Приходно расходный ордер: Приходно-расходный кассовый ордер (форма 0402007)

Содержание

ОПИСАНИЕ РЕКВИЗИТОВ (ПОЛЕЙ) ПРИХОДНО-РАСХОДНОГО КАССОВОГО ОРДЕРА 0402007 И ПОРЯДОК ЕГО ЗАПОЛНЕНИЯ И ОФОРМЛЕНИЯ

Номер реквизита (поля)

Наименование реквизита (поля)

Содержание реквизита (поля)

1

2

3

1

Приходно-расходный кассовый ордер

Наименование комплекта документов.

2

N

Указывается цифрами единый номер комплекта документов приходно-расходного кассового ордера 0402007 в соответствии с порядком нумерации документов, установленным кредитной организацией.

3

ПРИХОДНАЯ ЧАСТЬ РАСХОДНАЯ ЧАСТЬ

Наименование части документа, входящей в комплект документов приходно-расходного кассового ордера 0402007.

4

_________________________________

Дата

Указывается дата оформления комплекта документов приходно-расходного кассового ордера 0402007.

5

Выдать __________________________

(фамилия, имя,

_________________________________

отчество (при наличии)

Указываются фамилия, имя и отчество (при наличии) кассового, инкассаторского работника, получающего для перевозки наличные деньги.

6

От кого __________________________

(фамилия, имя,

_________________________________

отчество (при наличии)

Указываются фамилия, имя и отчество (при наличии) кассового, инкассаторского работника, доставившего наличные деньги.

7

Банк-отправитель

Указывается полное фирменное (сокращенное фирменное) наименование кредитной организации, полное (сокращенное) наименование филиала, наименование и (или) номер внутреннего структурного подразделения (при их наличии) либо иные идентифицирующие признаки внутреннего структурного подразделения (при отсутствии наименования и номера) с указанием на его принадлежность кредитной организации (филиалу), отправляющих наличные деньги.

8

Банк-получатель

Указывается полное фирменное (сокращенное фирменное) наименование кредитной организации, полное (сокращенное) наименование филиала, наименование и (или) номер внутреннего структурного подразделения (при их наличии) либо иные идентифицирующие признаки внутреннего структурного подразделения (при отсутствии наименования и номера) с указанием на его принадлежность кредитной организации (филиалу), получающих наличные деньги.

9

ДЕБЕТ

счет N

Указывается сформированный в соответствии с Положением Банка России N 385-П номер счета, по дебету которого отражается операция.

10

КРЕДИТ

счет N

Указывается сформированный в соответствии с Положением Банка России N 385-П номер счета, по кредиту которого отражается операция.

11

Сумма цифрами

Указывается цифрами сумма перевозимых наличных денег.

12

Символ

В расходной части, приходной части приходно-расходного кассового ордера 0402007 указывается цифрами символ отчетности по форме 0409202 в соответствии с Указанием Банка России N 2332-У.

13

Сумма прописью

Указывается прописью сумма перевозимых наличных денег.

14

Основание

При перевозке наличных денег указываются дата описи на перевозимые наличные деньги, предусмотренной пунктом 8.1 Положения Банка России N 318-П, а также может указываться иная информация, необходимая кредитной организации.

15

_________________________________

(наименование должности)

_________________________________

(личная подпись)

_________________________________

(фамилия, инициалы)

Проставляются в расходной части, приходной части приходно-расходного кассового ордера 0402007 наименования должностей, подписи, фамилии, инициалы соответствующих бухгалтерских работников кредитной организации, филиала, внутреннего структурного подразделения, проверивших и оформивших приходно-расходный кассовый ордер 0402007.

16

_________________________________

(наименование должности)

_________________________________

(личная подпись)

_________________________________

(фамилия, инициалы)

Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы контролирующего работника бухгалтерского подразделения кредитной организации, филиала, внутреннего структурного подразделения, на которого возложены обязанности осуществления контроля ведения бухгалтерского учета в соответствии с Положением Банка России N 385-П.

17

Получил по документу,

удостоверяющему

личность, ________________________

(наименование

_________________________________

документа, серия, номер,

_________________________________

кем и когда выдан)

_________________________________

(личная подпись)

Указываются наименование, серия и номер документа, удостоверяющего личность кассового, инкассаторского работника, получающего для перевозки наличные деньги, наименование органа, выдавшего документ, и дата выдачи документа, проставляется подпись указанного работника.

18

_________________________________

(наименование должности)

_________________________________

(личная подпись)

_________________________________

(фамилия, инициалы)

Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы кассового работника кредитной организации, филиала, внутреннего структурного подразделения, осуществлявшего выдачу наличных денег для перевозки в кредитную организацию, филиал, внутреннее структурное подразделение.

19

Вноситель ________________________

(личная подпись)

_________________________________

(фамилия, инициалы)

Проставляются подпись, фамилия, инициалы кассового, инкассаторского работника, сдающего перевозимые наличные деньги.

20

_________________________________

(наименование должности)

_________________________________

(личная подпись)

_________________________________

(фамилия, инициалы)

Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы кассового работника кредитной организации, филиала, внутреннего структурного подразделения, осуществлявшего прием доставленных из кредитной организации, филиала, внутреннего структурного подразделения наличных денег.

21

Свободное поле

Заполняется в случае необходимости проставления кредитной организацией реквизитов, определенных учетной политикой кредитной организации.

Приходно расходный кассовый ордер кассового…

blanki-bank-Prihodno-rashodnyj_kassovyj_order_kassovogo_rabotnika_po_okonchanii_priema_sumok_s_nalichnymi_dengam]]>

Приходно-расходный кассовый ордер кассового работника по окончании приема сумок с наличными деньгами, доставленных из кредитной организации (внутренних структурных подразделениях кредитной организации)

________________________________________________________________________________



Приложение 18 к Положению Банка России от 24 апреля 2008 года N 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации»



                                                      ———————

                                                    ¦     Код формы     ¦

                                                    ¦ документа по ОКУД ¦

                                                    +——————-+

                                                    ¦      0402007      ¦


                                                    ———————

                                   ——        ¦                                      ——        ¦

Приходно-расходный кассовый ордер N ¦    ¦        ¦  Приходно-расходный кассовый ордер N ¦    ¦        ¦

                                   ——        ¦                                      ——        ¦

«__» ______________ 20__ года                     ¦  «__» ______________ 20__ года                     ¦

ПРИХОДНАЯ ЧАСТЬ                                   ¦  РАСХОДНАЯ ЧАСТЬ                                   ¦

                                                 ¦                                                    ¦

От кого                                           ¦  Выдать                                            ¦

—————————————————¦ —————————————————¦

            (фамилия, имя, отчество)             ¦               (фамилия, имя, отчество)             ¦

Банк-отправитель                                  ¦  Банк-получатель                                   ¦

—————————————————¦ —————————————————¦

Банк-получатель                                   ¦  Банк-отправитель                                  ¦

—————————————————+ —————————————————+

              ДЕБЕТ                ¦             ¦                 ДЕБЕТ                ¦             ¦

————————————+             ¦ ————————————-+             ¦

¦счет N                              ¦Сумма цифрами¦ ¦счет N                              ¦Сумма цифрами¦

————————————+————-+ ————————————-+————-+

             КРЕДИТ                ¦             ¦                КРЕДИТ                ¦             ¦

————————————+ в том числе ¦ ————————————-+ в том числе ¦

¦счет N                              ¦ по символам ¦ ¦счет N                              ¦ по символам ¦

————————————+————-+ ————————————-+————-+

Сумма прописью                      ¦символ¦ сумма¦  Сумма прописью                      ¦символ¦ сумма¦

————————————+——+——+ ————————————-+——+——+

                                   ¦      ¦      ¦                                      ¦      ¦      ¦

————————————+——+——+ ————————————-+——+——+

                                   ¦      ¦      ¦                                      ¦      ¦      ¦

————————————+——+——+ ————————————-+——+——+

                                   ¦      ¦      ¦                                      ¦      ¦      ¦

————————————+——+——+ ————————————-+——+——+

Основание ________________________________________¦  Основание ________________________________________¦

                                                 ¦                                                    ¦

Вноситель         ________________ _______________¦  Бухгалтерский     ________________ _______________¦

                 (личная подпись)   (фамилия и   ¦  работник          (личная подпись)   (фамилия и   ¦

                                     инициалы)   ¦                                        инициалы)   ¦

                                                 ¦                                                    ¦

Бухгалтерский     ________________ _______________¦  Контролер         ________________ _______________¦

работник          (личная подпись)   (фамилия и   ¦                    (личная подпись)   (фамилия и   ¦

                                     инициалы)   ¦                                        инициалы)   ¦

                                                 ¦                                                    ¦

Получил                                           ¦  Получил по документу, удостоверяющему личность, __¦

кассовый работник ________________ _______________¦  __________________________________________________¦

                 (личная подпись)   (фамилия и   ¦  (наименование документа, номер, кем и когда выдан)¦

                                     инициалы)   ¦                                                    ¦

                                                 ¦  Выдал                                             ¦

                                                 ¦  кассовый работник ________________ _______________¦

                                                 ¦                    (личная подпись)   (фамилия и   ¦

                                                 ¦                                        инициалы)   ¦

%d0%bf%d1%80%d0%b8%d1%85%d0%be%d0%b4%d0%bd%d1%8b%d0%b9%20%d0%ba%d0%b0%d1%81%d1%81%d0%be%d0%b2%d1%8b%d0%b9%20%d0%be%d1%80%d0%b4%d0%b5%d1%80 — со всех языков на все языки

Все языкиАбхазскийАдыгейскийАфрикаансАйнский языкАканАлтайскийАрагонскийАрабскийАстурийскийАймараАзербайджанскийБашкирскийБагобоБелорусскийБолгарскийТибетскийБурятскийКаталанскийЧеченскийШорскийЧерокиШайенскогоКриЧешскийКрымскотатарскийЦерковнославянский (Старославянский)ЧувашскийВаллийскийДатскийНемецкийДолганскийГреческийАнглийскийЭсперантоИспанскийЭстонскийБаскскийЭвенкийскийПерсидскийФинскийФарерскийФранцузскийИрландскийГэльскийГуараниКлингонскийЭльзасскийИвритХиндиХорватскийВерхнелужицкийГаитянскийВенгерскийАрмянскийИндонезийскийИнупиакИнгушскийИсландскийИтальянскийЯпонскийГрузинскийКарачаевскийЧеркесскийКазахскийКхмерскийКорейскийКумыкскийКурдскийКомиКиргизскийЛатинскийЛюксембургскийСефардскийЛингалаЛитовскийЛатышскийМаньчжурскийМикенскийМокшанскийМаориМарийскийМакедонскийКомиМонгольскийМалайскийМайяЭрзянскийНидерландскийНорвежскийНауатльОрокскийНогайскийОсетинскийОсманскийПенджабскийПалиПольскийПапьяментоДревнерусский языкПортугальскийКечуаКвеньяРумынский, МолдавскийАрумынскийРусскийСанскритСеверносаамскийЯкутскийСловацкийСловенскийАлбанскийСербскийШведскийСуахилиШумерскийСилезскийТофаларскийТаджикскийТайскийТуркменскийТагальскийТурецкийТатарскийТувинскийТвиУдмурдскийУйгурскийУкраинскийУрдуУрумскийУзбекскийВьетнамскийВепсскийВарайскийЮпийскийИдишЙорубаКитайский

 

Все языкиАбхазскийАдыгейскийАфрикаансАйнский языкАлтайскийАрабскийАварскийАймараАзербайджанскийБашкирскийБелорусскийБолгарскийКаталанскийЧеченскийЧаморроШорскийЧерокиЧешскийКрымскотатарскийЦерковнославянский (Старославянский)ЧувашскийДатскийНемецкийГреческийАнглийскийЭсперантоИспанскийЭстонскийБаскскийЭвенкийскийПерсидскийФинскийФарерскийФранцузскийИрландскийГалисийскийКлингонскийЭльзасскийИвритХиндиХорватскийГаитянскийВенгерскийАрмянскийИндонезийскийИнгушскийИсландскийИтальянскийИжорскийЯпонскийЛожбанГрузинскийКарачаевскийКазахскийКхмерскийКорейскийКумыкскийКурдскийЛатинскийЛингалаЛитовскийЛатышскийМокшанскийМаориМарийскийМакедонскийМонгольскийМалайскийМальтийскийМайяЭрзянскийНидерландскийНорвежскийОсетинскийПенджабскийПалиПольскийПапьяментоДревнерусский языкПуштуПортугальскийКечуаКвеньяРумынский, МолдавскийРусскийЯкутскийСловацкийСловенскийАлбанскийСербскийШведскийСуахилиТамильскийТаджикскийТайскийТуркменскийТагальскийТурецкийТатарскийУдмурдскийУйгурскийУкраинскийУрдуУрумскийУзбекскийВодскийВьетнамскийВепсскийИдишЙорубаКитайский

Приходный кассовый ордер в 1С

назад к базе знаний

Согласно бухгалтерскому учету, для отражения прихода наличных денежных средств в кассу, создается документ «Приходный кассовый ордер». Как правило, для подтверждения внесения денег, контрагенту выдается квитанция приходного кассового ордера с печатью и подписью кассира организации, чек, а сам приходник подшивается в кассовую книгу.

В 1С возможность создания приходного кассового ордера реализована во вкладке Банк-Касса. Находим ссылку Приходный кассовый ордер, нажимаем кнопку «Создать».

Указываем дату прихода денежных средств. Вид операций предоставляет нам возможность выбрать из нескольких.

Если у вас возврат от покупателя, то мы указываем соответствующую операцию. Далее указываем обязательно контрагента и договор. Именно на этот договор будет разнесена оплата.

Если у вас возврат денежных средств, вы можете выбрать вид операции: возврат от денежных средств работником, возврат денежных средств поставщиком, возврат денежных средств подотчетником.

Если вы хотите обналичить денежные средства с банковского счета и внести их в кассу, вы можете оформить приходник с видом операции «Получение наличных денежных средств в банке».

При поступлении наличных денежных средств по кредитам и займам, вы можете оформить приходный кассовый ордер «Расчета по кредитам и займам с контрагентами».

Во всех остальных случаях можно оформить приходник с видом операции «Прочий приход денежных средств».

Отдельно хотелось бы рассказать о нумерации документов. 1С запрограммирована сквозная нумерация, которая обновляется 1 раз в год. Если при создании документа, пользователь сам устанавливает номер приходника, в этом случае нумерация сбивается и при создании нового документа, 1с не сможет присвоить номер. Для решения данной проблемы:

  • 1.Не рекомендуем вмешиваться в процесс создания сквозного номера программой
  • 2.Если такая ситуация произошла, вам необходимо найти документ, в котором была присвоена нумерация вручную и восстановить последовательные номера документов
  • 3.Если документов много, можно воспользоваться услугой нашего сервиса – восстановление нумерации.

Мы надеемся, что данная статья окажется полезной для Вас!

Желаем удачи!

Автор: бухгалтер-консультант компании «ITSheff» Смирнова Е.А.


назад к базе знаний

Можно по указанию директора учесть расходный кассовый ордер (РКО) позже даты, которой он выписан?

Директор написал на расходном кассовом ордере: «Бухгалтерии учесть 11.12.2014». А расходный ордер был оформлен 09.12.2014. Прав ли он? Что делать в такой ситуации?

В соответствии с пунктом 1 статьи 10 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» данные, содержащиеся в первичных учетных документах, подлежат своевременной регистрации и накоплению в регистрах бухгалтерского учета.

В настоящее время порядок ведения кассовых операций осуществляется в соответствии с требованиями Указания Центрального банка России от 11.03.2014 № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства» (далее — Указания № 3210-У).

В соответствии с требованиями пунктов 4.1-4.6 Указаний № 3210-У:

  • Записи в кассовой книге осуществляются кассиром по каждому приходному кассовому ордеру 0310001, расходному кассовому ордеру 0310002, оформленному соответственно на полученные, выданные наличные деньги (полное оприходование в кассу наличных денег).
  • В конце рабочего дня кассир сверяет данные, содержащиеся в кассовой книге 0310004, с данными кассовых документов, выводит в кассовой книге 0310004 сумму остатка наличных денег и проставляет подпись.

