Форма аккредитив: Форма аккредитива / КонсультантПлюс

Форма аккредитива / КонсультантПлюс

148. Аккредитив выставляется банком — эмитентом и доводится до сведения бенефициара, как правило, при посредничестве авизующего банка, в форме телетрансмиссионного сообщения (телеграммы, телекса, шифрограммы и т.п.) либо в форме письменного документа, направляемого почтой. Аналогичным образом оформляются также и любые изменения и дополнения к аккредитиву.

Международной торговой палатой разработаны и рекомендованы к применению стандартные формы аккредитива (Приложение N 13).Основная стандартная форма безотзывного аккредитива представляет собой комплект бланков, который состоит из авизо для бенефициара, авизо для авизующего банка, копии для приказодателя аккредитива и одной или нескольких копий для банка — эмитента. Разработана также форма (последовательность изложения и содержание) аккредитива, выставляемого в форме телетрансмиссионного сообщения (Приложение N 14).

Телетрансмиссионное сообщение будет считаться рабочим аккредитивным документом или рабочим изменением, и никакое почтовое подтверждение не должно посылаться, если только в это сообщение не включены слова «подробности следуют» (или слова аналогичного значения), или в нем не указано, что рабочим аккредитивным документом или рабочим изменением будет почтовое подтверждение.

В телетрансмиссионном сообщении, которое банк — эмитент намерен сделать рабочим аккредитивным документом, должно быть ясно указано, что аккредитив подчиняется Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов, редакция 1983 года, публикация МТП N 400.

149. Инструкции по выставлению аккредитивов, сами аккредитивы, инструкции по внесению в них любых изменений и сами изменения должны быть полными и точными. Если полученные инструкции о выставлении, подтверждении, авизовании или изменении аккредитива неполны или неясны, банк, кому адресованы эти инструкции, может послать бенефициару предварительное уведомление только в порядке информации и без ответственности со своей стороны. Аккредитив будет выставлен, подтвержден, авизован или в него будут внесены изменения только после того, как необходимая информация будет получена, и если банк будет готов действовать согласно инструкциям.

Открыть полный текст документа

Аккредитив, что это простым языком, аккредитивная форма, открытие и оплата, договор безотзывного аккредитива

Опасаетесь рисков, связанных с предоплатой по сделке? Желаете подстраховаться как клиент, впервые сотрудничающий с новым поставщиком? Воспользуйтесь преимуществами аккредитива – одного из самых надёжных и выгодных банковских инструментов, используемых при заключении контрактов.

Содержание

Скрыть

1. Аккредитив: что это простым языком?
   1. Аккредитивная форма
      1. Безотзывный аккредитив
         1. Договор аккредитива
            1. Оплата аккредитивом
               1. Открытие аккредитива

                  Аккредитивная форма расчётов выгодна как продавцу, так и покупателю. Может с одинаковым успехом использоваться не только при внутрироссийских сделках, но и во внешнеторговых операциях. Сегодня услуги проведения расчётов в форме документарных аккредитивов предоставляются большинством крупных российских банков.

                  Аккредитив: что это простым языком?

                  
                  

                  Говоря простыми словами, аккредитивом называется открываемый в банке специальный счёт, на котором можно зарезервировать денежные средства при проведении сделок по продаже товаров или предоставлении услуг (выполнении работ). При полном соблюдении обеими сторонами оговоренных в контракте условий, банк выплачивает необходимую сумму на счёт получателя (бенефициара).

                  Таким образом, банк выступает в роли гаранта и берёт на себя ответственность за совершение выплат. Поставщик на 100% уверен, что товар/услуга будут оплачены, а покупатель знает, что сможет оплатить их вовремя и без задолженности.

                  Аккредитивная форма

                  Действует по следующей схеме.

                  1. Стороны заключают контракт, в котором оговариваются условия аккредитивного расчёта.
                  2. Покупатель подаёт в свой банк (эмитент) заявление на открытие аккредитивного счёта и вносит на него необходимую для покрытия сделки сумму (бронирует средства).
                  3. После успешного открытия аккредитива банк-эмитент извещает об этом банк продавца (авизующий банк).
                  4. Авизующий банк уведомляет продавца об открытии аккредитива. Продавец отгружает товар и предоставляет подтверждающие документы в свой банк.
                  5. После проверки документов оплата перечисляется на счёт продавца банком-эмитентом или авизующим банком (в зависимости от условий договора).

                  Безотзывный аккредитив

                  Один из основных и часто используемых видов документарных расчётов. В отличие от отзывного аккредитива, подтверждённый или неподтверждённый безотзывный не отзывается и не изменяется ни одной из сторон (включая банк) без предварительного согласия продавца/поставщика. Считается самой надёжной формой аккредитивных расчётов, так как полностью освобождает торгово-денежную сделку от всех возможных рисков, в первую очередь финансовых.

                  Если в процессе проведения сделки поставщик и покупатель придут к взаимному соглашению, условия безотзывного аккредитива могут быть изменены.

                  Договор аккредитива

                  В договоре о проведении сделки, предусматривающей такую форму расчётов, оговаривается и строго фиксируется любая информация, которая впоследствии может быть использована при совершении торгово-денежной операции и оплате по ней:

                  • наименования поставщика и получателя,
                  • вид используемой аккредитивной формы (безотзывная/отзывная, покрытая/непокрытая),
                  • сумма, бронируемая на счету для оплаты сделки,
                  • сроки действия обязательства,
                  • размер комиссии,
                  • порядок оплаты,
                  • порядок действий в случае не погашения задолженности по аккредитиву,
                  • права и обязанности всех сторон.

                  Оплата аккредитивом

                  Расчёты аккредитивами предусматривают перечисление средств на счёт продавца только в том случае, если все оговоренные контрактом условия были выполнены. В частности, перечисление денег на счёт продавца производится после полной отгрузки товара и предоставления в банк всех требуемых документов. В том случае, если условия договора по аккредитиву были нарушены, плательщик (покупатель) имеет право отказаться от оплаты и вернуть товар поставщику.

                  Нюанс: аккредитивный счёт открывается покупателем за собственные деньги или с привлечением кредитных средств банка (при наличии права на кредитование).

                  Открытие аккредитива

                  Для открытия аккредитивного счёта в банковскую организацию подаётся письменное заявление в соответствующей форме. В заявлении обозначается:

                  • номер договора, по которому открывается аккредитив,
                  • наименование и данные поставщика,
                  • вид, сроки действия, денежная сумма аккредитива,
                  • способ его реализации,
                  • список отгружаемых (предоставляемых) товаров/услуг,
                  • наименование банка-исполнителя по аккредитивному обязательству,
                  • перечень документов, которые будут использоваться в качестве основания для выплаты средств поставщику.

                  Совет Сравни.ру: используйте аккредитивную форму расчётов при необходимости проведения безопасных торгово-денежных сделок с новыми и «проблемными» деловыми партнёрами.

                  Как работает аккредитив — Альфа-Банк для среднего и крупного бизнеса

                  Перечень документов, требуемых для оплаты

                  При составлении перечня документов рекомендуется предусматривать, по возможности, представление документов, общепризнанных в международном деловом обороте и регламентированных унифицированными правилами (например, морской (океанский) коносамент, необращаемая морская накладная, чартерный коносамент, другие транспортные документы в зависимости от способа транспортировки, страховые документы, курьерские и почтовые квитанции, счета-фактуры). Касательно иных документов, стороны по контракту должны ясно обозначить наименование или содержание таких документов, кем они должны быть выданы или заверены, как оформлены. Также необходимо указать, должны представляться копии или оригиналы документов, а также их количество и способ представления. Важно, чтобы наименование товара в счете-фактуре точно соответствовало наименованию товара в аккредитиве, чтобы представленные документы не противоречили друг другу, и соответствовали всем условиям аккредитива. Решение платить или отказать в оплате банк принимает исключительно на основании результатов проверки представленных к оплате документов. С одной стороны, документы должны быть достаточными, чтобы подтвердить исполнение бенефициаром своих обязательств, с другой стороны, их не должно быть слишком много, т.к. в этом случае увеличивается время их проверки, а также вероятность ошибок и расхождений в документах. Банки не обязаны проверять дополнительные документы и не несут ответственности за содержание и передачу таких документов.

                  Дополнительные условия аккредитива

                  Если аккредитив переводной, то здесь указываются наименование, адрес, идентификационные коды переводящего банка.

                  Язык документов

                  По умолчанию документы должны быть оформлены на языке аккредитива, поэтому если какие-либо из представляемых документов будут оформляться на другом языке, это должно быть особо оговорено в аккредитиве.

                  По своему усмотрению стороны могут включить в аккредитив другие условия. Однако, необходимо помнить, что условия должны носить документарный и конкретный характер, т.е. «привязываться» к определенному документу, представление которого предусмотрено по аккредитиву, и определяться конкретными показателями (а не при помощи общих ссылок на контракт, его приложения, другие документы, которые не будут представляться к оплате по аккредитиву). В противном случае, банки должны игнорировать такие условия. Если по аккредитиву предусмотрено представление тратты, то также указываются детали тратты (на кого выписывается, срок оплаты, другие реквизиты).

                  Распределение банковских расходов между приказодателем (импортером) и бенефициаром (экспортером) в связи с аккредитивом. Однако надо помнить, что в любом случае ответственность за уплату комиссий и возмещение расходов лежит на инструктирующей стороне (заказчике услуг).

                  Также может быть указано, какие суммы покрывает аккредитив (напр., 100% стоимости товара, страховые расходы, фрахт, комиссии и т.д.). Если по сделке помимо аккредитива предусмотрены прямые платежи (предоплаты, окончательные расчеты и т.п.), это тоже желательно указать в тексте аккредитива.

                  Аккредитивы для физических лиц

                  Расчеты с использованием аккредитивов

                  Аккредитив — это форма безналичных расчетов, которая может применяться физическими лицами при заключении договоров купли-продажи движимого и недвижимого имущества. Другими словами, аккредитив представляет собой обязательство со стороны Банка перечислить на банковский счет Продавца сумму денежных средств от имени Покупателя в соответствии со строго определенными условиями, изложенными Покупателем в аккредитиве.

                  Расчеты по аккредитиву являются безналичной альтернативой расчетам наличными денежными средствами с использованием сейфовой ячейки.

                  Как это происходит?

                  1. Покупатель (или уполномоченный им риэлтор) договаривается с Продавцом об основных условиях сделки, а также документах, по предъявлении которых может быть осуществлен платеж.

                  2. Для ускорения оформления документов на открытие аккредитива и бронирования переговорной комнаты, желательно заблаговременно (например, за день) сообщить о намерении совершить сделку в ближайший офис Банка «Возрождение», где Вы собираетесь совершить сделку.

                  3. Покупатель посещает офис Банка, открывает счет и вносит на него сумму, необходимую для расчета по аккредитиву и оплаты комиссии Банка *.

                  4. Далее Покупатель в присутствии Продавца (если это возможно) заполняет заявление об открытии аккредитива (по форме Банка). В нем прописываются сроки, условия аккредитива, а также полное и точное наименование документов, по предъявлении которых будет произведена выплата денежных средств Продавцу. Покупателю выдается справка об открытии аккредитива, а Продавцу — памятка с перечнем необходимых документов и основных моментах сделки.

                  5. Если Продавец отсутствовал при оформлении аккредитива, Покупатель передает Продавцу справку об открытии аккредитива и памятку с перечнем необходимых документов.

                  После предоставления Продавцом в Банк описи документов с приложением документов, указанных в заявлении Покупателя, в пределах срока и в полном соответствии с условиями аккредитива денежные средства будут выплачены Продавцу.

                  Это может пригодится!

                  Для открытия счета и аккредитива потребуются паспорт и реквизиты счета Продавца. Для удобства Продавца денежные средства могут быть перечислены во вклад в Банке «Возрождение» — в этом случае денежные средства можно будет получить в наличном виде без комиссии, а на остаток по вкладу будут начисляться проценты.

                  Самое главное при совершении сделок — это безопасность, надежность и удобство!

                  Совершая сделку у нас, Вы получаете:

                  • Комнату для ведения переговоров
                  • Сохранность денежных средств и конфиденциальность совершения сделки
                  • Гибкий подход к каждому клиенту

                  Аккредитивы

                  При расчетах по документарному аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика (приказодателя) обязуется осуществить платежи получателю средств (бенефициару) при условии представления им документов, соответствующих условиям аккредитива, положениям Унифицированных правил и международной стандартной банковской практике.

                  Аккредитив — наиболее надежная форма расчетов, позволяющая свести до минимума коммерческий риск и максимально защищающая интересы участников расчетов.

                  В этой связи аккредитивы широко используются в международных расчетах и остаются традиционно используемой формой расчетов по внешнеторговым контрактам.

                  Благодаря многолетнему опыту, накопленному в сфере обслуживания внешнеэкономических сделок, ВЭБ.РФ на высоком профессиональном уровне выполняет расчеты в форме аккредитивов.

                  Сеть аккредитивных операций охватывает около 30 государств Европы, Азии, Юго-восточной Азии, Ближнего Востока, Африки, Латинской Америки, а также государства постсоветского пространства.

                  В рамках операций торгового финансирования, ВЭБ.РФ в пределах установленного документарного лимита выдает непокрытые рамбурсные обязательства, подтверждает аккредитивы и осуществляет расчеты по ним.

                  На основании заявлений на аккредитив, представленных клиентами, ВЭБ.РФ выставляет аккредитивы для расчетов с поставщиками товаров и услуг.

                  В ВЭБ.РФ проводятся расчеты по аккредитивам в клиринговых валютах в рамках межправительственных и межбанковских соглашений, в том числе, по погашению государственного долга Индии и Вьетнама перед Россией по кредитам, предоставленным в период бывшего СССР. Необходимо учитывать некоторые особенности выставления данных аккредитивов и руководствоваться информацией о проведении тендеров.

                  ВЭБ.РФ также проводит расчеты в форме аккредитивов на территории России в валюте Российской Федерации в соответствии с Положением Банка России от 19 июня 2012 г. № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств».

                  
                  

                  Контактные телефоны

                  (экспортные аккредитивы, покрытые импортные аккредитивы, аккредитивы для расчетов на территории РФ) :

                  +7 (495) 604-69-30,+7 (495) 721-97-17, доб. 64-11 или 69-20,Факс +7 (495) 604-69-09.

                  Аккредитив в международных расчетах

                  Аккредитив – Letter Of Credit (L/C) – наиболее цивилизованное условие оплаты, получившее широкое распространение в международных расчетах. С точки зрения зашиты интересов обеих сторон, аккредитивные условия оплаты являются идеальными.

