Пробей контрагента: Получить сведения о государственной регистрации можно с помощью сервиса «Проверь себя и контрагента» | ФНС России

Содержание

Проверка контрагента

Проверка контрагента – это широко распространенный термин, который обозначает сбор и анализ информации о любом юридическом лице и/или индивидуальном предпринимателе. Как правило, подобные задачи выполняет сотрудник службы безопасности компании. Целей у проверки контрагента может быть несколько:
Проверка контрагента с целью минимизации налоговых рисков;
Проверка контрагента с целью минимизации кредитно-финансовых рисков.

1. Проверка контрагента с целью минимизации налоговых рисков
В 2015 году Федеральная налоговая служба РФ ФНС РФ запустила новую аналитическую систему АСК НДС-2, которая в автоматическом режиме вычисляет неплательщиков НДС. АСК НДС-2 исследует цепочки транзакций между юридическими лицами, с целью выявления так называемых «фирм-однодневок», использующихся для уклонения от уплаты налогов, обналички. При обнаружении подобных схем, автоматически блокируются расчетные счета связанных компаний, и они рискуют получить внеплановую проверку со стороны ФНС РФ. Для минимизации налоговых рисков ФНС РФ рекомендует проявлять «Должную осмотрительность» при работе с контрагентом.

ФНС РФ разработаны критерии самостоятельной оценки рисков для налогоплательщиков Приложение N 2 к Приказу ФНС РФ от 14.10.2008 N ММ-3-2/467. Указаны признаки, которые рекомендуется исследовать в соответствии с 12-м критерием «Ведение финансово-хозяйственной деятельности с высоким налоговым риском» при оценке налоговых рисков, которые могут быть связаны с характером взаимоотношений с некоторыми контрагентами.
В частности, это:
сайты проверки контрагентов;
отсутствие информации о фактическом местонахождении контрагента, а также о местонахождении его складских, производственных, торговых площадей.
отсутствие информации о регистрации контрагента в ЕГРЮЛ данную информацию можно получить на официальном сайте ФНС РФ www.nalog.ru;
регистрация по «адресу массовой регистрации»;
Наличие выписки из ЕГРЮЛ на какого-либо контрагента подтверждает только факт регистрации и не может автоматически являться достаточным или единственным подтверждением должной осмотрительности и осторожности налогоплательщика при выборе контрагента. Таким образом, налогоплательщикам при выборе контрагентов следует учитывать совокупность иных негативных признаков, указанных в 12-м критерии оценки рисков. Исходя из вышесказанного, проверка должна быть более глубокой и профессиональной.

2. Проверка контрагента с целью минимизации кредитно-финансовых рисков
Этот тип проверки, требует значительно больших трудозатрат, и может быть выполнен только профессионально подготовленными специалистами служб безопасности, а так же лицензированными детективами. Подобная проверка включает в себя несколько этапов:

Выезд специалистов по фактическому адресу расположения контрагента;
Выдача рекомендаций по возможности работы с контрагентом на условиях кредитования.
Дистанционный сбор информации из различных бесплатных источников;
Проверка полученных от контрагента документов;
Получение информации из платных источников;
Анализ полученных документов;
Следует отметить, что профессионально проведенная проверка контрагента на кредитно-финансовые риски, также не может дать 100% гарантий от невыполнения им своих обязательств. В банковской сфере, для минимизации кредитно-финансовых рисков применяется кредитный скоринг, однако он мало применим для проверки контрагента.

Дата публикации:
05-16-2020

Дата последнего обновления:
05-16-2020

Антирейдер-40. Белки с полубелками. — Бизнес портал полезных советов

Когда-то, когда небо бороздили птеродактили, пыльную землю топтали диплодоки, а в зарослях папоротника жертву в засаде поджидали тираннозавры, кэшиться было просто и незатейливо – послал на обнальную контору деньги, получил чемодан кэша на оперативные нужды и…. всё.

Но время шло и эволюция внесла некоторые коррективы. За столь примитивные алгоритмы зачастую приходилось отвечать. Когда нервяком. Когда деньгами. Когда свободой. А когда и бизнесом, либо его частью.

Выглядело это так: пропустивший час смены бизнес-алгоритмов предприниматель, ставит на некую обнальную Ромашку денег. А всю обнальную площадку, где таких Ромашек сотня-другая, «хлопает» соответствующее подразделение МВД (или еще каких правоохранителей – не суть).

Разная мелочь и шелупонь, с обнальным оборотом в месяц менее 10 мультов, отсеивается за ненадобностью – «их работать – только время тратить». А остальных вызывают в соответствующие кабинеты, где им делают разнообразные, соответствующие предложения, зависящие от момента, планов, задач и степени официальности, и публичности мероприятия.

Одним – все признать, отъехать на кичу лет на 5-7 получить условно и идти на все четыре стороны.

Другим – поделиться некоторым количеством денежных знаков и побыть свидетелем.

Третьим – вообще за деньги можно побыть потерпевшим. Платите сюда и пишите заяву по факту мошенничества в отношении неустановленных лиц.

А четвертым предлагалось лишиться части бизнеса или бизнес-активов и вообще не фигурировать в материалах дела.

Естественно, возможны были варианты.

Страна у нас большая, эволюционные процессы долгие и таких динозавров, в качестве корма, хватало долгое время хищникам разного уровня, чистоты помыслов и возможностей. Но тем, кто кормом становиться не желал, все-таки эволюционировать пришлось, хоть это сложно и в ряде случаев мучительно больно. Но некоторым этот процесс даже понравился.

И в какой-то момент случилось так, что слать на обнал (транзит или конверт – не суть) деньги прямо со своей белки (то есть белой конторы), стало моветоном. Нормальные, эволюционировавшие пацаны стали буферизирорваться – завели в рамках своего бизнеса специальные конторы-полубелки, чем дистанцировались от возможных проблем, ибо напрямую пропала их связь с обнальными/конвертными/транзитными площадками. У их контрагента – да, связь такая имеется, ну и что? Вот с него и спрашивайте.

А чтобы лишних проблем стало еще меньше, директорам таких полубелок вручался на такие случаи вполне реальный адвокат. Так что верх идиотии рассматривать нормальную полубелку так то, что ФНС в своих публичных выступлениях называет «фирма-однодневка».

Это, так сказать, азбука схемастроительства, букварь если угодно. Все остальное и последующее, так или иначе, имеет в своем основании именно это – за малые деньги дистанцироваться от возможной проблемы и выиграть массу времени на ее решение. А при правильной организации – это само по себе и есть решение 90% возможных бизнес-проблем возникающих «на земле».

Но время идет, обнальные/конвертные/транзитные задачи становятся уже не актуальными, в силу изменившихся внешних раздражителей бизнес-среды, а данный, казалось-бы примитив, не только не отмирает, а наоборот получает второе дыхание. И замыливание денег от налогов тут вообще не причем.

Сейчас из каждого фонарного столба всем предпринимательствуйщим гражданам кричат «знай своего клиента!», «пробей контрагента!», «ты в ответе за тех, с кем работаешь!», ну и так далее. Умолчим, что некоторые посылы и лозунги этой антиотмывочной истерии противоречат как букве иных законов (Уголовного Кодекса, к примеру), так и здравому смыслу – это предмет весьма отдельного повествования. Но факт остается фактом – малому и среднему бизнесу приходится крепко напрягаться, чтобы среди его контрагентов не оказалось тех, из-за кого в последствии не будет «ай-я-яй», «а кредит мы вам не дадим», «в цепочке плательщиков НДСа НДС не уплачен, а вы крайний в цепочке перед пропавшим звеном» и так далее.

Не говоря уж про то, что кто на кого подал в суд сейчас видно как на ладони и притопить любое предприятие сейчас легче легкого, просто завалив его фуфлыжными исками. С таким предприятием просто никто работать не будет. Да и банки все чаще и чаще отказываются со ссылкой на 115-ФЗ проводить платежи на юрлиц и ИП, в отношении которых много исков и открытых исполнительных листов. Мол, подозрительный контрагент, ну вас нафиг с такими платежами. Из последних – Россельхоз и ВТБ в этом лихо отметились.

Кстати. Относительно недавно мы столкнулись с достаточно замысловатой формой вымогательства, где была использована именно эта схема:

Предприятие Б по постоплате поставило предприятию А кое-что. Это самое кое-что было такого отвратительного качества, что предприятие А с возмущением отказалось это принимать, а уж тем более за это платить. И, как выяснилось впоследствии, именно это предприятию Б было и надо.

Несмотря на то, что сотрудники А оформили все как положено, юристы компании Б стали атаковать исками и заявами во все места. Даже в спортлото. За месяц – более 10 исков по разным основаниям и около 10 заяв. На словах требование заплатить втрое больше чем фирма А была должна бы, если бы поставка была супер качественной.

Компания А решила повоевать, но когда второй или третий клиент пожаловался, что его банк на них платежи не пропускает, мол, деньги тишину любят, а тут говнеца в публичной сфере многовато, они быстро сдулись. И заплатили вымогателю.

Ежу понятно, что цель была – создать невыносимые условия в узкой бизнес-среде и за их прекращение требовать деньги. Но доказать это в правовом смысле – не реал. Так что эту партию агрессор выиграл. Это не рейдерство конечно, но действо тоже малоприятное.

Короче, все эти проблемы решает старинный, как окаменевший экскремент цератопса, способ с введением в бизнес-окружение предприятия-белки таких вот полубелок. Нет сомнительных контрагентов – все они запущены через промежуточное звено. Нет невыполненных обязательств. Нет никаких поставок не пойми от кого. Нет налоговых претензий – все они обрываются, не дойдя до предприятия-организатора. Ну и еще куча плюшек.

Правда, гипотетически, начинают маячить проблемы с дроблением, но, если директор или юрист предприятия-заказчика не идиоты, все это решается достаточно легко. Причем даже не столько деньгами, сколько нормальной организацией. У белки и ее полубелки не должно быть:

— общих сотрудников,

— одного и того же адреса,

— общих обслуживающих организаций,

— одного айпишника, и так далее.

Это сильно кратенько, но суть отображает. А еще у полубелки белка не должна быть единственным контрагентом. Это важно. И работать это может как на вход, так и на выход.

На этом сегодняшнее повествование закончу, всем спасибо за внимание.

Ой, чуть не забыл: я по прежнему все выдумал и никаких белок с полубелками в реальном мире, в том, который за окном, не бывает.

Как правильно выбирать партнеров по бизнесу?

Май 31

размещено в: Экономика.

Осуществлять коммерческую деятельность при желании может практически любой человек. Для этого больше не требуется обладать связями, солидным стартовым капиталом и даже опытом. Достаточно иметь желание реализовать себя в выбранной сфере и приступить к активным действиям, принимая во внимание законы рынка.

Сразу следует отметить, что успех любого бизнеса во многом зависит от правильно выбранных партнеров. Предпринимателям приходится сотрудничать с поставщиками и покупателями, перевозчиками, арендодателями и так далее. Невозможно решать все проблемы исключительно при помощи собственных ресурсов, следовательно, даже субъекты малого бизнеса вынуждены активно взаимодействовать с другими компаниями. Это говорит о необходимости подходить к выбору партнеров максимально внимательно, иначе появляются дополнительные риски.


Хорошо, что все желающие могут проверить контрагентов в Контур-Фокусе, потратив на это всего несколько минут. Программное обеспечение позволяет найти желаемую компанию по названию, ИНН, адресу и другим данным. Таким образом, вы получите множество полезных данных и узнаете, насколько надежна организация, связаны ли с ней какие-либо судебные скандалы, каким количеством фирм владеет руководитель и так далее. Надо ли говорить, что после этого принимать решение относительно заключение соглашения о сотрудничестве будет значительно проще? Вышеупомянутым программным обеспечением уже пользуются бизнесмены из разных регионов страны, что лишний раз доказывает его востребованность.

Есть желание убедиться в работоспособности программы своими силами и абсолютно бесплатно? Тогда возьми демку в Фокусе и пробей контрагента и уникальная база данных станет доступна на 48 часов. Этого вполне достаточно для изучения всех функцией и принятия окончательного решения относительно продолжения эксплуатации полезного программного обеспечения. Вот увидите, поиск информации по регулярно обновляемым базам данных намного надежнее, чем попытка получить полное представление о потенциальном партнере при помощи официального сайта компании и стандартных поисковых систем.

В заключение стоит отметить, что в дополнительных проверках нуждаются все без исключения компании, вне зависимости от того, кто и когда посоветовал вам вести с ними дела и как давно они представлены на рынке. Практика показывает – подобные меры предосторожности никогда не бывают лишними. Это самый лучший способ защитить свой бизнес от дополнительных убытков и занять желаемую нишу на рынке. Дальнейшее развитие, опять-таки невозможно без помощи надежных партнеров.

Удачи!  

Интервью Дениса Охримовича — Портал дистанционного обучения трейдингу — LiveJournal

На iLerney прошла онлайн-конференция «Молодой бизнес в России: кто развивает, а кто зарабатывает?». Представляем интервью нашего спикера –
ДЕНИСА ОХРИМОВИЧА, эксперта по маркетингу и массовым коммуникациям.

Денис рассказал о работе в легендарном Банк24.ру, самых популярных банковских сервисах для юридических лиц и о собственном опыте предпринимательства.

iLerney: Вы работали в уже легендарном «Банке 24». Расскажите, пожалуйста. чем сейчас обусловлена такая позитивная и теплая отдача со стороны клиентов, даже после того, как банк закрылся? Чему это может научить молодых бизнесменов?
Денис Охримович (Д.О): Любовь со стороны клиентов завоевывается не за один день. Мы работали над хорошим отношением годами. Печально, что повод узнать, насколько они оказались взаимными и какими сильными, оказался таким. Мы предлагали клиентам классный продукт: например, наш Интернет-банк был признан сразу несколькими экспертами лучшим в стране и в 2013-ом, и в 2014 годах, причем как для частных лиц, так и для бизнеса.

Также у нас был отличный сервис «ВЭД-ассистент», который решал проблемы с подготовкой документации и защитой от штрафов при торговле с зарубежными партнерами, «Холдинг-банк» — для сетей. Секрет еще и в сервисе, в корпоративной культуре. Мы всегда были онлайн: на круглосуточном федеральном телефоне, в социальных сетях, в Интернет-банке. Мы никогда не отмахивались от вопросов клиента. Для нас было делом чести ему помочь и сделать больше, чем он даже ожидает. Мы действительно любили то, что делали.
Молодым бизнесменам можно порекомендовать вот что: создавайте репутацию постепенно, шаг за шагом, любите то, что делаете, любите клиентов, радуйте их – и тогда, возможно, вас ждет успех. Или хотя бы о вашей компании искренне пожалеют, если вдруг она закроется.

iLerney: Какие сервисы и продукты из тех, что сейчас предлагают банки, наиболее популярны у юридических лиц? И почему?
Д.О.: На самом деле, предпринимателям наиболее необходимо хорошее отношение банков. Чтобы им быстро и качественно открывали счета, чтобы все работало. Это вроде бы немного, но подобного не хватает. Мы постоянно сталкиваемся с жалобами в социальных сетях: кому-то грубо ответили, кого-то заставляли ждать неделями, где-то просто встречались равнодушные консультанты и отсутствие всяческой коммуникации. Если нет основы в виде правильного позитивного отношения, то даже самые современные технические решения не помогут. Можно создать восковую копию Эйнштейна, Майи Плисецкой – какой угодно талантливой личности – внешнее сходство будет, но человеком кукла не станет. Нужна душа.

iLerney: Какие банковские сервисы в настоящее время помогают начинающим бизнесменам, и как? (например, у «Альфа-банка» есть партнерская программа «Мое дело» и т.д.)
Д.О.: Главное, что нужно и интересно начинающим бизнесменам – качественный Интернет-банк. Впрочем, более опытным – тоже. Это основа, без которой никуда. И высококлассный сервис.

iLerney: С каким сложностями сталкиваются те, кто хочет открыть свое дело? Представляет ли, скажем, проблему наличие только временной регистрации или отсутствие выписки о наличии стартового капитала?
Д.О.: Проблем много, поэтому банки могли бы стать финансовым сервисом, который хотя бы не вызывает негативных реакций, работает хорошо – то есть незаметно. Это то, что, как показал опыт Банка24.ру, решить можно. Сейчас открыть счет в банке – это уже «большое» дело. Предприниматели сталкиваются с огромным количеством требований со стороны банков: это и подтверждение реальной деятельность (фото склада), и реальный, а не номинальный директор, и совпадения местонахождения и юридического адреса.

iLerney: Открывали ли Вы когда-нибудь свое дело? Как это было?
Д.О.: Был такой опыт! Еще в 2008 году мы с партнером занимались оптовой и розничной торговлей сливочного масла. Разработали собственный бренд, придумали его историю. Все было очень красиво. И бизнес рос. Но в 2008 году мы, еще маленькая компания, отгрузили большую партию товара одному новому клиенту в Перми. Денег так и не дождались. А если бы тогда были клиентами Банк24.ру, то могли бы воспользоваться услугой «пробей контрагента» и выяснить благонадежность нашего партнера. В общем тоже был интересный опыт предпринимательства. Многому научил.

Применение OSINT в расследованиях

По материалам Medium, сегодня речь у нас пойдет об одном из основных инструментов, который я и мои коллеги используем в своей практике расследований — OSINT.

У меня есть исчерпывающий лонгрид об OSINT, поэтому для полного понимания, что это за такая сфера деятельности, рекомендую ознакомиться с материалом тут.

OSINT (Open source intelligence) — разведка на основе открытых источников (если дословно). Часто можно встретить еще несколько терминов: конкурентная разведка, интернет-разведка, бизнес-разведка и прочее. Как не назови, суть от этого не изменится. OSINT — это набор из разных инструментов, которые позволяют нам эффективно искать, собирать и анализировать информацию из открытых источников (по большей части из интернета) с целью получения какого-либо конкурентного преимущества.

Далее мы разберем самые частые задачи, которые приходится решать с помощью инструментария OSINT в расследованиях. Цель всей статьи — это показать ключевые сферы применения OSINT, а не как именно это работает. По поводу методов можно более подробно почитать по ссылке, которую я оставлял выше.

“Пробей человечка”

Самый популярный тип кейса — это сбор информации о физическом лице. Я осознанно не употребляю слова “пробей” (кроме заголовка), потому что очень его не люблю. Мне оно кажется неким пережитком из 90-х годов. Поэтому данная услуга называется “составление справки на физическое лицо” (иногда это можно назвать досье). В некоторых кругах это еще называется “объективкой”.

Как это выглядит?

Все всегда зависит от задач, которые ставит заказчик, но самый популярный тип справки, это так называемый, общий формат. Туда обычно входят общие сведения о человеке: ФИО и год рождения, прописка, место жительства, родственники, контакты, место работы, социальные сети, судимости (если есть), проблемы с налогами или банками (если имеются), имущество и прочие вещи. Бывают задачи и посложнее, но о них говорить не будем, потому что это редкая история. После того, как у заказчика появляется на руках такая справка, он сразу может получить некое представление о искомом человеке и составить свое мнение о нем. Часто вместе с таким “цифровым профилем” мы так же делаем и профиль поведенческий, который дает полное понимание о том, как взаимодействовать с человеком в контексте любой задачи.

Зачем воообще такое заказывают?

Чтобы ответить на вопрос зачем, для начала разберемся кто заказывает такое чаще всего:

  • Службы безопасности;
  • Менеджеры по подбору персонала;
  • Собственники бизнеса.

Можно еще много кого перечислить, но эти три категории самые широкие, если так можно выразиться.

Самая частая необходимость в составлении справки возникает у компаний, которые принимают на работу нового сотрудника и им нужно понимать его благонадежность. Второе по важности — это подготовка к переговорам. Всегда заранее хочется понимать с каким человеком придется разговаривать. Ну и третье — когда человек проходит по какому-то расследованию внутри компании, необходимо понимать его подноготную.

Итого мы имеем три основных причины:

  1. Проверка сотрудника при приеме на работу;
  2. Подготовка к переговорам;
  3. Проверка сотрудника в контексте внутрикорпоративного расследования.

Справедливости ради стоит сказать, что бывают случаи, когда данную услугу заказывают просто обычные люди из серии: “я познакомился с девушкой/парнем и хочу быть в ней/нем уверен”. Но, такое попадает к нам редко.

“Найди человечка”

Данный тип кейсов кардинально отличается от предыдущего. Когда мы делаем справку на человека, ее целью является получение систематизированная информация об объекте и не более. В случае с поиском — это всегда комплекс из разных действий и даже смежных областей по типу профайлинга, потому что очень часто нужен поведенческий профиль человека для сужения поиска. Обычно в данном типе услуг просят две вещи: понять физическое местонахождение человека в данный момент или понять, кто скрывается под фейковым аккаунтом. По другому это можно назвать “деанон” (раскрытие реальной личности человека).

Зачем это нужно и кому?

Тут вопрос более открытый, нежели в предыдущем случае. Сначала надо понять в каких случаях ищут человека.

  1. Вас обманули в интернете какие-то мошенники и нужно понять, кто это сделал (деанон). Чаще всего тут же встает вопрос и о его реальном местонахождении в данный момент.
  2. У вас потерялся друг или родственник. Не приходит домой, к примеру, уже двое суток. Очень часто за таким обращаются родители, так как по опыту могу сказать, что чаще всего “потеряшками” являются дети.
  3. Есть достаточно случаев, когда собственника бизнеса “кидает на деньги” его партнер и скрывается в неизвестном направлении. Нужно понимать, где находится человек в данный момент, чтобы передать дело уже в полицию, так как обычно в таких случаях у заказчика есть доказательная база для органов.

Ну, собственно, исходя их этих пунктов, понятно кому чаще всего такая услуга нужна: любому человеку, так как специфика данного типа кейсов очень обширна.

По опыту могу сказать, что такой тип расследований не всегда заканчивается успешно, потому что есть множество технических причин, которые не позволяют в той или иной ситуации до конца выполнить задачу.

“А мы можем с ними работать?”

Одной из ключевых потребностей любой компании является работа с белыми контрагентами. Ни кто не хочет иметь дел с какой-то компанией «однодневкой» или мошенником. Все хотят быть уверены в своих партнерах или клиентах. Так же всегда интересно понимать подноготную своих конкурентов. Именно по этой причине услуга «пробей мне фирму» актуальна сегодня как никогда.

В основном, проверка юр.лица идет, в большинстве случаев, одновременно с проверкой какого-то человека (например ген.дира). Отдельная проверка контрагента понемногу теряет свою актуальность для большинства компаний по причине того, что сегодня на рынке есть готовые автоматизированные решения, которые выдают отчет за пару минут. Естественно, есть несколько «но».

  1. Иногда эти решения крайне дорогостоящие, а те, которые стоят дёшево, не всегда дают валидную информацию.
  2. Мало получить просто готовый отчёт о компании. Его ещё нужно проанализировать и дать заключение по конкретному запросу заказчика. К примеру: «это компания с кем-то аффилированна?» Некоторые сервисы по очевидным маркерам могут ответить и на этот вопрос, но если их нет, то и ответа не будет. В общем я говорю о том, что доверить полную проверку юр.лица только веб-сервисам, пока что слишком рано. Всегда необходимо заключение аналитика.

”Слышал новость?”

Одной из самых нестандартных задач является так называемая “определение валидности новости или какого-то события”. Что это такое? Все из вас наверняка слышали термин “фейк-ньюз”. Странно, что термин появился относительно недавно, потому что в реальности он существует уже далеко не один век. Всегда велись информационные войны и все государства использовали инструмент дезинформации для достижения каких-то целей. Всем это очевидно. Разница с сегодняшним днем лишь в том, что технические возможности шире и есть массовая площадка для распространения новостей — интернет.

Что за формат кейсов иногда приходится решать в рамках данной темы? Самое простое — это сбор доказательной базы о правдивости той или иной новости/события. Возьмем совершенно абстрактный пример. К примеру, вышла новость, что был построен какой-то завод по переработки чего-либо и он вредит местным жителям, потому что много отходов и прочее. Мы открываем гугл-карты и видим, что на месте, которое упоминается в новости, находится чистое поле размером километров 10. Почему можно поверить гугл-картам в данном случае? Дело в том, что спутниковые снимки сегодня довольно часто обновляются, поэтому информация валидная. Это, возможно, крайне примитивный пример, но зато понятный.

Более сложный вариант, когда идет разговор о репутации человека. Ни для кого не секрет, что сегодня часто бывают заказные дела на то, чтобы дискредитировать какого-то человека. Чаще всего мы в работе сталкиваемся с тем, что такие атаки направлены на разных собственников бизнеса и заказ идет от конкурентов. В общем-то классическая история. В данном случае ведется работа на сбор доказательной базы о том, что все новости и вбросы не настоящие, для того, чтобы сохранить репутацию клиента.

Важное замечание: в начале таких кейсов мы всегда проверяем на сколько наш клиент виновен в том, о чем говорят или пишут. С мошенниками мы не работаем.

Если подвести итог, все это относится к теме “информационных войн” в разных проекциях. По моему мнению — это самые сложные кейсы ну и они возникают довольно редко. Про эту тему я еще напишу как-нибудь пост.

“Нам бы документик найти”

Если вы работаете в какой-либо частной или государственной структуре любого размера, готов поспорить, что хотя бы один раз за все время работы вы слышали от коллег или сталкивались сами со следующим неприятным случаем. В открытом или “условно” открытом доступе вы находили какой-то документ вашей фирмы. Это может быть что угодно, начиная от экселевской таблицы со списком сотрудников и их зарплат, заканчивая грифованными внутренними документами компании. Если вы думаете, что такого не бывает, то знайте, что вы находитесь в мире иллюзий. У каждой второй компании есть такого рода “дырки” и, как показывает мой опыт:

а) эти дырки не закрывают месяцами и годами;
б) таких дырок обычно несколько;
в) они есть у любых компаний в независимости от их величины, оборотки или репутации.

В связи со всеми этими фактами, мы периодически делаем базовый пентест (тест на защищенность) компаниям по этому направлению.

Такую же проверку на “уязвимости” мы делаем и людям. Есть ли где-то в открытом доступе их личные документы (по типу сканов паспорта или водительских прав), фото и прочее.

Другой интересный вариант кейсов, это когда компания хочет получить конкурентное преимущество в отрасли. Если, к примеру, к конкуренту попадает на руки какой-нибудь бухгалтерский отчет или экселевская табличка с зарплатами и мотивацией сотрудников вашей компании, хорошего в этом мало. Умный руководитель начнет переманивать сотрудников на более выгодные условия, как вариант. Это частный пример и не будем особо углубляться в корпоративные войны. Основной посыл в том, что специалист OSINT’ер может найти такие документы и передать их заказчику абсолютно по закону. Если такие документы были найдены с помощью открытых источников, то они становятся публичными.

Можно вспомнить еще много разных случаев с поиском документов, но самое основное я описал.

«Комплексные расследования»

Ну и теперь давайте подведем некий итог. Проще всего будет описать более-менее простой алгоритм какого-нибудь кейса, чтобы было более наглядно видно, как именно переплетаются все инструменты OSINT в контексте расследования.

Фабула кейса:

Есть заказчик в лице ген.дира компании, которого “кинул на деньги” партнер по бизнесу и уехал в неизвестном направлении.

Задача:

Нужно найти негодяя для того, чтобы передать его в руки полиции, так как есть вся доказательная база. По сути, нужно определить физическое местоположение.
PS: может возникнуть логичный вопрос, почему сразу не передать дело в полицию? Ответ очевиден: можно и нужно, но как показывает практика, искать они его будут долго и хорошо, если найдут. Дело не в их квалификации, а скорее в загруженности.

Исходные данные по негодяю:

ФИО и год рождения, фото, паспортные данные.

Решение:

1. Для начала была сделана полная справка на объект по всем классическим маркерам.

2. Вторым шагом был составлен поведенческий профиль объекта для понимания того, как на него нужно воздействовать и влиять, если получится вступить с ним в диалог. Так же это помогло сузить поиск физического местоположения.

3. Встал вопрос, как выйти на объект в контексте “пообщаться”, потому что, естественно, зарегистрированных на него номеров телефонов не было, а старые не работали. Самое очевидное — поиск соц.сетей.

4. Поиск по фото ничего не дал. Объект ни где не светился.

5. В один момент мы обращаем внимание на название его старой почты (допустим “mehanik-64”). Это наводит на мысль о том, что это может быть его ником, которым он пользуется и посей день.

6. Ищем этот ник везде, находим форум любителей и заводчиков голубей. Заходим в профиль к mehanik-64. В профиле была дата и год рождения (они совпадали с нашим объектом). Далее начали листать фото и на одной из них вдалеке виднелась машина. Увеличили номер, машина числилась за бывшей женой объекта. После этого нам стало ясно, что это точно профиль того, кого мы ищем.

7. Самым очевидным решением дальше было достать все фото из его профиля и посмотреть метаданные. Бывает такое, что внутри может быть гео-привязка места, где было сделано фото. Это ничего не дало.

8. Поиск по картам местности тоже ничего не дал, так как было слишком мало точек-высот, к которым можно было сделать привязку.

9. Далее самое очевидное — вступить в контакт под легендой и подстроиться под поведенческий профиль объекта, чтобы вытянуть информацию. Для этого на протяжении двух дней мы читали разные статьи о породах голубей, чтобы усвоить хотя бы немного сленговых выражений. Пока мы все это читали, выяснили, что любимая порода голубей у нашего объекта — Бакинские.

10. После подготовки, написали ему в ветке форума, что восхищаемся его голубями и всякое такое. После перешли в личные сообщения, где попросили покидать больше фоток его птиц. И, о чудо, на первой же фотке в метаданных мы обнаружили координаты. Мы были уверенны, что фото сделаны именно в момент переписки, поэтому местоположение свежее. В общем эти сведения мы сразу же передали заказчику и буквально на следующий день утром к объекту “постучали в дверь”.

Этот кейс мог решиться многими другими способами, но решился именно так. Я просто описал вам порядок наших действий в данном расследовании для понимания комплексности подхода и как именно помогает OSINT в решении таких задач.

В заключении хочется еще раз подчеркнуть тот факт, что данная статья раскрывает только самые частые сферы применения OSINT исходя из нашего опыта работы. Методы и инструменты я тут не описывал осознано.

Надеюсь, вам было полезно и интересно!

Автор: Nikita Artemov

Источник: Medium

ССЫЛКА НА ИСТОЧНИК

«Она что не знала, что он уголовник?»: belajatigrovaja — LiveJournal

Только про Россию, ок?

Перед получением оффера на любую более-менее нормальную должность, СБ компании проверит тебя на всё, что доступно хорошим сбшникам:

— была ли судимость (в том числе погашенная)

— всё по административным штрафам — от нарушения скорости до появления в публичных местах в состоянии опьянения

Хорошие СБшники берутся из структур, чем выше должность при уходе, тем лучше СБшник (больше связей для проверки).

Времена, когда базы правонарушений легко на Савке покупались — прошли лет 15 назад. Теперь нормальный человек видя предложение «Пробей по фио и телефону» проверит, почему у него адблок не работает.

На что можно «пробить» человека, зная его фио, и не имея связей? Долги. Через сайт судебных приставов. За что эти долги — фиг. Если он ИП, учредитель или гендир — чуть больше, легче всего на «зачестныйбизнес» (на него такая травля, что точно однажды прикроют).

У меня есть хобби в виде преподавательской деятельности, так от меня каждый год требуют «оформи справку об отсутствии судимости на госуслугах и принеси». Справка делается «от 30 дней». Обычный СБ-шник моих контрагентов на работе «пробивает» меня за пару часов. Просто вузы не могут пользоваться услугами «нормальных СБшников». Справки нужны. А то, что я за 30 дней подготовки справки успею пару убийств совершить и оба раза попасться — пофиг, главное, что справочка готова по материалам месячной давности. О, и да, административку не требуют — то есть преподаватель может бухать на улице каждый день, попадая на 15 суток, но ничего ему не будет в плане работы)

Вводная долгой получилась. Мой вопрос про многие преступления, по типу Рыбинского, откуда узнать, что твой новый знакомый — уголовник? Когда обвиняют жертву, что она ведь «должна была знать», что общается с «уголовником»?

Внешность. Наколки или татуировки? Коротко стриженный? Пирсинг в носу? Вы спрашиваете «за стигматы на теле» у человека, который вам симпатичен?

Работа. Вы когда-либо спрашивали у любовника/любовницы трудовую книжку?

Феня. Я не могу представить, чтобы бывший сиделец за педофилию стал бы с вами, новым знакомым, на фене балакать

Итого. Как только возникают резонансные дела, где бывший сиделец убил/изнасиловал/обокрал, вся общественность верещит «А ЧО ВЫ РАНЬШЕ НЕ ПОНЯЛИ, ЧТО ОН ТАКОЙ?! Если вы знаете варианты понять, что новый знакомый ТАКОЙ, напишите, пожалуйста. Пропускать всех новых знакомых через сбшников — тут надо дружить с сбшниками на работе, а они такие себе для дружбы (но я лично дружу)

Банк «Нейва» ввел новые сервисы для корпоративных клиентов

Новые тарифы и сервисные возможности челябинским клиентам «Нейвы» презентовали на деловом обеде

На этой неделе банк «Нейва» пригласил своих корпоративных клиентов на деловой обед, в ходе которого предпринимателям рассказали о текущем финансовом положении банка и представили новинки, разработанные к началу делового сезона. «Говорить о принципиальных новинках в таком классическом и консервативном продукте, как РКО, сложно, — рассказала директор департамента развития корпоративного бизнеса и продаж Банка «Нейва» Татьяна Стерлина. — Поэтому мы постоянно добавляем в этот продукт небольшие, но нужные клиентам детали, которые делают пользование им еще более удобным».

Базовые условия обслуживания в «Нейве» в этом сезоне действительно остались без изменений, зато у клиентов банка появилось сразу же несколько возможностей. Во-первых, это годовой тариф, который позволяет оплатить услуги банка на год вперёд, получив при этом экономию в размере стоимости трёх месяцев обслуживания расчётного счёта. Также екатеринбургский банк ввел новый тариф «Коммунальный» со льготными расценками для организаций, связанных с управлением жилым фондом. А также предложил всем категориям корпоративных клиентов проверить через систему удаленного доступа своих контрагентов. Новый сервис под названием «Пробей контрагента» позволяет получить информацию о партнерах компании. «Забив в корпоративном интернет-банке ИНН контрагента и название фирмы клиент получает полную информацию о ней, собранную из различных официальных источников», — пояснила Татьяна Стерлина. В справке содержатся юридический и фактический адреса компании, размер УК, данные бухотчетности, список лицензий, данные о банкротстве и ликвидации компании, ее работе с госконтрактами, участии в арбитражных и судебных делах и многое другое. «Услуга эта платная, поскольку банк платит поставщикам информации, — замечает Стерлина.— Но для клиентов мы установили достаточно демократичный ценник — 99 руб за запрос».

Напомним, что летом руководство банка, уже пять лет работающий в Челябинске и Магнитогорске, заявило о том, что намерено усилить присутствие в областном центре — до конца года компания намерена открыть третий офис в Челябинске. «От озвученных планов мы не отказываемся. Кризисные явления вообще оказались нам на руку, — рассказал на этой встрече председатель правления Банка «Нейва» Павел Ефремов. — В прошлом году банк получил рекордную с момента основания прибыль. Показатель по прибыли на этот год, поставленный акционерами. А поскольку впереди нас ждет самый горячий для банков четвертый квартал, надеемся повторить прошлогодний рекорд. Наша клиентская база за эти два года выросла как в корпоративном сегменте, так и в сегменте физлиц. И тем и другим мы постоянно предлагаем новые сервисы, чтобы укрепить их лояльность. И те новинки, которые представлены сегодня, далеко не последние».

Источник фото: unirate24.ru

Нашли опечатку в тексте? Выделите её и нажмите ctrl+enter

Деривативы как-то продвинуться |

Через десять лет после Великого финансового кризиса 2008 года мы можем интерпретировать такие цифры, как только 18% новых сделок с внебиржевыми производными инструментами с процентной ставкой в ​​настоящее время не клининговые, что означает, что не клиренс производных инструментов теперь представляет собой небольшую долю риска контрагента. Однако, как я покажу в этой статье, это неправда, и еще предстоит кое-что снизить.

Сводка
  • Неклинированные производные финансовые инструменты IR сейчас составляют только 18% объема, 24% условных непогашенных активов (другие классы активов выше)
  • Клиринговые производные инструменты выигрывают от многостороннего взаимозачета и, как правило, линейны по риску
  • Риск увеличения объема необеспеченных деривативов между контрагентами и обычно содержит линейный и нелинейный риск (гамма / вегета)
  • Таким образом, сохраняется значительный риск контрагента — по нашим оценкам, две трети не клининговые, а половина — только дельта
  • Появляются новые методы снижения этого риска, а не обеспечения с помощью IM
  • Они должны будут работать вместе с мандатами на клиринг, чтобы быть эффективными

Нормативная сводка

Ключевой целью консенсуса G20 после 2008 г. по регулированию внебиржевых деривативов было снижение системного контрагентского риска, и теперь мы живем с стимулами для банковского капитала, торговой отчетностью и мандатами на клиринг.Что касается снижения и смягчения рисков контрагента, многое уже реализовано и внедрено. В течение следующих 2-3 лет остается отрегулировать коэффициент кредитного плеча (с помощью SACCR) и добавить более мелкие банки и все фирмы-покупатели к неустановленным правилам маржи. (UMR 4 и 5).

Разбивка риска контрагента по линейности продукта

Мы можем посмотреть на непроверенные портфели по линейности продукта :

  • Линейные продукты (т. Е. Обычные свопы) содержат только линейный риск.Они могут оставаться невыплаченными либо потому, что они были проданы до начала действия клирингового мандата (например, IRS может быть 30-50 лет), либо не подлежат клирингу (например, NDF, валютные форварды, CDS на одно имя, товарные свопы), либо клиринг недоступен ( например, свопы акций).
  • Нелинейные продукты (т.е. опционы / экзотические свопы / структурированные сделки) содержат как линейный, так и нелинейный риск. например Свопционы включают подверженность базовому свопу, а также волатильность опциона. Из этих только опционов FX недавно обещали быть материально очищенными, пока на LCH ForexClear.

Хотя торгуемые условные риски не равны риску контрагента, мы можем получить ключ к разгадке разделения продуктов неочищенного портфеля на основе СДР США, заявленных в торгах условно за определенный период времени.

IRD Volumes 2018 (SDRView)

Из неочищенной активности я выделил оранжевым цветом, что большая часть не может быть очищена или в случае свопционов не выполняется существенная очистка, несмотря на доступные возможности CME.

Распределение риска контрагента по линейности риска

Мы также можем смотреть на портфели по линейности риска :

  • Нелинейный риск (т.е. гамма / вега). Для IRD сверху мы можем интерпретировать, что большая часть этого — это риск волатильности IRO (процентных опционов).
  • Линейный риск (т.е. дельта). У всех товаров есть дельта. Нелинейные продукты содержат линейный риск базового актива. Продукты, не связанные с IR, содержат риск финансирования, то есть линейную дельту IR.

Поскольку половина необъявленных сделок представляет собой линейные свопы, а другая половина содержит линейный риск, совершенно очевидно, что дельта-риск преобладает над гамма- и вегетарианским риском в необработанном риске.

Публичная информация о системном неоплаченном риске контрагента

Валовые условные объемы новых сделок не являются хорошим индикатором риска контрагента. Чтобы проиллюстрировать это, нам просто нужно отметить, что я могу торговать условным свопом на 100 миллионов долларов и равным и противоположным свопом через 30 минут с тем же контрагентом. Теперь у меня нулевой риск контрагента, но торгуется условно на 200 миллионов долларов. Нам необходимо посмотреть на непогашенный чистый риск портфеля, выраженный в таких показателях риска, как чувствительность к факторам риска.

Отчеты БМР по непогашенным внебиржевым деривативам (составляемые раз в полгода с запаздыванием примерно в 3 месяца) показывают глобальную условную непогашенную и валовую рыночную стоимость. В отчетах BIS также показано разделение очищенных и не очищенных (с небольшой экстраполяцией электронных таблиц) таблиц: валютные / ставки / акции и кредит / товары. Это приводит к цифрам, которые вы иногда видите — последние данные на конец второго полугодия 2018 года показывают необъявленную условную непогашенную задолженность при 24% процентных деривативов и 47% кредитных деривативов.

Отчет BIS также показывает общий размер кредитного риска.Это показывает полную чистую чистую приведенную стоимость портфеля контрагента, а не прямую меру потенциальной будущей подверженности риску, которая напрямую связана с чувствительностью к факторам риска портфеля контрагента, то есть дельта / гамма / вегета, которые специалисты по производным финансовым инструментам называют «риском».

Валовые эффекты

Необлицованных портфелей намного больше, и они, вероятно, гораздо более фрагментированы, чем клиринговые портфели. Исследование UMR, проведенное ISDA / SIFMA за июль 2018 года, оценивает наличие более 9000 новых выявленных UMR отношений для дилеров с контрагентами UMR 5.

Риск контрагента увеличивается по сравнению с чистым рыночным риском, когда имеется сочетание длинных и отсортированных контрагентов. Если все контрагенты длинные (или все короткие), валовой доход не производится. Это может произойти для определенной чувствительности к факторам риска, если трейдер хеджирует свою позицию рыночного риска до нуля в этом факторе риска с помощью сделки с одним контрагентом, в то время как уходит на уже существующие сделки, составляющие позицию до хеджирования. Однако обычно стол не является полностью плоским риском по всем факторам риска.

Для портфелей ЦКА, учитывая консолидацию торговли и преобладающую доминирующую позицию ЦКА для каждого класса активов, вероятно, не будет значительного увеличения совокупного дохода ЦКА или что он будет быстро оптимизирован за счет базовых сделок ЦКА. Для непроверенных портфелей существует много двусторонних контрагентов на каждый класс активов / фактор риска, и гораздо более вероятно, что это будет валовая прибыль.

Как ни странно, нижеследующее является разумным представлением диапазона общих возможностей.

Общий риск контрагента увеличился

Что мы можем почерпнуть из ожидаемых результатов?

Подводя итог тому, что мы знаем:

  • Неразбранная продукция имеет более высокий риск на условный
  • Необлицованные портфели увеличивают длинные и короткие позиции контрагентов
  • Дельта доминирует в гамма- и вегетарианских портфелях
  • Клиринг не сильно помогает уменьшить эту дельту

Я считаю консервативным предположение, что необеспеченные портфели в 2 раза увеличивают риск на условный и 3-кратный риск контрагента по сравнению с клиринговыми портфелями.Мы можем предположить, что 3/4 неоплаченного риска — это дельта.

Объединение этих данных в приведенной ниже таблице не требует пояснений.

Грубая модель непроверенного риска контрагента по IR

Это приводит к ненаучному, но неизбежному выводу о том, что около двух третей валового глобального риска контрагента по внебиржевым процентным деривативам не погашены, а около половины — не клиренс дельта IR.

Мы могли бы применить тот же подход к другим классам активов, у которых все незадействованные проценты выше, чем производные процентные ставки.Они покажут более высокие доли еще не очищенного риска. Таким образом, мы можем использовать эти результаты как консервативную оценку для всех классов активов.

Все это говорит о том, что необходимо сделать гораздо больше, чтобы сделать риск контрагента на внебиржевом рынке более эффективным.

Что можно сделать?

Судя по торгуемым и нереализованным условным моделям, традиционные подходы к централизованному клирингу (новый торговый клиринг, обратная загрузка портфеля) кажутся близкими к тому, что можно достичь в снижении необработанного риска контрагента — за возможным исключением валютных опционов.

Появляются новые методы оптимизации рисков контрагента, включая торговлю с дельта-хеджированием, сжатие рисков и преобразование дельта-рисков. Это фактически снижает совокупный риск контрагента по портфелю, в отличие от простого увеличения маржи в соответствии с новыми правилами UMR. Эти методы выглядят многообещающими при условии, что они могут сосуществовать с мандатом на клиринг

.

Я собираюсь рассмотреть это в своей следующей статье.

Будьте в курсе с нашей БЕСПЛАТНОЙ рассылкой новостей, подпишитесь здесь.

Связанные

контрагенты + разбивка — перевод на испанский

Разбивка деривативов по секторам контрагентов

Desglose de los деривативы por sectores de las contrapartes

финансовые учреждения и кредиты — eur-lex.europa.eu

Если требуется разбивка по контрагентам, должны использоваться следующие сектора контрагентов

Cuando se exija un desglose por contrapartes, se utilizarán los siguientes sectores de las contrapartes

general.europa.-lex eu

Разбивка финансовых обязательств по продуктам и секторам контрагентов

Desglose de los pasivos financieros por productos y por sectores de las contrapartes

свободное движение капитала — eur-lex.europa.eu

Разбивка финансовых активов по инструментам и по сектору контрагентов

Desglose de activos financieros por instrumento y por correpartida

финансовые учреждения и кредиты — eur-lex.europa.eu

финансовые обязательства по продуктам и секторам контрагентов

Desglose de pasivos financieros por product section de Contrapartida

свободное движение капитала — евро-лекс.europa.eu

Географическая разбивка активов по месту жительства контрагента

Desglose geográfico de activos por residence de la contrapartida

финансовые учреждения и кредиты — eur-lex.europa.eu

Географическая разбивка обязательств по пассивам место жительства контрагента

Desglose geográfico de pasivos por residence de la contrapartida

свободное движение капитала — eur-lex.europa.eu

Географическая разбивка обязательств по месту жительства контрагента

pasivos por Residence de las contrapartes

свободное движение капитала — eur-lex.europa.eu

Разбивка финансовых активов по инструментам и секторам контрагентов

Desglose de los activos financieros por instruments y por sectores de las contrapartes

финансовые учреждения и кредиты — eur-lex.europa.eu

Географическая разбивка активов по месту жительства контрагента

Desglose geográfico de los activos por residence de las contrapartes

финансовые учреждения и кредиты — eur-lex.europa.eu

Разбивка финансовых обязательств по продуктам и контрагентам (a

Desglose de los pasivos financieros por productos y por sectores de las contrapartes (

свободное движение капитала — eur-lex.europa.eu

Разбивка финансовых обязательств по продуктам и контрагентам (b

Desglose de los pasivos financieros por productos y por sectores de las contrapartes (b

свободное движение капитала — eur-lex.europa.eu

Географическая разбивка по месту жительства контрагента (20.4-20.7

Desglose geográfico por Residence de las contrapartes (20.4-20.7

eu financial — eur-lex.europa.eu

TER CRPEDITY КРЕДИТНЫЕ РИСКИ И БЕСПЛАТНАЯ ДОСТАВКА: ИНФОРМАЦИЯ С ГЕОГРАФИЧЕСКИМ РАЗБИВКОЙ (CR GB

RIESGOS DE CRÉDITO Y DE CONTRAPARTE Y OPERACIONES INCOMPLETAS: INFORMACIÓN CON DESGLOSE GEOGRÁFICO (CR GB EUR 9000 — кредит для финансовых учреждений

евро)europa.eu

РАЗДЕЛКА ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ ПО ИНСТРУМЕНТАМ И ПО КОНТРОЛЬНОМУ СЕКТОРУ (4

DESGLOSE DE LOS ACTIVOS FINANCIEROS POR INSTRUMENTOS Y POR SECTORES DE LAS финансовые учреждения 9000-000 e. eu

Управление рисками контрагента — измерение, ценообразование и регулирование: Эдуардо Канабарро, Майкл Пыхтин, Эдуардо Канабарро, Майкл Пыхтин: 9781782720928: Amazon.com: Книги

Эдуардо Канабарро и Майкл Пыхтин — всемирно признанные эксперты в области кредитного риска контрагента.Они собрали впечатляющую группу практиков, ученых и регулирующих органов, которые написали главы по ряду важных текущих вопросов, касающихся регулирования, моделирования подверженности, ценообразования и хеджирования, стресс-тестирования и управления обеспечением кредитного риска контрагента. — Эван Пико, управляющий директор, Архитектура рисков франчайзинга, Citi и адъюнкт-профессор Колумбийской школы бизнеса

Эдуардо Канабарро

Эдуардо — управляющий директор, глобальный руководитель отдела анализа рисков в Morgan Stanley.Он отвечает за модели измерения риска банка, используемые для рыночных, кредитных, операционных рисков, стресс-тестирования и экономического капитала; для валидации моделей ценообразования в торговых отделениях банка; и для расчета показателей нормативного капитала на основе моделей, используемых в Базеле 2, 2.5 и 3.

До Morgan Stanley Эдуардо работал в Lehman Brothers, Goldman Sachs и Salomon Brothers в различных количественных исследованиях и в области количественного управления рисками

Эдуардо был активным исследователем в области прикладных количественных финансов на протяжении своей 20-летней карьеры в финансовой индустрии.Его работа была опубликована в журналах «Журнал финансовой инженерии», «Журнал фиксированного дохода», «Журнал финансирования рисков», «Журнал рисков и перестрахования», «Crediflux» и «Журнал РИСК». Идеи Эдуардо сыграли важную роль в формировании систем измерения кредитного риска Базель 2 и 3, а также в текущем Фундаментальном обзоре торговой книги.

Эдуардо является членом комитетов по управлению рисками и капиталом в ISDA, IIF и SIFMA. Он является членом Совета директоров Международной ассоциации финансовых инженеров (IAFE).Он имеет степени электротехники и MBA в области финансов от UFRGS, Бразилия, а также степени магистра и доктора финансов в Калифорнийском университете в Беркли, США.

Майкл Пыхтин

Майкл Пыхтин — менеджер отдела количественного управления рисками Совета Федеральной резервной системы США. До прихода в ФРБ в 2009 году в качестве старшего экономиста Майкл был старшим количественным аналитиком в Bank of America, ответственным за разработку новых методологий оценки контрагента для портфеля внебиржевых деривативов банка.До прихода в Bank of America в 2005 году он работал количественным аналитиком в KeyCorp, отвечая за разработку моделей кредитного риска портфеля и экономического капитала для портфеля займов и структурированных кредитных продуктов банка.

Майкл является редактором «Моделирование кредитного риска контрагента» («Книги о рисках», 2005 г.), которое было первой книгой, полностью посвященной риску контрагента. Он также является соавтором нескольких недавно отредактированных сборников. Майкл много публиковался в ведущих отраслевых журналах, включая Risk Magazine, Journal of Credit Risk и Journal of Risk Management in Financial Institutions.Он был младшим редактором журнала «Journal of Credit Risk» с 2007 года.

Майкл получил награду журнала Risk «Количество года» за 2014 год. Майкл имеет докторскую степень. степень по физике Пенсильванского университета и степень магистра наук. диплом по физике и прикладной математике Московского физико-технического института.

Пояснение к «Результаты международной консолидированной банковской статистики BIS в Японии»: 日本 銀行 Bank of Japan

июнь 2021 года
Банк Японии
Департамент финансовых рынков

Основная информация

Раздел компиляции:
Группа статистики финансовых рынков, Отдел координации и анализа рынка, Департамент финансовых рынков, Банк Японии

Периодичность составления: Ежеквартально

Время выпуска: март, июнь, сентябрь, декабрь

Способ выпуска: сайт Банка Японии

И.Обзор «результатов международной консолидированной банковской статистики BIS в Японии»

A. Определение

Международная консолидированная банковская статистика (CBS) BIS представляет собой квартальную статистику, которую Банк международных расчетов (BIS) собирает и публикует в глобальном масштабе для отражения международных кредитных рисков банков со штаб-квартирами в 31 основной отчетной стране / стране 1 (см. Ниже для списка стран, представивших отчеты). Банк Японии (Банк) собирает показатели отчитывающихся банков со штаб-квартирой в Японии, объединяя их по двум категориям: «Отечественные банки» и «Национальные банки, за исключением трастовых банков», и публикует их как «Результаты международного консолидированного банковского обслуживания BIS. Статистика в Японии (Результаты CBS в Японии).«

(Примечание 1)

список стран, представивших отчеты
[Развитые страны] [Офшорные центры] [Развивающиеся страны]
  • Австралия
  • Австрия
  • Бельгия
  • Канада
  • Дания
  • Финляндия
  • Франция
  • Германия
  • Греция
  • Ирландия
  • Италия
  • Япония
  • Люксембург
  • Нидерланды
  • Норвегия
  • Португалия
  • Испания
  • Швеция
  • Швейцария
  • Соединенное Королевство
  • США
  • ОАР Гонконг
  • Панама
  • Сингапур
  • Бразилия
  • Чили
  • Китайский Тайбэй
  • Индия
  • Мексика
  • Южная Корея
  • Турция

Б.Назначение статистики

Целью CBS является выявление того, в каких странах / экономиках (включая страны / страны, не представляющие отчетность) банки со штаб-квартирой в каждой стране, представляющей отчетность, имеют кредитные риски. Используя «Результаты CBS в Японии», можно также получить данные о международных кредитных рисках через банковский сектор Японии.

C. Статистические данные

После латиноамериканского долгового кризиса в начале 1980-х центральные банки в развитых странах стали лучше осознавать необходимость более точного учета кредитных рисков банков с разбивкой по странам / экономикам-контрагентам.Это привело к началу составления «Консолидированной банковской статистики BIS International», инициированной главным образом BIS в конце 1983 года. Развивающиеся страны участвовали в CBS, и разбивка по странам-контрагентам была расширена, чтобы включить претензии в отношении a- по отношению к развитым странам. Кроме того, поскольку внимание к учету странового риска сместилось с места жительства непосредственного контрагента на место жительства должника, в котором находится окончательный риск, постоянные обсуждения между центральными банками привели к значительному улучшению содержания статистики, включая уточнение разбивки » окончательная база риска »из данных на конец декабря.2004 г.

II. Методы составления

A. Подотчетные банки

Подотчетные банки — это банки со штаб-квартирой в Японии, которые в принципе уполномочены вести бизнес на японском оффшорном рынке. К ним относятся их внутренние базы (головной офис, филиалы и дочерние компании), а также зарубежные филиалы (филиалы и дочерние компании). Таким образом, «Результаты CBS в Японии» показывают, в каких странах / экономиках японские банки имеют кредитные риски в целом, включая кредитную деятельность зарубежных филиалов японских банков.

B. Покрытие

Претензии международного подразделения отчитывающихся банков сообщаются (включая позиции доверительного управляющего), а CBS включает «основание для непосредственного контрагента» и «основание для окончательного риска». Их цифры являются консолидированными агрегированными цифрами как на «основе непосредственного контрагента», так и «на основе конечного риска». Таким образом, операции с внутренними базами и зарубежными филиалами, которые являются частью одной и той же банковской группы, исключаются из охвата транзакций.

1. Непосредственный контрагент

В претензиях «непосредственный контрагент» указаны контрагенты в соответствии со странами / экономиками, в которых находится непосредственный контрагент. Например, претензии в отношении (а) японской компании, расположенной в Соединенных Штатах, и (б) американской компании, расположенной в Соединенных Штатах, классифицируются как претензии в отношении Соединенных Штатов.

Охват транзакций включает: (a) трансграничные требования (т.е. трансграничные операции, осуществляемые японскими банками) и (b) местные требования в иностранной валюте.В дополнение к этим позициям также составляются (c) местные требования в местной валюте (см. Таблицу ниже).

Страхование претензий на непосредственном контрагенте
Требования в иностранной валюте Требования в местной валюте
Трансграничные претензии (а) * (а) *
Местные претензии (б) * (в)

Покрытие «Всего (на основе непосредственного контрагента)» обозначено звездочками (*).Пункт (c) составлен отчетливо.

2. Основа максимального риска

Претензии на основе «предельного риска» идентифицируют контрагентов в соответствии со странами / экономиками, в которых находится окончательный риск, а не по месту нахождения непосредственных стран / экономик-контрагентов. В частности, требования к зарубежным филиалам заемщиков классифицируются как требования к стране / экономике, в которой находится их головной офис. Также принимаются во внимание средства снижения кредитного риска, которые изменяют кредитный риск банка, такие как гарантии, производные кредитные инструменты и обеспечение.Например, требования к филиалу банка Великобритании в Нью-Йорке классифицируются как требования к Соединенному Королевству, а не к Соединенным Штатам. Точно так же претензии к американской компании, расположенной в Соединенных Штатах, которые гарантированы британским банком, классифицируются как претензии в отношении Великобритании, а не Соединенных Штатов. Классификация требований на основе их конечного риска может измерить сумму требований в реальном смысле, по которым банки стран-контрагентов / стран-контрагентов имеют требования, независимо от резидентства их непосредственных контрагентов.

Покрытие требований включает пункт (c), а также пункты (a) и (b), которые упомянуты выше в «основе непосредственного контрагента». Кроме того, «Срочные контракты», «Продленные гарантии» и «Кредитные обязательства» также составлены отдельно.

Покрытие требований с учетом максимального риска
Требования в иностранной валюте Требования в местной валюте
Трансграничные претензии (а) * (а) *
Местные претензии (б) * (в) *

Покрытие «Всего (основа конечного риска)» обозначено звездочками (*).

C. Контрольный отчетный период

Данные приведены на конец каждого квартала (март, июнь, сентябрь и декабрь), отраженные в финансовой отчетности отчитывающимися банками. До 1999 г. цифры публиковались раз в полгода (конец июня и конец декабря).

D. Зарегистрированная валюта

Все позиции указаны в миллионах долларов США. Все валюты, кроме доллара США, конвертируются в доллары США по обменному курсу на конец месяца, действовавшему в течение базисного отчетного периода.

E. Методы обследования

Банк публикует «Результаты CBS в Японии» путем агрегирования цифр в отчете, представленном в соответствии с Законом об иностранной валюте и торговле («Отчет о внешних претензиях стран-контрагентов, удерживаемых банками»), а также в других соответствующих отчетах, представленных в банк.

F. Уведомление об использовании

Цифры исправляются немедленно, когда выясняется, что отчитывающиеся банки неверно предоставили прошлые данные. В принципе, цифры корректируются задним числом не дольше, чем за предыдущие двенадцать кварталов, и они публикуются на следующую дату публикации после того, как скорректированные цифры будут сообщены Банку.

III. Содержание

A. Поломки

1. Непосредственный контрагент

Трансграничные требования японских банков во всех валютах и ​​местные требования в иностранной валюте 2 классифицируются (а) по стране и региону контрагента, (б) по секторам и (в) по срокам погашения. Местные требования в местной валюте, принадлежащие японским банкам, также классифицируются по странам / экономикам и регионам-контрагентам.

Данные по непосредственным контрагентам доступны из данных на конец июня 1990 года.

(Примечание 2)

Из данных на конец декабря. В 2014 году разбивка общих сумм непогашенных требований была расширена и теперь включает местные требования в иностранной валюте (они частично включают оценки).

2. Основа максимального риска

Трансграничные и местные требования японских банков классифицируются (а) по стране и региону контрагента и (б) по секторам, и публикуются в «Релизах» вместе с «Срочными контрактами», «Продленными гарантиями» и «Кредитными обязательствами. .«Трансграничные претензии и местные претензии распределяются в соответствии со страной и регионом контрагента и публикуются в« данных долгосрочного временного ряда ». Дополнительные сведения об этих цифрах см. В разделе« Б. Краткое объяснение каждой поломки »ниже.

Цифры на основе предельного риска доступны из данных на конец декабря. 2004 г.

B. Краткое объяснение каждой поломки

1. Непосредственный контрагент
а. По стране и региону-контрагенту

Данные распределяются в соответствии с местожительством непосредственных контрагентов на основе географической разбивки (около 130 стран / экономик), принятой в CBS, который BIS составляет на глобальной основе.

г. По сектору

Секторы контрагентов распределяются по: (a) «официальному сектору», который включает органы государственного управления, фонды социального страхования, центральные банки, международные организации, а также государственные финансовые учреждения или компании, которым не разрешено принимать депозиты; (б) «банки», которые включают финансовые учреждения, которым разрешено принимать депозиты и предоставлять кредиты или торговать на своих собственных счетах; и (c) «небанковский частный сектор», который не классифицируется ни в (а), ни в (б).По данным на конец декабря. В 2014 году «небанковские финансовые учреждения» были опубликованы как подсектор «небанковский частный сектор». «Небанковские финансовые учреждения» включают финансовые учреждения, которые классифицируются как «небанковский частный сектор», такие как инвестиционные фонды ценных бумаг, пенсионные фонды, страховые компании, вспомогательные финансовые организации и другие финансовые посредники.

г. По срокам

Сроки погашения распределяются по срокам «до одного года включительно», «от одного года до двух лет» и «более двух лет».»Сумма каждого компонента в разбивке по срокам погашения не равна общей сумме требований, поскольку те требования, которые не могут быть распределены по срокам погашения, например акции, исключаются из разбивки по срокам погашения.

2. Основа максимального риска
а. По стране и региону-контрагенту

Данные распределяются в соответствии с местопребыванием должников, в которых находится окончательный риск, на основе географической разбивки (около 130 стран / экономик), принятой в CBS, который BIS составляет на глобальной основе.

г. По сектору

См. «Б. По секторам» в разделе «1. Непосредственный контрагент» выше.

г. Трансграничным и местным переводом

Местные требования, удерживаемые зарубежными аффилированными компаниями на основе предельного риска, классифицируются как «местные требования», а остальные классифицируются как «трансграничные требования».

г. Срочные контракты

внебиржевых производных финансовых инструмента с положительной рыночной стоимостью считаются претензиями и отражаются в отчетности с учетом максимального риска.

e.Гарантии продлены

Суммы гарантий, предоставленных финансовыми учреждениями для выплат сторонним бенефициарам, перед которыми их клиенты имеют обязательства, отражаются в отчетности на основе предельного риска. Они включают гарантии, предоставленные по займам от других финансовых учреждений, гарантии векселей, выпуск аккредитивов, связанных с валютными операциями, и гарантии выпуска долговых обязательств.

ф. Кредитные обязательства

Невыполненные суммы кредитных обязательств 3 отражаются на основе предельного риска, который рассчитывается путем вычитания сумм предоставленного кредита из кредитного лимита.

(Примечание 3)

Юридически обязательные соглашения, которые безотзывно обязывают учреждение по запросу клиента предоставлять кредит в форме ссуд до заранее определенного лимита в указанные сроки. Заемщикам разрешается брать ссуды в финансовых учреждениях в любое время в течение срока действия соглашения в соответствии с контрактами, при условии, что суммы не превышают лимит кредитного обязательства.

IV. Разные

A. Дата выпуска

Данные публикуются примерно через три месяца после отчетного периода.

B. Глоссарий

«Счет оффшорного рынка Японии»

В целом, оффшорный рынок относится к международному финансовому рынку, на котором трансграничные операции проводятся относительно без финансовых и налоговых ограничений, которые могут быть наложены на внутренние операции. Финансовые учреждения, желающие проводить оффшорные операции, должны открыть счет на японском оффшорном рынке после запроса и получения одобрения от Министерства финансов. Кроме того, для выполнения соответствующих операций им необходимо управлять своим капиталом отдельно от капитала, относящегося к общим внутренним операциям.

C. Сравнение со статистикой BIS International Locational Banking Statistics

Среди статистических данных о международном подразделении банков, составленных BIS, доступны данные BIS International Locational Banking Statistics (LBS) вместе с CBS, которые направлены на определение потоков капитала через банковский сектор на международных финансовых рынках (см. Пояснение к » Результаты международной банковской статистики BIS в Японии »для более подробной информации). По сравнению с LBS, CBS имеет преимущества в том, что они раскрывают: (a) объем консолидированных кредитных рисков, которые банки в каждой стране, представляющей отчетность, имеют в отношении конкретной страны / экономики и региона; и (b) подробную информацию об операциях с разбивкой по секторам и срокам погашения.

Страница не найдена | Центр исследований экономической политики

Запрошенная страница «/active/publications/discussion_papers/dp.php%3fdpno%3d7762» не найдена.

Последние статьи для обсуждения

  • Гиперспециализация и гипермасштабирование: теория цифровой фирмы, основанная на ресурсах
    Джанлуиджи Джустизьеро, Тобиас Кречмер, Дипак Сомайя, Брайан Ву

  • Противодействие дезинформации с помощью целевых сообщений Аугса: экспериментальные доказательства с использованием мобильных телефонов Alexsand, Британия,
    Антонелла Банкалари, Калян Кумар Камешвара

  • Кого волнует больше? Распределение с различной интенсивностью предпочтений
    Пьетро Ортолева, Евгений Сафонов, Лиат Ярив

  • Политика финансовой стабильности и банковское кредитование: квазиэкспериментальные данные интервенций Федеральной резервной системы в 1920-1921 гг. Среди высокооплачиваемых: имеют ли значение референтные группы?
    Клемент Беллет, Дилан Гловер, Марк Стабайл

  • Надежный байесовский вывод для эконометрики
    Рафаэлла Джакомини, Тору Китагава, Мэтью Рид

  • Большая рыба на тонких рынках: конкуренция с посредниками за расширение доступа к рынкам Amazon
    Барткус, Вятт Дж. Брукс, Джозеф Кабоски, Каролин Пельник

  • Выбор образованных лидеров в процессе демократизации: данные из Индонезии
    Пол Пельцл, Стивен Поелхекке

  • История двух глобальных валютных политик
    Сильветелина Миранда

  • Убеждение в глобальных играх с приложением к стресс-тестированию
    Николас Иностроза, Алессандро Паван

  • Стабильный брак, семейное потребление и ненаблюдаемое качество совпадения
    Мартин Браунинг, Лоренс Черчье, Брам Де Рок, Томас Демуинк, Фредерик Вермюлен

    Накорми детей
    Лоренс Черчье , Пьер-Андре Чиаппори, Брэм Де Рок, Шарлотта Рингдал, Фредерик Вермёлен

  • Картели и взятки
    Роберто Бурге, Элизабетта Йосса, Джанкарло Спаньоло

  • , двусторонние рынки сбыта и сети, AO, 902 Паван, Марк Рисман

  • Играть для богатых и работать для бедных? Оптимальное распределение сбережений и работы в неоднородных агентах. Неоклассическая модель роста
    Акшай Шанкер, Мартин Вольф

  • Снижение производительности: уменьшение степени нашего невежества Во время краха фондового рынка COVID-19
    Руи Альбукерке, Ирьо Коскинен, Раффаэле Сантиони

Новости

Ограничения капитала, риск контрагента и отклонения от покрытого паритета процентных ставок

Автор

Включено в список:
  • Найл Коффи
  • Уоррен Б.Hrung
  • Асани Саркар

Реферат

Мы предоставляем надежные доказательства отклонения в соотношении покрытого паритета процентных ставок (CIP) с начала финансового кризиса в августе 2007 года. Отклонение CIP существует в отношении нескольких различных процентных ставок, выраженных в долларах, и пар обменных курсов. доллара по отношению к другим валютам. Результаты показывают, что наши прокси для маржинальных условий и стоимости капитала являются важными детерминантами отклонений CIP, особенно в период кризиса.Предоставление долларов Федеральной резервной системой иностранным центральным банкам через взаимные валютные механизмы (своп-линии) в настоящее время снизило отклонения CIP. После банкротства Lehman Brothers неопределенность в отношении риска контрагента стала важным фактором, определяющим отклонения CIP, и программа линий обмена больше не влияла существенно на отклонения CIP. Эти результаты указывают на разбивку арбитражных операций на международных рынках капитала, что частично связано с нехваткой капитала, а частично с повышенным кредитным риском контрагента.Интервенции центральных банков помогли снизить риск ликвидности фондирования для глобальных организаций.

Рекомендуемая ссылка

  • Найл Коффи и Уоррен Б. Хрунг и Асани Саркар, 2009 г. « Ограничения капитала, риск контрагента и отклонения от покрытого паритета процентной ставки », Отчеты персонала 393, Федеральный резервный банк Нью-Йорка.
    • Рукоятка: RePEc: fip: fednsr: 393

    Скачать полный текст от издателя

    Исправления

    Все материалы на этом сайте предоставлены соответствующими издателями и авторами.Вы можете помочь исправить ошибки и упущения. При запросе исправления укажите дескриптор этого элемента: RePEc: fip: fednsr: 393 . См. Общую информацию о том, как исправить материал в RePEc.

    По техническим вопросам, касающимся этого элемента, или для исправления его авторов, заголовка, аннотации, библиографической информации или информации для загрузки, обращайтесь:. Общие контактные данные провайдера: https://edirc.repec.org/data/frbnyus.html .

    Если вы создали этот элемент и еще не зарегистрированы в RePEc, мы рекомендуем вам сделать это здесь.Это позволяет привязать ваш профиль к этому элементу. Это также позволяет вам принимать потенциальные ссылки на этот элемент, в отношении которого мы не уверены.

    У нас нет библиографических ссылок на этот товар. Вы можете помочь добавить их, используя эту форму .

    Если вам известно об отсутствующих элементах, цитирующих этот элемент, вы можете помочь нам создать эти ссылки, добавив соответствующие ссылки таким же образом, как указано выше, для каждого элемента ссылки. Если вы являетесь зарегистрированным автором этого элемента, вы также можете проверить вкладку «Цитаты» в своем профиле RePEc Author Service, поскольку там могут быть некоторые цитаты, ожидающие подтверждения.

    По техническим вопросам, касающимся этого элемента, или для исправления его авторов, заголовка, аннотации, библиографической информации или информации для загрузки, обращайтесь: (адрес электронной почты указан ниже). Общие контактные данные провайдера: https://edirc.repec.org/data/frbnyus.html .

    Обратите внимание, что исправления могут занять пару недель, чтобы отфильтровать различные сервисы RePEc.

    FINREP — AFA — Финансовое управление Андорры

    ФИНРЕП

    RG 680

    ЧАСТЬ 1

    RG 680

    Балансовый отчет [Отчет о финансовом положении]

    RG 680

    Ф 01.01

    Бухгалтерский баланс: активы

    –

    Ежемесячно

    Ежемесячно

    RG 680

    Ф 01.02

    Бухгалтерский баланс: обязательства

    –

    Ежемесячно

    Ежемесячно

    RG 680

    Ф 01.03

    Бухгалтерский баланс: собственный капитал

    –

    Ежемесячно

    Ежемесячно

    RG 680

    Ф 02.00

    Отчет о прибылях и убытках

    –

    Ежемесячно

    Ежемесячно

    RG 680

    Ж 03.00

    Отчет о совокупном доходе

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Разбивка финансовых активов по инструментам и сектору контрагентов

    RG 680

    Ж 04.01

    Разбивка финансовых активов по инструментам и сектору контрагентов: финансовые активы, предназначенные для торговли

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 04.02.1

    Разбивка финансовых активов по инструментам и секторам контрагентов: неторговые финансовые активы, обязательно оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ж 04.02.2

    Разбивка финансовых активов по инструментам и секторам контрагентов: финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 04.03.1

    Разбивка финансовых активов по инструментам и секторам контрагентов: финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ж 04.04.1

    Распределение финансовых активов по инструментам и сектору контрагентов: финансовые активы по амортизированной стоимости

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 04.05

    Субординированные финансовые активы

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 05.01

    Разбивка неторговых ссуд и авансов по продуктам

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 06.01

    Разбивка кредитов и авансов, кроме предназначенных для торговли нефинансовым корпорациям, по кодам NACE

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 07.00

    Просроченные финансовые активы, подверженные обесценению

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 07.01

    Просроченные финансовые активы, подверженные обесценению

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Структура финансовых обязательств

    RG 680

    Ж 08.01

    Распределение финансовых обязательств по продуктам и секторам контрагентов

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 08.02

    Субординированные финансовые обязательства

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Обязательства по займам, финансовые гарантии и прочие обязательства

    RG 680

    Ж 09.01.1

    Забалансовые риски: предоставленные кредитные обязательства, финансовые гарантии и прочие обязательства

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 09.02

    Полученные займы, финансовые гарантии и прочие обязательства

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ж 10.00

    Деривативы — Торговые и экономические хеджи

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Учет хеджирования

    RG 680

    Ж 11.01

    Деривативы — Учет хеджирования: разбивка по типу риска и типу хеджирования

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 11.03

    Непроизводные инструменты хеджирования: разбивка по учетному портфелю и типу хеджирования

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ж 11.04

    Объекты хеджирования при хеджировании справедливой стоимости

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Движение резервов и резервов на потери по кредитам

    RG 680

    Ж 12.01

    Движение резервов и резервов на возможные потери по кредитам

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 12.02

    Переводы между стадиями обесценения (валовое представление)

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Полученное обеспечение и гарантии

    RG 680

    Ж 13.01

    Разбивка обеспечения и гарантий по ссудам и авансам, кроме предназначенных для торговли

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 13.02

    Обеспечение, полученное в результате вступления во владение в течение периода [удерживаемого на отчетную дату]

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ж 13.03

    Обеспечение, полученное при вступлении во владение накопленными [материальными активами]

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 14.00

    Иерархия справедливой стоимости: финансовые инструменты по справедливой стоимости

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ж 15.00

    Прекращение признания и финансовые обязательства, связанные с переданными финансовыми активами

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Разбивка отдельных статей отчета о прибылях и убытках

    RG 680

    Ф 16.01

    Процентные доходы и расходы по секторам инструментов и контрагентов

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 16.02

    Прибыли или убытки от прекращения признания финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток по инструменту

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 16.03

    Прибыли или убытки по финансовым активам и обязательствам, предназначенным для торговли и торговли финансовыми активами и торговыми финансовыми обязательствами, с разбивкой по инструментам

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 16.04

    Прибыли или убытки по финансовым активам и обязательствам, предназначенным для торговли и торговли финансовыми активами и торговыми финансовыми обязательствами с учетом риска

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 16.04.1

    Прибыли или убытки по неторговым финансовым активам, обязательно оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток по инструментам

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 16.05

    Прибыли или убытки по финансовым активам и обязательствам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток по инструментам

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 16.06

    Прибыли или убытки от учета хеджирования

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 16.07

    Обесценение нефинансовых активов

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Сверка бухгалтерского учета и CRR Объем консолидации: Бухгалтерский баланс

    RG 680

    Ф 17.01

    Сверка бухгалтерского учета и CRR Объем консолидации: Активы

    –

    –

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 17.02

    Сверка бухгалтерского учета и объема консолидации CRR: Забалансовые риски — выданные кредитные обязательства, финансовые гарантии и прочие обязательства

    –

    –

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 17.03

    Сверка бухгалтерского учета и CRR Объем консолидации: обязательства

    –

    –

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 18.00

    Исполняющие и неработающие риски

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ж 19.00

    Передовые риски

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    ЧАСТЬ 2

    RG 680

    Географическая структура

    RG 680

    Ж 20.01

    Географическая разбивка активов по местонахождению деятельности

    –

    –

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 20.02

    Географическая разбивка обязательств по местонахождению деятельности

    –

    –

    Ежеквартально

    RG 680

    Ж 20.03

    Географическая разбивка основного отчета о прибылях и убытках по местонахождению деятельности

    –

    –

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 20.04

    Географическая разбивка активов по месту жительства контрагента

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ж 20.05

    Географическая разбивка внебалансовых требований по месту жительства контрагента

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 20.06

    География обязательств контрагента по месту жительства

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ж 20.07.1

    Географическая разбивка по месту жительства контрагента по ссудам и авансам, кроме предназначенных для торговли нефинансовым корпорациям, по кодам NACE

    –

    –

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 21.00

    Материальные и нематериальные активы: активы, переданные в операционную аренду

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Управление активами, хранение и другие сервисные функции

    RG 680

    Ж 22.01

    Комиссионные доходы и расходы по видам деятельности

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    Ф 22.02

    Активы, задействованные в оказанных услугах

    –

    Ежеквартально

    Ежеквартально

    RG 680

    ЧАСТЬ 3

    RG 680

    Забалансовые операции: доли в неконсолидированных структурированных компаниях

    RG 680

    Ж 30.01

    Доли участия в неконсолидируемых структурированных компаниях

    –

    –

    Полугодовые

    RG 680

    Ф 30.02

    Распределение долей участия в неконсолидируемых структурированных организациях по характеру деятельности

    –

    –

    Полугодовые

    RG 680

    Связанные стороны

    RG 680

    Ж 31.01

    Связанные стороны: суммы к оплате и суммы к получению от

    –

    Полугодовые

    Полугодовые

    RG 680

    Ф 31.02

    Связанные стороны: расходы и доходы по операциям с

    –

    Полугодовые

    Полугодовые

    RG 680

    ЧАСТЬ 4

    RG 680

    Структура группы

    RG 680

    Ж 40.1

    Структура группы: «По организациям»

    –

    –

    Годовой

    RG 680

    Ф 40.02

    Структура группы: «По инструментам»

    –

    –

    Годовой

    RG 680

    Справедливая стоимость

    RG 680

    Ф 41.01

    Иерархия справедливой стоимости: финансовые инструменты по амортизированной стоимости

    –

    Годовой

    Годовой

    RG 680

    Ф 41.02

    Использование опции справедливой стоимости

    –

    Годовой

    Годовой

    RG 680

    Ф 42.00

    Материальные и нематериальные активы: балансовая стоимость по методу измерения

    –

    Годовой

    Годовой

    RG 680

    Ф 43.00

    Резервы

    –

    Годовой

    Годовой

    RG 680

    Пенсионные планы с установленными выплатами и вознаграждения работникам

    RG 680

    Ж 44.01

    Компоненты чистых активов и обязательств пенсионного плана с установленными выплатами

    –

    Годовой

    Годовой

    RG 680

    Ф 44.02

    Движение обязательств по плану с установленными выплатами

    –

    Годовой

    Годовой

    RG 680

    Ж 44.03

    Справочные статьи [связанные с расходами на персонал]

    –

    Годовой

    Годовой

    RG 680

    Расшифровка отдельных статей отчета о прибылях и убытках

    RG 680

    Ф 45.01

    Прибыли или убытки по финансовым активам и обязательствам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в бухгалтерском портфеле

    –

    Годовой

    Годовой

    RG 680

    Ф 45.

    Опубликовано в категории: Разное

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

    2019 © Все права защищены.