сокращения затрат и времени на переговоры является использование стандартных или типовых соглашений. В 1995 году NIH опубликовал первые и единственные широко принятые типовые соглашения о передаче материалов, Простое письменное соглашение NIH о передаче материалов (SLA) и Единое соглашение о передаче биологических материалов (UBMTA), а также руководство по передаче материалов. инструменты исследования. NIH призвал получателей грантов обеспечить, чтобы уникальные исследовательские ресурсы, возникающие в результате исследований, финансируемых NIH, были доступны для научного сообщества либо без официального соглашения, либо на условиях или соглашениях, которые не являются более ограничительными, чем SLA для большинства материалов, призыв был продлен NRC.

Шаблоны NIH MTA

Набор инструментов MTA от AUTM
Несмотря на признанные преимущества стандартных соглашений и поощрение их использования, их недостаточное использование привело к упущенной возможности уменьшить препятствия на пути передачи материалов. В 2011 году AUTM провел исследование, чтобы измерить использование UBMTA и SLA, а также понять причины, по которым многие учреждения предпочитают не использовать их.

Набор инструментов MTA

На основе полученных данных компания AUTM разработала инструментарий, направленный на поощрение использования стандартных соглашений.Он содержит дерево решений, помогающее специалистам по передаче технологий выбрать соглашение, подходящее для передачи, включает простые в использовании заполняемые формы для существующих шаблонов NIH и новый набор типовых соглашений, изменяющих UBMTA, чтобы сделать его более адаптируемым к более широкому спектру. ситуаций:

  • MTA модели AUTM - это отдельные соглашения, основанные на UBMTA, которые могут немедленно использоваться учреждениями, не подписавшими генеральное соглашение UBMTA.
  • MTA модели
  • AUTM были разработаны для материалов, которые нелегко вписываются в определение биологических материалов, данное UBMTA.
  • Ссылки, относящиеся к законам и агентствам США, были расширены, чтобы позволить соглашению легко использоваться организациями за пределами США.
  • Необязательные дополнительные условия собраны в приложении, что упрощает внесение и рассмотрение таких изменений в MTA моделей UBMTA и AUTM.
  • Часто запрашиваемые дополнительные условия представлены в виде стандартного языка, чтобы свести к минимуму необходимость в переговорах.
  • Предусмотрено включение таможенных оговорок, когда стороны сочтут это необходимым.

Контракты на материалы (Представительство)

Контракты на материалы

Отсутствие ожидаемых существенных изменений . Компания не ожидает прекращения действия, изменения или получения предложения о прекращении или изменении любого Существенного контракта в результате выполнения этого соглашения.

Раскрытие копий . Компания предоставила Материнской компании копии всех Существенных договоров вместе со всеми поправками, отказами или другими изменениями.

Связанные заявления

Без нарушения . Ни Компания, ни ее Дочерние компании, ни какая-либо другая сторона не нарушают, не нарушают или не нарушают какие-либо Существенные контракты.

Нет уведомления о невыполнении обязательств . На дату заключения настоящего соглашения ни Компания, ни какие-либо ее дочерние компании не получали уведомления о невыполнении обязательств по какому-либо Существенному контракту.

Нет события, вызывающего нарушение . Не произошло ни одного события, которое привело бы к нарушению, нарушению или невыполнению обязательств по любому Существенному контракту.

Не отменять . Ни один Существенный контракт не был расторгнут Компанией или какой-либо другой стороной.

Нет претензий . Никаких претензий со стороны сторон по какому-либо Существенному Контракту нет.

Определение материальных контрактов

Включенные контракты . В соответствии с подпунктом [ИСКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ КОНТРАКТЫ] ниже, «Существенные контракты» означает:

все контракты и соглашения, перечисленные в Приложении к раскрытию информации о существенных контрактах; и

, как этот термин определен в пункте 601 (b) (10) Положения S-K, опубликованного в соответствии с Законом о ценных бумагах.

Исключенные контракты . «Существенные контракты» не включают никаких контрактов:

может быть прекращено за 120 дней или менее без штрафа или премии;

, который будет полностью выполнен или удовлетворен на дату настоящего соглашения или до нее; или

исключительно между Компанией и одной или несколькими ее Дочерними компаниями или исключительно между Дочерними компаниями Компании.