                  В двух словах смысл аккредитивной формы оплаты сводится к следующему: банк покупателя дает гарантию банку поставщика, что он оплатит товар при выполнении всех условий сделки. При этом деньги покупателя остаются зарезервированными в банке до выполнения всех условий поставки товара и предоставления соответствующих документов.

                  Международные правила аккредитива

                  Не допустить двойного толкования терминов и условий применения аккредитива поможет ссылка в контракте на «Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов» в оригинале на английском языке – Uniform Customs and Practice for Documentary Credits (UCP). На сегодняшний день действует редакция этого документа действующая редакция от 2007 года, №600.

                  Виды аккредитива

                  В зависимости от формы обеспечения по аккредитиву, он может быть покрытым (депонированным) – когда ваш банк перечисляет сумму аккредитива банку покупателя на весь срок и непокрытым (гарантированным). В зависимости от наличия у покупателя возможности, при определенных условиях, в одностороннем порядке отменить сделку (отозвать аккредитив), аккредитив может быть отзывным или безотзывным.

                  Поскольку в международных расчетах чаще всего используется только одна форма аккредитива – простой покрытый безотзывный документарный аккредитив, мы не будем здесь уделять формам аккредитивов большого внимания. Более подробную информацию вы можете найти в открытых источниках информации или проконсультироваться с банком.

                  Плюсы аккредитивной формы оплаты.

                  Выполнение условий сделки

                  Основные плюсы оплаты аккредитивом понятны – это гарантия соблюдения интересов всех сторон международной сделки: покупатель гарантированно получает деньги и кровно заинтересован в выполнении всех формальностей при поставке товара, прописанных в международном контракте.

                  Проверка документов

                  Еще одной положительной стороной условий оплаты в форме аккредитива является то, что вы можете быть уверены в том, что сделка будет проведена в полном соответствии с международным законодательством. Так как контроль со стороны банков при аккредитивной форме оплаты жестко регламентирован, и все документы обязательно проходят проверку на соответствие стандартам их составления, возможность мошенничества и наличия ошибок в документах практически исключены. Следовательно, оформление товара на таможне пройдет более гладко.

                  Минусы оплаты в форме аккредитива?

                  Сложность оформления аккредитива

                  Прежде всего, в сложности процедур, так как вместо двух сторон международной сделки появляется четыре. Кроме заказчика (при аккредитивной оплате он уже называется Принципал или Приказодатель) и поставщика (Бенефициара, Получателя) в сделке будут участвовать банк заказчика (Банк-эмитент) и банк поставщика (Исполняющий, он же обычно и Подтверждающий банк). Начинающему участнику внешнеэкономической деятельности разобраться в этом не просто.

                  Требования к документам и срокам

                  Кроме того, аккредитивная форма оплаты предполагает жесткое соблюдение сроков, требования к документации и усложнению процедуры оформления. Каждое изменение сроков исполнения обязательств со стороны любой участника сделки, обязательно закрепляется документально и подписывается всеми сторонами. Кроме контракта между поставщиком и заказчиком, дополнительный обмен документами происходит внутри банков. Хотя в наше время все это работает в электронном виде и происходит достаточно быстро, тем не менее, это все равно требует времени на контроль и отслеживание этих процедур.

                  Стоимость аккредитива

                  Стоимость оплаты в форме аккредитива является еще одним его минусом. С момента открытия аккредитива, покупатель замораживает собственные деньги на счете в банке, формирует Покрытие аккредитива, или платит за гарантию банка, в случае Непокрытого аккредитива. Кроме того, поставщик не получив денег на закупку материалов для производства будет вынужден привлекать заемные средства, за обслуживание которых в конечном счете придется платить покупателю. Ну и, разумеется, все операции по оформлению аккредитива сопровождаются банковскими комиссиями.

                  Послесловие

                  Возможно, прочитав эту статью вам покажется, что аккредитив это очень сложно. Да, отчасти в первый раз это так, но однажды пройдя шаг за шагом всю процедуру, вы поймете насколько это удобная и надежная форма оплаты.

                  Кроме того вы будете не одиноки – выберите надежный банк и большую часть работы он проделает за вас. У работников любого уважающего себя банка, как правило, есть структура или отдельные специалисты, занимающиеся именно аккредитивом.

                  И еще одно, работая с иностранным партнером, предложив аккредитивную форму оплаты, вы гарантированно сможете поднять ваш личный престиж, как специалиста и уважение к вашей фирме, так что дерзайте!

                  Аккредитив для юридических лиц

                  Добрые партнерские отношения за один день не выстраиваются, да, впрочем, далеко не всегда возникают они и за месяцы сотрудничества. При этом, недоверие и сомнения в самом начале работы могут на корню загубить взаимовыгодные отношения. Как избежать потери денег или товара при заключении сделки и расчетов с малознакомой или незнакомой фирмой? Как подстраховаться от потерь и обрести здоровый сон, если контракт заключен на значительную сумму?

                  В таких случаях весьма полезным может оказаться такой банковский продукт, как аккредитив.
                  

                  Аккредитив — поручение банка одному или нескольким банкам производить по распоряжению и за счет клиента платежи физическому или юридическому лицу в пределах обозначенной суммы на условиях, указанных в заявлении клиента. 

                  Аккредитив — самая безопасная форма расчетов между партнерами, которая защищает всех участников сделки. Расчет аккредитивами идет под контролем банков и исключает невыполнения условий по заключенным контрактам, как поставщика продукции, так и покупателя.

                  С одной стороны аккредитив — это инструмент, подчиняющийся определенным стандартам. С другой — это уникальный продукт, который встраивается в любую сделку, будь то это операции на рынке недвижимости, выполнения обязательств по договору займа, модернизация производства. Используют аккредитивы для расчетов не только клиенты крупного и среднего бизнеса, но и малые предприятия, индивидуальные предприниматели и просто физические лица, в том числе при совершении сделок купли-продажи недвижимости, проводимых за счет кредитных средств, предоставляемых банком. 

                  На этот раз портал «Финансист» расспросил экспертов – представителей крупнейших банков об удобствах аккредитива для юридических лиц.

                  Юрий Гришаев, региональный управляющий АО «Альфа-Банк» в г. Красноярске: «Аккредитивы имеют широкое применение во многих отраслях, таких как продуктовый ритейл и продажа электроники, бытовых товаров, металлургия, машиностроение, транспорт. Этот продукт позволяет закрыть риски как продавца, так и покупателя. Дает 100% гарантию получения платежа, товара, исполнения услуг. Обеспечивает правовую и документальную защищенность сторон.
                  В зависимости от условий договора и потребностей участников сделки, банк может предложить покрытый или непокрытый, безотзывной или отзывной аккредитив. Также аккредитив Альфа-Банк предоставляет, как в рублях (внутрироссийские аккредитивы), так и в иностранной валюте (международные аккредитивы).
                  Ценовые условия по непокрытым аккредитивам зависят от финансового состояния клиента. Актуальные тарифы можно посмотреть на сайте Альфа-Банка или обратиться за консультацией к нашим сотрудникам в офисах Красноярска.
                  Аккредитив применим в любой сфере, будь то покупка недвижимости, товаров, оборудования, долей компании и так далее. Он может быть использован в любой сделке, когда продавец и покупатель стремятся обезопасить себя и провести сделку максимально комфортно. В данному случае банк будет выступать гарантом соблюдения договоренностей при проведении расчетов между контрагентами.
                  

                  Клиенту – покупателю стоит очень тщательно продумывать список документов и условия раскрытия аккредитива для максимальной защиты своих интересов. Аккредитив работает таким образом, что при наступлении сформулированных оснований банк автоматически осуществляет списание средств без дополнительных согласований с покупателем. Поэтому они должны быть описаны максимально детально.

                  Альфа-Банк готов консультировать клиентов на стадии заключения контракта, помогая правильно отразить все их пожелания по условиям раскрытия аккредитива».

                  Ирина Шляхтова, зам. управляющего Красноярским отделением банка «Открытие»: «Наш банк работает со всеми основными типами аккредитивов, в том числе: покрытый/непокрытый; отзывной/безотзывной, в рублях и в иностранной валюте, а также различные виды международных аккредитивов (в том числе с покрытием ЭКСАР).
                  Условия прописываются в заявлении при открытии аккредитива (перечень предлагаемых условий в прил 1.1. Но фактически для каждого случая есть возможность установить индивидуальные тарифы и дать персональное предложение. Также возможно рассмотрение нестандартных условий и параметров с учетом бизнеса клиента.
                  В основном услугой пользуются строительные компании, компании-экспортеры, а также физические лица при приобретении квартиры в ипотеку, услуга очень популярна при рискованных сделках, где возможна недобросовестность поставщика или покупателя, или в случае экспортно-импортных сделок, где возможна реализация международных рисков.
                  Чаще всего аккредитив используется при покупке или продаже товаров, услуг, работ и результатов интеллектуальной деятельности, в большинстве случаев постоянного партнерства по международным сделкам, покупке или продаже объектов недвижимости, в т.ч. земельных участков или при приобретении или продаже акций, долей участия.
                  

                  Отмечу, аккредитив – продукт, созданный для снижения рисков и дополнительных рисков фактически не несет, сделка с аккредитивом может стоить чуть дороже, а так же потребовать большего пакета документов, но это невысокая плата за надежность.

                  Елена Севостьянова, начальник департамента корпоративных отношений банка «Левобережный» (ПАО): «Банк «Левобережный» работает с отзывными и безотзывными аккредитивами для юридических лиц. При использовании аккредитивной формы расчетов стороны заключают договор, покупатель на счете размещает денежные средства (либо банк перечисляет кредитные средства для покупки объекта недвижимости) и открывает аккредитив.
                  Продавец выполняет условия сделки и предоставляет подтверждающие документы банку, который в свою очередь проводит проверку документов и переводит деньги продавцу.
                  С тарифами можно ознакомиться на сайте банка.
                  В банке аккредитивная форма расчетов чаще всего используется в сделках купли-продажи недвижимости за счет кредитных средств. Наиболее часто данный вид расчета применяется при осуществлении сделок, связанных с куплей-продажей недвижимости, когда до государственной регистрации перехода прав собственности денежные средства лежат на аккредитивном счете. В банке «Левобережный», например, продукт «Бизнес-ипотека» является вторым по популярности в сегменте малого и среднего бизнеса, поэтому аккредитивная схема расчетов очень востребована.
                  Если говорить об аккредитиве между двумя юридическими лицами (как схема расчетов, например, когда покупатель не оплачивает товар до отгрузки, чтобы убедиться в его качестве) – этот вид аккредитива менее популярен.
                  Особое внимание при использовании аккредитивной формы расчетов нужно уделить требованиям банка к представляемым документам для раскрытия аккредитива. При некорректном указании формы документов банк может не раскрыть аккредитив».

                  Кстати, для импортера всегда актуальными являются получение отсрочки платежа и снижение коммерческих рисков, а, значит, ему помогут международные аккредитивы.
                  

                  Денис Комогорцев, начальник валютного управления банка «Левобережный» (ПАО): «Наш банк предоставляет несколько видов международных аккредитивов. По степени надежности: подтвержденный аккредитив и неподтвержденный аккредитив. По сроку оплаты: по предъявлении документов или с отсрочкой платежа. По степени финансового участия импортера: покрытый и непокрытый аккредитивы.
                  При использовании аккредитивной формы расчетов стороны заключают договор, покупатель на специальном счете размещает денежные средства – покрытие под аккредитив, или покупателю открывается кредитная линия, которой он может воспользоваться для осуществления платежа. Аккредитив всегда открывается в банке покупателя и передается по системе SWIFT в банк продавца. После отгрузки товара продавец предоставляет документы согласно условиям аккредитива в свой банк. Документы проверяются исполняющим банком. Если к документам нет замечаний, то осуществляется перевод денежных средств продавцу. Если документы представлены с расхождениями с условиями аккредитива, то оплата может быть произведена только после получения согласия от покупателя.
                  Документы, которые предоставляет продавец, описаны в условиях аккредитива. 
                  По сравнению с аналогичным периодом прошлого года в первом квартале 2021 г. в банке в 2 раза увеличилось число международных аккредитивов. Наиболее популярными являются покрытые аккредитивы, что касается срока оплаты, то аккредитивы по предъявлении документов используются наравне с аккредитивами с отсрочкой платежа. Аккредитивы с подтверждением используются всё реже.
                  Чаще всего аккредитивную форму расчета используют при заключении контракта с новым контрагентом, т.к. новый партнер – это риск неисполнения обязательств по контракту. В данном случае аккредитив в равной степени выгоден обеим сторонам, поскольку он обеспечивает продавцу и покупателю одинаковую защиту от рисков, связанных с осуществлением внешнеторговых операций. Но при работе с постоянными партнерами данная форма расчетов тоже популярна – она позволяет уйти от авансовых платежей или получить отсрочку платежа по контракту.
                  

                  Мы своим клиентам настоятельно рекомендуем подключать банк на стадии заключения контракта, чтобы совместно с сотрудниками банка прописать все условия аккредитива с максимальной выгодой. Согласование черновика аккредитива на стадии обсуждения условий контракта также минимизирует сроки принятия аккредитива контрагентом.

                  Определение аккредитива

                  Что такое аккредитив?

                  Аккредитив или «кредитное письмо» — это письмо из банка, гарантирующее, что платеж покупателя продавцу будет получен вовремя и на правильную сумму. В случае, если покупатель не может произвести оплату покупки, банк должен будет покрыть полную или оставшуюся сумму покупки. Может предлагаться как объект.

                  Из-за характера международных сделок, включая такие факторы, как расстояние, разные законы в каждой стране и трудности с личным знакомством с каждой стороной, использование аккредитивов стало очень важным аспектом международной торговли.

                  Ключевые выводы

                  • Аккредитив — это документ, отправляемый банком или финансовым учреждением, который гарантирует, что продавец получит платеж покупателя вовремя и на полную сумму.
                  • Аккредитивы часто используются в сфере международной торговли.
                  • Существует множество различных аккредитивов, в том числе возобновляемый аккредитив.
                  • Банки взимают комиссию за выдачу аккредитива.

                  Как работает аккредитив

                  Поскольку аккредитив обычно является оборотным инструментом, банк-эмитент платит бенефициару или любому банку, назначенному бенефициаром.Если аккредитив может быть переведен, бенефициар может передать другому лицу, например, материнской компании или третьей стороне, право получения.

                  Банки обычно требуют залог ценных бумаг или денежных средств в качестве обеспечения для выпуска аккредитива.

                  Банки также взимают плату за обслуживание, обычно в процентах от размера аккредитива. Единые обычаи и практика документарных аккредитивов Международной торговой палаты контролируют аккредитивы, используемые в международных сделках.Доступны несколько типов аккредитивов.

                  Виды аккредитивов

                  Коммерческий аккредитив

                  Это прямой метод оплаты, при котором банк-эмитент осуществляет платежи получателю. Напротив, резервный аккредитив — это вторичный метод оплаты, при котором банк платит бенефициару только тогда, когда держатель не может.

                  Возобновляемый аккредитив

                  Такое письмо позволяет клиенту делать любое количество розыгрышей в пределах определенного лимита в течение определенного периода времени.

                  Дорожный аккредитив

                  Для тех, кто уезжает за границу, это письмо будет гарантией того, что банки-эмитенты будут выполнять векселя, сделанные в определенных иностранных банках.

                  Подтвержденный аккредитив

                  Подтвержденный аккредитив предполагает участие банка, отличного от банка-эмитента, гарантирующего аккредитив. Второй банк является подтверждающим банком, обычно банком продавца. Подтверждающий банк обеспечивает платеж по аккредитиву в случае дефолта держателя и банка-эмитента.Банк-эмитент при международных транзакциях обычно запрашивает такую ​​договоренность.

                  Пример аккредитива

                  Ситибанк предлагает аккредитивы покупателям в Латинской Америке, Африке, Восточной Европе, Азии и на Ближнем Востоке, у которых могут возникнуть трудности с получением международного кредита самостоятельно. Аккредитивы Ситибанка помогают экспортерам минимизировать страновой риск импортера и коммерческий кредитный риск банка-эмитента.

                  Аккредитивы обычно предоставляются в течение двух рабочих дней, гарантируя оплату подтверждающим отделением Ситибанка.Это преимущество особенно ценно, когда клиент находится в потенциально нестабильной экономической среде.

                  Часто задаваемые вопросы

                  Что такое аккредитив?

                  Часто в международной торговле аккредитив используется для обозначения того, что платеж будет произведен продавцу вовремя и в полном объеме, что гарантировано банком или финансовым учреждением. Отправляя аккредитив, банк взимает комиссию, обычно в процентах от суммы аккредитива, в дополнение к требованию обеспечения от покупателя.Среди различных форм аккредитивов — возобновляемый аккредитив, коммерческий аккредитив и подтвержденный аккредитив.

                  Какой пример аккредитива?

                  Рассмотрим экспортера в нестабильном экономическом климате, где получить кредит может быть труднее. Bank of America предложит этому покупателю аккредитив, доступный в течение двух рабочих дней, в котором покупка будет гарантирована отделением Bank of America. Поскольку между банком и экспортером существуют существующие отношения, банк осведомлен о кредитоспособности, активах и финансовом состоянии покупателя.

                  В чем разница между коммерческим аккредитивом и возобновляемым аккредитивом?

                  Как одна из наиболее распространенных форм аккредитивов, коммерческие аккредитивы — это когда банк производит платеж непосредственно бенефициару или продавцу. Возобновляемые аккредитивы, напротив, могут использоваться для нескольких платежей в течение определенного периода времени. Как правило, они используются для предприятий, которые имеют постоянные отношения, при этом срок действия соглашения обычно составляет один год.

                  10+ Образец аккредитива | Формат, образец и примеры аккредитива

                  Образец аккредитива: Кредит — это доверие, которое устраняет разрыв, существующий между кредитором и клиентом. Основная цель написания кредитного письма может быть разной. Например, если вы запрашиваете Кредит или требуете Кредит, который одобрен, отклонен, или оплата заявки или кредита для кредитной карты.

                  Кредитные письма или аккредитивы в основном используются для передачи сообщения, которое кредитор хочет сообщить клиенту, информируя его о том, что такая сумма подлежит оплате, а также могут включать указанное в ней время или способ оплаты.

                  Аккредитив — это официальный документ, составленный формально, с четким указанием причины этого письма и с упором на предмет. Однако, если вы пишете письмо, в котором отклоняете просьбу человека о предоставлении кредита, убедитесь, что тон письма вежлив и вежлив, сохраняя при этом профессионализм.

                  Получите другие типы письма, такие как формальные, неформальные и различные типы писем.

                  Есть несколько возможностей, о которых следует помнить при отказе в выдаче кредита в связи с открытыми возможностями будущего бизнеса со стороной.Так что напишите письмо кратко и по существу, чтобы не принять Кредит. Кроме того, адекватно и простым языком объясните причины, чтобы получатель мог их правильно понять.

                  В письме относительно требования о кредите, причитающемся клиенту, вы должны кратко указать, что аккредитив подлежит оплате и что время платежа истекло. Если платеж получателя отстает от графика на месяц, вам следует побудить клиента или попросить получателя связаться с вами, чтобы обсудить истечение срока платежа и время.

                  Однако при обращении к получателю, чей платеж просрочен более чем на два месяца, а покупатель все еще не проявляет интереса к платежу, затем проинформируйте лицо, что если платеж задерживается и не возмещается, будут наложены штрафы.

                  Тем не менее, воздержитесь от любых угрожающих слов, но убедитесь, что вы приняли решение предпринять необходимые меры. Сохраняйте постоянный тон и четко представляйте себе, что делать дальше, ведущую к незнанию.

                  Самое важное, что нужно помнить при написании кредитного письма, — это то, что оно должно быть прямым и деловым и поощрять клиента к дальнейшим действиям.

                  Образец аккредитива

                  Вот несколько примеров аккредитивов в зависимости от случая или человека.

                  Бланк аккредитива

                  К,

                  (Банк)

                  (адрес)

                  (факс)

                  Внимание:

                  За полученное значение

                  Оплата по требованию: Государственный банк, Национальная трастовая компания, INR_________ рупий (INR_______). Сумма векселя не превышает суммы, доступной для получения бенефициаром по аккредитиву.

                  Мы подтверждаем, что сумма аккредитива, доступного для снятия, будет автоматически уменьшена на сумму, равную этому тиражу, после выполнения запрошенного тиража.

                  Сбор (заявитель)

                  Выпущено по аккредитиву (Название банка) № ____

                  Средства будут переведены на:

                  Номер маршрута ABA:

                  Банк-получатель:

                  Получатель:

                  Информация о банке-отправителе (поле OBI)

                  Искренне Ваш,

                  Официальный аккредитив

                  Дамы и господа:

                  Настоящим мы открываем наш безотзывный аккредитив в пользу счета ______ из _______ на общую сумму, не превышающую _______ (INR_____).

                  Аккредитив выдается в связи с ходатайством заявителя о выдаче _______ разрешения.

                  Средства по этому аккредитиву доступны по вашим траттам в момент предъявления _____ и сопровождаются заявлением, подписанным вашим уполномоченным представителем, подтверждающим, что:

                  «Решите проблему».

                  На каждом выписанном тратте должна быть пометка «Выпущено по _______ аккредитиву № ____».

                  Мы согласны с тем, что тратты, оформленные в соответствии с условиями кредитного письма, будут должным образом учтены, если оплата будет представлена ​​в наш офис по адресу ___________ лично или заказным письмом не позднее окончания рабочего дня в указанную выше дату истечения срока.

                  Аккредитив будет считаться автоматически продленным без поправок на один год с даты истечения срока его действия или любой будущей даты истечения срока, если не менее чем за тридцать дней до любой даты истечения срока. Мы уведомляем вас письменно заказным письмом.

                  Аккредитив банка

                  Дата: _____

                  Банк-эмитент — Филиал: _________

                  Оформите безотзывный резервный аккредитив, как указано ниже. Отправьте копию аккредитива по электронной почте и отправьте оригинал аккредитива на номер:

                  .

                  Почтовый адрес:

                  _______________

                  _______________

                  _______________

                  Телефон:

                  Электронная почта

                  Получатель:

                  _______________

                  _______________

                  _______________

                  Дамы и господа:

                  Под заказ:

                  Юридическое или рабочее название заявителя:

                  Адрес заявителя:

                  Артикул:

                  Факс:

                  АТИН:

                  Аккредитив на сокровище

                  Аккредитив на сокровища — это письмо, полученное от банка, гарантирующее, что платеж заявителя (покупателя) получателю (продавцу) будет получен вовремя на правильную сумму.

                  Однако, если заявитель (покупатель) не может возместить платеж по покупке, банк должен покрыть полную или оставшуюся сумму покупки, которая может быть предложена в качестве средства.

                  В соответствии с международными сделками, включая различные законы и расстояния, существующие в каждой стране, а также сложность личного знакомства с каждой стороной, использование аккредитивов стало важнейшим аспектом международной торговли.

                  Безотзывный аккредитив

                  Дата:

                  Безотзывный аккредитив №

                  Адрес:

                  Re:

                  Господа:

                  Настоящим мы отзываем безотзывный аккредитив в пользу _________ на счет ______________ на сумму, не превышающую совокупную _____________, доступную по вашему (-ым) тратту (-ам) ______________ на предъявлении, к которой прилагаются следующие документы;

                  Заявления, указывающие на то, что разработка или заявитель не соответствовали главе 4 _______ или условию разрешения ________ после выдачи для ______________, (государство), (страна).

                  Этот аккредитив должен быть помечен как «выписанный по ___________, аккредитив № __________ от ______.

                  Теперь мы взаимодействуем с добросовестными держателями, индоссантами, выдвиженцами таких векселей, и в соответствии с условиями данного аккредитива, то же самое будет иметь надлежащее представление и доставку документов _______.

                  Искренне Ваш,

                  От: (Подпись)

                  Резервный аккредитив

                  Резервный аккредитив, широко известный как SLOC, — это юридический документ, который гарантирует платежное обязательство банка продавцу.Этот аккредитив выписывается, если покупатель или клиент банка нарушают условия соглашения.

                  Резервный аккредитив (SLOC) помогает облегчить международную торговлю между незнакомцами и регулируется различными законами и постановлениями.

                  Хотя получатель обязательно получит товар, а заявитель обязательно получит платеж, резервный аккредитив не гарантирует, что он будет доволен товаром. Резервный аккредитив (SLOC) также может называться SBLC.

                  Образец аккредитива

                  Аккредитив — это юридический документ, который гарантирует платеж заявителя (покупателя) получателю (продавцам). Аккредитив выдается банком и обеспечивает своевременную и полную оплату получателю (продавцу). Однако, если заявитель (покупатель) не может произвести такой платеж, банк покрывает полную или оставшуюся сумму от имени заявителя (покупателя).

                  Как избежать проблем с документарным кредитом

                  • Отправка покупателю проформы аккредитива

                  Чтобы избежать задержек и проблем с оплатой, рекомендуется, чтобы экспортер в письменной форме передал инструкции покупателю.В письме должны быть описаны условия, которые должен содержать аккредитив, полное имя получателя и адрес банка, на который следует уведомить аккредитив в открывающем банке, а также подробные сведения об условиях доставки.

                  Если выдача аккредитива оговаривается заранее, то изменение стоимости может не потребоваться.

                  • Соответствие требованиям документации

                  Экспедиторы и экспортеры, которые часто помогают экспортеру в подготовке документов для отгрузки, должны помнить, что условия, изложенные в аккредитивах, должны выполняться, как указано.

                  Открывающий банк должен изложить условия по запросу покупателя или заявителя. Ни банк открытия, ни банк, ведущий переговоры, не признают документы, кроме тех, которые указаны в кредитном письме.

                  Кроме того, документы, которые должны быть представлены по аккредитиву, четко описаны в отношении информации и должны содержаться в указанной форме.

                  Пример аккредитива

                  из,

                  Дата: ___________.

                  К,

                  Тема: ________________.

                  Мы открыли Безотзывный аккредитив в вашу пользу и доступен вам по вашему (-ым) тратту (-ам), выписанным __________, подлежащим оплате на месте на любые суммы, не превышающие __________ (основная сумма) на счете ________. По счетам, выставленным против вышеуказанного кредитного письма, будет получено следующее:

                  Оформлено на __________________

                  Каждый тратта по Безотзывному аккредитиву ________ должна сопровождаться письменным свидетельством ___________ (комиссии) о том, что проект представлен, в результате чего ________ не выполнил свои обязательства или не смог завершить следующие улучшения до или до истечения _____ оценочных затрат на соответствие спецификациям, требующим изменений, обеспеченных данным аккредитивом.

                  Спасибо.

                  С уважением,

                  (ФИО и подпись отправителя)

                  (Название организации)

                  Аккредитив банка

                  Дата:

                  Адрес:

                  Безотзывный аккредитив № _______ от имени _________

                  Уважаемый сэр,

                  Мы открыли Безотзывный аккредитив в вашу пользу и доступен вам по вашему (-ым) тратту (-ам), выписанным __________, подлежащим оплате на месте на любые суммы, не превышающие __________ (основная сумма) на счете ________.По счетам, выставленным против вышеуказанного кредитного письма, будет получено следующее:

                  Оформлено на __________________

                  Каждый тратта по Безотзывному аккредитиву ________ должна сопровождаться письменным свидетельством ___________ (комиссионное вознаграждение) о том, что проект представлен, в результате чего ________ не выполнил свои обязательства или не смог завершить следующие улучшения до истечения _____ или до истечения _____ оценочных затрат. соответствия спецификациям требуемых модификаций, обеспеченных данным аккредитивом.

                  Формат аккредитива

                  От:
                  Имя
                  Адрес

                  Дата: _________ (Дата написания письма).

                  Кому:
                  Имя получателя
                  Адрес

                  Тема:

                  Уважаемый господин / или госпожа,

                  Я (имя) пишу вам это письмо в поддержку (название банка). В данный момент вам сообщили, что наш банк выпустил на ваше имя кредитное письмо на INR__________. Это письмо выдается вам по вашему запросу.Письмо действует до ____________.

                  Этот срок истечения не будет продлен, если уполномоченный банк не предоставит его в письменной форме. Если банк предоставит письменное уведомление о продлении срока, то дата будет установлена ​​в соответствии с указанными правилами и положениями.

                  (Пункт о правилах и комиссии)

                  (Извещение о письме об АКТ)

                  Спасибо.

                  С уважением,

                  (ФИО заявителя)

                  ОБРАЗЕЦ АККРЕДИТИВЫ

                  ОБРАЗЕЦ АККРЕДИТИВЫ [FoodAid / FFP / images / header.html]

                  ОБРАЗЕЦ ПИСЬМА КРЕДИТ / 1
                  (См. Инструкции на странице 2)

                  Название и адрес банка

                  Дата: __________________
                  Безотзывный аккредитив № ______________

                  Получатель: Товарно-кредитная корпорация Сторона учетной записи: Имя Экспортер
                  Адрес Экспортера

                  Господа:

                  Настоящим мы открываем безотзывный кредит в вашу пользу на сумма или суммы, не превышающие в общей сложности _______________ долларов (__________ долларов США), предоставляется по вашему запросу на оплату по предъявлении Ваш проект сопровождается следующей выпиской:

                  (указать применимое заявление) / 2

                  Этот аккредитив действителен до _____________________ / 3 при условии, однако, что данный аккредитив будет автоматически продлевается без изменений на _________________ / 4 из настоящая или любая будущая дата истечения срока, если не менее 30 (тридцати) дней до любой такой даты истечения срока действия банк-эмитент направляет письменное уведомление Товарно-кредитная корпорация в U.С. Департамент сельского хозяйства, 14 ^th и проспект Независимости, S.W., остановка 1025, Вашингтон, D.C. 20250-1025, о своем решении не продлевать данный аккредитив для таких дополнительный ______________________ / 5 период. Уведомление, требуемое в соответствии с настоящим Соглашением, будет считаться дается при получении вами.

                  Данный аккредитив выдается в соответствии с Едиными Обычаи и практика документарных аккредитивов, редакция 2007 г., Международный Публикация Торговой палаты No.600

                  (наименование банка)

                  Автор: _______________________

                  ---

                  -2-

                  ИНСТРУКЦИЯ ДЛЯ АККРЕДИТИВНЫЙ АККУМУЛЯТОР, ВЫДАННЫЙ ДЛЯ DEIP-ЗАЯВКИ

                  1. Отправить Кому:

                  Через почту США Казначей, CCC Министерство сельского хозяйства США 14 th & Independence Avenue, S.W. Остановка 1025 Вашингтон, округ Колумбия 20250-1025

                  Экспресс-почтой или курьером Казначей, CCC U.S. Департамент сельского хозяйства 1250 Maryland Avenue, SW Люкс 420 Вашингтон, округ Колумбия, 20024

                  2. Если аккредитив применяется к какой-либо программе стимулирования экспорта молочной продукции (DEIP) Приглашение:

                  Товарный кредит Корпорация (CCC) имеет право на получение суммы в соответствии с условиями и условия одного или нескольких соглашений о программе стимулирования экспорта молочной продукции (DEIP) заключен экспортером в соответствии с 7 C.F.R. Часть 1494 и применимые Приглашения DEIP, выпущенные CCC.

                  Если аккредитив открыт на подать заявку на разовое приглашение DEIP:

                  Товарный кредит Корпорация (CCC) имеет право на получение суммы в соответствии с условиями и условия одного или нескольких соглашений о программе стимулирования экспорта молочной продукции (DEIP) заключено экспортером в соответствии с 7 C.F.R. Часть 1494 и приглашение DEIP Нет. ________________.

                  Если аккредитив открыт на применять к нескольким конкретным приглашениям DEIP:

                  Товарный кредит Корпорация (CCC) имеет право на получение суммы в соответствии с условиями и условия одного или нескольких соглашений о программе стимулирования экспорта молочной продукции (DEIP) заключен экспортером в соответствии с 7 C.F.R. Часть 1494 и приглашение DEIP №№ ________________, ___________________ и _________________.

                  3. Вставьте последнюю дату месяца, в котором 90 ^-й день после дата аккредитива падает (например, если дата аккредитива (кредит — 15 марта 2003 г., дата, которую нужно вставить, — 30 июня 2003 г.).

                  4. Вставьте период времени в один (1) год или определенное количество целый месяц (месяцы), общая сумма которых составляет менее одного года (например,г., один (1) месяц, два (2) месяца и т. Д.).

                  5. Вставьте тот же период времени, что и в предыдущем месте (например, один (1) год, один (1) месяц и т. д.).
                  

                  вернуться на страницу DEIP

                  [FoodAid / FFP / images / footer.html]

                  Как движутся деньги и документы

                  Выдача LOC

                  Покупатель запрашивает аккредитив в своем банке, и этот аккредитив пересылается продавцу.

                  Чтобы получить LOC, покупатель обращается в свой банк.Этот банк работает в стране проживания покупателя и, скорее всего, является банком, с которым покупатель в настоящее время ведет дела. Покупатель предоставляет информацию, необходимую банку для выдачи аккредитива, в том числе:

                  • Сколько стоит оплата?
                  • Как зовут и адрес продавца (известного как бенефициар )?
                  • Когда продавец отправит товар?
                  • Как продавец отправит товар?
                  • Куда должна прибыть посылка?
                  • И многие другие детали

                  Важны детали: Важно, чтобы банк правильно указал все детали.LOC является юридически обязывающим договорным обязательством. Эти документы интерпретируются в точности так, как написано. Опять же, LOC отделен от договора купли-продажи и основан на документах, а не на выполненных действиях, поэтому вы не можете предполагать, что все получится, если в LOC есть ошибка. Даже такой, казалось бы, незначительный элемент, как опечатка, может вызвать проблемы. Если документ не идеален, его необходимо исправить, прежде чем кто-либо двинется вперед.

                  Финансирование: Когда банк выдает аккредитив, банк дает обещание, и банк несет ответственность за отправку денег.Именно это делает аккредитив таким безопасным для продавцов — ответственность за платеж берет на себя банк. По этой причине банк должен быть уверен, что покупатель сможет оплатить платеж. Перед тем, как банк выпустит аккредитив, покупателю, возможно, придется внести средства в банк, или банк может организовать финансирование для покупателя в рамках аккредитива.

                  Банки и посредники: После выдачи аккредитива банк отправляет его в банк продавца. Этот банк обычно находится в стране продавца и, скорее всего, является банком, с которым продавец уже имеет отношения.Между ними может быть несколько банков, выступающих в качестве посредников, но они для простоты опущены.

                  Отзыв о продавце: Банк продавца проверяет аккредитив и направляет его продавцу. На этом этапе продавец должен проверить аккредитив, чтобы убедиться, что он соответствует тому, что он согласился сделать, и что он способен выполнить требования местного аккредитива. Она также должна решить, комфортно ли ей доверять банку-эмитенту и любым другим вовлеченным банкам.

                  Если все устраивает, продавец может перейти к следующему шагу: произвести и отгрузить товар.

                  Аккредитив | Blanker.org

                  Аккредитив (аккредитив) — это документ, выдаваемый в основном банками, используемый в основном в сфере торгового финансирования, который обычно обеспечивает безотзывное платежное обязательство. Это означает, что если покупатель не выполняет свои обязательства, платит его банк. Аккредитив также может быть источником погашения транзакции, что означает, что экспортер получит оплату при погашении аккредитива.

                  Аккредитивы используются в основном в международных торговых сделках, имеющих значительную стоимость, для сделок между поставщиком в одной стране и покупателем в другой.Они также используются в процессе землеустройства, чтобы гарантировать, что утвержденные общественные объекты будут построены. Сторонами аккредитива обычно являются бенефициар, который должен получить деньги, банк-эмитент, клиентом которого является заявитель, и авизующий банк, клиентом которого является бенефициар.

                  Аккредитивы часто используются в международных транзакциях, чтобы гарантировать получение платежа. Из-за характера международных сделок, включая такие факторы, как расстояние, разные законы в каждой стране и трудности с личным знакомством с каждой стороной, использование аккредитивов стало очень важным аспектом международной торговли.Банк также действует от имени покупателя — держателя аккредитива — гарантируя, что поставщику не будет произведена оплата до тех пор, пока банк не получит подтверждение о том, что товары были отгружены.

                  Почти все аккредитивы являются безотзывными, т. Е. Не могут быть изменены или отменены без предварительного согласия получателя, банка-эмитента и подтверждающего банка, если таковой имеется. При выполнении транзакции аккредитивы включают функции, общие для жиро и дорожных чеков. Обычно документы, которые бенефициар должен представить для получения платежа, включают коммерческий счет-фактуру, коносамент и документы, подтверждающие, что груз был застрахован от потери или повреждения при транспортировке.

                  Коммерческий инструмент аккредитива, с помощью которого банк или другое финансовое учреждение поручает учреждению-корреспонденту авансировать определенную сумму денег на предъявителя. Документ называется циркулярным аккредитивом, если он не адресован какому-либо конкретному корреспонденту. Фактически аккредитив — это тратта, за исключением того, что сумма просто указана как максимальная, которую нельзя превышать. Аккредитивы, которые в основном используются путешественниками, значительно упрощают ведение бизнеса за пределами страны.

                  Те, кто отправляет такие письма, обычно настолько хорошо известны, что любой банк примет письмо при надлежащей идентификации. Дорожные чеки — это модифицированная форма аккредитива. Они выпускаются в виде купонов, номинальная стоимость которых обычно выражается в валюте конкретной страны. В США их выпускают курьерские компании и банки. Циркулярные аккредитивы требуют, чтобы каждый платеж по мере его совершения был одобрен фирмой, производящей платеж, чтобы другие банки могли знать, какая часть общего кредита была использована.

                  Однако список и форма документов открыты для воображения и переговоров и могут содержать требования о предоставлении документов, выпущенных нейтральной третьей стороной, подтверждающих качество отгруженных товаров или их место происхождения.

                  Типы аккредитивов:

                  • Отзывный аккредитив — может быть отозван Банком-эмитентом без согласия получателя.
                  • Безотзывный аккредитив — не может быть отменен или изменен без согласия всех сторон.
                  • Резервный аккредитив или Гарантия платежа. Если получатель не получает оплату от своего клиента, он может потребовать платеж от Банка, отправив копию неоплаченного счета и подтверждающую документацию.
                  • Возобновляемый аккредитив — открывается при регулярных поставках одного и того же товара между поставщиком и покупателем. Устраняет необходимость в открытии аккредитива для каждой транзакции

                  В международной торговле, если покупатель платит заранее, он рискует, что товар не будет отправлен.Точно так же, если продавец отправляет товар до того, как он получит полную оплату от покупателя, он рискует не получить оплату. Для покрытия этих рисков покупатели, продавцы и банки используют документарные аккредитивы в международных торговых сделках. Согласно этому методу поставщик требует, чтобы эти документы были представлены до совершения платежа.

                  По сути, аккредитив добавляет обещание банка произвести платеж экспортеру к обещанию иностранного покупателя после того, как экспортер выполнил все условия аккредитива.Иностранный покупатель или «заявитель» подает заявку на открытие аккредитива экспортеру или «бенефициару».

                  Банки взимают комиссию, обычно небольшой процент от суммы платежа, за обработку аккредитивов. Они также взимают комиссию за любые изменения, внесенные в аккредитив после его открытия. Во всех котировках и проектах должно быть прямо указано, что комиссионные должны быть списаны со счета покупателя, поскольку покупатель обычно берет на себя все комиссионные.

                  Все условия продажи должны быть четко указаны, так как оплата производится согласно содержанию документа.Например, «30 дней нетто» следует указывать как «30 дней нетто с момента акцепта» или «30 дней нетто с даты коносамента», чтобы избежать путаницы и задержки платежа. Аналогичным образом, валюта платежа должна быть указана как «xxx долларов США», если платеж должен производиться в долларах США. Международные банкиры могут предложить и другие полезные предложения.

                  Экспортер обычно не получает платеж до тех пор, пока авизующий или подтверждающий банк не получит средства от банка-эмитента. Для ускорения поступления средств можно использовать электронные переводы.Однако за дополнительную плату экспортер может сразу же получить средства путем дисконтирования аккредитива в банке. Экспортерам следует проконсультироваться со своими международными банкирами о политике банка в отношении аккредитивов.

                  Каждый документарный аккредитив должен содержать следующую информацию:

                  • Срок годности (последняя дата отгрузки)
                  • Сумма в долларах, покрываемая по такому кредиту
                  • Наименование и адрес покупателя (заявителя)
                  • Наименование и адрес продавца (получателя)
                  • Инструкции по возмещению

                  Также наиболее распространенными документами, необходимыми для коммерческих аккредитивов, являются:

                  Международный аккредитив: что представляет собой несоответствие

                  Единые правила и практика документарных аккредитивов (UCP) опубликованы Международной торговой палатой и были пересмотрены в 1993 году и введены в действие 1 января 1994 года.Цель UCP — прояснить серые области, которые могут появиться в аккредитиве, и помочь банкам согласованно интерпретировать условия в аккредитиве.

                  Однако, как известно любому, кто когда-либо работал с аккредитивом, между всеми заинтересованными сторонами существует множество разногласий. Банки, стороны, обслуживающие счета, и получатели могут расходиться во мнениях относительно того, что соответствует, а что нет, когда товаросопроводительные документы сравниваются с условиями аккредитива.

                  Иногда UCP просто не проясняет ситуацию так, как вы думаете. В конце концов, между словами «воля» и «может» огромная разница. Например: «Банки примут…» вместо «Банки могут принять…». Один из них определен, а другой, кажется, открыт для интерпретации. Неудивительные результаты путаницы.

                  Чтобы помочь устранить эту путаницу, целевая группа Банковской комиссии Международной торговой палаты создала Международную стандартную банковскую практику (ISBP), которая была опубликована ICC в январе 2003 года.

                  Международная стандартная банковская практика

                  ISBP не предназначен для внесения поправок в UCP 500. Вместо этого он представляет собой руководство по применению правил в повседневной рабочей среде. ISBP устроен аналогично UCP 500; он охватывает заявление, общие принципы, черновики, счета-фактуры, товаросопроводительные документы, страховку и сертификаты происхождения. Всего ISBP содержит 200 руководящих принципов.

                  Читая публикацию, я иногда думал, что они включают информацию настолько очевидную, что о ней не нужно говорить, а иногда я был удивлен их интерпретациями.Разговаривая с другими банкирами, я обнаружил, что я не одинок, хотя не знаю, что все мы одинаково относимся ко всему, что было написано. Я также слышал, что некоторые банки постепенно принимают ISBP в качестве стандартного метода работы.

                  Вы можете обнаружить, что банки применяют ISBP для своих импортных аккредитивов, но действуют немного медленнее при обработке своих экспортных документов из опасения, что банк-эмитент не принял ISBP в качестве своей стандартной операционной процедуры.Поскольку все больше и больше банков принимают и принимают ISBP, этот двойной стандарт исчезнет.

                  Заявление и открытие аккредитива

                  Первый раздел ISBP касается заявки и выпуска аккредитива. В нем говорится о важности точного заполнения заявки. В первом разделе подчеркивается тот факт, что основная сделка и договор купли-продажи являются отдельной операцией от аккредитива и что аккредитив не должен включать договор купли-продажи.

                  Покупатель и продавец должны договориться о том, какие документы потребуются при открытии аккредитива и кто должен их формировать, прежде чем заявление будет когда-либо подано в банк. Если заявка на аккредитив, представленная в банк для выдачи, нечеткая или двусмысленная, банк-эмитент имеет право скорректировать заявку, чтобы сделать аккредитив работоспособным.

                  ---

                  Убедитесь, что вы понимаете роль всех экспортных форм

                  
                  , необходимых для поддержки аккредитива.
                  Загрузите бесплатный информационный документ.

                  ---

                  В то время как многие банки уже имеют положение в форме заявки или в соглашении об обеспечении, которое дает им это право, теперь согласно ISBP все банки имеют право вносить изменения в заявку.

                  От заявителя также требуется полное понимание UCP 500, чтобы избежать конфликта условий в аккредитиве.

                  Кроме того, банки не должны открывать аккредитив, который требует, чтобы документы были выпущены или подписаны заявителем аккредитива.Бенефициар должен иметь возможность прочитать аккредитив и почувствовать, что он может соблюдать условия, либо предоставив документы самостоятельно, либо попросив независимую третью сторону выдать документы.

                  Требование к заявителю предоставить или подписать документы в основном превращает процесс аккредитива в процесс инкассо, при котором оплата не производится до тех пор, пока покупатель не даст свое согласие. Если это приемлемо для продавца, ему следует просто использовать метод инкассо и платить комиссию банка инкассо вместо более дорогих комиссий по аккредитиву.

                  Наконец, в первом разделе ISBP указывается, что если каждый потратит больше времени на предварительную обработку основной транзакции, заявки на аккредитив и того, как он будет выпущен, стороны столкнутся с меньшим количеством проблем во время экспертиза, что приводит к меньшему количеству расхождений.

                  Хотите верьте, хотите нет, это то, чего с нетерпением ждут все, включая банки.

                  Общие принципы аккредитива

                  Сокращения

                  Как указано в ISBP, использование общепринятых сокращений не делает документ противоречивым.Несколько предлагаемых примеров — «LTD» вместо «Limited» или «Co» вместо «Company». Если в аккредитиве используется аббревиатура, а в документации используется полное слово, нет никаких расхождений.

                  Кроме того, если в аккредитиве используется полное слово, а в документации используется аббревиатура, опять же, никаких расхождений не должно быть. Я знаю, что ряд банков требует дословного и буквального согласования при сравнении документации с аккредитивом.Теперь допускается некоторая снисходительность, но будьте осторожны, чтобы это не привело к полностью расслабленному отношению при подготовке документов.

                  ISBP указывает, что косая черта («/») может иметь разное значение в разных частях мира, и их следует избегать. Вместо этого используйте слово или слова, которые предназначены.

                  Сертификаты и декларации

                  Допустим, что свидетельство или декларация содержится в другом документе, разрешенном аккредитивом, и документ подписан и датирован.Если сторона, которая делает свидетельство или декларацию, является той же стороной, которая выпустила документ, дальнейшая подпись или датировка не требуется.

                  Исправления и изменения

                  За тридцать лет работы в банковской сфере я видел множество документов, которые были изменены или исправлены. Некоторые из них были сделаны хорошо, другие — не очень хорошо. С введением ISBP были внедрены определенные стандарты.

                  Во-первых, если документ, выпущенный кем-либо, кроме получателя, исправлен или изменен, либо эмитент документа, либо сторона, назначенная эмитентом, должны подтвердить исправление или изменение.

                  Если легализованный или оформленный на визу документ был изменен или исправлен, сторона, легализовавшая или оформившая визу, должна подтвердить изменение. Исправления или изменения, появляющиеся в документах, выпущенных бенефициаром, не нуждаются в аутентификации, за исключением любых тратт, которые могут потребоваться для аккредитива.

                  Документы, в которых используется другой шрифт, или стиль шрифта, или даже почерк на документе, не должны автоматически считаться исправлением или изменением.Я могу представить, что этот стандарт время от времени будет вызывать небольшие обсуждения.

                  Даты

                  Что-то настолько простое, как дата или временные рамки вокруг даты, было прервано по-другому. ISBP устранил часть этой путаницы.

                  Даже если в аккредитиве конкретно не указывается, что в тратте, транспортном документе или страховом документе должна быть указана дата, он должен быть датирован. Если в нем нет даты, можно назвать расхождение.Возможно, вы захотите датировать все документы, необходимые на всякий случай.

                  Документы, такие как сертификат предпогрузочной инспекции или сертификат анализа, могут быть датированы после даты отгрузки. Я понимаю, что в прошлом это можно было назвать несоответствием. Очевидно, что проверка или анализ должны проводиться до или в день отгрузки. Об этом должно быть указано в заголовке документа или в заявлении в документе.

                  Если слово «в пределах» используется в отношении даты, например «в течение 12 дней с даты коносамента», дата коносамента не включается в расчет.Например, если коносамент датирован 15 ноября, то временные рамки для всего, что должно произойти в 12 дней, — с 3 ноября по 27 ноября.

                  Наконец, чтобы избежать путаницы и упростить задачу, используйте название месяца при обозначении конкретной даты, а не число.

                  Документы, не подпадающие под действие транспортных статей UCP

                  Если вы эксперт по логистике, вы, вероятно, знаете, что не все документы, используемые при перемещении товаров, имеют основной договор перевозки.

                  Такие документы, как заказы на доставку, свидетельство о получении экспедитора и ответные расписки, являются примерами документов, которые не включают договор перевозки и, как следствие, не считаются транспортными документами в соответствии с определением UCP. Поскольку эти документы считаются дополнительными документами вместо транспортных документов, любая статья UCP, содержащая ссылку на транспортные документы, к ним не применяется.

                  ---

                  Загрузите бесплатный информационный документ —

                  
                  Evaluating Export Markets:
                  How to Assessment Country and Customer Risk

                  ---

                  Например, статья 43 UCP 500 гласит, что каждый аккредитив, требующий транспортного документа, должен указывать временные рамки с даты отгрузки для представления документов.Если сроки не указаны, период представления по умолчанию составляет 21 день после даты отгрузки или даты истечения срока, в зависимости от того, что наступит раньше.

                  Если вы имеете дело с аккредитивом, требующим получения сертификата экспедитора, и при этом не требуется транспортный документ, вы должны представить документ до истечения срока его действия.

                  Выражения, не определенные в UCP

                  Проработав много лет с аккредитивами, есть часто используемые фразы, которые многие из нас принимают как должное.Мы можем ошибочно полагать, что все определяют эти фразы одинаково. Теперь ISBP определяет некоторые из этих фраз:

                  • «Отгрузочные документы» включают все документы, требуемые для аккредитива, а не только транспортные документы. Единственное исключение — черновик.
                  • «Устаревшие документы приемлемы» означает, что документы, представленные по истечении 21 дня после даты отгрузки, являются приемлемыми при условии, что они представлены до истечения срока действия аккредитива.
                  • «Приемлемые сторонние документы» означает, что все документы, за исключением проекта, могут быть выданы стороной, не являющейся получателем аккредитива.
                  • «Страна-экспортер» — это страна получателя и / или страна происхождения товаров, и / или страна, в которой перевозчик получил товар, и / или страна, из которой осуществляется отгрузка.
                  • Такие фразы, как «хорошо известный», «незамедлительно», «немедленно», «как можно скорее» и подобные выражения не должны использоваться в аккредитивах. Если они используются, банки могут их игнорировать.
                  Несоответствие в документах

                  Документы не должны противоречить друг другу.Это не означает, что документы должны быть зеркальным отображением друг друга; они просто не могут быть непоследовательными.

                  Например, если в счете-фактуре товар описывается как «синие и желтые виджеты согласно заказу на поставку 2310», а в упаковочном листе товары показаны как «синие и желтые виджеты», это приемлемо, и никаких расхождений не должно быть. Однако, если в упаковочном листе товары показаны в виде «синих и зеленых виджетов», документы перестают быть согласованными, и возникает несоответствие.

                  Эмитент документов

                  Иногда в аккредитиве может быть указано, что конкретная сторона должна выпустить конкретный документ. Если это так, и документ указан на фирменном бланке этой стороны, или если документ, кажется, был выпущен и / или подписан этой стороной или от ее имени, документ является приемлемым, и никаких расхождений не будет.

                  Язык

                  Документы, выдаваемые получателем аккредитива, должны быть выпущены на языке аккредитива.Если аккредитив позволяет выдавать документы на двух или более языках, исполняющий банк имеет право при авизовании аккредитива ограничить количество приемлемых языков в качестве условия либо своего участия в аккредитиве, либо подтверждения аккредитива. .

                  Математические вычисления

                  Когда представлены документы, иногда счет-фактура состоит из нескольких страниц и состоит из множества математических расширений. Например, количество единиц, умноженное на стоимость единицы, равняется взимаемой стоимости.

                  Если счет включает эти расчеты, банки будут обязаны проверять только общую стоимость по аккредитиву и другим необходимым документам. Это устраняет трудоемкую задачу проверки каждого расширения; он также ограничивает количество вызываемых несоответствий.

                  Орфографические ошибки или опечатки

                  Если слово было написано с явной ошибкой или буквы в слове были переставлены, расхождение не должно называться. Приведенные примеры включают «машина» вместо «машина» или «модель» вместо «модель».Однако, если в описании содержится номер детали или заказа на поставку, а номера переставлены или введены неправильно, будет выявлено несоответствие.

                  Рискну предположить, что если бы орфографическая ошибка могла быть истолкована как возможный товар другого типа, это также вызвало бы несоответствие. Примером этого может быть «счетные машины» против «адгезивных машин», два совершенно разных типа товаров, отличающихся только одной буквой.

                  Несколько страниц и вложений

                  Страницы, которые связаны вместе и находятся в порядке номеров, или страницы, содержащие перекрестные ссылки, должны рассматриваться как один документ.Если документ содержит более одной страницы, должен быть способ определить, сколько страниц составляет этот документ.

                  Если аккредитив требует подписи или одобрения многостраничного документа, подпись или одобрение могут быть на любой из страниц, если иное не требуется аккредитивом. Чаще всего подпись или подтверждение размещаются либо на первой, либо на последней странице.

                  Оригиналы и копии

                  Кажется, что чем больше определены слова «оригиналы» и «копии», тем больше возникает дискуссий.Если документ помечен как оригинал, дубликат или первый оригинал, его следует рассматривать как оригинальный документ. Каждый представленный документ должен включать как минимум один оригинал, если только в аккредитиве специально не требуется, чтобы копии документа были представлены.

                  ISBP уточняет, где требуется кредит:

                  • «Счет-фактура», «один счет-фактура» или «счет-фактура в одном экземпляре», что подразумевает предоставление одного оригинального счета-фактуры.
                  • «Счет-фактура в четырех экземплярах» будет означать один оригинал счета-фактуры и оставшееся количество копий.

                  Лично меня это определение немного удивило. Я бы предположил, что если бы в аккредитиве требовался счет-фактура в одном экземпляре или счет-фактура в четырех экземплярах, то в аккредитиве явно запрашивались копии, а оригиналы не требовались. Очевидно, поскольку слово «счет-фактура» упоминается перед количеством требуемых копий, для этого также требуется оригинал.

                  «Одна копия счета-фактуры» удовлетворяется представлением одной копии счета-фактуры, но если представлен оригинал, это также приемлемо.Если по какой-либо причине оригинал документа неприемлем, в аккредитиве должно быть четко указано, что оригинальные документы запрещены.

                  Надеюсь, это окончательно разрешит дискуссию о том, что такое оригинал по сравнению с копией.

                  Отгрузочные марки

                  Отгрузочные знаки помогают определить местонахождение конкретной отгруженной коробки, ящика или упаковки. Если в аккредитиве указаны отгрузочные марки, которые будут использоваться, а представленные документы включают эти отгрузочные марки, но содержат дополнительную информацию, проблем не должно быть, если эта дополнительная информация не противоречит условиям кредита.

                  Также приемлемо, если отгрузочные знаки содержат детали, которые обычно не рассматриваются как отгрузочные знаки, такие как «хрупкий, обращаться с осторожностью», вес нетто или брутто или краткое описание товара. Если некоторые документы содержат избыточную информацию в товарных знаках, а другие — нет, банкам не следует рассматривать эти документы как несоответствующие.

                  Иногда, когда товары помещены в контейнеры, в транспортном документе указывается только номер контейнера, в то время как в других документах приводится подробный перечень отгрузочных знаков.Когда это происходит, это не считается несоответствующим.

                  Подписи

                  Когда аккредитив открывается, и он требует проектов, сертификатов и / или деклараций, но не упоминает, что эти документы должны быть подписаны, они это делают. По их характеру подпись обязательна. Транспортные и страховые документы также должны быть подписаны в соответствии с UCP.

                  Тот факт, что в документе есть место или поле для подписи, не обязательно означает, что документ должен быть подписан.Однако, если в документе содержится заявление, например «Этот документ недействителен, если он не подписан» или подобные слова, тогда требуется подпись.

                  Подпись не обязательно должна быть собственноручной. Факсимильные подписи, перфорированные подписи, вырезки, символы или любые электронные средства аутентификации считаются приемлемыми. Если ксерокопия подписанного документа будет представлена ​​в качестве подписанного оригинала документа, банки сочтут несоответствие. Они также укажут несоответствие для любого подписанного документа, отправленного через факсимильный аппарат без оригинальной подписи.

                  Если подпись стоит на фирменном бланке компании, подпись будет принята как подпись этой компании, и название компании не обязательно указывать рядом с подписью.

                  Название документов и сводных документов

                  Согласно ISBP, заголовки документов могут точно соответствовать заголовкам документов, описанным в аккредитиве, иметь похожий заголовок или вообще не включать заголовок.

                  Старая школа мысли заключалась в том, что каждый документ должен иметь название в точности так, как требуется в аккредитиве.Теперь, если кредит требует упаковочного листа, даже безымянный документ удовлетворяет этому требованию, если он включает данные упаковки.

                  Сейчас важнее содержание документа. Если содержание документа соответствует целям требуемого документа, теперь оно приемлемо. Я понимаю, где это приведет к осуждению банка и может создать дополнительные проблемы.

                  Документы, необходимые для аккредитива, должны быть представлены отдельными документами.Пример, приведенный ISBP, — это упаковочный лист и весовой лист. Должны быть представлены два отдельных документа. Однако также допустимо представление двух оригинальных копий объединенного списка упаковки и веса при условии, что оба документа содержат информацию об упаковке и весе.

                  Банковские тратты

                  Срок исполнения проекта

                  Когда тратта представляется вместе с документами по аккредитиву, это формальное требование платежа. Стоимость векселя определяет сумму, которую получатель ожидает выплаты.Суть законопроекта оговаривает, когда должна быть произведена эта оплата. Во всех случаях владелец должен согласиться с условиями аккредитива.

                  Примеры приемлемых сроков: «по предъявлении», «через 30 дней после предъявления» и «через 30 дней после даты коносамента». Если срок погашения включает период финансирования, как в двух последних примерах, всегда должна быть возможность определить дату погашения, просмотрев сам проект.

                  ---

                  Загрузите образец банковского тратта в формате PDF.

                  ---

                  В случае 30 дней после предъявления, дата акцепта будет указана на тратте после того, как тратта была принята.

                  Если для аккредитива требуется, чтобы срок действия был 30 дней после даты коносамента, в тратте можно указать срок несколькими различными способами:

                  • «30 дней после даты коносамента, 15 октября 2003 г.»
                  • «30 дней после 15 октября 2003 г.»
                  • «30 дней после даты коносамента» и где-то в проекте будет указано «коносамент от 15 октября 2003 г.»
                  • «30 дней», а дата в проекте — 15 октября 2003 г.
                  • «15 ноября 2003 г.», то есть через 30 дней после даты коносамента.

                  Датой поставки коносамента всегда считается дата его доставки.Иногда срок указывается как X дней либо «с», либо «после» события, например даты коносамента. В любом случае при определении срока погашения указанная дата исключается из расчета. Например, через 30 дней после или после 1 января будет 31 января.

                  Если в коносаменте имеется более одного бортового обозначения, для расчета срока погашения используется самое раннее бортовое обозначение. Однако, если к одному тратту предъявляется более одного комплекта коносаментов, для расчета срока погашения используется дата на борту последнего коносамента.

                  Срок погашения

                  Если в тратте указана дата в качестве срока, указанная дата должна быть рассчитана в соответствии с условиями кредита.

                  Когда срок тратты — «X количество дней до востребования» и документы соответствуют условиям кредита, или в случае несоответствия документов, от которых было отказано, при расчете срока погашения используется дата получения. Другими словами, если документы получены 1 сентября и считаются действующими 5 сентября, 1 сентября является датой, используемой для расчета срока погашения.

                  За все годы работы с аккредитивами я ни разу не слышал об использовании даты получения при расчете срока погашения. Это то, о чем покупатели должны знать в будущем, так как это сократит сроки для финансирования.

                  Если документы не соответствуют требованиям и банк-эмитент отклоняет платеж, но затем в конечном итоге утверждает платеж, срок погашения определяется с даты утверждения. Во всех случаях принимающий банк должен уведомить предъявителя о дате погашения.

                  Банковские дни, льготные дни, задержки в переводе

                  В дату погашения платеж должен быть произведен немедленно доступными средствами в том месте, где подлежит оплате вексель. Если срок погашения приходится на день закрытия банка, платеж будет произведен на следующий банковский день.

                  Не существует льготных дней или скидок на просрочку перевода средств. Оплата должна производиться в срок погашения.

                  Суммы

                  Если в черновике сумма указана цифрами и прописью, эти суммы должны быть одинаковыми, и сумма должна согласовываться с коммерческим счетом-фактурой.

                  Как оформляется тратта

                  Тратта должна быть выписана бенефициаром на сторону, указанную в аккредитиве.

                  Черновики на заявителя

                  Как предусмотрено в UCP500, аккредитивы не должны открываться, требуя выставления тратт на заявителя.

                  Исправления и изменения

                  Все исправления или изменения, внесенные в черновик, должны выглядеть так, как будто они были заверены векселем, стороной, создавшей черновик.Если исправления или изменения к тратте неприемлемы, банк-эмитент должен сообщить об этом в аккредитиве.

                  Счета

                  Определение счета-фактуры

                  Если для аккредитива (LC) требуется всего лишь счет-фактура, вы можете быть удивлены типом счетов, которые приемлемы для представления. Если для аккредитива требуется коммерческий счет-фактура, документ под названием счет-фактура будет соответствовать условиям аккредитива. Кроме того, допустимыми документами являются налоговые, таможенные и консульские счета.

                  Предварительные и предварительные счета-фактуры не принимаются, если иное не предусмотрено аккредитивом.

                  Имя и адрес

                  Старое практическое правило требовало, чтобы имя и адрес бенефициара и заявителя в счете-фактуре точно соответствовали аккредитиву. Никакие отклонения недопустимы.

                  Теперь счет должен быть выставлен бенефициаром, указанным в аккредитиве, и выписан на имя заявителя. Если номера телекса или факса указаны как часть адреса любой из сторон в аккредитиве, их не нужно указывать в счете.Фактически, эти цифры могут отличаться от LC.

                  Описание товаров и других вопросов общего характера

                  В прошлом большинство банков требовало, чтобы описание товара в счете-фактуре совпадало с описанием, указанным в аккредитиве; отклонения не допускались. Теперь правила смягчены.

                  Больше нет необходимости иметь зеркальное отображение описания в счете-фактуре. Подробная информация о товарах может отображаться в нескольких частях счета-фактуры и, если их собрать вместе, соответствовать аккредитиву.

                  Если аккредитив разрешает частичные отгрузки, в счете-фактуре должно отображаться только то, что фактически отгружено. Также приемлемо, если в счете-фактуре указаны все товары на аккредитиве, но указано, что было отгружено.

                  В счете-фактуре должна быть четко указана стоимость товаров, а также валюта и цена за единицу, указанные в аккредитиве. Если этого требует аккредитив, любые скидки или вычеты также должны быть указаны в счете. Если в счете-фактуре указан вычет из авансового платежа, это считается приемлемым, даже если это не упоминается в аккредитиве.

                  Если аккредитив описывает товары и включает торговый термин и источник торгового термина, например «CIF Hong Kong Incoterms 2000», это полное описание должно быть указано в счете-фактуре. Затраты, связанные с этим сроком, должны быть включены в счет-фактуру и не выходить за рамки стоимости аккредитива. Затраты, превышающие стоимость аккредитива, недопустимы.

                  В большинстве случаев аккредитив требует подписанный коммерческий счет. Однако, если аккредитив требует только коммерческий счет-фактуру, счет-фактуру не нужно подписывать или датировать.

                  Если счет-фактура показывает количество, вес и / или размеры товара, все представленные документы должны соответствовать счету-фактуре. Кроме того, счет не может охватывать товары, не указанные в аккредитиве, например образцы.

                  Банки всегда допускали допуск плюс-минус пять процентов для количества товаров. Однако допуск не применяется, если в аккредитиве указано, что количество не может быть превышено или уменьшено, или если в нем указано необходимое количество единиц.Ни при каких обстоятельствах стоимость аккредитива не может быть превышена.

                  В случае запрещенных частичных отгрузок стоимость счета может содержать допуск минус пять процентов при условии, что количество отгружено полностью. Если в аккредитиве не указано количество, счет будет считаться отгруженным.

                  Доставка в рассрочку должна осуществляться по графику, указанному в аккредитиве.

                  Документы на морские и мультимодальные перевозки

                  ISBP покрывает морские / морские, чартерные и мультимодальные транспортные документы отдельно.Из-за ряда схожести я собираюсь объединить охват этих трех транспортных документов, выделив различия, которые могут иметься у каждого из них.

                  ---

                  Загрузите образец океанской коносамента в формате PDF.

                  ---

                  Применение UCP: Статья 23 Ocean / Marine

                  Морские и / или морские коносаменты для перевозок из порта в порт подпадают под действие статьи 23 UCP 500. Слова океан или морской не обязательно должны появляться в транспортном документе, чтобы сделать его приемлемым, но они должны указывать, что осуществлена ​​отгрузка из порта в порт.

                  Статья 25 Чартер-партия

                  Чартерные коносаменты для перевозок из порта в порт подпадают под действие статьи 25. Если в транспортном документе, таком как морской документ, указано, что он подлежит чартерной партии, он считается чартерным коносаментом.

                  Статья 26 Мультимодальные перевозки (комбинированный транспортный документ)

                  Когда используются как минимум два вида транспорта и если транспортный документ показывает, что он покрывает груз от места погрузки до конечного пункта назначения, как указано в аккредитиве (LC), он считается мультимодальным накладным. коносамент, даже если он не назван таковым.

                  Полный комплект оригиналов

                  Во всех транспортных документах должно быть указано количество выданных оригиналов коносаментов. Все документы с пометкой «первый оригинал», «дубликат» или «третий оригинал» считаются оригинальными документами. Чтобы быть приемлемыми, коносаменты не должны иметь оригинальной маркировки.

                  Подписание коносаментов

                  Все оригиналы коносаментов должны быть подписаны, а название перевозчика должно быть указано в морских / морских и мультимодальных транспортных документах.

                  Когда агент подписывает морской / морской или смешанный коносамент для перевозчика, он должен быть идентифицирован как агент. Затем необходимо указать перевозчика или оператора мультимодальных перевозок либо в строке для подписи, либо в другом месте на лицевой стороне коносамента.

                  Если капитан или капитан подписывает коносамент, подпись должна быть идентифицирована как капитан или капитан. Имя капитана или капитана помимо подписи не требуется. Однако, если агент подписывается от имени капитана или капитана, он должен быть идентифицирован как агент и имя капитана или капитана должно быть идентифицировано.

                  Если в аккредитиве указано «Коносамент экспедитора приемлем» или «Допускается мультимодальный транспортный документ экспедитора», этот документ может быть подписан экспедитором. Название перевозчика и оператора мультимодальных перевозок указывать не нужно.

                  Обозначение на плате

                  Если выдается предварительно распечатанный транспортный коносамент или чартер-коносамент, дата выдачи будет считаться датой отгрузки, если на борту не имеется дополнительной даты.В этом случае датированная бортовая запись будет считаться датой отгрузки, даже если эта дата предшествует дате выдачи.

                  То же самое будет применяться к мультимодальному транспортному документу, дата выдачи которого считается датой доставки на борт или датой отправки. Если есть отдельная датированная запись, это будет считаться датой отгрузки.

                  Когда используются такие фразы, как «чистый на борту», ​​«доставлен на борт» или «отправлен в исправном состоянии», считается, что они имеют то же значение, что и «доставлен на борт».”

                  Порт погрузки и разгрузки

                  Аккредитив определяет порт погрузки. Этот порт должен указываться в морском / морском коносаменте в поле, обозначенном для порта погрузки. Однако он также может отображаться в поле, обозначенном как место получения. Если это так, должны быть ясны две вещи:

                  1. То, что товар перемещен с места приема на судно, а
                  2. Что бортовая запись показывает, что товар был помещен на борт судна в месте получения.

                  В аккредитиве также будет указан порт разгрузки. Можно было бы ожидать найти эту информацию в морском / морском коносаменте в поле, обозначенном как порт разгрузки. Однако не исключено, что это может быть поле, определенное как место конечного назначения. Если это так, снова должны быть ясны две вещи:

                  1. , что товар будет доставлен судном к месту конечного назначения, а
                  2. Есть отметка о том, что порт разгрузки указан как место конечного назначения.

                  Если место получения на морском / морском коносаменте указано как контейнерная площадка или станция фрахта контейнеров, и это же место указано как порт погрузки, его следует рассматривать как то же самое. В результате порт погрузки и название судна не должны быть частью бортовой записи.

                  Нередко в аккредитиве указывается порт погрузки и / или разгрузки с использованием географического термина, например «Любой порт западного побережья США.«В этом случае морской / морской коносамент и документ смешанной перевозки должны указывать фактический порт погрузки и разгрузки и, конечно же, он должен находиться в пределах географической зоны.

                  Если используется чартерный коносамент, порт погрузки должен быть указан так же, как на морском / морском коносаменте. Однако порт разгрузки может быть указан как географическая зона.

                  Грузополучатель, сторона заказа, грузоотправитель и подтверждение, уведомляемая сторона

                  Когда аккредитив требует наличия морского / морского коносамента, чартера или мультимодального коносамента и требует прямой отправки указанной стороне — например, «отправляется компании ABC», — в грузе не должны использоваться такие выражения, как «На заказ» или «на заказ».И наоборот, если аккредитив требует отправки «на заказ» или «на заказ», прямая отправка неприемлема.

                  Если морской / морской коносамент, чартер-партия или смешанный коносамент выдается «по заказу» или «по распоряжению грузоотправителя», грузоотправитель должен подтвердить документ. Допустимо, если в подтверждении указано, что оно сделано для или от имени грузоотправителя.

                  Если аккредитив не требует указания уведомляющей стороны в морском / морском, чартерном или смешанном коносаменте, это поле можно оставить пустым или заполнить в любом случае.

                  Перевалка и частичная отгрузка

                  Перевалка происходит, когда товары выгружаются с одного судна или вида транспорта и перегружаются на другое. Это будет происходить с момента погрузки товаров на борт судна (также известного как порт погрузки) до конечного пункта назначения (или порта разгрузки), как требуется в аккредитиве.

                  При морских перевозках, если это движение товаров не происходит между портом погрузки и разгрузки, это не считается перевалкой.При мультимодальных перевозках, если транспортный документ охватывает весь рейс и показывает, что перегрузка произошла, это будет приемлемо, даже если аккредитив запрещает перевалку.

                  Если частичные отгрузки запрещены и аккредитив разрешает отгрузку из более чем одного порта, допустимо представление нескольких комплектов оригинальных коносаментов или транспортных документов с указанием различных приемлемых портов погрузки. Это, конечно, если товары отправляются на одном судне и рейс заканчивается в том же пункте назначения.

                  Если представлено несколько комплектов коносаментов или транспортных документов и у них разные даты отгрузки, последняя дата отгрузки должна использоваться для любого срока представления и для определения того, соответствуют ли документы последней дате отгрузки, разрешенной в аккредитиве. .

                  Банк будет считать частичной отгрузкой, если для перемещения товаров используется более одного судна или других транспортных средств, даже если это делается в один и тот же день в один и тот же пункт назначения.

                  Чистые коносаменты

                  Чистый коносамент или документ смешанной перевозки — это документ, который не содержит отметки о том, что товар или упаковка имеют дефекты.Слово «чистый» на самом деле не обязательно должно появляться в коносаменте или транспортном документе, даже если аккредитив требует наличия документа «чистый на борту».

                  Кроме того, если в коносаменте или транспортном документе есть слово «чистый», но оно вычеркнуто или удалено, это все еще приемлемо при отсутствии других указаний на то, что товар или упаковка неисправны.

                  Описание товара

                  Описание товара в коносаменте или транспортном документе не обязательно должно быть точно таким, как указано в аккредитиве.Описание может быть более общим, если оно не противоречит аккредитиву.

                  Исправления и изменения

                  Любые и все изменения, внесенные в коносамент или транспортный документ, должны быть подтверждены перевозчиком или его агентом в отношении коносаментов; владелец, капитан, капитан или их агент по чартерным коносаментам; и перевозчик / капитан или их агенты по мультимодальным документам.

                  Не подлежащие обсуждению копии этих документов, в которые внесены исправления или изменения, не нуждаются в заверении.

                  Транспортные и дополнительные расходы

                  Аккредитив должен требовать либо предоплаты, либо инкассации фрахта, и это должно быть отражено в коносаменте. Если в аккредитиве указано, что никакие сборы в дополнение к фрахту не допускаются, в коносаменте не могут быть указаны дополнительные сборы к фрахту, которые могут или могли быть понесены. Сюда входят расходы на погрузку или разгрузку товаров.

                  Сборы, которые могут взиматься в результате задержки выгрузки товаров или задержек после выгрузки товара, например, плата за поздний возврат контейнера, не считаются дополнительными расходами.

                  Товары, на которые распространяется более одного коносамента или документа мультимодальной перевозки

                  Если в коносаменте или документе смешанной перевозки указано, что товары в контейнере покрываются более чем одним коносаментом или транспортным документом, все коносаменты или транспортные документы, относящиеся к этому контейнеру, должны быть представлены для выпуска контейнера. грузополучателю. Это приемлемо только в том случае, если все коносаменты или транспортные документы представлены вместе по одному и тому же аккредитиву.

                  Авиационные документы

                  Воздушные коносаменты подпадают под действие статьи 27 UCP 500. Термин «авиагрузовая накладная» или «авиагрузовая накладная» не обязательно указывается в транспортном документе, но в них должно быть указано, что отправление из аэропорта в аэропорт было осуществлено .

                  ---

                  Загрузите образец авианакладной в формате PDF.

                  ---

                  Оригинальные авиагрузовые

                  Оригинальная авиагрузовая накладная — это та, на которой на лицевой стороне документа указано «оригинал для отправителя / грузоотправителя».Если для аккредитива (LC) требуется полный комплект оригиналов, это также удовлетворяет этому требованию.

                  Подписание авианакладных

                  Необходимо четко указать личность стороны, подписывающей авиагрузовую накладную, и наименование перевозчика. Если подписант авиагрузовой накладной является агентом, необходимо четко указать, что он является агентом, и указать имя перевозчика, от имени которого они подписываются.

                  Однако, если аккредитив допускает либо внутреннюю авиагрузовую накладную, либо авиагрузовую накладную экспедитора, то экспедитор может подписать документ и быть идентифицирован как экспедитор, а не перевозчик или агент перевозчика.

                  Товары, принятые к перевозке, дата отправки и требования к фактической дате отправки

                  В авиагрузовой накладной всегда должно быть указано, что товар принят к перевозке.

                  Если аккредитив требует, чтобы дата отправки была указана в авианакладной, эта информация должна быть где-то в документе. Дата отгрузки считается датой отгрузки. Любая информация, помеченная как «только для использования перевозчиком», не может использоваться для определения даты отправки.

                  Если аккредитив не требует указания даты отправки на авианакладной, дата выдачи будет считаться датой отправки. Если в авиагрузовой накладной указана дата или номер рейса, но это не требуется LC, эта информация не принимается во внимание.

                  Аэропорты отправления и назначения

                  Аэропорт отправления и назначения должны быть указаны в авианакладной в соответствии с требованиями LC. Если вместо полного названия аэропорта используется код IATA для аэропорта, это не является несоответствием.

                  Если аккредитив разрешает отправку в или из географической области или региона, фактический аэропорт, используемый в этой области или регионе, должен быть указан в авианакладной.

                  Грузополучатель, заказчик и уведомляемая сторона

                  Авиагрузовые накладные не являются правоустанавливающими документами. Следовательно, даже если LC требует наличия авиагрузовой накладной «на заказ», авиагрузовая накладная с пометкой «отправлено на» будет принята. Авиагрузовая накладная не должна оформляться «на заказ».

                  Если аккредитив не указывает уведомляющую сторону, в авиагрузовой накладной не нужно указывать уведомляющую сторону, или, если это так, любая уведомляемая сторона будет приемлемой.

                  Перевалка и частичная отгрузка

                  UCP 500 определяет перевалку как разгрузку и перегрузку товаров с одного самолета на другой. Это может происходить во время перевозки из аэропорта отправления в аэропорт прибытия. Кроме того, если аккредитив запрещает перевалку, это разрешается, если весь рейс покрывается одной авианакладной.

                  Если аккредитив запрещает частичные перевозки и представлено несколько авиагрузовых накладных, охватывающих отгрузку из одного или нескольких аэропортов отправления, расхождения не должны называться, при условии, что они охватывают отгрузку одним и тем же самолетом и одним и тем же рейсом и прибывают в тот же аэропорт прибытия. .

                  Если представлено более одной авиагрузовой накладной, может появиться несколько дат отгрузки. В этом случае самая последняя дата отгрузки будет считаться фактической датой отгрузки и использоваться для расчета любого периода времени представления.

                  Если отгрузка осуществляется более чем одним самолетом — даже если самолеты вылетают в один и тот же день в один и тот же пункт назначения — это будет считаться частичной отгрузкой.

                  Документы для перевозки чистого воздуха

                  Если на авиагрузовой накладной есть отметка, указывающая на то, что товар или упаковка имеют дефекты, банк назовет несоответствие.Если в обозначении не указан какой-либо дефект, то расхождение не будет считаться.

                  ISBP приводит следующий пример: допустима авиагрузовая накладная с заявлением «упаковки может не хватить на для авиаперелета»; авиагрузовая накладная с заявлением «упаковка недостаточна для перевозки по воздуху » не принимается.

                  Даже несмотря на то, что LC может потребовать наличие чистой авианакладной, слово «чистый» не должно появляться в документе. Если слово «чистый» появилось, но затем было вычеркнуто или удалено каким-либо образом, авиагрузовая накладная все равно будет приемлема до тех пор, пока нет отметки, указывающей на то, что товар или упаковка неисправны.

                  Описание товара

                  Описание товара, указанное в авиагрузовой накладной, не обязательно должно быть точно таким, как указано в аккредитиве. Если товары описаны в более общих чертах, но не противоречат аккредитиву, это приемлемо.

                  Исправления и изменения

                  Если в авиагрузовой накладной появляется исправление или изменение, то перевозчик или его агент должны подтвердить их подлинность.

                  Если представлена ​​копия авиагрузовой накладной, она не должна быть подписана перевозчиком или его агентом, и любые исправления или изменения не требуют аутентификации.

                  Транспортные и дополнительные расходы

                  В аккредитиве обычно указывается, что воздушный фрахт должен быть получен или предварительно оплачен, и это должно быть отражено в авиагрузовой накладной.

                  Если в аккредитиве указано, что он не предусматривает никаких дополнительных затрат в дополнение к транспортным расходам, в авиагрузовой накладной не должно быть указано никаких дополнительных сборов. Это включает любые ссылки, которые будут указывать на стоимость погрузки или разгрузки товаров. Однако это приемлемо, если есть пункт о том, что может взиматься плата в случае задержки с разгрузкой товаров.

                  Если в авиагрузовой накладной есть место, где могут появиться предоплаченные или сборные транспортные расходы, то приемлемо, если аккредитив требует предоплаты фрахта, чтобы эти сборы отображались в разделе предоплаты авиагрузовой накладной. Если LC требует фрахта, будет приемлемо, чтобы эти сборы были указаны в разделе инкассо авианакладной.

                  Прочие транспортные документы

                  Статья 28 Автомобильные, железнодорожные или внутренние водные пути

                  Требования к автомобильным, железнодорожным или внутренним водным транспортным накладным очень похожи.Если для аккредитива требуется один из этих документов, представленный документ будет принят при соблюдении следующих условий:

                  • Имя перевозчика или его агента указано в документе. Отображается их подпись или другие средства аутентификации, а также указание на то, что товары были получены перевозчиком или их агентом для отправки.
                  • Дата отгрузки соответствует условиям аккредитива. Это определяется датой на штампе приема.При отсутствии штампа приема дата выдачи документа будет считаться датой отгрузки.
                  • Наконец, место отгрузки и место назначения должны соответствовать условиям аккредитива, а также любым другим условиям, которые могут быть указаны в аккредитиве.

                  Для аккредитива может потребоваться полный комплект железнодорожных, автомобильных или внутренних водных транспортных документов. В этих случаях банки принимают транспортные документы, представленные в полном комплекте. Однако, если в транспортном документе указано, сколько документов было выдано, то этот номер необходимо указать, чтобы выполнить полное требование.

                  Опять же, UCP 500 определяет перевалку как разгрузку и перегрузку с одного средства перевозки на другое с использованием другого вида транспорта в ходе перевозки от места отгрузки до места назначения в соответствии с требованиями LC.

                  Давайте представим аккредитив, по которому перевалка запрещена. Давайте продолжим представлять себе транспортный документ, такой как железнодорожный документ. В этом документе четко указывается, что перевалка произошла или может произойти, но в этом документе также четко указано, что она охватывает всю отправку с использованием одного и того же вида транспорта.Этот документ можно считать приемлемым.

                  Статья 29 Курьерские и почтовые квитанции

                  Приемлемой почтовой квитанцией является квитанция с печатью и датой в месте отгрузки, требуемым аккредитивом. Эта дата считается датой отгрузки.

                  Приемлемой курьерской квитанцией будет та, на которой указано название и подпись курьерской службы. Если в аккредитиве указана конкретная курьерская служба, очевидно, что ее придется использовать.Курьерская квитанция также должна быть датирована, и эта дата считается датой отправки.

                  Оба эти документа должны также соответствовать любым другим условиям, указанным в аккредитиве, чтобы быть приемлемыми.

                  Статья 30: Транспортные документы, выдаваемые экспедиторами

                  Прежде чем банк примет транспортный документ, выданный экспедитором, этот документ должен соответствовать определенным критериям.

                  Сначала в транспортном документе экспедитора должен быть указан либо как перевозчик, либо как оператор мультимодальных перевозок.Кроме того, экспедитор должен подписать или подтвердить документ в качестве перевозчика или оператора мультимодальных перевозок.

                  Если, однако, в документе указано действительное название перевозчика или оператора мультимодальных перевозок, экспедитор должен подписать или подтвердить документ от имени перевозчика или оператора как их названного агента.

                  Статья 31: На палубе, груз и количество грузоотправителя, наименование грузоотправителя

                  Давайте начнем с отметок «на палубе» в коносаменте, когда товары отправляются морским транспортом.

                  Если в коносаменте указано, что товары загружены на палубу или будут загружены на палубу , документ неприемлем. Это связано с возможным повреждением соленой водой, которое может произойти, когда грузы загружаются на палубе, а не под палубой. Если вы знаете, что единственный способ отправить ваш продукт — это на палубе, убедитесь, что аккредитив позволяет это сделать.

                  Если в коносаменте появится пункт о том, что товары могут быть загружены на палубу, это будет приемлемо, если нет никаких указаний на то, что товары действительно находятся на палубе.

                  Фраза «загрузка и количество грузоотправителя» обычно используется для контейнерных грузов, которые сегодня составляют большую часть грузов. Поскольку у перевозчика нет возможности проверить содержимое опломбированного контейнера, он делает отметку в коносаменте, что это «груз и счет грузоотправителя», а не их.

                  Лет назад это всегда считалось несоответствием, но сегодня с UCP 500 это считается приемлемым.

                  Кто может быть указан как отправитель товара? Согласно UCP 500, получатель не должен указываться как грузоотправитель.Допускается сторонний грузоотправитель. Это особенно полезно в случае переводных аккредитивов, о которых я расскажу в следующей статье.

                  Статья 32: Чистые транспортные документы

                  Меня спросили, является ли чистый транспортный документ тем, на котором нет пятен или грязи. На самом деле чистый транспортный документ не имеет ничего общего ни с пятнами, ни с грязью. Это связано с отметкой, которая может появиться в транспортном документе, свидетельствующей о том, что товар или упаковка могли быть скомпрометированы.

                  Когда перевозчик получает товар, он делает отметку об этом в транспортном документе, если заметит, что товар мог быть поврежден. Если этот тип оговорки появляется в транспортном документе, это считается нечистым документом и является несоответствующим.

                  Страховые документы

                  Органы, выдающие страховые документы

                  Если для аккредитива требуется страховой документ, банки ожидают получить документ, выданный страховой компанией или их агентом.При чтении аккредитива и страхового документа может потребоваться, чтобы все оригиналы были подписаны.

                  Страховой брокер может оформить страховой документ, используя свои канцелярские принадлежности. Однако страховой документ должен быть подписан страховой компанией или ее агентом. Во многих случаях страховой брокер выступает в качестве агента страховой компании.

                  Страховые риски

                  Все риски, упомянутые в аккредитиве, должны быть покрыты в страховом документе.В большинстве аккредитивов четко указаны типы рисков, которые необходимо покрыть, и исключений быть не может.

                  Я думаю, что одна область, которая вызвала некоторую путаницу, — это оговорка «обо всех рисках». По самой своей природе можно было бы подумать, что все риски покрывают все риски, но на самом деле это не так. Например, статья о всех рисках не распространяется на забастовки, беспорядки и гражданские волнения.

                  Если аккредитив предусматривает покрытие всех рисков, будут приняты любые отметки в страховом документе, в которых указывается покрытие всех рисков.Кроме того, если в страховом документе есть отметка о том, что он покрывает положения Института грузовых перевозок (А), условие для покрытия всех рисков выполнено.

                  По моему опыту, обычно предоставляется только один страховой документ, охватывающий всю стоимость груза или стоимость, указанную в аккредитиве. Однако не исключено, что для одной отправки может быть представлено несколько страховых документов. Это может быть сделано при условии, что в каждом документе четко указывается, какова на самом деле индивидуальная стоимость страхового покрытия, и что страховое покрытие является независимым и не связано с каким-либо другим страховым документом.

                  Кроме того, во всех документах по множественному страхованию должна быть указана солидарная ответственность, или страховщик, покрывающий наибольшую стоимость, должен заявить, что он будет нести 100% риска.

                  В страховом документе должно быть указано как минимум покрытие от порта отгрузки до порта доставки, как указано в аккредитиве.

                  Даты

                  При чтении аккредитива, скорее всего, он не будет упоминать ничего, относящегося к дате страхового документа.Однако, если вы знакомы с UCP 500, вы уже знаете, что страховой документ должен быть датирован бортовой отметкой или датой отправки или раньше. Единственным исключением из этого правила является то, что в страховом документе указано, что страховое покрытие началось не позднее даты прибытия на борт или даты отправки.

                  Если в страховом документе указана дата истечения срока, в нем должно быть четко указано, что он относится к последней дате, когда товары могут быть погружены на борт, или последней дате, когда товары могут быть приняты, и что это не имеет отношения срок предъявления претензии по страхованию в случае необходимости.

                  Страхование — валюта и сумма

                  Страховой документ должен быть в той же валюте, что и аккредитив. Стоимость страхового покрытия, как минимум, должна быть такой, как указано в аккредитиве. Если в кредите не упоминается минимальное покрытие, автоматически предполагается, что оно составляет 110 процентов от стоимости счета-фактуры CIF или CIP. UCP 500 не указывает максимальную стоимость страхового покрытия.

                  Если в аккредитиве указано, что страхование должно быть «независимо от процента», то в страховом документе не должно быть никаких указаний на то, что оно подлежит франшизе или франшизе.

                  Иногда аккредитив может быть открыт только на часть стоимости товара. Это может произойти при использовании второго способа оплаты. Например, 20 процентов стоимости груза обрабатывается на открытом счете, а остаток в 80 процентов покрывается аккредитивом.

                  Иногда в счете может быть указана скидка или вычет по предоплате. Во всех случаях страховое покрытие должно основываться на полной стоимости товаров, а не на стоимости аккредитива.

                  Сертификат происхождения

                  Иногда при работе с аккредитивом лучшее практическое правило, которое вы можете использовать, — это представлять в банк документы, как того требует аккредитив. Классический пример этого — сертификат происхождения. Если для аккредитива требуется сертификат происхождения, это требование считается выполненным, если представлен документ, удостоверяющий происхождение товара, подписанный и датированный.

                  ---

                  Скачать образец сертификата происхождения в формате PDF.

                  ---

                  Чтобы сделать еще один шаг вперед, если аккредитив предусматривает, что документ должен быть выпущен определенной стороной, тогда эта сторона должна выдать документ. Это, безусловно, относится к сертификату происхождения.

                  Однако, и здесь это может немного усложниться, если для аккредитива требуется, чтобы бенефициар выдал сертификат происхождения, но документ фактически выдан торговой палатой, он все равно может быть приемлемым. Если документ идентифицирует получателя, то это приемлемый документ.

                  До сих пор мы указали, что документ, удостоверяющий происхождение товара, подписанный, датированный и выданный стороной в соответствии с требованиями аккредитива, является приемлемым. Есть ли что-нибудь еще? Должно быть краткое описание товара. Описание может быть общим, если оно не противоречит аккредитиву.

                  Наконец, при подготовке документов для представления в банк по аккредитиву включайте только информацию об этих документах, как того требует аккредитив или UCP 500.Если вы сделаете свои документы простыми, вы сможете исключить возможность расхождений.

                  Заключительные слова

                  На этом моя интерпретация ISBP завершается. Я настоятельно рекомендую вам получить копию Международной стандартной банковской практики (ISBP) для проверки документов по аккредитивам , выпущенной Международной торговой палатой (ICC), для справки и для ваших собственных выводов.

                  Аккредитив с объяснением процесса и примером

                  Что такое аккредитив?

                  Аккредитив или аккредитив — это письменный документ, выпущенный банком импортера (открывающим банком) от имени импортера.Посредством его выпуска экспортер получает уверенность в том, что банк-эмитент произведет платеж экспортеру за международную торговлю между обеими сторонами.

                  Импортер является заявителем аккредитива, а экспортер — бенефициаром. В аккредитиве банк-эмитент обещает выплатить указанную сумму в согласованные сроки и согласно указанным документам.

                  Руководящий принцип аккредитива заключается в том, что банк-эмитент будет производить платеж исключительно на основании представленных документов, и они не обязаны физически обеспечивать доставку товаров.Если представленные документы соответствуют условиям аккредитива, у банка нет оснований отказать в оплате.

                  Почему важен аккредитив?

                  Аккредитив выгоден обеим сторонам, так как он гарантирует продавцу, что он получит свои средства после выполнения условий торгового соглашения, а покупатель может продемонстрировать свою кредитоспособность и договориться о более длительных сроках платежа, получив поддержку сделки от банка. сделка.

                  Характеристики / Характеристики аккредитива

                  Возможность обращения

                  Аккредитив — это транзакционная сделка, условия которой могут быть изменены / изменены с согласия сторон. Чтобы аккредитив был предметом переговоров, он должен включать безусловное обещание платежа по требованию или в определенный момент времени.

                  Отзыв

                  Аккредитив может быть отзывным или безотзывным. Поскольку отзывный аккредитив не может быть подтвержден, обязанность по оплате может быть отменена в любой момент.В безотзывном аккредитиве власть принадлежит всем сторонам, его нельзя изменить / модифицировать без согласованного согласия всех людей.

                  Передача и уступка

                  Аккредитив может быть переведен, также получатель имеет право передать / переуступить аккредитив. Аккредитив останется в силе независимо от того, сколько раз бенефициар переуступает / передает аккредитив.

                  Наброски и таймеры

                  Получатель получит платеж только по истечении срока аккредитива от банка-эмитента, когда он представит все тратты и необходимые документы.

                  Документы, необходимые для аккредитива

                  Как работает аккредитив?

                  LC — это договоренность, согласно которой банк-эмитент может действовать по запросу и поручению заявителя (импортера) или от своего имени. В соответствии с соглашением о аккредитиве банк-эмитент может произвести платеж (или по распоряжению) получателя (то есть экспортера). В качестве альтернативы банк-эмитент может принять переводные или тратты, выписанные экспортером. Банк-эмитент может также разрешить авизирующим или уполномоченным банкам оплачивать или принимать переводные векселя.

                  Комиссия за аккредитацию

                  Существуют различные сборы и компенсации, связанные с аккредитивом. В большинстве случаев платежом по аккредитиву управляют все стороны. Комиссии, взимаемые банками, могут включать:

                  • Плата за открытие, включая комиссию за обязательство, взимаемую авансом, и плату за использование, которая взимается за согласованный срок действия аккредитива.

                  • Пенсионные отчисления подлежат оплате в конце периода аккредитива.Они включают в себя комиссию за авизование, взимаемую авизующим банком, возмещение, подлежащее уплате заявителем банку по обязательствам, связанным с иностранным законодательством, комиссию подтверждающего банка и банковские сборы, подлежащие уплате банку-эмитенту.

                  Стороны, участвующие в LC

                  Основные вовлеченные стороны:

                  Заявитель Заявитель (покупатель) — это лицо, обращающееся к своему банку с просьбой открыть аккредитив.

                  Получатель Бенефициар — это в основном продавец, который получает свой платеж в процессе.

                  Банк-эмитент Банк-эмитент (также называемый открывающим банком) отвечает за выдачу аккредитива по запросу покупателя.

                  Авизующий банк Авизующий банк отвечает за передачу документов в банк-эмитент от имени экспортера и обычно находится в стране экспортера.

                  Другие стороны, участвующие в соглашении с аккредитивом:

                  Подтверждающий банк Подтверждающий банк предоставляет дополнительную гарантию предприятию банка-эмитента.Это проявляется, когда экспортер не удовлетворен заверениями банка-эмитента.

                  Переговорный банк Банк-переговорщик согласовывает документы, относящиеся к аккредитиву, представленные экспортером. Он производит платежи экспортеру при условии полноты документов и требует возмещения затрат по кредиту.

                  (Примечание. — Ведущий переговоры банк может быть отдельным банком или авизующим банком)

                  Возмещающий банк Возмещающий банк — это место, где платежный счет открывается банком-эмитентом.Возмещающий банк удовлетворяет требование, которое урегулирует переговоры / акцепт / платеж, поступивший через ведущий переговоры банк.

                  Второй получатель Второй бенефициар — это тот, кто может представлять первоначального бенефициара в их отсутствие. В таком случае кредит экспортера передается второму бенефициару в соответствии с условиями передачи.

                  Аккредитив — Процесс

                  Весь процесс в рамках LC состоит из четырех основных этапов:

                  Шаг 1 — Выдача LC

                  После того, как стороны сделки договорились о контракте и использовании аккредитива, импортер обращается в банк-эмитент для выдачи аккредитива в пользу экспортера.Аккредитив отправляется банком-эмитентом авизующему банку. Последний обычно находится в стране экспортера и может даже быть банком экспортера. Авизующий банк (подтверждающий банк) проверяет подлинность аккредитива и направляет его экспортеру.

                  Шаг 2 — Отгрузка товаров

                  Ожидается, что после получения аккредитива экспортер проверит его и инициирует процесс отгрузки товаров.

                  Шаг 3 — Предоставление документов в подтверждающий банк

                  После отгрузки товара экспортер (самостоятельно или через экспедитора) представляет документы в авизующий / подтверждающий банк.

                  Шаг 4 — Расчет платежа от импортера и владение товарами

                  Банк, в свою очередь, отправляет их в банк-эмитент, и сумма выплачивается, принимается или оговаривается, в зависимости от обстоятельств. Банк-эмитент проверяет документы и получает оплату от импортера. Он отправляет документы импортеру, который использует их для получения отгруженного товара.

                  Аккредитив

                  с примером

                  Предположим, г-н A (индийский экспортер) имеет контракт с г-ном B (импортером из США) на отправку партии товаров.Обе стороны, будучи неизвестными друг другу, решают заключить договор с ЛНР.

                  Аккредитив гарантирует г-ну А, что он получит платеж от покупателя, а г-ну Б, что у него будет систематический и задокументированный процесс вместе с доказательствами отгрузки товаров.

                  С этого момента сделка по аккредитиву будет открываться между г-ном A и г-ном B следующим образом: —

                  1. Г-н Б. (покупатель) идет в свой банк, который является банком-эмитентом (также называемым банком открытия), и выдает аккредитив.

                  2. Банк-эмитент обрабатывает аккредитив авизующему банку (банк г-на А).

                  3. Авизующий банк проверяет подлинность аккредитива и отправляет его г-ну А.

                  4. Теперь, когда г-н А получил подтверждение, он отправит товар, и при этом он получит коносамент вместе с другими необходимыми документами.

                  5. Далее эти документы он отправит в переговорный банк.

                  6. Банк-посредник обеспечит выполнение всех необходимых требований и, соответственно, произведет платеж г-ну А (продавцу).

                  7. Дополнительно банк-участник переговоров отправит все необходимые документы в банк-эмитент.

                  8. Который банк-эмитент снова отправит г-ну Б (покупателю) для подтверждения подлинности.

                  9. Как только г-н Б. подтвердит, он произведет платеж банку-эмитенту.

                  10. И банк-эмитент передает средства банку, ведущему переговоры.

                  Чтобы четко понять процесс, обратитесь к этому изображению:

                  Образец формата аккредитива

                  Виды аккредитивов

                  Ниже приведены наиболее часто используемые или известные типы аккредитивов: —

                  Чтобы подробно разобраться в каждом типе, прочтите статью «Типы аккредитивов, используемых в международной торговле».

                  Банковская гарантия и аккредитив

                  Банковская гарантия — это коммерческий инструмент. Это гарантия, предоставляемая банком в отношении неэффективной деятельности. Если какая-либо деятельность не удалась, банк гарантирует уплату взносов. В процессе банковской гарантии участвуют 3 стороны: заявитель, получатель и банкир.

                  Принимая во внимание, что аккредитив — это обязательственный документ. Это гарантия, предоставляемая банком или любым другим финансовым учреждением в отношении производственной деятельности.Он гарантирует, что оплата будет произведена импортером в соответствии с условиями, указанными в аккредитиве. В аккредитиве участвуют 4 стороны: экспортер, импортер, банк-эмитент и авизующий банк (подтверждающий банк).

                  На что следует обратить внимание перед получением LC

                  Ключевым моментом, о котором следует помнить экспортерам, является необходимость подачи документов в строгом соответствии с условиями аккредитива. Несоблюдение аккредитива любого рода может привести к неуплате или задержке, а также к спорам в оплате.

                  Банк-эмитент должен быть банком с хорошей репутацией и иметь силу и стабильность, чтобы при необходимости соблюдать аккредитив.

                  Еще один момент, который необходимо прояснить перед тем, как воспользоваться аккредитивом, — это урегулирование ответственности за несение расходов. Распределение затрат на экспортера увеличит стоимость восстановления. Стоимость аккредитива часто превышает стоимость других способов экспортной оплаты. Таким образом, помимо распределения затрат, необходимо также учитывать рентабельность аккредитива по сравнению с другими вариантами.

                  Часто задаваемые вопросы по аккредитиву

                  1. Безопасен ли аккредитив?

                  Да. Аккредитив — это безопасный способ оплаты, широко используемый для международных торговых операций.

                  2. Сколько стоит аккредитив?

                  Стоимость аккредитива обычно составляет 1% от суммы, предусмотренной контрактом. Но стоимость может варьироваться от 0,25% до 2% в зависимости от различных других факторов.

                  3. Можно ли аннулировать аккредитив?

                  В большинстве случаев аккредитивы являются безотзывными и не могут быть отменены без согласованного согласия всех сторон.

                  4. Можно ли учесть аккредитив?

                  Аккредитив может быть дисконтирован. При получении аккредитива со скидкой поставщик или держатель аккредитива должен проверить, входит ли банк-эмитент в утвержденный список банков, с дисконтным банком. После утверждения аккредитива дисконтирующий банк освобождает средства после взимания определенной суммы в качестве премии.

                  5. Является ли аккредитив необоротным инструментом?

                  Аккредитив считается оборотным инструментом, поскольку банк имеет дело с документами, а не с товарами, по которым операция может быть передана с согласия сторон.

                  6. Являются ли аккредитивы условными обязательствами?

                  Это полностью зависит от будущих обстоятельств. Например, если покупатель не в состоянии произвести платеж банку, то банк должен нести расходы и принять меры от имени покупателя.