Код вида обязательства банковская гарантия: 14.07.2021 10? :: Разъяснения государственных органов

Сведения о банковской гарантии (СведБанкГар) (Таблица 4.10) \ КонсультантПлюс

С 05.09.2022 применяется новая редакция формата, направленная Письмом ФНС России от 20.07.2022 N СД-4-15/9273@.

Таблица 4.10

Сведения о банковской гарантии (СведБанкГар)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Номер банковской гарантии

НомГар

А

T(1-50)

О

Дата выдачи банковской гарантии

ДатаВыдГар

А

T(=10)

О

Типовой элемент <ДатаТип>.

Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ

Вид банковской гарантии

ВидГар

А

T(=1)

ОК

Принимает значение:

1 — гарантия выдается Принципалу в целях возмещения налога на добавленную стоимость в заявительном порядке (статья 176. 1 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс)) |

2 — гарантия выдается Принципалу в целях возмещения акциза в заявительном порядке (статья 203.1 Кодекса) |

3 — гарантия выдается Принципалу в целях освобождения от уплаты акциза при экспорте подакцизной продукции (статья 184 Кодекса) |

4 — гарантия выдается Принципалу в целях одновременного освобождения от уплаты акциза при экспорте подакцизной продукции (статья 184 Кодекса) и освобождения от уплаты авансовых платежей акциза (статья 204 Кодекса) |

5 — гарантия выдается Принципалу в целях освобождения от уплаты авансовых платежей акциза (случаи, предусмотренные статьей 204 Кодекса)

Обязательства, обеспечиваемые банковской гарантией

ООБГ

А

T(1-1000)

Н

Детализация гарантируемых обязательств Принципала по уплате сумм налогов, платежей в соответствии с нормами Кодекса (указываются пункты и подпункты соответствующих статей Кодекса)

Дата вступления в силу банковской гарантии

ДатаНачГар

А

T(=10)

О

Типовой элемент <ДатаТип>.

Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ

Срок действия банковской гарантии (по указанную дату включительно)

ДатаОкГар

А

T(=10)

О

Типовой элемент <ДатаТип>.

Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ

Сумма банковской гарантии

СумГар

А

N(15)

О

Код валюты

ВалГар

А

T(=3)

ОК

Принимает значение буквенного кода валюты в соответствии с Общероссийским классификатором валют, а именно: RUB

Соблюдение лимита

ЛимГар

А

T(=1)

ОК

Принимает значение:

0 — банк не гарантирует, что при выдаче данной гарантии соблюдены требования к максимальной сумме одной банковской гарантии и максимальной сумме всех одновременно действующих банковских гарантий, выданных одним банком, установленные пунктом 8. 1 статьи 74.1 Кодекса и постановлением Правительства Российской Федерации от 24.07.2017 N 874 «О максимальной сумме одной банковской гарантии и максимальной сумме всех одновременно действующих банковских гарантий, выданных одним банком, для принятия банковских гарантий налоговыми органами в целях обеспечения уплаты налогов» (далее — Постановление N 874) |

1 — банк гарантирует, что при выдаче данной гарантии соблюдены требования к максимальной сумме одной банковской гарантии и максимальной сумме всех одновременно действующих банковских гарантий, выданных одним банком, установленные пунктом 8.1 статьи 74.1 Кодекса и Постановлением N 874

Признак обязательств Гаранта по банковской гарантии

ПризнОбяз

А

T(=1)

ОК

Принимает значение: 1 (допустимые значения типа = 1):

— гарантия является безотзывной и непередаваемой;

— гарантия предусматривает право налогового органа на применение мер по взысканию с гаранта сумм, обязанность по уплате которых обеспечена настоящей банковской гарантией, в порядке и сроки, которые предусмотрены статьями 46 и 47 Кодекса, в случае неисполнения Гарантом в установленный срок требования об уплате денежной суммы по банковской гарантии, направленного до окончания срока действия банковской гарантии;

— обязательство по банковской гарантии (требование платежа) подлежит исполнению Гарантом в течение пяти рабочих дней со дня получения им требования об уплате денежной суммы по банковской гарантии. Гарант не вправе отказать налоговому органу в удовлетворении требования об уплате денежной суммы по банковской гарантии (за исключением случая, если такое требование предъявлено Гаранту после окончания срока, на который выдана банковская гарантия).

— обязательство Гаранта не предъявлять требования к налоговому органу в части представления документов, не предусмотренных статьей 74.1 Кодекса;

— ответственность Гаранта перед налоговым органом ограничивается суммой, на которую выдана гарантия

Сведения о документе-основании

СведДокОсн

С

ОМ

Состав элемента представлен в таблице 4.11

Рекомендации ФТС России

ФЕДЕРАЛЬНАЯ ТАМОЖЕННАЯ СЛУЖБА

РЕКОМЕНДАЦИИ

ПО ПОРЯДКУ
ЗАПОЛНЕНИЯ НЕКОТОРЫХ АТРИБУТОВ ПРИ ФОРМИРОВАНИИ ФАЙЛОВ
ЭЛЕКТРОННЫХ ГАРАНТИЙ И СВЕДЕНИЙ О ВЫДАЧЕ БУМАЖНЫХ ГАРАНТИЙ

Настоящие рекомендации разработаны в целях корректного заполнения кредитными организациями отдельных элементов/атрибутов банковских гарантий, оформленных в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью (далее — электронная гарантия), и сведений о банковских гарантиях, выданных в письменной форме на бумажном носителе (далее — бумажная гарантия).

Генеральное обеспечение используется при обеспечении уплаты таможенных и иных платежей в случае совершения принципалом нескольких таможенных операций в определенный срок. В качестве генерального обеспечения рассматривается банковская гарантия, оформленная по форме, приведенной в приложении к письму ФТС России от 23.01.2014 N 01-11/02556.

Банковская гарантия, оформленная в качестве генерального обеспечения (далее — генеральная гарантия), в соответствии с законодательством Российской Федерации о таможенном деле предоставляется в таможенный орган на срок не менее года. При соблюдении указанной нормы необходимо учитывать следующее.

В соответствии с гражданским законодательством срок, исчисляемый годами, истекает в соответствующие месяц и число последнего года срока. Например, если банковская гарантия действует с 1 января по 31 декабря одного календарного года, то условие о предоставлении обеспечения на срок не менее года изначально не соблюдается. Условия соблюдаются, когда гарантия действует с 1 января текущего года по 1 января следующего года.

Также следует учитывать, что течение годового срока будет начинаться не с даты выдачи гарантии, а со дня предоставления гарантии в таможенный орган (для бумажной гарантии). Для электронной гарантии — со дня загрузки такой гарантии в информационную систему таможенных органов, которая осуществляется незамедлительно после получения электронной гарантии из Департамента информационных технологий Банка России и прохождения форматно-логического контроля на соответствие утвержденным Банком России составу и структуре представленных сведений. При этом генеральная гарантия на момент ее представления в таможенный орган должна быть действующей.

По желанию принципала размер генерального обеспечения может быть увеличен путем переоформления банковской гарантии на большую сумму. Срок действия новой гарантии не должен быть менее срока действия замененной гарантии.

Атрибут «ВидОбязат» для генеральных гарантий должен принимать значение «200000».

Атрибут «ПризнПереоформ» заполняется значением «1», если банковская гарантия оформляется взамен банковской гарантии, ранее принятой в качестве генерального обеспечения, при условии, что у гаранта, выдавшего новую гарантию, имеется информация о предшествующей гарантии.

Во всех остальных случаях, а также если гарантия не является генеральной, атрибут «ПризнПереоформ» заполняется значением «0» либо не должен содержаться в XML файле.

Атрибут «НомПредГарант» заполняется только в случае, когда атрибут «ПризнПереоформ» заполнен значением «1» (проставлен признак о переоформлении генеральной гарантии). Если атрибут заполняется, то в нем указывается номер заменяемой генеральной гарантии, присвоенный гарантом, при условии наличия у гаранта информации о заменяемой гарантии.

Во всех остальных случаях атрибут «НомПредГарант» не должен содержаться в XML файле.

Элемент «Гарантия»

Атрибут «ТипГарант» заполняется в зависимости от типа банковской гарантии: «0» — для простого обеспечения; «1» — для генерального обеспечения.

Атрибут «ВидГарант» для электронной гарантии принимает значение «1» (электронная гарантия).

В ФТС России могут быть представлены электронные гарантии, обеспечивающие обязательства 4 видов: таможенные представители, таможенные перевозчики, уполномоченные экономические операторы, а также генеральное обеспечение.

Атрибут «ВидОбязат» принимает одно из следующих значений:

— при осуществлении принципалом деятельности в качестве таможенного представителя — 060100;

— при осуществлении принципалом деятельности в качестве уполномоченного экономического оператора — 060200;

— при осуществлении принципалом деятельности в качестве таможенного перевозчика — 060300;

— генеральное обеспечение — 200000.

Элемент «СведенияГарант»

При заполнении элемента «СведенияГарант» указываются сведения о гаранте, выдавшем банковскую гарантию. При выдаче банковской гарантии филиалом гаранта указываются сведения о таком филиале.

Элемент «ПринципалРез»

При заполнении атрибута «ОКПОПринципал» указывается код принципала по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО).

Для российских юридических лиц указывается 8 разрядный код ОКПО; для российских индивидуальных предпринимателей указывается 10 разрядный код ОКПО; для физических лиц (кроме российских индивидуальных предпринимателей) — не заполняется (атрибут должен отсутствовать в XML файле).

Элемент «АдресПринципал»

При невозможности заполнить значением атрибут «УлицаДомОфис» вследствие недостаточности размерности поля (50 символов) рекомендуется использовать общеупотребимые сокращения, например, «ул.» вместо «улица», «тер-ия» вместо «территория» и т.п.

Элемент «СведенияБенефициар»

При оформлении электронной гарантии в качестве генерального обеспечения («ВидГарант» и «ТипГарант» равны «1») атрибут «КодТО» принимает значение «10000000», значение атрибута «НаимТО» берется из классификатора таможенных органов (Федеральная таможенная служба).

При оформлении электронной гарантии для таможенных представителей («ВидОбязат» — 060100), уполномоченных экономических операторов («ВидОбязат» — 060200), таможенных перевозчиков («ВидОбязат» — 060300) атрибут «КодТО» принимает значение «10000000», значение атрибута «НаимТО» берется из классификатора таможенных органов (Федеральная таможенная служба).

Элемент «Гарантия»

Атрибут «ТипГарант» для электронной гарантии принимает значение «0» (простое обеспечение).

Атрибут «ВидГарант» принимает значение «1» (электронная гарантия).

В таможенный орган могут быть представлены электронные гарантии, обеспечивающие любые обязательства, за исключением обязательств: таможенные представители, таможенные перевозчики, уполномоченные экономические операторы, генеральное обеспечение.

Атрибут «ВидОбязат» принимает любое из значений, кроме 060100, 060200, 060300.

Элемент «СведенияГарант»

При заполнении элемента «СведенияГарант» указываются сведения о гаранте, выдавшем банковскую гарантию. При выдаче банковской гарантии филиалом гаранта указываются сведения о таком филиале.

Элемент «ПринципалРез»

При заполнении атрибута «ОКПОПринципал» указывается код принципала по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО).

Для российских юридических лиц указывается 8 разрядный код ОКПО; для российских индивидуальных предпринимателей указывается 10 разрядный код ОКПО; для физических лиц (кроме российских индивидуальных предпринимателей) — не заполняется (атрибут должен отсутствовать в XML файле).

Элемент «СведенияБенефициар»

При оформлении электронной гарантии, являющейся простым обеспечением («ВидГарант» равен «1», «ТипГарант» равен «0») атрибут «КодТО» принимает значение кода таможенного органа, в котором принципалом планируется совершение таможенных операций либо который включает принципала в реестры владельцев складов временного хранения, таможенных складов или магазинов беспошлинной торговли. Значение атрибута «НаимТО» берется из классификатора таможенных органов исходя из заполненного кода таможенного органа.

В случае если атрибут «ВидОбязат» принимает значение 080100 (акцизные марки в отношении табачной продукции) либо 080200 (акцизные марки в отношении алкогольной продукции), тогда атрибут «КодТО» может принимать только одно из значений 10009000, 10009190, 10009240, 10502000, 10609000, 10702000 (коды таможенных органов, которые вправе выдавать акцизные марки).

Особенности заполнения элемента «СведенияТовар» приведены в разделе VI.

Особенности заполнения сведений об акцизных марках приведены в разделе VII.

Элемент «Гарантия»

Атрибут «ТипГарант» для бумажной гарантии принимает значение «0» (простое обеспечение).

Атрибут «ВидГарант» для бумажной гарантии принимает значение «0» (бумажная гарантия).

В ФТС России могут быть представлены бумажные гарантии, обеспечивающие обязательства 3 видов: таможенные представители, таможенные перевозчики, уполномоченные экономические операторы.

Атрибут «ВидОбязат» принимает одно из следующих значений:

— при осуществлении принципалом деятельности в качестве таможенного представителя — 060100;

— при осуществлении принципалом деятельности в качестве уполномоченного экономического оператора — 060200;

— при осуществлении принципалом деятельности в качестве таможенного перевозчика — 060300.

Элемент «СведенияГарант»

При заполнении элемента «СведенияГарант» указываются сведения о гаранте, выдавшем банковскую гарантию. При выдаче банковской гарантии филиалом гаранта указываются сведения о таком филиале.

Элемент «ПринципалРез»

При заполнении атрибута «ОКПОПринципал» указывается код принципала по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО).

Для российских юридических лиц указывается 8 разрядный код ОКПО; для российских индивидуальных предпринимателей указывается 10 разрядный код ОКПО; для физических лиц (кроме российских индивидуальных предпринимателей) — не заполняется (атрибут должен отсутствовать в XML файле).

Элемент «СведенияБенефициар»

При оформлении бумажной гарантии для таможенных представителей («ВидОбязат» — 060100), уполномоченных экономических операторов («ВидОбязат» — 060200), таможенных перевозчиков («ВидОбязат» — 060300) атрибут «КодТО» принимает значение «10000000», значение атрибута «НаимТО» берется из классификатора таможенных органов (Федеральная таможенная служба).

При этом в тексте бумажных гарантий в качестве бенефициара указываются «таможенные органы Российской Федерации, в регионе деятельности которых Принципал осуществляет указанную деятельность».

Элемент «Гарантия»

Атрибут «ТипГарант» заполняется в зависимости от типа банковской гарантии: «0» — для простого обеспечения; «1» — для генерального обеспечения.

Атрибут «ВидГарант» для бумажной гарантии принимает значение «0» (бумажная гарантия).

В таможенный орган могут быть представлены бумажные гарантии, обеспечивающие любые обязательства (в том числе генеральное обеспечение), за исключением 3 видов обязательств: таможенные представители, таможенные перевозчики, уполномоченные экономические операторы.

При указании типа банковской гарантии «0» (простое обеспечение) атрибут «ВидОбязат» принимает любое значение, кроме 060100, 060200, 060300.

При указании типа банковской гарантии «1» (генеральное обеспечение) атрибут «ВидОбязат» принимает значение «200000».

Элемент «СведенияГарант»

При заполнении элемента «СведенияГарант» указываются сведения о гаранте, выдавшем банковскую гарантию. При выдаче банковской гарантии филиалом гаранта указываются сведения о таком филиале.

Элемент «ПринципалРез»

При заполнении атрибута «ОКПОПринципал» указывается код принципала по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО).

Для российских юридических лиц указывается 8 разрядный код ОКПО; для российских индивидуальных предпринимателей указывается 10 разрядный код ОКПО; для физических лиц (кроме российских индивидуальных предпринимателей) — не заполняется (атрибут должен отсутствовать в XML файле).

Элемент «СведенияБенефициар»

При оформлении генеральной бумажной гарантии («ВидГарант» равен «0», «ТипГарант» равен «1») атрибут «КодТО» принимает значение того таможенного органа, в который принципал представит оригинал бумажной гарантии.

При оформлении бумажной гарантии в качестве простого обеспечения («ВидГарант» и «ТипГарант» равны «0») атрибут «КодТО» принимает значение, указанное в классификаторе таможенных органов для таможенного органа — бенефициара по гарантии.

Значение атрибута «НаимТО» берется из классификатора таможенных органов исходя из заполненного кода таможенного органа.

В случае если атрибут «ВидОбязат» принимает значение 080100 (акцизные марки в отношении табачной продукции) либо 080200 (акцизные марки в отношении алкогольной продукции), тогда атрибут «КодТО» может принимать только одно из значений 10009000, 10009190, 10009240, 10502000, 10609000, 10702000 (коды таможенных органов, которые вправе выдавать акцизные марки).

Особенности заполнения элемента «СведенияТовар» приведены в разделе VI.

Особенности заполнения сведений об акцизных марках приведены в разделе VII.

Элемент «СведенияТовар»

Элемент «СведенияТовар» может заполняться при некоторых видах обязательств.

При заполнении атрибута «ИнфоТовар» указывается наименование товара и иная информация, позволяющая идентифицировать данный товар, если принципал имеет намерение указать сведения о конкретном товаре, в отношении которого гарантией обеспечивается обязанность по уплате таможенных платежей. Как правило, такие сведения в гарантиях не указываются.

В случае, если гарантия является генеральной либо атрибут «ВидОбязат» принимает одно из следующих значений: 060100, 060200, 060300, 060400, 060500, 060600, 060700, 070100, 070200, 070300, 080100, 080200, то элемент «СведенияТовар» не заполняется.

Элемент «СведенияМарки»

Элемент «СведенияМарки» подлежит обязательному заполнению в случае, если атрибут «ВидОбязат» принимает значение 080100 (приобретение акцизных марок в отношении табачной продукции) или значение 080200 (приобретение акцизных марок в отношении алкогольной продукции). Данные для заполнения данного элемента предоставляются гаранту принципалом.

При заполнении атрибута «СрокОбязат» указывается дата, до которой должны быть выполнены обязательства импортера об использовании приобретенных акцизных марок в соответствии с их назначением.

Элемент «РеквОбязат»

При заполнении атрибута «НомОбязат» указывается регистрационный номер обязательства импортера об использовании приобретенных акцизных марок в соответствии с их назначением для табачной продукции («ВидОбязат» — 080100) либо для алкогольной продукции («ВидОбязат» — 080200).

Регистрационный номер формируется следующим образом:

а) для табачной продукции («ВидОбязат» — 080100):

в виде записи «XXXXXXXX/YYZZZ», в первой части которой указывается восьмизначный цифровой код уполномоченного таможенного органа, во второй — порядковый номер, в котором в качестве двух первых символов указывают последние две цифры текущего календарного года, например, 10009000/17002;

б) для алкогольной продукции («ВидОбязат» — 080200):

в виде записи «XXXXXXXX/YY/ZZZZZ», в первой части которой указывается восьмизначный цифровой код уполномоченного таможенного органа, во второй — последние две цифры текущего календарного года, в третьей — порядковый номер, например, 10009000/17/00300.

Элемент «ЗаявМарки»

При заполнении элемента «ЗаявМарки» указываются реквизиты заявления о выдаче акцизных марок для табачной продукции («ВидОбязат» — 080100) либо для алкогольной продукции («ВидОбязат» — 080200).

При заполнении атрибута «ДатаЗаявМарк» указывается дата регистрации документа таможенным органом.

При заполнении атрибута «НомЗаявМарк» указывается регистрационный номер документа, который формируется следующим образом:

а) для табачной продукции («ВидОбязат» — 080100):

в виде записи «XXXXXXXX/YYZZZ», в первой части которой указывается восьмизначный цифровой код уполномоченного таможенного органа, во второй — порядковый номер, в котором в качестве двух первых символов указывают последние две цифры текущего календарного года, например, 10009000/17004;

б) для алкогольной продукции («ВидОбязат» — 080200):

в виде записи «XXXXXXXX/YY/ZZZZZ», в первой части которой указывается восьмизначный цифровой код уполномоченного таможенного органа, во второй — последние две цифры текущего календарного года, в третьей — порядковый номер, например, 10009000/17/00800.

Списки кодов гарантий – Стандартизированный траст

1. Название предприятия

Код Название Определение
ДГАР Гарантия требования Обязательство является гарантией требования.
STBY Резервный аккредитив Обязательство является резервным аккредитивом.
SURE Поручительство Обязательство является поручительством.

2. Тип предприятия

Код Наименование Определение
APAY Авансовый платеж Обязательство в поддержку обязательства по авансовому платежу.
COMM Коммерческий Обязательство в поддержку коммерческого обязательства.
CUST Таможня Обязательство по уплате таможенных пошлин.
DPAY DirectPay Предприятие, представляющее основное платежное средство.
FINC Финансовый Обязательство в поддержку финансового обязательства.
INSU Страхование Обязательство в поддержку страхового обязательства.
IRBO IndustrialRevenueBoard Обязательство в поддержку обязательства Совета по промышленным доходам (IRB).
ОСНОВНОЙ Техническое обслуживание Обязательство в поддержку обязательства по техническому обслуживанию.
ПЛАТЕЖ Платеж Обязательство в поддержку платежного обязательства.
PERF Исполнение Обязательство в поддержку обязательства к исполнению.
RETN Удержание Обязательство в поддержку денежного удержания.
СУДНО Судоходство Обязательство в поддержку обязательства морской перевозки.
TEND TenderOrBid Обязательство в поддержку тендера или тендерного обязательства.
WARR Гарантия Обязательство в поддержку гарантийных обязательств.
АРЕНДА Аренда Обязательство в поддержку договора аренды.
КЛАМ Претензия Обязательство является претензией.

3. Исполнитель

Код Наименование Определение
ADVP AdvisingParty Сторона, авизирующая предприятие.
ЛЮБОЙ AnyBank Любой банк.
APPL Заявитель Сторона, указанная в договоре как «заявитель».
BENE Бенефициар Сторона, в пользу которой выдано обязательство (или встречное обязательство).
CONF ConfirmationParty Сторона, которая добавляет свое обязательство для выполнения обязательства.
CUB2 Второе встречное обязательство Бенефициар Бенефициар второго встречного обязательства.
CUB3 Третий встречный бенефициар Бенефициар третьего встречного обязательства.
ISSU Эмитент Сторона, выдавшая обязательство.
ОБЛГ Должник Лицо, обязанное возместить эмитенту.
ORDR Заказчик Сторона, запрошенная выдать обязательство от имени заявителя. Также известен как заказчик или банк заявителя.
ДАВЛЕНИЕ PresentingParty Сторона, назначенная для проведения презентации.
SADV Вторая авизующая сторона Вторая авизующая сторона.
SPEC SpecifiedAddress Сторона, расположенная по указанному адресу.
IRUP Сторона безотзывного возмещения расходов Сторона, именуемая Стороной безотзывного возмещения обязательств
LISB LocalIssuerBank Сторона, указанная в качестве (запрошенного) местного банка-эмитента для встречных гарантий.

4. Тип адреса

Код Имя Определение
ADDR Почтовый Адрес — полный почтовый адрес.
PBOX POBox Адрес почтового ящика.
ДОМ Жилой Адрес — домашний адрес.
BIZZ Бизнес Адрес — это служебный адрес.
MLTO MailTo Адрес — это адрес, на который отправляется почта.
DLVY DeliveryTo Адрес — адрес, на который должна быть осуществлена ​​доставка.

5. Идентификатор организации

Код Имя Определение
ABIC AnyBIC ISO 9362, бизнес-идентификационный код
LEIC Код LEI ISO 17422, идентификатор юридического лица
BANK BankPartyIdentification Уникальное и недвусмысленное присвоение, сделанное конкретным банком или подобным финансовым учреждением для идентификации отношений, определенных между банком и его клиентом.
CBID Идентификационный номер центрального банка Уникальный идентификационный номер, присвоенный центральным банком для идентификации организации.
CHID Клиринговый идентификационный номер Уникальный идентификационный номер, присвоенный клиринговой палатой для идентификации организации
CINC CertificateOfIncorporationNumber Уникальный идентификационный номер, присвоенный уполномоченным органом сертификату регистрации и используемый для идентификации организации.
COID CountryIdentificationCode Орган страны, присвоивший идентификатор организации (например, корпоративный регистрационный номер)
CUST CustomerNumber Номер, присвоенный эмитентом для идентификации клиента.
Номер, присвоенный стороной для идентификации отношений кредитора или должника.
DUNS Универсальная система нумерации данных Уникальный идентификационный номер, предоставленный Dun & Bradstreet для идентификации организации.
EMPL EmployerIdentificationNumber Номер, присвоенный работодателю регистрирующим органом.
GS1G GS1GLNIdentifier Глобальный номер местоположения. Незначащий ссылочный номер, используемый для идентификации юридических, функциональных или физических лиц в соответствии с правилами схемы нумерации GS1. Этот номер используется для получения подробной информации, связанной с ним.
СРЕН SIREN Номер SIREN представляет собой 9-значный код, присвоенный INSEE, Французским национальным институтом статистики и экономических исследований, для идентификации организации во Франции.
SRET SIRET Номер SIRET представляет собой 14-значный код, присвоенный INSEE, Французским национальным институтом статистики и экономических исследований, для идентификации организационной единицы во Франции. Он состоит из номера SIREN, за которым следует пятизначный классификационный номер для идентификации местной географической единицы этого объекта
TXID TaxIdentificationNumber Номер, присвоенный налоговым органом для идентификации организации.
LCID LocalIdentification Идентификатор местной, национальной организации

6. Идентификатор физического лица

Код Имя Определение
ДАТА Дата и место рождения Дата и место рождения лица
ARNU AlienRegistrationNumber Номер, присвоенный органом социального обеспечения для идентификации нерезидента.
CCPT PassportNumber Номер, присвоенный органом для идентификации номера паспорта лица.
CUST CustomerIdentificationNumber Номер, присвоенный эмитентом для идентификации клиента.
DRLC DriversLicenseNumber Номер, присвоенный уполномоченным органом для идентификации водительских прав.
EMPL EmployeeIdentificationNumber Номер, присвоенный регистрирующим органом сотруднику.
NIDN NationalIdentityNumber Номер, присвоенный органом власти для идентификации национального идентификационного номера лица.
SOSE SocialSecurityNumber Номер, присвоенный органом власти для идентификации номера социального страхования человека.
TXID TaxIdentificationNumber Номер, присвоенный налоговым органом для идентификации физического лица.

7. Префикс имени

Код Имя Определение
DOCT Доктор Должность лица Доктор или Доктор
MADM Госпожа Должность лица: Госпожа.
МИСС Мисс Титул лица Мисс
MIST Мистер Титул лица Мистер или Мистер
МИКС Гендерно-нейтральный Должность лица гендерно-нейтральная (Mx).
ГРУ Группа Должность контакта — групповой адрес (электронная почта или аналогичный)
PLTF Платформа Название является идентификатором на используемой платформе

8. Применимое правило

Код Название Определение
ISPR International StandbyPractices Версия International Standby Practices (ISP)
, действующая на дату выпуска обязательства.
НЕТ Нет Не определен применимый набор правил.
UCPR UniformCustomsAndPractice Версия Унифицированных правил и обычаев для
документарных аккредитивов (UCP), опубликованная
Международной торговой палатой (ICC), которая в
вступает в силу на дату выпуска обязательства.
URDG UniformRulesForDemandGuarantees Версия Единых правил ICC для спроса
Гарантии (URDG), опубликованные Международной торговой палатой
(ICC), действующие на дату
выпуска обязательства.
OTHR Прочие Прочие

9. Тип базовой операции

Код Наименование Определение
ПРОДОЛЖЕНИЕ Контракт Базовой сделкой является контракт.
DELV DeliveryOrder Базовой транзакцией является заказ на поставку.
ПРОФ Счет-проформа Базовая транзакция представляет собой счет-проформу.
ПРОЕКТ Проект Основополагающей сделкой является проект.
PUOR PurchaseOrder Базовой операцией является заказ на покупку.
КОЛИЧЕСТВО Цитата Базовой операцией является котировка.
ТЕНД Тендер Предметом сделки является тендер.

10. Средство представления

Код Наименование Определение
ОБА Бумажная Электронная Презентация выполняется на бумаге и/или в электронном виде.
ELEC Электронный Презентация выполнена в электронном виде.
ПАПР Бумага Презентация выполняется на бумаге.

11. Способ доставки

Код Наименование Определение
COUR Курьер Доставка курьером.
ЭМАЛ Электронная почта Передача по электронной почте.
ФАКСИ Факс Передача по факсу.
MESS Курьер Доставка курьером.
ПОЧТА Почта Доставка почтовой службой.
REGM RegisteredMail Доставка заказными почтовыми службами.
SEMA SecureEmail Передача по защищенной электронной почте.
SWFA SWIFTNetFileAct Передача по SWIFTNet FileAct.
SWIA SWIFTNetInterAct Передача по SWIFTNet InterAct.
SWMT SWIFTMT Передача по SWIFT (FIN).
SWMX SWIFTMX Передача по SWIFTNet.
TELE Телекоммуникации Передача службой связи.
ВЕБМ WebUploadDownload Доступно через веб-загрузку/выгрузку

12. Тип счета предприятия

Код Наименование Определение
ОБЛИ Ответственность должника Банковский счет предназначен для обязательств должника.
ОБЧ Дебиторские сборы Банковский счет предназначен для дебиторских сборов.
OBSE Расчеты с должниками Банковский счет предназначен для расчетов с должниками.

13. Тип документа предприятия

Код Наименование Определение
BENS BeneficiaryStatement Документ является выпиской бенефициара.
CINV CommercialInvoice Документ представляет собой счет-фактуру.
CLAF Форма претензии Документ представляет собой форму претензии.
DEMD Требование Документ является обязательным требованием.
TRAF TransferForm Документ представляет собой бланк перевода.
EMAL ЭЛЕКТРОННАЯ ПОЧТА Документ представляет собой электронное письмо.

14. Формат документа

Код Имя Определение
DPDF Adobe PDF Формат документа — PDF.
DXML Расширенный язык разметки Формат документа — XML.
SDSH Электронная таблица Формат документа — электронная таблица.
WORD Word Формат документа Word.
XSLT Преобразования языка расширяемых таблиц стилей Формат документа XSLT.
TXTF Текстовый файл Формат документа — текстовый файл.
ZIPF Заархивированный файл Документ или набор документов представляет собой заархивированный файл

15. Тип банковского счета

Код Имя Определение
IBAN Международный номер банковского счета Международный банковский счет номер
BBAN Базовый номер банковского счета Банковский счет — основной номер банковского счета
OTHR Другой номер банковского счета Банковский счет Другой тип номера банковского счета
PRXY Прокси/псевдоним номера банковского счета Банковский счет является прокси/псевдонимом, относящимся к номеру банковского счета

16.

Тип выпуска
Код Наименование Определение
CRQC Встречныйзапрос на встречное обязательство Встречное обязательство, выданное корреспонденту с просьбой выдать другое встречное обязательство.
CRQL CounterUndertakingRequestForLocalUndertaking Встречное обязательство, выданное корреспонденту с просьбой выдать местное обязательство.
ISAD UndertakingViaAdvisingParty Обязательство, выданное бенефициару через авизующую сторону.
МСКЗ обязательство, выданное через подтверждающую сторону обязательство, выданное бенефициару через подтверждающую сторону
.
ISSU UndertakingIssuedDirect Обязательство выдано непосредственно бенефициару.

17. Тип причины прекращения

Код Наименование Определение
BUFI UnderlyingBusinessFinished Причина расторжения — основной бизнес завершен.
NOAC TenderNonAcceptance Причина расторжения — непринятие заявки.
REFU ReductionTermsFulfilled Причина расторжения — выполнены условия сокращения.
WOEX WarrantyObligationPeriodExpired Причина расторжения – истек срок действия гарантийных обязательств.

18. Тип описания

Код Имя Определение
ADDI Дополнительные положения и условия Описательный текст, описывающий дополнительные положения и условия.
ПРИЛОЖЕНИЕ AppliedTermsAndConditions Описательный текст, описывающий исходные положения и условия приложения.
CHAR ChargeDetails Описательный текст, описывающий детали платежа.
DRAW DrawingDetails Описательный текст, описывающий детали чертежа.
PRAS ProceedsAssignable Описательный текст, описывающий условия присвоения выручки.
TEFF Условия действия Описательный текст, описывающий условия действия.
TRNF Перевод Описательный текст с описанием условий перевода.
TVAR Условия изменения Описательный текст, описывающий условия изменения.
STND Стандартные положения и условия Описательный текст со стандартным текстом или ссылка на ссылку на стандартные положения и условия

19. Тип жизненного цикла

Код Наименование Определение
APPL Заявление Заявление предприятия
ISSU Выдача Предприятие Выдача
AMND Поправка Поправка к обязательству
СЛЕДУЮЩИЙ Без расширения Предприятие без расширения
СРОК Прекращение действия Прекращение деятельности
DMND Спрос Обязательство Спрос
EXPA ExterndOrPay Обязательство Продлить или оплатить

20.

Тип состояния
Код Имя Определение
ACCP Принято Принято
AMTC CounterUndertakingAmountChange Изменение на сумму встречного обязательства.
АМТЕ Обязательная сумма изменения Изменение суммы обязательства.
NCON Неподтверждение Обязательство не подтверждено.
RJCT Отклонено Отклонено.
WTHD Отозван Заявка отозвана.

21. Вид начислений

Код Наименование Определение
TRFC TransferCharges Плата за перевод
CONC ConfirmationCharges Плата за подтверждение
ACCP Плата за приемку Плата за приемку
ADVC AdviceCharges Плата за консультирование
AMND Сборы за внесение изменений Сборы за внесение изменений
CMTC CommitmentCharges Сборы за обязательство
CORR Корреспондентские сборы Корреспондентские сборы
COUR CourierCharges Оплата услуг курьера
DEFP DeferredPaymentCharges Сборы за отсрочку платежа
DSCR Сборы за расхождения Сборы за расхождения
FORF Сборы за форфейтинг Сборы за форфейтинг
HNDL Сборы за обработку Сборы за обработку
INTR Проценты Проценты
INSU Страховая премия Страховая премия
ПРОЧЕЕ Прочие платежи Прочие сборы
NEGO Плата за переговоры Плата за переговоры
NOTF Плата за уведомление Плата за уведомление
OBSR Плата за наблюдение Плата за наблюдение
PMNT Платежные сборы Сборы за платеж
ПОЧТА Почтовые расходы Почтовые расходы
PRAD Плата за предварительные консультации Плата за предварительные консультации
REIM Сборы за возмещение Сборы за возмещение
SWFT SwiftCharges Плата за Swift

22.

Тип запроса
Код Наименование Определение
PAEX PayOrExtend Оплатить или продлить
ПЛАТЕЖ Только оплата Только оплата

23. Тип истечения срока действия

Код Наименование Определение
UNLM Без ограничений Без ограничений
Фиксированный Фиксированный Фиксированный

24. Вид обеспечения

Код Наименование Определение
FCLT Объект Объект
GTEE Гарантия Гарантия
OTHR Прочие кредиты / обеспечение Прочие кредиты / обеспечение

Гарантийные письма — Финансы | Динамика 365

Редактировать

Твиттер LinkedIn Фейсбук Электронная почта

г.
  • Статья

В этой статье содержится информация о гарантийных письмах. В гарантийном письме банк соглашается выплатить определенную сумму денег лицу, если один из клиентов банка не выполняет платеж или обязательство перед этим лицом.

Гарантийное письмо — это соглашение банка (гаранта) выплатить определенную сумму денег какому-либо лицу (бенефициару), если клиент банка (принципал) не выполняет платеж или обязательство перед бенефициаром. Гарантийные письма не подлежат передаче. Они применяются только к бенефициару, который указан в соглашении. Принципал может запросить увеличение или уменьшение стоимости гарантийного письма в соответствии с условиями соглашения.

Для ликвидации гарантийного письма бенефициар должен представить оригинал гарантийного письма и проинформировать банк о неисполнении обязательств принципалом до истечения срока действия. Затем банк выплачивает причитающуюся сумму на счет бенефициара в соответствии с условиями гарантийного письма. Банк резервирует процент платежа в качестве маржи. Процент согласовывается и указывается в условиях договора.

Вы можете создать код для отслеживания цели гарантийного письма. Также можно указать причины, которые могут быть связаны с гарантийным письмом при его аннулировании. Вы можете просмотреть коды назначения и банковские причины на страницах Коды назначения платежа и Банковские причины .

Вы можете использовать страницу Гарантийное письмо для выполнения следующих задач:

  • Создание правильных записей в бухгалтерской книге и отказ от ручного ввода.
  • г. Записывайте все денежные и неденежные операции и отслеживайте остатки гарантийных писем.
  • Записывайте и отслеживайте состояние и срок действия гарантийных писем.
  • Создать отчет со списком банков, в которых имеются гарантийные письма.

В следующей таблице описаны действия, которые можно выполнить с гарантийным письмом.

Действие Назначение
Отправить в банк Подать запрос на гарантийное письмо в банк.
Получение в банке После того, как банк согласится с поданным запросом, заберите гарантийное письмо из банка.
Передать получателю После получения гарантийного письма от банка предоставьте гарантийное письмо бенефициару.
Увеличение значения Если бенефициар и принципал согласны, увеличьте денежную стоимость.
Уменьшить значение Если бенефициар и принципал согласны, уменьшить денежную стоимость.
Расширение После того, как вы предоставите гарантийное письмо бенефициару, продлите срок действия, если требуется продление.
Отмена Если цель, для которой было запрошено гарантийное письмо, больше не применима, отмените соглашение.
Опубликовано в категории: Разное

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

2019 © Все права защищены.