Егрюл проверить контрагента по инн: Предоставление сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП в электронном виде

заказать сведения о контрагенте из ЕГРИП, онлайн

Часто задаваемые вопросы

Что такое должная осмотрительность?

Должная осмотрительность — это комплексная проверка деятельности контрагента, которая позволит исключить финансовые и репутационные риски от сотрудничества.
Проверка выписки из ЕГРЮЛ/ЕГРИП позволяет получить важные сведения: найти адрес регистрации юридического лица, изучить виды деятельности, наличие лицензий, проанализировать сведения о директоре и др.

ФНС обязывает участников рынка проверять контрагентов перед заключением сделки. Сотрудничество с недобросовестной компанией, по мнению ФНС, может заключаться с целью получения необоснованной налоговой выгоды. А значит, у службы есть причины для проверки компании.

Что содержит выписка ЕГРЮЛ/ЕГРИП, и зачем она нужна?

Выписка из реестра юридических или физических лиц содержит:

 

• реквизиты,
• данные о регистрации (дата, ОГРН, данные о регистрирующем органе),
• данные о постановке на учет в ФНС, ПФР, ФСС,
• контактные данные филиалов и определенных лиц (директора, учредителей)
• сведения о директоре/учредителях/предпринимателе,
• виды деятельности,
• форму собственности и статус (например, ликвидация),
• лицензии и др.

Это достоверный источник основных данных о компании или предпринимателе, который необходим для оценки надежности контрагента. Выписку оформляет ФНС, на ней есть печать службы и электронная подпись, поэтому она имеет юридическую силу. Все значимые изменения в деятельности организации или ИП сразу же отражаются в выписке, поэтому срок ее действия составляет от 10 до 30 дней.

Что такое адрес массовой регистрации?

Адреса массовой регистрации юридических лиц — это фиктивные адреса, по которым регистрируются мошенники.

В выписке вы сможете проверить адрес регистрации юрлица или ИП. Если, кроме вашего контрагента, по юридическому адресу зарегистрировано много разных компаний или предпринимателей, сделку заключать нельзя.

Как при проверке контрагента в ЕГРЮЛ/ЕГРИП понять, что это фирма-однодневка?

Фирму-однодневку выявить непросто, но есть общие признаки:
 

• Массовость адреса.
• Номинальный директор — когда при проверке данных директора выясняется, что он занимает такую же должность в других компаниях.
• Дисквалификация директора за административное правонарушение.
• Низкая налоговая нагрузка по сравнению с компаниями этой же отрасли.
• Убытки в отчетности несколько отчетных периодов подряд.
• Рост расходов выше роста доходов или почти одинаковые показатели.
• Низкий уровень рентабельности.
• Нулевая отчетность или нарушения в отчетности.
• Мало сотрудников или штат отсутствует, зарплаты сильно ниже среднего.
• Данные в выписке ЕГРЮЛ/ЕГРИП отсутствуют или неточные и др.

Это неполный список признаков, мошенники придумывают новые схемы и ловко скрывают свою деятельность, поэтому подход к проверке контрагента должен быть комплексным.

По какой причине ИП могут исключить из ЕГРИП?

Если сам предприниматель не подавал заявление в ФНС по форме Р26001 об исключении из ЕГРИП, то налоговая может сделать это в принудительном порядке по таким причинам:

• Смерть индивидуального предпринимателя.
• Признание ИП банкротом.
• Арбитражный суд вынес постановление об исключении ИП из ЕГРИП.
• У индивидуального предпринимателя, который является иностранным гражданином, аннулировано разрешение на временное проживание или вид на жительство в России.
• Предприниматель не сдает налоговую отчетность более 15 месяцев и при этом имеет долги по налогам, сборам или взносам.

Как доказать, что компания проявила должную осмотрительность при выборе контрагента, если этого требует налоговая?

Сервис проверки контрагентов предоставляет возможность скачать отчет, в котором представлена вся информация о контрагенте. Так вы сможете доказать, что тщательно ознакомились с деятельностью компании перед сотрудничеством. Наличие отчета снимает с вас любые подозрения и позволяет избежать штрафов.

Я хочу быть в курсе изменений в выписке из ЕГРЮЛ моего контрагента. Это возможно?

Да. Сервис предоставляет возможность мониторинга изменений данных компании. Вам нужно добавить контрагента в раздел «Избранное», и вы регулярно будете получать автоматические уведомления об изменениях по электронной почте. Таким образом, вы не пропустите важную информацию.

в каких случаях она понадобится

И избежать судебных споров

23 июля 2020

Ольга Свистунова

юрист

Чтобы налоговая не заподозрила вас в связях с фирмой-однодневкой, лучше заранее узнать, что из себя представляет потенциальный контрагент. От многих рисков защищает проверка контрагентов по ИНН. В статье расскажем, для чего и как проверять компанию перед началом работы.

Зачем проверять контрагента по ИНН

Перед заключением договора с контрагентом стоит проверить компанию по ИНН — индивидуальному номеру налогоплательщика. Вот для чего это нужно.

Убедиться, что фирма работает. Может оказаться, что такую компанию никогда не регистрировали, она уже ликвидирована или находится в стадии банкротства. Значит, потенциальные контрагенты — недобросовестные люди, которые могут исчезнуть с вашими деньгами.

Выяснить, не является ли компания однодневкой. Налоговики считают однодневками компании, которые создают видимость бизнеса, не представляют налоговую отчетность, находятся по массовому адресу регистрации.

Подозрения в связях с однодневкой со стороны налоговой очень опасны. Налоговики рассуждают так: сделка с однодневкой — нереальная, мнимая сделка. Вы вступили в сговор, чтобы уйти от уплаты налогов. В итоге вам могут отказать в вычетах НДС, начислить пени и штрафы, есть и риск уголовной ответственности.

Чтобы не платить штрафы и пени, придется идти в суд и доказывать, что вы проявили должную осмотрительность перед заключением сделки. Зашли на сайт ФНС проверить контрагента и получить выписку из ЕГРЮЛ.

Понять, кто на самом деле руководит компанией. Может выясниться, что руководителем представляется человек, который не имеет к компании никакого отношения.

Еще по ИНН можно узнать, в каких еще организациях директор числится руководителем. Если их больше трех, то насторожитесь: директор может быть подставным или «массовым», то есть числиться только на бумаге. Обычно так бывает в компаниях-однодневках, которые ведут фиктивную деятельность для ухода от налогов. Причем такие руководители часто не знают, чем именно занимается компания, а просто подписывают документы.

Убедиться, что директор не входит в Реестр дисквалифицированных лиц. Лица, включенные в такой реестр, не вправе занимать руководящие должности, поскольку ранее нарушили закон. Например, не выполнили предписание госоргана или провели фиктивное банкротство.

Налоговики могут посчитать, что вы не проявили должной осмотрительности, заключив сделку с контрагентом, у которого дисквалифицирован руководитель. И могут прийти к вам с проверкой.

Важно: Проверять ООО и ИП по ИНН нужно не только, когда впервые заключаете договор с новым контрагентом, но и когда продлеваете. Раз в квартал отслеживайте, не изменилось ли что-то у контрагентов.

Как проверить организацию по ИНН

ИНН организации указан в свидетельстве о постановке на налоговый учет, которое выдает инспекция. Он состоит из 10 цифр и никогда не меняется. Если не знаете ИНН контрагента, запросите у представителя.

Проводите проверку контрагента на сайте налоговой службы. Там вы сможете получить выписку из Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ). Для этого зайдите на сайт ФНС и в поисковой строке введите ИНН или ОГРН компании. Название лучше не вводить — в реестре много похожих организаций, легко запутаться.

Сервис ФНС, предоставляющий выписки

После этого сервис выдаст электронную выписку из ЕГРЮЛ. Услуга бесплатная, а выписка выглядит как PDF-файл с электронной подписью налоговой. Она равнозначна бумажной выписке, заверенной подписью должностного лица и печатью из налоговой. Сведения актуальны на тот день, когда вы получили выписку.

Выписку можно получить и в бумажном виде, но она платная. За 200 ₽ ее подготовят в течение пяти дней, за 400 ₽ — не позднее следующего рабочего дня.

Пример выписки из ЕГРЮЛ

На что смотреть в выписке из ЕГРЮЛ

Выписка ― многостраничный документ, где собраны все данные о компании начиная с полного наименования и заканчивая датой последних изменений, внесенных в ЕГРЮЛ. Во время проверки не нужно изучать каждую букву, смотрите на следующие пункты.

Когда компанию зарегистрировали в ФНС. Считается, что компания не однодневка, если проработала более трех лет. Дату смотрите сразу после наименования компании, в пункте №3 «ГРН и дата внесения в ЕГРЮЛ записи, содержащей указанные сведения».

Где находится компания. В выписке указывают полный адрес, вплоть до номера офиса. При подписании договора уточните у контрагента, действительно ли он находится по этому адресу. Так проверите, дойдут ли ваши письма до адресата.

Когда вносили изменения в устав компании. Так узнаете, последнюю ли версию устава предоставил вам контрагент. Дата — в разделе «Сведения о записях, внесенных в Единый государственный реестр юридических лиц».

Кто вправе подписывать документы от имени компании. Эта информация — в графе «Сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица». Там указывают ФИО, личный ИНН и дату, когда человек начал работать в должности, а также размер его доли в компании, если она есть.

Аналогичную информацию можно узнать об учредителях, если проверяете ООО, или участниках — если ОАО. В выписке указывают их ФИО, ИНН, размеры долей и номинальные стоимости долей в рублях.

Чем вправе заниматься компания. Налоговики разрешают компаниям заниматься любыми видами деятельности. Но все равно на коды ОКВЭД контрагента нужно обращать внимание.

Если деятельность на бумаге и по факту не совпадают или у компании много разных кодов, не связанных друг с другом, нужно насторожиться. Если налоговики установят, что деятельность контрагента не соответствует кодам ОКВЭД, то могут проверить реальность сделки. Логика такая: купили товар у поставщика без нужного кода ОКВЭД ― наверное, заключили сделку с однодневкой для ухода от налогов. И придется обосновывать, почему выбрали именно этого контрагента.

Какой размер уставного капитала. У большинства компаний уставный капитал — 10 000 ₽. Это минимальная сумма, которая должна быть у ООО для регистрации в налоговой. Если уставной капитал больше, это хороший знак: чем больше сумма, тем больше долгов компания сможет покрыть при банкротстве. То есть вероятность, что вам вернут долг, выше.

Паспортных данных руководителей и учредителей в выписке нет — это персональные данные

Где еще можно проверить контрагента

Удобнее и быстрее просмотреть сведения о компании с помощью сервиса ФНС «Прозрачный бизнес» — он пока работает в тестовом режиме, значит, возможны сбои.

Вы также вводите в поиске ИНН или ОГРН и узнаете, сколько работников в организации, есть ли у нее недоимки и долги по налогам, предоставляет ли компания налоговую отчетность, какой налоговый режим применяет, относится ли к малому и среднему бизнесу.

Здесь же можно узнать, включен ли руководитель в Реестр дисквалифицированных лиц, зарегистрирована ли компания по массовому адресу, возможно ли, что руководитель номинальный.

Сервис «Прозрачный бизнес»

Инструкция

Проверка фирмы по ИНН: как узнать все о контрагенте

Всегда проверяйте контрагента по ИНН

Это нужно, чтобы случайно не заключить договор однодневкой или компанией-банкротом.

Чтобы проверить контрагента, зайдите на сайт ФНС

Вы получите выписку из ЕГРЮЛ ― Единого государственного реестра юридических лиц.

Смотрите в выписке дату регистрации, адрес и сведения о руководителе

Насторожитесь, если компании меньше трех лет, директор числится руководителем во многих компаниях, фирма часто меняет адреса или числится по массовому адресу.

Проверьте контрагента в сервисе «Прозрачный бизнес»

Узнаете, платит ли контрагент налоги, сколько у него работников и нет ли долгов по налогам.

Поделиться

Читайте также

Развиваем

Как оформить возврат денег покупателю

Развиваем

Как бухгалтеру закрыть 2022 год без долгов

Развиваем

Субсидия бизнесу за наем безработных

Развиваем

Как выгодно купить имущество на торгах

Подпишитесь на рассылку

Каждую неделю отправляем самые свежие статьи

БизнесуИнвестицииО продуктах Ак Барс БанкаПолезное видеоПро деньгиСамозанятым

Нажимая на кнопку ”Подписаться”, вы даете согласие на обработку персональных данных и соглашаетесь c политикой конфиденциальности

Читайте на привычных площадках

Онлайн-журнал Life.

Profit

Честно и понятно рассказываем о деньгах и экономии

Seldon.Basis — Особенности

Требуется подписка

Скрытая информация доступна только подписавшимся пользователям. Приобретите подписку, чтобы получить полный доступ к сервису.

Купить

Требуется подписка

Получите доступ ко всей информации и услугам, необходимым для проверки партнеров. Выберите один из планов доступа или получите бесплатный круглосуточный доступ.

ПопробоватьКупить

Требуется подписка

Доступно с подпиской на 1 месяц и 1 год.

Поиск контрагента

Поиск контрагента

Умный поиск компаний по любым параметрам: наименование, ИНН, адрес, ФИО, номер телефона, КПП, ОГРН и др.

Базы клиентов

Поиск клиентов по различным параметрам, сохранение подборок, загрузка списков

Данные о компаниях из стран СНГ

Найти клиентов за рубежом (Беларусь, Украина, Казахстан, Кыргызстан, Молдова) или узнать о них больше

Комплексная проверка

Деятельность человека

Узнайте больше о текущей и прошлой деятельности человека в качестве менеджера или совладельца

Оценка риска и надежности

Комплексная проверка деятельности контрагента в разрезе сильных и слабых сторон, показателей надежности и т.

д.

Арбитражные дела

Судебная практика, аналитика, документация, мониторинг, поиск исков

Исполнительное производство

Текущие и исторические долги общества, характер долгов

Договоры

Тендеры юридических лиц и индивидуальных предпринимателей — заключенные договоры в качестве поставщика и заказчика, а также анализ по ним

Дерево связей и принадлежность

Просмотр принадлежности контрагентов по различным данным и проверка принадлежности компании

Отчетность и экспресс-проверка

Бухгалтерская отчетность контрагента: юридических лиц, банков, страховых компаний, коэффициенты расчета и др.

Проверка заблокированных счетов

Проверка счетов компании до начала финансовых операций

Черный список поставщиков

Вся информация о контрагенте, нарушившем закон при заключении или исполнении договора

Банкротство

Все отчеты о процедурах банкротства компании

Выписка из ЕГРЮЛ

Реквизиты предприятия, совладельцы, регистрация во внебюджетных фондах, филиалах, представительствах и т.