Контракты на материалы

Отсутствие ожидаемых существенных изменений .Компания не ожидает прекращения действия, изменения или получения предложения о прекращении или изменении любого Существенного контракта в результате выполнения этого соглашения.

Раскрытие копий . Компания предоставила Материнской компании копии всех Существенных договоров вместе со всеми поправками, отказами или другими изменениями.

Связанные заявления

Без нарушения . Ни Компания, ни ее Дочерние компании, ни какая-либо другая сторона не нарушают, не нарушают или не нарушают какие-либо Существенные контракты.

Нет уведомления о невыполнении обязательств . На дату заключения настоящего соглашения ни Компания, ни какие-либо ее дочерние компании не получали уведомления о невыполнении обязательств по какому-либо Существенному контракту.

Нет события, вызывающего нарушение . Не произошло ни одного события, которое привело бы к нарушению, нарушению или невыполнению обязательств по любому Существенному контракту.

Не отменять . Ни один Существенный контракт не был расторгнут Компанией или какой-либо другой стороной.

Нет претензий .Никаких претензий со стороны сторон по какому-либо Существенному Контракту нет.

Определение материальных контрактов

Включенные контракты . В соответствии с подпунктом [ИСКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ КОНТРАКТЫ] ниже, «Существенные контракты» означает:

все контракты и соглашения, перечисленные в Приложении к раскрытию информации о существенных контрактах; и

, как этот термин определен в пункте 601 (b) (10) Положения S-K, опубликованного в соответствии с Законом о ценных бумагах.

Исключенные контракты .«Существенные контракты» не включают никаких контрактов:

может быть прекращено за 120 дней или менее без штрафа или премии;

, который будет полностью выполнен или удовлетворен на дату настоящего соглашения или до нее; или

исключительно между Компанией и одной или несколькими ее Дочерними компаниями или исключительно между Дочерними компаниями Компании.

Руководство по соглашению о передаче материалов - Хьюстонский университет

Соглашение о передаче материалов (MTA) - это контракт, который регулирует передачу материальных исследовательских материалов между двумя организациями, когда получатель намеревается использовать их в своих собственных исследовательских целях.MTA определяет права поставщика и получателя в отношении материалов и любых производных инструментов. Биологические материалы, такие как реагенты, клеточные линии, плазмиды и векторы, являются наиболее часто переносимыми материалами, но MTA также могут использоваться для других типов материалов, таких как химические соединения и даже некоторые типы программного обеспечения. Как правило, Университет Хьюстона требует MTA для любых входящих или исходящих материалов, чтобы отслеживать, какие материалы поступают в кампус, и какие материалы (и кому) UH поставляет.

Преподаватели, прибывающие или покидающие UH, должны иметь MTA перед передачей любых материалов из / в другие учреждения, такие как плазмиды, клеточные линии, животные и т. Д.

В приведенной ниже таблице показаны этапы, ответственное подразделение или лицо, а также время, необходимое для выполнения запроса на подачу NDA для рассмотрения и исполнения.

Документ соглашения о передаче материала

Обычно для входящих материалов организация, отправляющая материал, требует использования своей собственной формы MTA.В целях исходящей передачи материалов UH имеет стандартные соглашения MTA на веб-странице DOR для покрытия этих материалов. Независимо от того, является ли материал входящим или исходящим, соглашения такого типа согласовываются Отделом исследований.

Университет Хьюстона подписал Генеральное соглашение о единообразном соглашении о передаче биологических материалов (UBMTA) - договорный механизм, опубликованный NIH от имени PHS для облегчения передачи биологических материалов между академическими учреждениями.Для учреждений, которые согласились с условиями Генерального соглашения UBMTA, нет необходимости согласовывать индивидуальные условия для каждой передачи биологического материала. Вместо этого составляется исполнительное письмо, в котором указывается биологический материал, а также учреждение-поставщик и учреждение-получатель. По возможности, UBMTA будет использоваться для ускорения передачи применимых биологических материалов

Входящее соглашение о передаче материала

Новый MTA защищает способность исследователя использовать и публиковать исследования, любую существующую и потенциальную интеллектуальную собственность и определяет использование любой сопутствующей конфиденциальной информации.Проверка поступающего MTA гарантирует, что условия соглашения не противоречат правам, предоставленным в других соглашениях, связанных с исследованием.

Исходящее соглашение о передаче материала

MTA для исходящего материала обычно предотвращают потерю поставщиком материалов контроля над материалом и его исследовательским использованием. Если соглашения не существует, то у получателя материала нет юридических ограничений на использование материала или на передачу материала.

Обзор соответствия

MTA (входящие и исходящие) должны пройти проверку соответствия, чтобы убедиться в наличии соответствующих протоколов соответствия для:

  • Живые животные - Комитет по уходу и использованию животных (IACUC).
  • Ткани и / или данные человека - Соответствие 45 CFR 46 (и всем другим применимым федеральным постановлениям) и, при необходимости, наличие протокола (ов), рассмотренного и одобренного Советом по надзору организации (IRB).
  • Опасные материалы - Соответствие требованиям биобезопасности и, если применимо, иметь протокол (ы), рассмотренный и одобренный институциональным комитетом по биобезопасности (IBC).
  • Конфликт интересов (COI) - Необходима проверка, если решение о проведении исследования основано на получении доступа к материалам от неправительственной или промышленной организации, которая должна соответствовать требованиям Комитета по раскрытию финансовой информации.

Другие соображения:

Отправка / получение живых (позвоночных) животных

  • Для большинства заказов от традиционных / утвержденных поставщиков (как указано на веб-сайте ACO) не требуется MTA, поскольку в университете уже есть институциональный MTA, если это необходимо, а условия и положения четко изложены в закупочной документации и на веб-сайте поставщика. .
  • Все запросы на импорт / экспорт от нетрадиционных поставщиков, т.е.е. тем, кто не указан на веб-сайте ACO, включая другие учреждения, может потребоваться MTA.
    1. Заполните Форму импорта-экспорта нетрадиционных поставщиков, которую можно найти на веб-сайте ACO.
    2. ACO получает форму и пересылает ее в отдел по обеспечению целостности и надзору за исследованиями (RIO).
    3. RIO просматривает запрос, чтобы определить, нужен ли MTA, и проверяет, установлен ли уже MTA. Ниже приведены некоторые примеры ( RIO всегда проверяет и выносит окончательное решение ):
        • Отправка / получение животных входящим и исходящим факультетами (передача животных)
        • Отправка / получение животных от / к сотрудникам или другим организациям (кроме случаев, когда это является частью дополнительного соглашения и уже охвачено условиями соглашения)
      • MTA обычно не нужны, если:
        • PI заключила контракт с поставщиком на создание новой модели животного.Пожалуйста, свяжитесь с офисом IACUC перед заключением контракта, так как OLAW устанавливает некоторые требования при использовании средств PHS для этих услуг.
    1. RIO свяжется с PI для получения любых разъяснений, а также о том, нужен ли MTA и его еще нет в файле. PI также может инициировать этот процесс, отправив электронное письмо по адресу [email protected]
    2. .

Заказ материалов из репозитория, например программы реагентов NIH AIDS Reagent Program

Для некоторых репозиториев требуется регистрация, для некоторых - MTA, для некоторых - и то, и другое.Если вы регистрируетесь для использования репозитория или заказываете определенный материал, а репозиторий требует институциональной подписи, тогда документацию необходимо будет отправить в Отдел исследований.

Передача материалов под экспортным контролем

Согласно законам США об экспортном контроле, для экспорта определенных материалов может потребоваться лицензия от Бюро промышленности и безопасности или Министерства торговли. Примеры таких материалов включают патогены человека, зоонозы, токсины, патогены животных, генетически модифицированные микроорганизмы, патогены растений, радиоактивные материалы, магнитные металлы, пропелленты и керамические материалы.Любой, кто планирует передавать материалы, контролируемые Министерством торговли или Государственным департаментом США, за пределы США, должен работать с сотрудником экспортного контроля UH, Сэнди Браун, для получения необходимой лицензии. За нарушение Правил экспортного контроля предусмотрены гражданские и уголовные санкции.

Процедуры MTA

Ступени Ответственное должностное лицо или лицо Хронология

Отправьте MTA и заполненную анкету по электронной почте на адрес dorcontracts @ listserv.uh.edu и укажите информацию о контактном лице другой стороны

PI или бизнес-администратор (DBA)
Зарегистрируйте соглашение в целях отслеживания и направьте его соответствующему сотруднику по контрактам и отделам соблюдения нормативных требований OCG 2 рабочих дня
Проверка и одобрение соответствия для людей, животных и конфликтов интересов Управление целостности и надзора за исследованиями (RIO)

5-7 рабочих дней

(обе проверки соответствия выполняются параллельно)
Проверка соответствия и одобрение для биологически опасных материалов Здоровье и безопасность окружающей среды и безопасность жизни (EHLS)

5-7 рабочих дней

(обе проверки соответствия выполняются параллельно)
Просмотрите и обсудите условия соглашения по мере необходимости.Получить заключение вице-президента по исследованиям, если есть условия, которые не могут быть согласованы Сотрудники по контрактам OCG 7-12 рабочих дней для стандартных договоров. На согласование нестандартных соглашений может уйти до 15-30 дней.
Когда это соглашение другой стороны, UH и PI подписывают первыми, возвращают подписанное соглашение другой стороне, следят за выполненным соглашением и закрывают журнал OCG В течение 2 дней с момента получения подписанного договора

Соглашения о передаче материалов (MTA) - Управление по взаимодействию с отраслью

Соглашение о передаче материала (MTA) - это юридический договор, регулирующий передачу патентованных исследовательских материалов, включая биологические или химические образцы или материалы, которые являются инфекционными, опасными или подпадающими под действие специальных правил, от одной стороны к другой.«Исходящий MTA» следует использовать, когда исследователь из университета предоставляет сторонним исследователям определенные университетские материалы. «Входящий MTA» используется, когда внешние организации или отдельные исследователи предоставляют материалы исследователю Университета.

MTA

предназначены для защиты организации-поставщика от любой потенциальной ответственности и могут даже ограничивать использование и дальнейшее распространение этих материалов. MTA также может предоставить поставщикам определенные права на результаты исследования, в котором будут использоваться материалы или информация.

MTA должны быть подписаны уполномоченными должностными лицами каждого учреждения или организации. Главные исследователи (PI) в университете - , а не , которые имеют право подписывать MTA.

Исходящий процесс MTA. PI должны использовать Контрольный список главного исследователя для исходящих соглашений о передаче материалов для биологических и химических материалов в Университетской системе управления исследованиями (RMS) (https://utdirect.utexas.edu/mta/mta.WBX) для получения разрешения на передачу материалов. другим учреждениям или организациям.Заполните запрошенную информацию онлайн и отправьте форму в электронном виде в Управление охраны окружающей среды, здоровья и безопасности (EHS). EHS рассмотрит любые вопросы соответствия. После утверждения EHS Управление спонсируемых проектов (OSP) будет работать с вами над созданием MTA. OSP или EHS могут запросить дополнительную информацию перед отправкой исходящего MTA внешнему учреждению для проверки и подписи. После возврата подписанного MTA из внешнего учреждения уполномоченное лицо Университета подпишет MTA и уведомит PI о том, что материалы могут быть отправлены во внешнее учреждение.Важно соблюдать все инструкции EHS по транспортировке материалов.

Входящий процесс MTA. Чтобы инициировать процесс входящего MTA, PI должны заполнить, подписать и отправить OSP форму ускоренного приема материалов MTA (MTA-Q).

OSP подготовит и отправит по электронной почте входящий MTA внешнему учреждению для проверки и подписания. В случае, если внешнее учреждение предоставляет свой шаблон входящего MTA, отправьте шаблон MTA по электронной почте в OSP для рассмотрения и принятия.

Дополнительную информацию о соглашениях о передаче материалов см. На веб-сайте OSP.

OSP обрабатывает большинство MTA, но если MTA подключен к исследовательскому проекту, спонсируемому отраслью, OIE будет согласовывать MTA. Шаблоны входящих и исходящих MTA, а также форму / анкету для ИП можно найти на странице «Шаблоны МЭБ».

Соответствующий офис (а):

.
Опубликовано в категории: Разное

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *