Ст. 860.1 ГК РФ. Договор номинального счета
1. Номинальный счет может открываться владельцу счета для совершения операций с денежными средствами, права на которые принадлежат другому лицу-бенефициару.
Права на денежные средства, поступающие на номинальный счет, в том числе в результате их внесения владельцем счета, принадлежат бенефициару.
Номинальный счет может открываться для совершения операций с денежными средствами, права на которые принадлежат нескольким лицам-бенефициарам, за исключением случаев, установленных законом.
В случаях, предусмотренных законом, владелец счета может быть одновременно одним из нескольких бенефициаров, при этом в отношениях с банком такое лицо обязано всякий раз указывать, что действует в качестве владельца счета или в качестве бенефициара.
2. Существенным условием договора номинального счета является указание бенефициара либо порядка получения информации от владельца счета о бенефициаре или бенефициарах, а также основание их участия в отношениях по договору номинального счета.
3. Законом или договором номинального счета с участием бенефициара на банк может быть возложена обязанность контролировать использование владельцем счета денежных средств в интересах бенефициара в пределах и в порядке, которые предусмотрены законом или договором.
См. все связанные документы >>>
< Статья 860. Применение общих положений о банковском счете к отдельным видам банковских счетов
Статья 860.2. Заключение договора номинального счета >
1. С 01.07.2014 ГК РФ пополнился новой статьей, регулирующей договор номинального счета, который является разновидностью договора банковского счета. Заметим, что институт номинального счета применяется в практике развитых стран. Его достаточно давно и успешно используют при структурировании сложных финансовых сделок, прежде всего в сделках по секьюритизации, а также в проектном финансировании.
Назначение договора номинального счета состоит в том, чтобы упрочить в коммерческой практике финансовые, торговые и иные операции, при совершении которых происходит зачисление денежных средств на банковские счета лиц, которым эти денежные средства не принадлежат в экономическом смысле.
Так, договор номинального счета можно использовать в налоговых отношениях при взыскании налогов с владельца такого номинального счета и бенефициара.
Анализ п. 1 комментируемой статьи показывает, что номинальный счет открывают владельцу счета для совершения операций с денежными средствами, права на которые принадлежат другому лицу, — бенефициару. Денежные средства номинального счета не принадлежат владельцу счета, они аккумулируются на этом счете для определенной цели, и владелец счета может управлять ими, т.е. происходит целевое (условное) депонирование денежных средств.
Под бенефициаром по смыслу комментируемой статьи понимают лицо, которому предназначается денежный платеж, или, иначе, получателя прибыли, доходов, денег, выгоды.
В частности, номинальный счет может быть открыт владельцу облигаций.
Разумеется, что все права на денежные средства, поступающие на номинальный счет, в том числе путем их внесения самим владельцем этого счета, принадлежат только бенефициару.
Пункт 1 комментируемой статьи допускает открытие номинального счета для совершения операций с денежными средствами, права на которые могут принадлежать также сразу нескольким лицам — бенефициарам.
2. Пункт 2 комментируемой статьи содержит существенные (обязательные) условия договора номинального счета.
По общему правилу договорные условия фиксируют взаимные права и обязанности сторон по договору. Выделяют три группы условий: существенные, обычные и случайные. ГК РФ закрепил существенные условия договора.
Существенными называют такие условия, которые необходимы и достаточны для того, чтобы считать договор заключенным, т.е. таким, который порождает права и обязанности для сторон (см. ст. 432 ГК РФ). Договор будет считаться заключенным только в том случае, если стороны в требуемой законом форме достигли соглашения по каждому его существенному условию. Это обстоятельство имеет особое значение, поскольку в противном случае договор будет считаться незаключенным. Таким образом, существенные условия определяют выполняемый каждым участником договора этап (перечень операций) и конечную цель (результат) совместных действий.
ГК РФ устанавливает следующие три условия:
— указание бенефициара;
— порядок получения информации от владельца счета о бенефициаре или бенефициарах;
— основание участия бенефициара или бенефициаров в отношениях по договору номинального счета.
Все иные, кроме указанных выше, условия договора номинального счета, таким образом, с точки зрения возникновения отношений не имеют особого значения. Условия договора, если они не согласованы (устно или письменно) непосредственно сторонами, должны определяться в нормативных правовых актах.
3. Пункт 3 комментируемой статьи допускает возможность возложения на банк обязанности по контролю использования денежных средств владельцем счета в интересах бенефициара.
Пределы и порядок такого контроля могут прямо устанавливаться в законе либо в самом договоре номинального счета с участием бенефициара.
Данное положение является исключением из общего правила, установленного п. 3 ст. 845 ГК РФ, согласно которому не допускается осуществление банком контроля за направлением использования клиентом денежных средств, находящихся на счете.
4. Применимое законодательство:
— ФЗ от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности»;
— Инструкция Банка России от 30.05.2014 N 153-И.
Номинальный счет – как его использовать для агрегаторов и маркетплейсов — Право на vc.ru
— Скажите, а у вас можно открыть номинальный счет?
15 173 просмотров
— Это тот, который для обналички?
Так (или с некоторыми вариациями) начинается диалог с представителями банков при попытке открыть номинальный счет.
Но на самом деле этот счет – крайне полезная штука для маркетплейсов и агрегаторов, а для инвестиционных платформ – вообще обязательная.
Конструкция номинального счета появилась в Гражданском кодексе РФ в 2013 году[1]. Казалось, за этим должен последовать качественный виток в улучшениях условий для ведения бизнеса, но этого не произошло. Чтобы номинальный счет при всех его преимуществах не продолжал оставаться аллюзией на картину «Крик» Эдварда Мунка, читайте нашу статью.
Краткий обзор особенностей номинального счета и практических советов, нововведений Закона о краудфандинге[2] будет интересен и полезен для российского бизнеса в сфере цифровых платформенных решений для инвестирования и финансовых продуктов.
[1] См. параграф 2 главы 45 части 2 Гражданского кодекса РФ. Нормы о номинальном счете появились в Гражданском кодексе РФ в 2013 году.
[2] Федеральный закон от 02.08.2019 № 259-ФЗ «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ».
Что такое номинальный счет по закону
Под номинальным счетом понимается счет, открываемый владельцу счета для совершения операций с денежными средствами, права на которые принадлежат другому лицу-бенефициару[3].
Договор номинального счета может быть заключен как с участием, так и без участия бенефициара.
В основе номинального счета чаще всего на практике лежит агентская схема или возмездное оказание услуг.
Бенефициарами по номинальному счету могут быть инвесторы и заемщики или иные потребители финансовых услуг; продавцы и покупатели.
На практике бизнес часто сталкивается с выбором:
[3] См. п. 1 ст. 860.1 ГК РФ.
1. открыть один номинальный счет, бенефициарами по которому будут инвесторы и заемщики;
2. либо два номинальных счета отдельно под каждую категорию бенефициаров.
А если человеческим языком
Есть счет, который для владельца счета (агрегатора, платформы) выглядит так же, как и обычный расчетный, но деньги на нем не принадлежат владельцу.
Если еще проще: владелец счета – ООО «Ромашка», бенефициары – Иванов, Петров и Сидоров. На счет поступили деньги, ООО «Ромашка» на свой расчетный счет и перечисляет деньги с номинального счета непосредственно Иванову и Ко.
Что важно: Иванов и Ко сами не могут распоряжаться деньгами на счете – у них нет к ним доступа и они не видят деньги там.
Как работает номинальный счет и в чем его преимущества
Денежные средства на номинальном счете принадлежат бенефициарам, но осуществлять денежные операции, переводить и принимать денежные средства может владелец счета – оператор платформы – по поручению бенефициара.
Денежные средства поступают на номинальный счет и хранятся до наступления определенных условий, согласованных сторонами. Конструкция номинального счета отличается гибкостью и позволяет сторонам заранее определить перечень операций по счету, получателей средств и предусмотреть лиц, с согласия которых могут быть совершены операции.
Далее взглянем на конструкцию номинального счета с позиции перспектив для каждой из сторон.
Номинальный счет в равной степени обеспечивает интересы сторон сделки в части снижения транзакционных издержек за счет решения проблемы недоверия и информационной асимметричности.
Преимущества для бизнеса:
– Позволяет удерживать комиссию платформы.
– Деньги нельзя арестовать, заморозить по долгам самой платформы (они в безопасности).
– Деньги не проходят через счет платформы, а значит, у налоговой будет меньше вопросов к вам (из серии «почему оборот огромный, а налогов кот наплакал?»).
Преимущества для инвесторов:
– Контроль за движением средств по номинальному счету.
– Невозможность ареста, приостановления операций и обращения взыскания на средства номинального счета.
– Возможность предусмотреть уплату процентов оператором платформы на денежные средства, находящиеся на номинальном счете.
Как выглядит бизнес-кейс для использования номинального счета
Номинальный счет отлично вписывается в экосистему цифровых p2p-, p2b-платформ.
В разрезе по сегментам в основном это финансовые маркетплейсы и агрегаторы:
● Поток Диджитал,
● Ozon.Invest,
● Город Денег,
● Penenza,
● Money.Friends,
● Jetlend.
Для кого использование номинального счета обязательно
С 1 июля 2020 года Закон о краудфандинге обязывает инвестиционные платформы при инвестировании и организации привлечения инвестиций зачислять денежные средства, принадлежащие потребителю финансовых услуг, на номинальный счет, владельцем которого является оператор инвестиционной платформы[4].
Способами инвестирования через инвестиционную платформу могут быть: привлечение займов, размещение эмиссионных ценных бумаг и приобретение утилитарных цифровых прав.
Оператор инвестиционной платформы может открыть один или несколько номинальных счетов. Учет денежных средств ведется в отношении каждого инвестора.
Закон о краудфандинге ограничивает перечень операций, которые могут быть совершены по номинальному счету, открытому для организации привлечения инвестиций:
1. Перечисление денежных средств инвесторов на их банковские счета.
2. Перечисление денежных средств инвесторов, принявших инвестиционное предложение, на банковские счета лиц, сделавших такое инвестиционное предложение.
3. Перечисление предусмотренных правилами инвестиционной платформы сумм вознаграждения оператору инвестиционной платформы при перечислении иных денежных сумм в соответствии с настоящей частью.
[4] См. ст. 13 Федерального закона от 02.08.2019 № 259-ФЗ «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ».
Движение средств по номинальному счету контролируется и утверждается инвестором. Оператор Платформы отчитывается перед инвестором не позднее рабочего дня с проведения операции по номинальному счету.
Возврат денежных средств и процентов инвесторам заемщиками и иными лицами, привлекающими инвестиции, осуществляется также на номинальный счет, открытый оператору инвестиционной платформы, бенефициарами по которому являются соответствующие инвесторы.
Кто еще может использовать номинальный счет
Предлагаем несколько альтернативных кейсов применения номинального счета.
Группа ПИК. Номинальный счет в подряде
«ПИК-РЕМОНТ» открывает клиентам номинальный счет в «Точке». Схема выглядит следующим образом:
1. Клиент приходит на платформу, подписывает договор и вносит денежные средства на номинальный счет.
2. Осуществляется размещение заказа на платформе, поиск и утверждение исполнителя.
3. Осуществляется сдача и приемка работ клиентом.
4. Денежные средства с номинального счета переводятся на счет заказчика.
Среди наиболее значимых достижений конструкции номинального счета можно назвать возможность привязать перечисление средств по номинальному счету к сдаче отдельных этапов работ по проекту.
Агротрейдинговая платформа PROD.CENTER. Номинальный счет в сопровождении сделок онлайн-торговли
Номинальный счет используется при проведении онлайн-торгов. Один из заслуживающих внимания проектов в данном направлении – платформа PROD.CENTER, которая смогла выйти в международную плоскость как AgroWorld.Trade (AWT).
Схема проведения торгов предполагает использование номинального счета, владельцем которого является платформа AWT, для зачисления денежных средств покупателей за товары.
Трудности на практике
1. Переговоры о согласовании договора об открытии номинального счета под персональный запрос
Договорная модель должна быть согласована с банком, в котором будет открыт номинальный счет. Процесс согласования открытия номинального счета в банке под индивидуальные условия конкретной бизнес-модели на практике может занять несколько месяцев.
2. Предоставление информации о бенефициарах
Необходимо согласовать с банком порядок, форму и сроки передачи информации, получаемой от заказчиков, чтобы внедрить его на платформе.
Конкретный порядок устанавливается в договоре с банком и зависит от банковских правил.
На практике сведения о бенефициарах для идентификации могут быть направлены в банк в виде реестра по защищенным электронным каналам связи.
Банк «Точка» разработал автоматизированное решение для p2p-платформ, которым после интеграции через API будет доступна опция добавления бенефициаров к номинальному счету. Для подключения потребуется договор номинального счета и описание бизнес-схемы. Ранее платформы должны были ежедневно направлять банку список бенефициаров.
Следующий немаловажный блок – ответственность платформы за предоставление недостоверных сведений о бенефициарах. Как правило, банки настаивают на включении в договор номинального счета гарантий достоверности указанных сведений. К примеру, в договоре номинального счета банка «Точка» есть такое условие: «Клиент гарантирует Банку, что им предприняты разумные и доступные меры по установлению личности Бенефициара, а также, что в Отчете о Бенефициарах содержится информация, предоставленная Клиенту Бенефициаром, в неизменном виде».
Если сведения о бенефициарах окажутся недостоверными, последствия для платформы могут быть непредсказуемы: от запроса дополнительных сведений банком до отказа в проведении операции. Но с рисками ответственности платформы можно и нужно работать с помощью правовых инструментов, с чем мы всегда готовы помочь нашим клиентам.
И в заключение…
С одной стороны, номинальный счет ставит бизнес в более тесное взаимодействие с банками, накладывая на операторов платформы ряд обязанностей в плане идентификации бенефициаров и раскрытия информации банку, а также ответственности перед банком за достоверность таких сведений. С другой стороны, выгоды и экономичность для обеих сторон от использования номинального счета перевешивают обозначенные стоп-факторы.
Помимо очевидного тренда на использование номинального счета в сфере альтернативных инвестиций и Fintech-продуктов спрос на номинальный счет идет намного дальше. Поскольку существует спрос, необходимо создавать конкурентоспособные предложения за счет расширения количества банков, которые умеют работать с номинальными счетами и готовы предлагать бизнесу максимальный набор опций.
Номинальное вознаграждение | UpCounsel 2023
Номинальное вознаграждение — это предложение одной стороны соглашения другой стороне, которое не имеет никакой ценности по отношению к вознаграждению, предлагаемому другой стороной. 3 min read
Номинальное вознаграждение — это предложение одной стороны соглашения другой стороне, которое не имеет никакой ценности по отношению к вознаграждению, предлагаемому другой стороной. Иногда номинальное вознаграждение может поддерживать договор, который подлежит принудительному исполнению, но только в том случае, если вознаграждение по-прежнему является приемлемым в соответствии с условиями договора.
Номинальное вознаграждение и закон
В договоре номинальное вознаграждение считается небольшой формальностью надуманного обмена. Например, Сторона А хочет заключить договор о выплате Стороне Б 5000 долларов и просит Сторону Б дать ей взамен карандаш. Обещание стороны Б не имеет значения для обещания более крупного подарка от стороны А, но добавление обещания вернуть товар в обмен на деньги делает соглашение подлежащим исполнению по закону.
Обычные обещания подарков не подлежат исполнению.
Номинальное вознаграждение обычно принимается в суде общей юрисдикции, когда оно применяется к деловым отношениям. Это может включать использование в:
- Опционное соглашение.
- Компромиссное соглашение.
Номинальное вознаграждение менее эффективно, если оно является частью обещания подарка, поскольку существует больший риск для одной стороны.
С другой стороны, гражданский суд определяет методы в своих уставах вместо использования номинального рассмотрения. Такой вид рассмотрения мог бы объяснить, что стороны на самом деле договорились сделать.
Если предлагаемые товары или услуги не были частью сделки по обмену, это считается притворством. Когда это происходит, контракт допускает номинальное вознаграждение, которое обычно принимает форму небольшой суммы денег. Если стороны никогда не намеревались выплачивать деньги, это считается предлогом и становится «притворным» вознаграждением.
Согласно законодательству США, как номинальное, так и фиктивное вознаграждение являются притворными и не устанавливают вознаграждения.
Неадекватное или адекватное рассмотрение
Предусмотрительность не обязательно должна быть точной, что открывает возможность сторонам давать щедрые обязывающие обещания. Примерами этого являются предоставление ценного имущества в обмен на 1 доллар или просьба перчинки в обмен на крупную сумму денег. Однако эти примеры являются крайним толкованием правила, и суды не будут судить об адекватности рассмотрения.
Поскольку как номинальное, так и неадекватное вознаграждение делают обещание юридически обязывающим, большинство групп не различают эти два термина. Согласно английскому праву, договор может быть поддержан номинальным вознаграждением.
Использование номинального возмещения
Номинальное возмещение может быть полезно, когда одна или обе стороны хотят скрыть подробности транзакции от общедоступных записей. Сделки с недвижимостью всегда являются частью публичных записей, но использование номинального вознаграждения может скрыть фактическую стоимость имущества.
Вместо того, чтобы указывать фактическую стоимость собственности, в протоколе будет указано, что плата за дом составляет 10 долларов. Это часто происходит, если покупатель или продавец хочет скрыть реальную сумму платежа.
Номинальное вознаграждение также используется при оплате некоторых высокопоставленных чиновников, таких как Майкл Блумберг, мэр Нью-Йорка, и его дочь, которая также работает в городе. Им обоим выплачивается годовой оклад в размере 1 доллара в год, что считается номинальным вознаграждением.
Что такое рассмотрение?
Важным элементом контракта является обещание, что одна сторона выполнит действие в обмен на что-то от другой стороны. В двустороннем контракте или соглашении, в котором обе стороны обмениваются обещаниями, оба обещания рассматриваются как достаточное внимание. Односторонний договор возникает, когда только одна сторона дает обещание, основанное на действии или исполнении другой стороны. В этом случае вознаграждением является исполнение, на которое соглашается сторона, а обещанием является вознаграждение за обещание.
Чтобы считаться действительным, вознаграждение должно иметь объективную ценность. Например, обещание сделать что-то или проявить привязанность не может быть принудительно выполнено, потому что обещание субъективно.
Обычно суды проводят различие между односторонними и двусторонними договорами в зависимости от того, предложила ли одна или обе стороны возмещение и когда это возмещение было предоставлено. Чтобы быть действительным, рассмотрение должно быть согласовано обеими сторонами. Это основная причина, по которой стороны объединяются в соглашении. Вознаграждение должно быть ценным и дается в обмен на работу другой стороны.
Если вам нужна помощь с номинальным вознаграждением, вы можете опубликовать свою юридическую потребность на торговой площадке UpCounsel. UpCounsel принимает на свой сайт только 5% лучших юристов. Юристы на UpCounsel приходят из юридических школ, таких как Гарвардский юридический и Йельский юридический, и в среднем имеют 14-летний юридический опыт, включая работу с такими компаниями, как Google, Menlo Ventures и Airbnb, или от их имени.
Номинальное вознаграждение | закон | Britannica
По договору: Неисполнимые сделки
Номинальное вознаграждение — тонкая и искусная формальность. Суть его заключается во введении в сделку надуманного элемента обмена. Таким образом, A, желая быть обязанным дать B 10 000 долларов, просит B пообещать дать (или дать) A перчинку в…\n
Подробнее
«,»url»:»Введение»,»wordCount»:0,»sequence»:1},»imarsData»:{«INFINITE_SCROLL»:»»,»HAS_REVERTED_TIMELINE»:»false»}, «npsAdditionalContents»:{},»templateHandler»:{«name»:»INDEX»},»paginationInfo»:{«previousPage»:null,»nextPage»:null,»totalPages»:1},»uaTemplate»:» ИНДЕКС»,»infiniteScrollList»:[{«p»:1,»t»:417392}],»familyPanel»:{«topicInfo»:{«id»:417392,»title»:»номинальное рассмотрение»,»url «:»https://www.britannica.com/topic/nominal-consideration»,»description»:»Контракт: Сделки, не имеющие законной силы: Номинальное вознаграждение — это тонкая и изобретательная формальность.
Суть его заключается во введении в сделку надуманного элемента обмена. Таким образом, A, желая быть обязанным дать B 10 000 долларов, просит B пообещать дать (или дать) A перчинку в…»,»type»:»TOPIC»,»titleText»:»номинальное вознаграждение»,»metaDescription» : «Другие статьи, в которых обсуждается номинальное вознаграждение: договор: Неисполнимые сделки: номинальное вознаграждение — это тонкая и изобретательная формальность. Суть его заключается во введении в сделку надуманного элемента обмена. Таким образом, A, желая быть обязанным дать B 10 000 долларов, просит B пообещать дать (или дать) A перчинку в…»,»identifierHtml»:»law»,»identifierText»:»law»,»topicClass»: «topic»,»topicKey»:»номинальное рассмотрение»,»articleContentType»:»INDEX»,»ppTecType»:»CONCEPT»,»gaTemplate»:»INDEX»,»topicType»:»INDEX»,»relativeUrl»: «/topic/номинальное рассмотрение»,»assemblyLinkPrefix»:»/media/1/417392/»},»topicLink»:{«title»:»номинальное рассмотрение»,»url»:»https://www.britannica.com/topic/nominal-consideration»},»tocPanel»:{«title» :»Directory»,»itemTitle»:»Ссылки»,»toc»:null},»groups»:[]},»byline»:null,»citationInfo»:null,»веб-сайты»:null,»freeTopicReason»: «TOPIC_IS_INDEX_PAGE»,»topicCollectionLinks»:[],»articleSchemaMarkup»:{«browserTitle»:null,»imageUrl»:null,»authors»:null,»keywords»:»номинальное рассмотрение»,»wordcount»:0,» url»:»https://www.