Таким образом, учитывая сказанное выше, директор вашей организации не прав: расходный ордер, оформленный 09.12.2014 г., следует отразить в учете 09.12.2014.

Обращаем внимание, в случае возникновения разногласий в отношении ведения бухгалтерского учета между руководителем экономического субъекта и главным бухгалтером или иным должностным лицом, на которое возложено ведение бухгалтерского учета, либо лицом, с которым заключен договор об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета (п. 8 ст. 7 Федерального закона от 06.12.2011 № 402- ФЗ):

1) данные, содержащиеся в первичном учетном документе, принимаются (не принимаются) главным бухгалтером или иным должностным лицом, на которое возложено ведение бухгалтерского учета, либо лицом, с которым заключен договор об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета, к регистрации и накоплению в регистрах бухгалтерского учета по письменному распоряжению руководителя экономического субъекта, который единолично несет ответственность за созданную в результате этого информацию;

2) объект бухгалтерского учета отражается (не отражается) главным бухгалтером или иным должностным лицом, на которое возложено ведение бухгалтерского учета, либо лицом, с которым заключен договор об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета, в бухгалтерской (финансовой) отчетности на основании письменного распоряжения руководителя экономического субъекта, который единолично несет ответственность за достоверность представления финансового положения экономического субъекта на отчетную дату, финансового результата его деятельности и движения денежных средств за отчетный период.

Информационная система 1С:ИТС обновляется каждый день и содержит готовые консультации по бухгалтерскому, налоговому и кадровому учету. Вполне возможно, что ответы на конкретные практические вопросы, которые Вы сейчас ищете, уже есть в разделе «Отвечает аудитор» Информационной системы 1С:ИТС.

Бухгалтерия 8 с нуля. 100 уроков для начинающих

Читайте также

Урок 13 Почта, сэр!

Урок 13 Почта, сэр! «Папа, не пей!» – дети капитана Гранта. Письмо в бутылке Электронная почта перевернула нашу жизнь. Расстояний как таковых (в масштабах планеты) просто не стало. Если раньше письма, например в Австралию, шли около месяца (и даже дольше), то сейчас

Урок 9 И еще раз про безопасность

Урок 9 И еще раз про безопасность Да, не удивляйтесь, что мы опять собираемся говорить о безопасности. Пятого урока было недостаточно для того, чтобы описать все неприятности, которые будут подстерегать вас в Сети.То, что у вас стоит и постоянно работает

1. «Ноу-хау» – урок

1. «Ноу-хау» – урок Небольшой обучающий урок, пошаговое руководство. Вы рассказываете о том, что умеете делать, в формате скрин-кастов, видео– или

6. Урок для продвинутых

6. Урок для продвинутых Среди ваших подписчиков есть продвинутые люди, они тоже жаждут получить что-нибудь, достойное их уровня. Запишите каст для продвинутых, минут на 17–35. Это очень понравится вашим подписчикам, тем более многие из них, даже будучи новичками, считают

Урок 38. Коллаж

Урок 38. Коллаж Данный урок является последним в этой книге. Для начала давайте ознакомимся с понятием «коллаж». Это прием в изобразительном искусстве, он заключается в наклеивании на какую-либо основу материалов, отличающихся от нее по цвету и фактуре, или произведение,

Урок 15 Царство фильтров

Урок 15 Царство фильтров Вы, наверное, удивитесь, но, помимо многочисленных инструментов рисования и редактирования, рассмотренных нами в предыдущих уроках, Photoshop вооружен огромным количеством дополнительных встроенных программ (плагинов), каждая из которых выполняет

Урок 33 Мадонна на все сто

Урок 33 Мадонна на все сто В одном из уроков мы «сжигали» европейские ассигнации, демонстрируя тем самым ну как минимум владение практическими навыками работы в Photoshop. В этом уроке предлагаем еще немного «поиздеваться» над иностранной валютой, заменив на купюре старого

Урок № 12. Справочник валют

Урок № 12. Справочник валют В справочнике валют осуществляются ввод, редактирование и хранение данных об используемых в программе валютах. Отметим, что даже если в организации не ведется многовалютный учет, справочник валют должен содержать сведения как минимум об одной

Урок № 34. Расходный кассовый ордер

Урок № 34. Расходный кассовый ордер Расходный кассовый ордер – это первичный учетный документ, отражающий факт выдачи наличных денежных средств из кассы предприятия.Для перехода в режим работы с расходными кассовыми ордерами следует выполнить команду главного меню

Урок № 41. Платежный ордер на поступление и списание денежных средств

Урок № 41. Платежный ордер на поступление и списание денежных средств Вести учет безналичных денежных средств можно также с помощью документов «Платежный ордер на поступление денежных средств” и «Платежный ордер на списание денежных средств». Их можно использовать в тех

Урок № 82. Поступление НМА

Урок № 82. Поступление НМА Для оформления поступления нематериальных активов на предприятие в программе предназначен специальный документ, который так и называется «Поступление НМА”. Иначе говоря, с помощью документа «Поступление товаров и услуг», который используется

Урок № 84. Реализация НМА

Урок № 84. Реализация НМА Нематериальные активы, как и любые другие активы, могут быть реализованы на сторону. Для отражения в учете операций по реализации нематериальных активов в программе «1С:Бухгалтерия 8» предназначен документ «Передача НМА», с которым мы познакомимся

Урок № 85. Списание НМА

Урок № 85. Списание НМА Нематериальные активы, срок службы которых истек, подлежат списанию в порядке, установленном действующим законодательством. В программе «1С:Бухгалтерия 8» процедура списания нематериальных активов оформляется документом «Списание НМА», с которым

Урок 11. Циклы

Урок 11. Циклы Условные выражения являются необходимым элементом программирования; не менее важный элемент – циклы.Компьютеры превосходно выполняют повторяющиеся задания. Во Flash этими заданиями являются циклы. Наиболее распространенная их разновидность – цикл for. Он

Урок 14. Массивы

Урок 14. Массивы Никакое введение в язык программирования не было бы полным без рассмотрения массивов. Хотя множество простых операций может быть выполнено без применения массивов, человек, не умеющий работать с массивами, не может считаться настоящим

Урок 7.5. Запросы

Урок 7.5. Запросы Основные сведения о запросах Запросы являются одним из основных объектов любой базы данных и используются для отбора данных, расчетов и других операций. Чаще всего используются запросы на выборку, с помощью которых можно выбрать данные из одной или

Управление мелкими доходами/расходами — Dynamics NAV App

  • Чтение занимает 10 мин

В этой статье

Функция управления мелкими доходами/расходами позволяет выполнять следующие действия.

  • Создавать несколько карточек счетов кассы.

  • Создавать документы приходных и расходных кассовых ордеров, при этом:

    • нумеровать их, используя специальные правила нумерации,
    • создавать печатные окна документов в требуемом формате,
    • учитывать документы.
  • Отменять учтенные кассовые документы (чеки).

  • Печатать следующие обязательные страницы:

    • Прих. Кассовый Ордер КО-1
    • Расх. Кассовый Ордер КО-2
  • Печатать следующие обязательные отчеты:

    • Журнал регистрации кассовых документов КО-3
    • Лист Кассовой Книги
    • Лист Кассовой Книги (Валюта)
    • Касса Отчет Кассира КО-4
    • Реестр Касс. Ордеров (Месяц)

Приходные кассовые ордера

Чтобы использовать функцию приходных кассовых ордеров, создайте один шаблон финансового журнала с типом «Кассовый ордер». В компании может быть несколько счетов кассы и несколько касс (например, несколько кассиров) для каждого счета кассы. Для каждого счета кассы следует создать счет кассы с помощью функции «Касса Карточка».

Для каждой кассы создайте раздел финансового журнала. В поле Бал. Тип Счета строки пакета следует выбрать значение «Банковский счет» и ввести соответствующий счет кассы в поле Номер балансового счета.

Ниже описана процедура доступа к окну Прих. кассовый ордер.

  • В Финансовый менеджмент выберите Денежные средства, затем выберите Приходные кассовые ордера.

Чтобы создать новый приходный кассовый ордер или работать с существующим неучтенным кассовым ордером, выберите правильный код раздела (и, соответственно, кассу) в поле Касса. Это поле обязательно, и оно сопоставляется полю Код Раздела в финансовых журналах. Окно Прих. кассовый ордер содержит поля, перечисленные в следующей таблице.

Поле Описанием
Дата учета Введите значение в поле Дата Учета в финансовых журналах.
Тип документа Введите значение в поле Тип документа в финансовых журналах. Возможные значения для этого поля:


— Платеж
— Возмещение

Если значение в поле Тип Счета — «Клиент» или «Поставщик», то поле Тип документа — нередактируемое и заполняется автоматически в зависимости от значения в поле Тип Счета и знака суммы в поле Приход.

Предоплата В некоторых случаях финансовый учет платежей будет различным в зависимости от даты оплаты, т.е. от того, выполнена ли оплата до или после финансового учета счета. Этот флажок следует установить в случае предоплаты.
Номер документа: Введите значение в поле Документ Но. в финансовых журналах.

Если поле Тип банк. платежа имеет значение «Компьютерный», то значение поля Номер документа заполняется автоматически после печати приходного кассового ордера. Поле заполняется следующим номером из номерной серии, указанной в поле Приходный Ордер Серия Номеров в соответствующей кассовой карточке. В этом случае, если в карточке используется функция «Отменить печать ордера», снимите этот флажок.

Номер документа учтенного приходного кассового ордера равен номеру неучтенного приходного кассового ордера.

Тип счета Введите значение в поле Тип Счета в финансовых журналах. Это тип объекта, который является источником учета для оплаты наличными.
Код счета Введите значение в поле Код счета в финансовых журналах. Это код счета для объекта, который является источником учета для оплаты наличными.
Учетная Группа Ввод значения в поле Учетная Группа в финансовых журналах. Данное поле не редактируется.
Код Валюты Введите значение в поле Код Валюты в финансовых журналах.
Приход Введите сумму оплаты. Введите значение в поле Сумма по кредиту в финансовых журналах. Если оно положительно, то оно является приходом на счет кассы.
Источник Платеж. Документа Введите значение в поле Тип банк. платежа в финансовых журналах. Если это значение «Компьютерный «, ордер не может быть учтен до печати.
Принято от Введите значение в поле Описание в финансовых журналах. Оно используется в окне печати ордера в качестве описания источника оплаты.
Основание, Приложение, В том числе Значения этих полей переносятся в операции платежной книги при учете и используются в окнах печати учтенных и неучтенных приходных кассовых ордеров. Они могут быть введены вручную или с помощью функции «Коды текстов».
Дебет счет Это поле определяет счет главной книги, который дебетируется в результате учета заказа. Оно отображается автоматически в соответствии с настройкой группы учета для счета (или балансового счета, если поле «Приход» содержит отрицательное значение). Оно также используется в окне печати. Данное поле не редактируется.
Кредит счет Это поле определяет счет главной книги, который кредитируется в результате учета заказа. Оно отображается автоматически в соответствии с настройкой группы учета для балансового счета (или счета, если поле Приход содержит отрицательное значение). Оно используется в окнах печати. Данное поле не редактируется.
Код Причины, Примен. Тип Документа, Примен. Документ Но..,

Код глобального измерения 1, Код глобального измерения 2

Введите значения этих полей в финансовых журналах.

Окно приходного кассового ордера

Из меню кнопки Документ можно выполнить следующие функции, перечисленные в таблице.

Функции Описанием
Список Кассовых Ордеров (клавиша F5) Открывает список приходных кассовых ордеров (отобранный по текущему коду раздела финансового журнала из значения в поле Касса).
Измерения (сочетание клавиш Shift-Ctrl-D) Стандартный доступ к измерениям строки журнала.

Из меню кнопки Функции можно выполнить следующие функции, перечисленные в таблице.

Функции Описанием
Копировать документ Выполняет отчет, который копирует информацию в текущий ордер из любой операции книги платежных документов (учтенный кассовый ордер). Выберите операцию книги платежных документов, из которой следует выполнить копирование, и новую дату учета.
Отменить печать ордера Эта функция изменяет статус приходного кассового ордера с Платеж. Документ Напечатан на Нет, и если имеется соответствующая запись в таблице операций платежной книги, то эта функция изменяет значение в поле Статус Операции в этой записи с Напечатано на Отменено.

Выберите Учет в меню кнопки Учет (клавиша F11), чтобы выполнить учет операций книги аналогично стандартному учету из платежных журналов и журналов кассовых поступлений.

Выберите действие Печать для выполнения отчета Прих. Кассовый Ордер КО-1, в котором отображается окно печати приходного кассового ордера. Установите флажок Печать — тест для запуска режима просмотра.

В отчете отображается окно печати приходного кассового ордера. Для удовлетворения требованиям он также может изменить некоторые данные в базе данных. Если кассовый ордер не печатается, если флажок Печать — тест не установлен и в поле Тип банк. платежа установлено значение Компьютерный, то отчет выполняет следующие функции:

  • Создает запись в книге операций платежных документов в соответствии с приходным кассовым ордером со значением, напечатанным в поле Статус Операции.
  • Если поле Документ Номер пусто, то это поле заполняется следующим номером из номерной серии, указанной в соответствующем кассовом счете.
  • Изменяет статус приходного кассового ордера с Платеж. Документ Напечатан на Да.

Отчет «Учт. Приходный Ордер»

Чтобы напечатать окно приходного кассового ордера после того, как он учтен, можно выполнить отчет, который печатает тот же отчет из книги операций платежных документов, используя функцию Печать. Этот отчет не имеет параметров. Перед печатью отчет проверяет, что это действительно приходный кассовый ордер, а не расходный кассовый ордер или банковский платеж.

Расходные кассовые ордера

Чтобы использовать функцию расходных кассовых ордеров, создайте один шаблон финансового журнала с типом «Расходный кассовый ордер». Другие базовые настройки этой функции такие же, как и для исходящих кассовых ордеров.

Чтобы открыть окно Расходные кассовые ордера

  • В Финансовый менеджмент выберите действие Денежные мредства, затем выберите действие Расходные кассовые ордера.

Чтобы создать новый расходный кассовый ордер или работать с существующим неучтенным кассовым ордером, выберите подходящий код раздела (и, соответственно, кассу) в поле Касса. Это поле обязательно, и оно сопоставляется полю Код Раздела в финансовых журналах. Окно «Расходный кассовый ордер» содержит поля, перечисленные в следующей таблице.

Поле Описание
Дата учета Введите значение в поле Дата учета в финансовых журналах.
Тип документа Введите значение в поле Тип документа в финансовых журналах. Возможные значения для этого поля:

Оплата
Возмещение.

Если значение в поле Тип Счета — «Клиент» или «Поставщик», то поле Тип документа — нередактируемое и заполняется автоматически в зависимости от значения в поле Тип Счета и знака значения в поле Расходы.

Предоплата В некоторых случаях финансовый учет платежей будет различным в зависимости от даты оплаты, т. е. от того, выполнена ли оплата до или после финансового учета счета. Этот флажок следует установить в случае предоплаты.
Номер документа: Введите значение в поле Документ Но. в финансовых журналах. Если поле Тип банк. платежа содержит значение «Компьютерный», то значение поля Документ Но. автоматически заполняется после печати расходного кассового ордера. Поле заполняется следующим номером из номерной серии, указанной в поле Серия номеров расходных ордеров в соответствующей кассовой карточке. В этом случае, если в карточке используется функция «Отменить Печать Ордера», этот флажок снят.

Номер документа учтенного расходного кассового ордера равен номеру неучтенного расходного кассового ордера.

Тип счета Введите значение в поле Тип счета в финансовых журналах. Это тип объекта, который является источником учета для оплаты наличными.
Счет Но. Введите значение в поле Код счета в финансовых журналах. Это код счета для объекта, который является источником учета для оплаты наличными.
Учетная Группа Ввод значения в поле Учетная группа в финансовых журналах. Поле заполняется автоматически. Данное поле не редактируется.
Код Валюты Введите значение в поле Код валюты в финансовых журналах.
Расходы Введите сумму оплаты. Введите значение в поле Дебет Сумма в финансовых журналах. Если оно положительно, то оно является расходом со счета кассы.
Источник Платеж. Документа Введите значение в поле Тип банк. платежа в финансовых журналах.
Выдано Введите значение в поле Описание в финансовых журналах. Оно используется в окне печати ордера в качестве описания получателя оплаты.
Основание, Приложение, По Значения этих полей переносятся в операции платежной книги при учете и используются в окнах печати учтенных и неучтенных приходных кассовых ордеров. Они могут быть введены вручную или с помощью функции «Коды текстов».
Код аналитики Данное поле не редактируется. Значение в этом поле совпадает со значением в поле Номер счета.
Дебет счет Это поле определяет счет главной книги, который дебетируется в результате учета заказа. Оно отображается автоматически в соответствии с настройкой группы учета для счета (или балансового счета, если поле «Приход» содержит отрицательное значение). Оно также используется в окне печати. Данное поле не редактируется.
Кредит счет Это поле определяет счет главной книги, который кредитируется в результате учета заказа. Оно отображается автоматически в соответствии с настройкой группы учета для балансового счета (или счета, если поле «Приход» содержит отрицательное значение). Оно используется в окнах печати. Данное поле не редактируется.
Код Причины, Примен. Тип Документа, Примен. Документ Но..,

Код глобального измерения 1, Код глобального измерения 2

Введите значения этих полей в финансовых журналах.

Функции, выполняемые из этого окна, такие же, как и функции окна Приходный кассовый ордер.

Отчет «Учт. Расходный Ордер»

Чтобы напечатать окно расходного кассового ордера после того, как он учтен, можно выполнить отчет, который печатает то же окно из книги операций платежных документов, используя действие Печать. Он не имеет параметров. Перед печатью отчет проверяет, что это действительно расходный кассовый ордер, а не приходный кассовый ордер или банковский платеж.

Отчет «Журнал Кассовых Ордеров КО-3»

Отчет Журнал кассового ордера CO-3 показывает реестр учтенных приходных и расходных кассовых ордеров за некоторый отчетный период в унифицированном стандартном окне печати, сертифицированным в соответствии с российским законодательством в области бухгалтерского учета. Дополнительные сведения см. в разделе Практическое руководство. Печать отчета «Журнал кассовых ордеров КО-3».

Отчеты «Лист Кассовой Книги»

Отчеты и окне Кассовый дополнительный лист и Кассовый дополнительный лист (валюта) показывают стандартные унифицированные окна печати для регистра кассовых ордеров для одного операционного дня для счета кассы. Эти отчеты обычно печатаются каждый день, и их нумерация продолжается в соответствии со значением поля Номер последней страницы кассового отчета в соответствующей карточке счета кассы. Отчеты увеличивают этот номер на единицу и используют этот номер в качестве номера страницы отчета (но только если не выбран параметр отчета «Повтор печати»). Их можно печатать только по дням.

Оба эти отчета содержат открывающее сальдо всех учтенных приходных и расходных кассовых ордеров и закрывающее сальдо операционного дня для счета кассы. Различие между ними состоит в том, что отчет Кассовый дополнительный лист (валюта) используется для валюты, отличной от локальной валюты.

Для доступа к отчетам:

Выберите значок , введите Кассовый дополнительный лист или Кассовый дополнительный лист (валюта), затем выберите связанную ссылку.

Параметры отчета перечислены в следующей таблице.

Параметр Описанием
Банковский счет Введите номера счетов кассы, для которых печатаются дополнительные страницы кассы (одна страница для одного счета кассы).
Дата Введите дату операции счета кассы для печати в отчете.
Повтор печати Выберите это поле, чтобы в процессе печати не увеличивалось значение поля Номер последней страницы кассового отчета в соответствующей карточке счета кассы и чтобы отчет печатался с этим номером (указанным в карточке счета кассы). Это служит для повторной печати.

Кассовая книга КО-4

Отчет Кассовая книга КО-4 показывает обязательные ежедневные проводки наличных средств в стандартном формате, установленном российским законодательством в области бухгалтерского учета. Дополнительные сведения см. в разделе Практическое руководство. Печать отчета «Кассовая книга КО-4».

См. также

Управление банком
Практическое руководство. Создание карточек счетов кассы
Практическое руководство. Печать отчета «Журнал кассовых ордеров КО-3»
Практическое руководство. Печать отчета «Кассовая книга КО-4»
Практическое руководство. Печать отчета приходных кассовых ордеров
Практическое руководство. Печать отчета «Реестр касс. ордеров (месяц)»
Практическое руководство. Печать отчета расходных кассовых ордеров

Дебетовое и кредитовое авизо: в чем разница?

Изучите разницу между дебетовым и кредитовым авизо, узнав, что означает каждый термин, а также когда и как предприятиям следует их использовать.

Как дебетовые, так и кредитовые авизо являются официальными бухгалтерскими документами, которые используются предприятиями, но для разных целей. Эти примечания, отдельно от счета-фактуры, позволяют покупателям узнать, сколько у них уже имеющихся коммерческих кредитов или, наоборот, сколько они еще должны. Они также имеют решающее значение для отслеживания отгрузки, причитающихся платежей или при наличии остатка на счете.

Что такое дебетовое авизо?

Дебетовое авизо или дебетовое авизо — это документ, который продавец выдает покупателю для уведомления о текущих долговых обязательствах. Вы часто встретите эти примечания в транзакциях между предприятиями — например, одно предприятие может поставлять другому товары или услуги до того, как будет отправлен официальный счет. В дебетовом авизо «записывается» транзакция для документирования.

Дебетовые авизо также используются в транзакциях между бизнесом и клиентом, например, когда клиент возвращает бизнесу товары, полученные в кредит.В этом случае покупатель выдает продавцу дебетовое авизо.

Что такое кредит-нота?

Кредит-нота — это документ, который продавец выдает покупателю для уведомления о зачислении кредита на его счет. Вы могли заметить, что они тоже называются кредитовыми авизо. Как продавец, вы можете оформить кредит-ноту, когда есть необходимость отменить счет-фактуру полностью или частично по разным причинам, в том числе:

  • Изменения в заказе после выставления счета
  • Товары возвращены или услуги отклонены
  • Товар поврежден при транспортировке
  • Ошибки ценообразования в исходном счете-фактуре

Фактические деньги не обмениваются на кредит-ноту; скорее, он используется для компенсации предыдущего счета, который уже был оплачен.

Поддерживайте бизнес-операции в движении.

Adobe Sign позволяет легко создавать заметки и шаблоны счетов, обмениваться и получать документы, а также подписывать и отправлять счета — практически с любого устройства и практически из любого места. Ускорьте свой рабочий процесс и узнайте, что еще вы можете сделать с помощью Adobe Sign уже сегодня.

Дебетовая нота

Что такое дебетовая нота?

Дебетовая накладная — это документ, используемый продавцом для информирования покупателя о текущих долговых обязательствах, или документ, созданный покупателем при возврате товаров, полученных в кредит.Дебетовое авизо может содержать информацию о предстоящем счете или служить напоминанием о средствах, подлежащих оплате в настоящее время. Для возвращенных товаров в примечании будет указан общий ожидаемый кредит, перечень возвращенных товаров и причина их возврата.

Ключевые выводы:

  • Дебетовое авизо отделяется от счета-фактуры и информирует покупателя о текущих долговых обязательствах.
  • Дебетовое авизо — это также документ, созданный покупателем при возврате товаров, полученных в кредит.
  • В случае возвращенных товаров в примечании будет указана сумма кредита, перечень возвращенных товаров и причина возврата.

Как работает дебетовое авизо

Дебетовое авизо, также известное как дебетовое авизо, обычно используется в транзакциях между предприятиями. Такие транзакции часто включают продление кредита, то есть продавец отправляет партию товаров компании до того, как будет оплачена стоимость покупателя. В примечании покупателю сообщается, что продавец дебетовал его счет.Хотя реальные товары переходят из рук в руки, реальные деньги не переводятся, пока не будет выставлен фактический счет. Вместо этого дебеты и кредиты регистрируются в системе бухгалтерского учета для отслеживания отгруженных запасов и причитающихся платежей.

Дебетовые авизо отделены от счетов-фактур, поскольку они обычно имеют буквенный формат и могут не требовать немедленной оплаты. Это верно, когда дебетовое авизо используется для информирования покупателя о предстоящих долговых обязательствах на основе сумм, по которым еще не выставлен официальный счет.

Альтернативные формы дебетовых векселей

Некоторые компании используют дебетовые авизо для выставления счетов за товары, которые не являются их основным видом деятельности. Например, если компания сдает в субаренду часть своих складских площадей, она может выписать дебетовую накладную на аренду. Дебетовые авизо также могут использоваться для исправления ошибок в счетах-фактурах. Если, например, клиенту выставлен заниженный счет, может быть выписано дебетовое авизо на недостающую сумму, которая должна была быть выставлена.

Помимо формата письма, дебетовые авизо также могут быть представлены как квитанции об отгрузке с полученными товарами.Несмотря на то, что причитающаяся сумма может быть указана, оплата не ожидается до тех пор, пока покупателю не будет отправлен официальный счет. Это может дать покупателю возможность при необходимости вернуть товар без предварительной оплаты.

Некоторые дебетовые авизо могут быть отправлены в виде информационных открыток, которые служат только напоминанием о накопленной задолженности покупателя. Это может быть полезно в тех случаях, когда продавец не уверен, был ли получен или рассмотрен исходный счет-фактура. Открытка также может содержать информацию о том, как можно погасить задолженность, например соответствующую контактную информацию.

Дебетовые векселя как дополнительные документы

Не все компании отправляют дебетовые векселя покупателям с непогашенными или незавершенными долговыми обязательствами. Как правило, продавец либо считает это стандартной деловой практикой и использует ее в соответствии с внутренними процедурами, либо не использует ее вообще. В некоторых случаях покупатель может запросить документ с информацией, содержащейся в дебетовом авизо, для выполнения требований внутреннего учета.

Разница между дебетовым и кредитовым авизо

Что такое дебетовое авизо?

Дебетовое авизо, иногда называемое дебетовым авизо, представляет собой документ, выставляемый покупателем и используемый в определенных ситуациях, когда они хотят указать или запросить возврат средств, уплаченных продавцу.

Покупатель может выписать дебетовое авизо в различных ситуациях, и это способ выдвинуть свой запрос на получение кредитового авизо от продавца. Это свидетельство, подтверждающее возврат покупки в их бухгалтерских книгах. Покупатель может выставить или выпустить дебетовое авизо при различных обстоятельствах, например:

  • Если полученный товар неправильный или поврежденный.
  • Если продавец назначил цену, превышающую согласованную.
  • Если стоимость или описание товаров, указанных в счете-фактуре, неверны.

Дебетовые векселя также участвуют в операциях между бизнесом и включают такие детали, как дата, когда дебетовое авизо было выпущено покупателем, серийный или уникальный идентификационный номер, описание предыдущей бизнес-операции, детали возвращенных товаров, включая налог с продаж и подписи соответствующих органов компании.

Дебетовые авизо отличаются от счетов-фактур, потому что они отформатированы в виде писем с указанными выше реквизитами и, во-вторых, они могут не требовать немедленной оплаты, как в случае счетов-фактур.

Дебетовое авизо также можно рассматривать как требование, предъявленное покупателем / покупателем к продавцу, а в случае возврата товаров от продавца дебетовое авизо показывает или отражает изменение в бухгалтерских книгах покупателя. Поскольку дебетовые авизо выставляются покупателем для запроса средств, они всегда отображаются с положительным знаком или знаком «+» в счетах покупателя, в отличие от кредитовых авизо, которые отображаются знаком минус «-» в счетах продавца.

Что такое кредит-нота?

Кредитовое авизо, иногда также называемое кредитовым авизо, представляет собой документ, созданный продавцом и используется в ситуациях, когда ранее созданный счет необходимо аннулировать и, следовательно, является частью фактурирования.

Кредит-нота может быть выдана в различных ситуациях, например, если сумма, указанная в счете-фактуре, завышена, или если ставка дисконтирования, указанная в счете-фактуре, неправильная, или если товары, отправленные поставщиком, оказываются неправильными или поврежденными; если покупатель недоволен товаром и отправляет его обратно поставщику.

Поставщик, если он удовлетворен, выставит покупателю кредит-ноту: HMRC не позволяет вам просто удалить или изменить существующий счет-фактуру. Кроме того, при выдаче кредит-ноты создается запись о продаже в ваших учетных записях, в которой указывается, что заказ был отменен (с заявленной причиной) и средства возвращены покупателю.

Кредитовое авизо всегда упоминается и отображается отрицательным знаком «-». Кредит-нота также может быть выдана, когда есть какие-либо изменения в существующем заказе, что также означает, что счет должен быть создан повторно, или когда клиент хочет внести некоторые изменения в свой заказ, то есть если он хочет уменьшить или увеличить количество продукт или удалите один или несколько продуктов за один раз. Любые изменения в существующем заказе требуют отредактированного или измененного счета-фактуры, однако законодательство Великобритании требует выдачи кредит-ноты.

Сравнительная таблица: дебетовое и кредитовое авизо

Кредит-нота и дебетовая нота — это «две стороны одной медали»:

Основа для сравнения Дебетовая расписка Кредит-нота
Значение Дебетовое авизо используется в качестве доказательства, отражающего дебетование счета продавца. Кредит-нота — это четко сформулированная форма возврата продаж; используется для отражения того, что на счет покупателя зачислен кредит.
Подразумевает… Покупка возврат товара. Продажный возврат товара.
Выдан… Покупатель / покупатель, возвращающий товар. Во многих случаях купленные товары возвращаются из-за дефекта или несоответствия. Финансовая функция продавца.
Бухгалтерская запись После выпуска дебетового авизо счет поставщика дебетуется, а счет клиента кредитуется. После выдачи кредитового авизо счет поставщика дебетуется, а счет клиента кредитуется.
Представляет… Положительная сумма. Отрицательная сумма.
Заменен на… Кредит-нота. Дебетовое авизо.
Какая книга обновляется? Книга возврата покупок. Книга возврата продаж.
Результат Счет покупок уменьшен. Счет продаж сокращен.
Эффект Уменьшение дебиторской задолженности. Уменьшение кредиторской задолженности.

Как бухгалтерское программное обеспечение Nomisma может помочь в управлении дебетовыми и кредитовыми нотами для вашей компании?

Наше бухгалтерское программное обеспечение обогащено такими функциями, как автоматизированная система выверки банковских счетов и управление кредитными и дебетовыми авизо, которые обеспечивают массовую загрузку и отправку счетов-фактур на продажу и покупку; сокращение времени, которое вы тратите на бухгалтерские задачи.

Мы предлагаем 14-дневный пробный пакет, который поможет вам получить общее представление о нашем программном обеспечении. Попробуйте Nomisma сегодня.

Вы можете позвонить нашим специалистам по телефону +44 (0) 20-3021 2326 или написать нам по электронной почте [email protected]

Дебетовая нота и кредитовая нота

Разница между дебетовой и кредитной нотой

Как дебетовые, так и кредитовые авизо выдаются в ситуации, связанной с возвратом или аннулированием товаров и услуг одной стороной другой стороне, когда дебетовое авизо выдается покупателем товаров и услуг, если оно возвращается обратно поставщику тогда как кредит-нота выдается продавцом товаров и услуг, если она возвращается ему покупателем.

В современной деловой культуре ценность дебетовых и кредитовых авизо не имеет себе равных. Поскольку каждый малый бизнес становится большим практически в мгновение ока, благоразумно четко понимать эти примечания.

Детальное понимание этих двух может революционизировать свой бизнес.

Вы можете свободно использовать это изображение на своем веб-сайте, в шаблонах и т. Д. Пожалуйста, предоставьте нам ссылку с указанием авторства Ссылка на статью с гиперссылкой
Например:
Источник: Дебетовая и Кредитная нота (wallstreetmojo.com)

Дебетовая авизо и Инфографика кредитной ноты

Вы можете свободно использовать это изображение на своем веб-сайте, в шаблонах и т. Д. Пожалуйста, предоставьте нам ссылку с указанием авторства Ссылка на статью с гиперссылкой
Например:
Источник: Дебетовая или Кредитная нота (wallstreetmojo.com)

Ключевые отличия

  • Покупатель обычно выдает дебетовое авизо, а продавец обычно выдает кредитовое авизо. Но дебетовое авизо может быть выдано продавцом, когда покупатель ошибочно записывает больше, и позднее может быть выдано покупателем, когда продавец занижает цену покупателя.
  • Дебетовое авизо оформлено синими чернилами, потому что оно показывает положительную сумму. Последний готовится красными чернилами, потому что показывает отрицательное количество.
  • Дебетовое авизо выдается, потому что покупатель хочет заявить, что он переплатил или в его покупку включен процент дефектных продуктов. Кредит-нота Кредит-нота — это коммерческий инструмент, выдаваемый продавцом товаров и услуг покупателю, если товары и услуги возвращаются ему покупателем, с уведомлением о том, что счет покупателя зачислен в бухгалтерские книги продавца.read more, с другой стороны, выдается в обмен на дебетовое авизо, в котором говорится, что продавец кредитует покупателя суммой, которая была признана дефектной или которая была завышена.
  • Дебетовое авизо влияет не только на счет возврата покупок. Это также может уменьшить сумму покупки из-за ошибки завышения цены. Кредитовое авизо также влияет не только на счет возврата продаж. Кредит-нота также может быть выдана за ошибочно завышенную сумму.
  • Дебетовое авизо выдается только в случае покупки в кредит, а другое — только в случае продажи в кредит.

Сравнительная таблица

Основа для сравнения Дебетовая нота Кредитовая нота
1. Значение Это сформулированная форма возврата покупателю продавцу и указание причины Это. Кредит-нота — это аналогичная сформулированная форма возврата продажи, информирующая о том, что возврат покупки принимается.
2. Другая форма Возврат товаров на покупку. Возврат товаров.
3. Отправлено Покупатель товара, обнаруживший одно или несколько несоответствий / дефектов в товаре; Команда продаж, распродавшая товар;
4. Бухгалтерская проводка На счете покупателя дебетуется счет поставщика и кредитуется возврат покупки. На счету продавца дебетуется счет возврата продаж и кредитуется счет клиента.
5. Результат Счет закупок сокращен. Счет продаж сокращен.
6. Используемые чернила Синие чернила. Красные чернила.
7. Запись в Покупка возвращает книгу (в основном) Книга возврата продаж (в основном)

Заключение

Понимание того и другого очень важно для любого бизнеса, потому что в разное время вам может потребоваться выпустить каждый из них.При выдаче дебетового или кредитового авизо вы должны помнить одну вещь: вы не можете выпустить вексель просто так. Вам следует проявить должную осмотрительность, самостоятельно просмотреть товары, а затем посмотреть, есть ли другие альтернативы.

Например, при выдаче кредитового авизо взамен дебетового многие продавцы выдают кредитовые ноты, в которых указано, что сумма, на которую выдано дебетовое авизо, может быть использована путем замены товаров без возврата суммы. Если вы хорошо это понимаете, многие проблемы бизнеса будут решены, вы построите отличные отношения с заинтересованными сторонами и другими предприятиями, и вы также будете процветать как бизнес.

Видео о дебетовой ноте и кредитной ноте

Рекомендуемые статьи

Эта статья была руководством по сравнению дебетовой и кредитной ноты. Здесь мы обсуждаем основные различия между ними с помощью инфографики и сравнительной таблицы. Вы также можете прочитать следующие статьи, чтобы узнать больше о бухгалтерском учете.

Значение дебетового и кредитового авизо и использование в GST

Значение дебетового авизо

Дебетовое авизо — это документ / ваучер, предоставленный стороной другой стороне, в котором указано, что счет такой другой стороны дебетуется в книгах отправителя.

Например: торговец «ABC» покупает товары у «XYZ». После получения материала ABC обнаруживает, что товары содержат некоторые дефектные товары стоимостью рупий. 10 000. Теперь ABC должен уменьшить обязательство, отражающееся в его бухгалтерских книгах, как платеж, причитающийся кредитору XYZ. Поэтому ABC отправляет дебетовое авизо на сумму рупий. 10 000 в пользу XYZ, заявив, что он дебетовал свой счет в его бухгалтерских книгах.

Учетная запись для дебетовой ноты

Это простая бухгалтерская запись, в которой лицо, которому должно быть выдано дебетовое авизо, дебетуется, а счет, на который оно выдано, кредитуется.Например, запись в приведенном выше случае будет:

XYZ A / c Dr 10,000
To Purchase Return A / c 10,000

Общие причины, по которым выдается дебетовая нота

  • Покупателем при возврате покупки
  • Покупателем, при получении поврежденного товара или недостачи.
  • Покупателем, если он переплачивает или продавец соглашается предоставить скидку.
  • Продавцом, если он по ошибке занижает цену покупателю.

Также прочтите — Выставление счетов в соответствии с GST

Значение кредитной ноты

Кредитовая нота — это документ / ваучер, предоставленный стороной другой стороне, в котором указано, что счет такой другой стороны зачислен в книги отправителя.

Например, в приведенном выше примере XYZ обнаруживает, что отправленный материал является дефектным. Поэтому он выдает кредит-ноту ABC, тем самым уменьшая количество дебиторов. Это противоположно дебетовому авизо.

Бухгалтерская запись для кредитной ноты

Это простая бухгалтерская запись, в которой кредитуется лицо, которому должна быть выдана кредитовая нота, и дебетуется счет, на который она выдана. Например, запись в приведенном выше случае будет:

Возврат от продажи A / c Dr 10,000
To ABC A / c 10,000

Распространенные причины, по которым выдается кредит-нота

  • Продавцом в возврате продаж.
  • Продавцом, если он завысил цену.
  • Продавцом, если он должен предоставить скидку или льготу по схеме.
  • Покупателем, если он по ошибке занизил цену продавца.

Дебетовая / кредитовая нота согласно GST

Причины, указанные в возврате GST , для которых может быть выдано дебетовое или кредитовое авизо.

-Финализация предварительной оценки
01-Возврат продаж
02-Постпродажная скидка
03-Дефицит услуг
04-Корректировка в счете-фактуре
05-
07-Прочие

Не существует определенного формата дебетового / кредитового авизо . Образец формата в Excel можно скачать здесь- Кредитная справка | Дебетовая нота

Дебетовая или кредитовая нота может быть выпущена в любое время, т.е. нет ограничений по времени для выдачи дебетовой ноты. Кроме того, дебетовые и кредитовые ноты должны быть объявлены в декларациях GST. подаются за месяц, в котором был выпущен документ.

Существует также максимальный срок для включения в возврат GST. Подробная информация должна быть объявлена ​​ранее из следующих дат:

  • 30 сентября, следующего за концом года, в котором была произведена такая поставка
  • фактическая дата подачи соответствующей годовой декларации

Должны быть предоставлены следующие данные включая

(a) название, адрес и налоговый идентификационный номер на товары и услуги поставщика.
(c) характер документа.
(c) последовательный серийный номер, не превышающий шестнадцати знаков, в одной или нескольких сериях, содержащий буквы, цифры или специальные символы, дефис, тире и косую черту, обозначенные как «-» и «/» соответственно, и любую их комбинацию, уникальную для финансовый год;
(г) дата выдачи документа.
(e) имя, адрес и налоговый идентификационный номер товаров и услуг или уникальный идентификационный номер, если он зарегистрирован, получателя.
(f) имя и адрес получателя и адрес доставки, а также название государства и его код, если такой получатель не зарегистрирован.
(g) порядковый номер и дата соответствующей налоговой накладной или, в зависимости от обстоятельств, накладной.
(h) стоимость налогооблагаемой поставки товаров или услуг, ставка налога и сумма налога, начисленного или, в зависимости от случая, списанного с получателя.
(i) подпись или электронная подпись поставщика или его уполномоченного представителя.

Подробнее о кредитовом авизо в GST и о дебетовом авизо можно прочитать здесь.

В течение какого времени должна храниться кредит-нота / дебетовая нота

Записи по кредит-ноте и дебетовому авизо должны храниться до истечения семидесяти двух месяцев с даты подачи годового отчета по год, относящийся к таким счетам и записям.

Если такие счета и документы ведутся вручную, они должны храниться в каждом соответствующем месте деятельности, указанном в свидетельстве о регистрации, и должны быть доступны в каждом соответствующем месте деятельности, где такие счета и документы ведутся в цифровом виде.

Дебетовое авизо — Обзор, как это работает, практический пример

Что такое дебетовое авизо?

Дебетовое авизо — это коммерческий документ, распространенный в деловых операциях (B2B), который покупатели или продавцы могут использовать в отношении суммы, причитающейся за продажу товаров или услуг.По сути, это дополнительное примечание, связанное с шаблоном счета-фактуры (Word). Этот шаблон счета-фактуры (слово) будет действовать для вас в качестве руководства при создании счетов-фактур для ведения учета транзакций, обычно указывая на необходимость корректировки выставляемой суммы.

Дебетовые векселя вступают в игру, потому что продажи B2B обычно осуществляются в кредит, то есть товары или услуги предоставляются покупателю от продавца до оплаты счета. Тем временем покупатель или продавец могут внести дебетовое или кредитовое авизо в свои бухгалтерские записи для отслеживания причитающихся сумм.

Резюме
  • Дебетовое авизо — это коммерческий документ, распространенный в деловых операциях (B2B), который покупатели или продавцы могут использовать в отношении суммы, причитающейся за продажу товаров или услуг.
  • Дебетовые векселя вступают в игру, потому что продажи B2B обычно осуществляются в кредит.
  • Наиболее частой причиной создания дебетового авизо является возврат покупателем поврежденного или дефектного товара продавцу.

Дебетовые векселя от покупателей

Дебетовое авизо, отправленное покупателем продавцу товаров или услуг, относящееся к счету-фактуре покупки, указывает на корректировку первоначальной суммы счета-фактуры. (Предполагается, что счет-фактура уже был создан продавцом, отправлен и получен покупателем. Если счет-фактура еще не существует, то дебетовая накладная указывает на корректировку, которая должна быть включена, когда продавец создает счет-фактура.) Корректировка в пользу покупателя — то есть указывает на уменьшение суммы, причитающейся продавцу от покупателя.Фактически это кредит для покупателя и дебет для продавца.

Итак, почему и когда покупатель выдает дебетовое авизо? Дебетовое авизо чаще всего создается, когда часть поставки или отгрузки товара возвращается продавцу из-за того, что возвращенный товар поврежден или неисправен. К возвращаемому товару прилагается дебетовая накладная, в которой продавцу достаточно подробно объясняется, почему товар возвращается. Кроме того, он указывает на сумму, на которую продавец должен скорректировать свой счет-фактуру, выставленный покупателю, уменьшив сумму, причитающуюся к продаже, на соответствующую сумму.

Покупатель может также выписать дебетовое авизо, потому что продавец не смог доставить товар в согласованный срок или дату, либо к указанной дате, либо в указанную дату.

Если покупатель уже полностью оплатил счет от продавца, то дебетовая накладная может указывать на частичное возмещение, причитающееся покупателю, или обязывать продавца предоставить кредитную сумму на счет покупателя, которая уменьшит сумму, причитающуюся для будущих покупок.

Пример

Предположим, что компания A покупает в кредит 10 000 виджетов у компании B по согласованной цене в 1 доллар.00 за виджет. Компания B доставляет заказ на 10 000 виджетов, а затем создает и отправляет счет на 10 000 долларов компании A. Однако после проверки виджетов при их получении сотрудники склада компании A обнаруживают, что 580 виджетов повреждены и непригодны для использования.

Компания A затем создаст дебетовое авизо, которое будет отправлено компании B вместе с возвратом 580 поврежденных виджетов, и указав, что компания B должна, соответственно, списать сумму, причитающуюся с компании A, на 580 долларов США.

После транзакции:

  • Продавец дебетует свою дебиторскую задолженность. Компании разрешают на 580 долларов
  • Покупатель кредитует свою кредиторскую задолженность на 580 долларов

Дебетовые векселя от продавцов

Дебетовые векселя, которые отправляются продавцом покупателю, обычно служат одной из двух целей. Во-первых, дебетовое авизо может быть отправлено просто как напоминание о сумме, причитающейся за продажу, по которой ранее был выставлен счет.В таком случае дебетовое авизо является просто напоминанием о «сроке оплаты счета».

Во-вторых, продавец может отправить дебетовое авизо, когда он обнаруживает необходимость изменить представленный счет, увеличив сумму, причитающуюся с покупателя. Например, продавец может обнаружить, что он выставил покупателю счет на 6000 долларов, когда фактическая сумма, причитающаяся за продажу, составляет 7000 долларов. Затем он отправит покупателю дебетовое авизо на дополнительные 1000 долларов вместе с объяснением изменения суммы счета.

Узнать больше

CFI является официальным поставщиком глобальной страницы программы коммерческого банковского и кредитного аналитика (CBCA) ™ — сертификата CBCAGet CFI CBCA ™ и получения статуса коммерческого банковского и кредитного аналитика.Зарегистрируйтесь и продвигайтесь по карьерной лестнице с помощью наших программ и курсов сертификации, разработанных, чтобы научить вас всем знаниям и навыкам, необходимым для того, чтобы стать квалифицированным кредитным аналитиком. Следующие ресурсы CFI помогут продолжить ваше финансовое образование и продвинуться по карьерной лестнице:

  • Счета к оплатеAccounts PayableAccounts payable — это обязательство, возникающее, когда организация получает товары или услуги от своих поставщиков в кредит. Кредиторская задолженность
  • Экспресс-гарантия Экспресс-гарантия Экспресс-гарантия — это гарантия продавца на замену или ремонт неисправного продукта или услуги в течение определенного времени.
  • Руководство по записям в журнале проводки журнала (которые состоят из дебетов и кредитов)
  • Исходные документы Исходные документы Бумажный след финансовых операций компании упоминается в бухгалтерском учете как исходные документы.Выписаны ли чеки по номеру

Что такое дебетовые и кредитовые ноты | от Вивьен | Deskera Engineering

Фото Clay Banks на Unsplash

Дебетовая и кредитовая расписка — квинтэссенция повседневной деловой практики. Деловые операции от малых до крупных организаций включают не только операции купли-продажи. Компании должны принимать во внимание возврат от продаж и возврат от покупок своих клиентов.

Следовательно, очень важно знать разницу между дебетовым и кредитовым авизо, чтобы предприятия могли выпустить правильное авизо при правильных обстоятельствах.

Итак, что такое дебетовое авизо?

Дебетовое авизо может быть определено как коммерческий инструмент, который покупатель выдает продавцу для запроса возмещения.

Если вы являетесь клиентом или поставщиком, покупающим у другого поставщика, вы можете выписать дебетовое авизо, если вы хотите потребовать возврата кредита, вернув товар продавцу.

Существуют различные сценарии применения дебетового авизо, например:

  • Полученный товар сломан / неисправен / поврежден.
  • Покупатель хочет отменить заказ на поставку.
  • Покупатель переплачивает.
  • Неверная стоимость счета-фактуры (поставлены дополнительные товары, но взимается меньшая стоимость)

После того, как продавец получит дебетовое авизо от покупателя, продавец выставит покупателю кредитовое авизо, чтобы подтвердить получение дебетовой ноты.

Кредитовое авизо также может называться кредитным меморандумом. Кредитный меморандум — это коммерческий инструмент, который продавец выдает покупателю, чтобы уведомить покупателя о том, что кредит был предоставлен покупателю по разным причинам.

Кредит-нота обычно используется для таких сценариев, как:

  • Покупатель возвращает товар, если он получил дефектный, поврежденный или неправильный товар.
  • Вы выполняете возмещение для клиента, который не удовлетворен вашим обслуживанием.
  • Покупатель переплатил за приобретенный товар.
  • Продавец переплатил покупателям.

Хотя кредит-нота и дебетовая нота могут показаться вам похожими, это не одно и то же. Вот некоторые отчетливые различия между кредитовым авизо и дебетовым авизо, на которые вы можете обратить внимание:

  • Дебетовое авизо выдается покупателем продавцу, чтобы сообщить продавцу о дебетовании счета продавца в бухгалтерских книгах покупателя. С другой стороны, продавец выдает покупателю кредит-ноту о том, что на счет покупателя в бухгалтерских книгах продавца был зачислен кредит.
  • Дебетовая нота обычно отмечается синими чернилами, представляющими положительную сумму, тогда как кредитовая нота отмечается красными чернилами, представляющими отрицательную сумму.
Опубликовано в категории: Разное

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *