Расходный кассовый ордер образец заполнения 2019 пример: Расходный кассовый ордер (РКО). Скачать бланк Word 2021 и образец заполнения бесплатно

Заполнение денежного перевода

При покупке денежного перевода вы сообщаете сумму эмитенту. В полученном вами бумажном документе будет указана эта сумма, поэтому вам не нужно ее заполнять.

Однако для правильного заполнения денежного перевода вам необходимо будет предоставить запрашиваемую информацию:

1. Имя: Напишите полное имя человека или компании, которой вы платите денежным переводом. Это поле может быть помечено как «Оплатить до», «Оплатить» или «Получатель». Старайтесь не оставлять это поле пустым и не переводить денежный перевод наличными, иначе любой может обналичить его, и вы рискуете потерять средства, если денежный перевод будет утерян или украден. Некоторые эмитенты также требуют указывать имя покупателя в поле «От».
2. Адрес: Некоторые денежные переводы содержат поле для ввода вашего текущего почтового адреса на случай, если получателю потребуется связаться с вами по поводу платежа.Однако, если вы беспокоитесь о своей конфиденциальности, вы можете опустить эту информацию. Спросите эмитента денежного перевода и получателя, что требуется. Денежные переводы USPS включают поле адреса слева для адреса получателя и другое поле справа для адреса покупателя, так что отображаются как адрес получателя, так и ваш адрес.
3. Дополнительная информация: Возможно, вам потребуется включить дополнительную информацию в денежный перевод, чтобы платеж был обработан правильно. Это может включать номер вашего счета, сведения о транзакции или заказе или любые другие примечания, которые помогут получателю распознать причину платежа. Это поле может быть помечено как «Re:» или «Memo». Если поля для дополнительной информации нет, напишите ее на лицевой стороне документа.
4. Подпись: Некоторые денежные переводы требуют подписи. Найдите поле с пометкой «Подпись», «Покупатель» или «Ящик» на лицевой стороне документа. Не подписывайте обратную сторону документа, потому что именно здесь получатель подписывает свой денежный перевод.

Заполнив денежный перевод, сохраните все квитанции, копии и другие документы, полученные при покупке, на случай, если возникнут проблемы с оплатой. Эти документы могут понадобиться вам для отмены денежного перевода, и они могут быть полезны при отслеживании или подтверждении платежа.

Один денежный перевод обычно ограничен суммой в 1000 долларов.

Преимущества денежных переводов

Для покупателей денежный перевод — безопасный способ произвести оплату. Вы можете отправить по почте документ, который вы можете отслеживать и который может быть обналичен только предполагаемым получателем. По сравнению с чеками, денежные переводы помогают сохранить конфиденциальность определенной информации, например номера вашего банковского счета. Они также полезны для транзакций, которые не разрешают оплату чеком.

Если вам нужно купить и заполнить денежный перевод, вы можете получить его в разных местах, включая почтовое отделение, финансовые компании, такие как Western Union, розничные магазины, такие как Walmart, или обычный банк.Обычно они стоят менее нескольких долларов в большинстве розничных продавцов, но вы заплатите немного больше в своем банке или кредитном союзе.

Для продавцов денежные переводы обычно являются безопасной формой оплаты. Покупатели должны использовать наличные деньги или их эквивалент для покупки денежного перевода, чтобы он не отскочил, как личный чек.

Некоторые эмитенты позволяют вам оплачивать денежный перевод с помощью кредитной карты, но могут охарактеризовать транзакцию как денежный аванс и взимать с вас комиссию за аванс наличными и высокие проценты.

Недостатки денежных переводов

До недавнего времени денежные переводы были популярным и недорогим способом оплаты. Однако появились новые платежные решения в сфере финансовых технологий, такие как Zelle и Venmo. Эти решения дешевле, проще и быстрее, чем денежные переводы. Итак, вы можете изучить другие формы оплаты. Для крупных покупок может потребоваться использование нескольких денежных переводов из-за ограничений по сумме и комиссии за выдачу. В этом случае более подходящей формой оплаты может быть кассовый чек.Взаимодействие с другими людьми

Точно так же денежные переводы не заменяют обычный банковский счет, который позволяет вам выписывать собственные чеки или использовать дебетовую карту. В отличие от платежей по чекам или дебетовым картам, денежные переводы требуют от вас уплаты комиссии каждый раз при совершении платежа, что делает их менее доступными для частых транзакций.

Точно так же денежные переводы иногда подделываются и используются в распространенных онлайн-мошенничествах, поэтому убедитесь, что вы заполняете их в соответствии с указаниями и что все полученные вами средства очищаются в вашем банке, прежде чем вы их потратите. Взаимодействие с другими людьми

Как шаг за шагом заполнить денежный перевод

Заполнение денежного перевода — довольно простой процесс, но важно делать его правильно. При правильном заполнении эти бумажные документы позволяют безопасно отправлять или получать платежи, предоставляя альтернативу наличным деньгам, чекам или кредитным картам. Western Union говорит, что вы должны «думать о денежном переводе как о предоплаченном чеке».

Вот что вам нужно знать, чтобы совершить покупку и правильно заполнить денежный перевод.

Что вам нужно для заполнения денежного перевода

Требования к заполнению денежного перевода различаются в зависимости от учреждения, будь то Western Union или Почтовая служба США. Денежный перевод каждого учреждения также может немного отличаться по внешнему виду. Однако обычно вам потребуется следующая информация:

• Имя получателя (т. Е. Лицо, которому будут выплачены деньги)
• Адрес получателя
• Сумма платежа
• Ваше имя и адрес
• Какой платеж и / или номер расчетного счета

Для покупки денежного перевода вам также понадобится форма оплаты (наличные, чек, дебетовая карта). Некоторые эмитенты также ограничивают ваши варианты оплаты.

Шаги по заполнению денежного перевода

После того, как вы приобрели денежный перевод, внимательно заполните его, чтобы убедиться, что он поступит к нужному человеку и сможет его обналичить. Вот шаги, которые необходимо выполнить при заполнении:

1. Введите имя получателя.

Напишите имя получателя денежного перевода в поле «оплатить получателю» или «оплатить заказчику». Это может быть имя человека или название компании.Напишите все правильно, убедитесь, что ваш текст разборчив и написан чернилами.

Важно заполнить этот раздел сразу после покупки денежного перевода, поскольку это будет единственное лицо, имеющее право обналичивать или вносить депозит. (Если вы потеряете или потеряете денежный перевод до того, как напишете имя получателя, любой может написать от своего имени и обналичить денежный перевод.)

Если у вас есть такая возможность, укажите свое имя в поле, помеченном «от», « покупатель »или« отправитель ».

2. Укажите свой адрес в разделе покупателя.

Заполните свой адрес там, где в денежном переводе запрашивается адрес покупателя. Может быть второе поле адреса, где вы можете заполнить адрес человека или компании, которым вы платите или отправляете деньги.

3. Напишите номер счета или заказа в поле для заметок.

Строка для заметок позволяет отметить, для чего предназначен денежный перевод. Например, вы можете указать, что он предназначен для покупки определенного товара или погашения определенного долга. Если у вас есть счет или номер заказа от получателя платежа, укажите его здесь.Это поле также может называться «платеж за» или «номер счета».

4. Поставьте свою подпись в разделе «подпись покупателя».

Подпишите лицевую сторону денежного перевода в той части, которая помечена для вашей подписи. Этот раздел может называться «Подпись покупателя», «Покупатель», «От», «Подпись» или «Ящик». Не подписывайте обратную сторону денежного перевода. Здесь человек или компания, которым вы платите, подтверждает денежный перевод, прежде чем обналичить его.

Сохраните квитанцию ​​

Сохраните квитанцию, которая содержит номер для отслеживания.Этот номер может сказать вам, правильное ли лицо обналичило ваш денежный перевод. А в случае утери или кражи вы можете использовать номер для отслеживания, чтобы заменить его. За замену денежных переводов может взиматься комиссия за обработку. Квитанция также может помочь вам отменить денежный перевод в случае изменения ваших планов.

Как купить денежный перевод

Вы можете приобрести денежный перевод в банках и кредитных союзах, в пунктах обналичивания чеков, в Почтовой службе США и в некоторых крупных магазинах. Вы можете использовать наличные или дебетовую карту для покупки денежного перевода.

Тем не менее, вы можете не использовать свою кредитную карту для покупки денежного перевода, поскольку компания, выпускающая вашу кредитную карту, может рассмотреть возможность покупки в качестве аванса наличными. Денежные ссуды могут повлечь за собой высокие комиссии, и вы можете столкнуться с более высокой процентной ставкой, чем обычно, до тех пор, пока не погасите остаток. Некоторые эмитенты также не принимают к оплате кредитные карты.

Размер денежного перевода, который вы можете приобрести, может быть ограничен. Например, USPS позволяет покупать денежные переводы на сумму до 1000 долларов, если вы отправляете их в пределах США.S. Помимо стоимости денежного перевода, вам, как правило, придется заплатить комиссию в размере от 1 до 10 долларов.

Итог

Денежные переводы могут быть полезным способом отправки и получения денег. Это широко распространенный способ оплаты, срок их действия никогда не истекает, а в случае потери или кражи их часто можно заменить. А поскольку денежные переводы являются предоплаченными, в отличие от чеков, они не возвращаются, что делает их безопасным способом совершения покупок, оплаты долгов или отправки денег по почте.

Знание тонкостей получения и использования денежных переводов позволит вам добавить этот надежный инструмент в свой набор финансовых инструментов.

Изображение из Смитсоновского национального почтового музея.

Отчет о движении денежных средств: объяснение и пример

Отчет о движении денежных средств сообщает вам, сколько денежных средств поступает и покидает ваш бизнес. Наряду с балансовыми отчетами и отчетами о прибылях и убытках, это одна из трех наиболее важных финансовых отчетов для управления бухгалтерским учетом вашего малого бизнеса и обеспечения того, чтобы у вас было достаточно денежных средств для продолжения работы.

Во-первых, давайте подробнее рассмотрим, что отчеты о движении денежных средств делают для вашего бизнеса и почему они так важны.Затем мы рассмотрим пример отчета о движении денежных средств и покажем вам, как создать свой собственный, используя шаблон.

Что такое отчет о движении денежных средств?

Отчет о движении денежных средств — это обычный финансовый отчет, в котором указывается, сколько денежных средств у вас имеется в наличии за определенный период.

Хотя отчеты о доходах отлично подходят для демонстрации того, сколько денег вы израсходовали и заработали, они не обязательно сообщают вам, сколько денег у вас под рукой за определенный период времени.

Если вы используете метод начисления, доходы и расходы регистрируются тогда, когда они заработаны или понесены, а не когда деньги фактически уходят или поступают на ваши банковские счета.(Метод учета по кассовому методу учитывает деньги только тогда, когда они есть у вас под рукой. Подробнее о системах учета по кассовому и методу начисления.)

Таким образом, даже если вы видите доход в своей декларации о доходах, возможно, у вас нет наличных денег от этого дохода. Отчет о движении денежных средств вносит корректировки в информацию, отраженную в вашем отчете о прибылях и убытках, поэтому вы видите свой чистый денежный поток — точную сумму денежных средств, которая у вас есть в наличии за этот период времени.

Например, амортизация записывается как ежемесячный расход. Однако вы уже заплатили наличными за амортизируемый актив; вы записываете его ежемесячно, чтобы увидеть, сколько вам стоит иметь актив каждый месяц в течение его срока полезного использования. Но наличные деньги не уходят с вашего банковского счета каждый месяц.

Отчет о движении денежных средств берет эти ежемесячные расходы и сторнирует их — так что вы видите, сколько денег у вас есть в действительности, а не сколько вы потратили теоретически.

Зачем вам нужны отчеты о движении денежных средств?

Пока вы используете метод начисления, отчеты о движении денежных средств необходимы по трем причинам:

1. Они показывают вашу ликвидность. Это означает, что вы точно знаете, какой у вас операционный денежный поток на случай, если вам понадобится его использовать.Итак, вы знаете, что можете себе позволить, а что нет.

2. Они показывают вам изменения в активах, обязательствах и капитале в форме оттока денежных средств, притока денежных средств и удерживаемых денежных средств. Эти три категории составляют основу бухгалтерского учета вашего бизнеса. Вместе они образуют уравнение бухгалтерского учета, которое позволяет вам измерять вашу производительность.

3. Они позволяют прогнозировать будущие денежные потоки . Вы можете использовать отчеты о движении денежных средств для создания прогнозов движения денежных средств, чтобы вы могли спланировать, какой уровень ликвидности будет иметь ваш бизнес в будущем.Это важно для составления долгосрочных бизнес-планов.

Кроме того, если вы планируете получить ссуду или кредитную линию, вам понадобятся актуальные отчеты о движении денежных средств, чтобы подать заявку.

Отрицательный денежный поток против положительного денежного потока

Когда в отчете о движении денежных средств внизу отображается отрицательное число, это означает, что вы потеряли денежные средства в течение отчетного периода — у вас отрицательный поток денежных средств. Важно помнить, что долгосрочный отрицательный денежный поток — это не всегда плохо. В некоторые месяцы вы можете тратить деньги, чтобы потом заработать, например, инвестируя в оборудование.

Если в конце выписки указано положительное число, у вас есть положительный денежный поток за месяц. Имейте в виду, что положительный денежный поток — не всегда хорошо в долгосрочной перспективе. Хотя сейчас это дает вам больше ликвидности, есть отрицательные причины, по которым у вас могут быть эти деньги — например, если вы взяли крупный заем для поддержки своего обанкротившегося бизнеса. Положительный денежный поток в целом не всегда положительный.

Откуда берутся отчеты о движении денежных средств?

Если вы ведете бухгалтерский учет в Excel, вы можете рассчитывать отчеты о движении денежных средств каждый месяц на основе информации, содержащейся в ваших отчетах о доходах и балансах. Если вы используете бухгалтерское программное обеспечение, оно может создавать отчеты о движении денежных средств на основе информации, которую вы уже ввели в главную книгу.

Имейте в виду, что при использовании обоих этих методов отчет о движении денежных средств будет точным только в том случае, если остальная часть вашей бухгалтерской отчетности будет точной.Самый верный способ узнать, сколько у вас оборотных средств, — это нанять бухгалтера. Они позаботятся о том, чтобы все складывалось, поэтому отчет о движении денежных средств всегда дает вам точную картину.

Отчетность о движении денежных средств прямым и косвенным методами

Чтобы рассчитать денежный поток вашей компании, вы можете выбрать один из двух путей: прямой метод и косвенный метод. Хотя общепринятые принципы бухгалтерского учета (GAAP) одобряют и то, и другое, малые предприятия обычно предпочитают косвенный метод.

Прямой метод расчета денежного потока

Используя прямой метод, вы ведете учет денежных средств, когда они поступают и покидают ваш бизнес, а затем используете эту информацию в конце месяца для подготовки отчета о движении денежных средств.

Прямой метод требует больше усилий и организации, чем косвенный метод — вам необходимо производить и отслеживать денежные поступления для каждой операции с наличными. По этой причине малые предприятия обычно предпочитают косвенный метод.

Также стоит упомянуть: даже если вы регистрируете денежные потоки в реальном времени с помощью прямого метода, вам также потребуется использовать косвенный метод для сверки отчета о движении денежных средств с отчетом о прибылях и убытках.Таким образом, обычно можно ожидать, что прямой метод займет больше времени, чем косвенный.

Косвенный метод расчета денежного потока

При использовании косвенного метода вы просматриваете операции, записанные в отчете о прибылях и убытках, а затем сторнируете некоторые из них, чтобы увидеть свой оборотный капитал. Вы выборочно просматриваете отчет о прибылях и убытках, чтобы исключить транзакции, по которым не отражается движение денежных средств.

Поскольку это проще прямого метода, многие предприятия малого бизнеса предпочитают этот подход. Кроме того, при использовании косвенного метода вам не нужно возвращаться и согласовывать свои утверждения с прямым методом.

В приведенных ниже примерах мы будем использовать косвенный метод расчета денежного потока.

Как отчет о движении денежных средств работает с отчетом о прибылях и убытках и балансом

Вы используете информацию из отчета о прибылях и убытках и баланса для создания отчета о движении денежных средств. Отчет о прибылях и убытках позволяет узнать, как деньги поступали и уходили из вашего бизнеса, а баланс показывает, как эти операции влияют на различные счета, такие как дебиторская задолженность, запасы и кредиторская задолженность.

Итак, процесс составления финансовой отчетности для вашего бизнеса идет

Отчет о прибылях и убытках + баланс = Отчет о движении денежных средств

Пример отчета о движении денежных средств

Теперь, когда мы получили представление о том, что делает отчет о движении денежных средств и в целом, как он создается, давайте рассмотрим пример.

Здесь достаточно распаковать. Но вот что вам нужно знать, чтобы получить приблизительное представление о том, что делает этот отчет о движении денежных средств.

• Сумма красных долларов уменьшенная наличность. Например, когда мы видим (30 000 долларов) рядом с надписью «Увеличение запасов», это означает, что в балансе запасы увеличились на 30 000 долларов. Мы купили инвентарь на 30 000 долларов, так что на эту сумму уменьшились наличные. .
• Blackdollar составляет увеличение денежных средств. Например, когда мы видим 20 000 долларов рядом с надписью «Амортизация», это 20 000 долларов США — это расходы в отчете о прибылях и убытках, но амортизация на самом деле не уменьшает денежные средства. Итак, мы добавляем его обратно к чистой прибыли.

Вы также заметите, что отчет о движении денежных средств разбит на три раздела: «Денежный поток от операционной деятельности», «Денежный поток от инвестиционной деятельности» и «Денежный поток от финансовой деятельности». Давайте посмотрим, что делает каждый раздел отчета о движении денежных средств.

Три раздела отчета о движении денежных средств

Эти три раздела отчета о движении денежных средств определяют различные способы поступления и вывода денежных средств в ваш бизнес.

• Денежный поток от операционной деятельности — это денежные средства, заработанные или потраченные в ходе обычной деловой активности — основного способа зарабатывания денег вашим бизнесом путем продажи продуктов или услуг.
• Денежный поток от инвестиционной деятельности — это денежные средства, полученные или потраченные в результате инвестиций, которые делает ваша компания, таких как покупка оборудования или инвестирование в другие компании.
• Денежный поток от финансовой деятельности — это денежные средства, заработанные или потраченные в ходе финансирования вашей компании с помощью ссуд, кредитных линий или собственного капитала.

Используя приведенный выше пример отчета о движении денежных средств, мы подробнее рассмотрим, что делает каждый раздел и что он означает для вашего бизнеса.

Денежный поток от операционной деятельности

Для большинства малых предприятий операционная деятельность будет включать большую часть вашего денежного потока. Это потому, что операционная деятельность — это то, что вы делаете для получения дохода. Если вы управляете пиццерией, это деньги, которые вы тратите на ингредиенты и труд, и деньги, которые вы зарабатываете на продаже пирогов. Если вы зарегистрированный массажист, операционная деятельность — это то, где вы видите свои деньги от массажа и деньги, которые вы тратите на аренду и коммунальные услуги.

Денежный поток от операционной деятельности в нашем примере

Еще раз взглянув на этот раздел, давайте разберем его построчно.

Чистая прибыль — общая сумма доходов за месяц после вычета расходов. Мы получаем это из отчета о прибылях и убытках.

Амортизация отражается в отчете о прибылях и убытках как расход в размере 20 000 долларов США. Здесь он указан как доход. Поскольку на самом деле наличные деньги не вышли из наших рук, мы добавляем эти 20 000 долларов в наличные деньги.

Увеличение кредиторской задолженности отражено в отчете о прибылях и убытках как расход в размере 10 000 долларов США.Это деньги, которые мы должны — в данном случае, допустим, мы платим подрядчикам за строительство нового загона для коз. Поскольку мы должны деньги, но на самом деле не выплатили их, мы добавляем эту сумму обратно к наличным деньгам.

Увеличение дебиторской задолженности отражено как рост дебиторской задолженности на 20 000 долларов в отчете о прибылях и убытках. Это деньги, которые мы взимаем с клиентов, но на самом деле нам еще не заплатили. Несмотря на то, что деньги, которые мы взимаем, являются активом, это не холодные наличные. Таким образом, мы вычитаем эти 20 000 долларов из кассовой наличности.

Увеличение запасов отражено в балансе как рост запасов на 30 000 долларов. Это означает, что мы заплатили 30 000 долларов наличными, чтобы получить инвентарь на 30 000 долларов. Запасы — это не актив, но и не наличные — мы не можем их потратить. Таким образом, мы вычитаем 30 000 долларов из кассы.

Чистые денежные средства от операционной деятельности , после того как мы внесли все вышеперечисленные изменения, составили 40 000 долларов.

Это означает, что даже несмотря на то, что наш бизнес заработал 60 000 долларов в октябре (как указано в нашем отчете о прибылях и убытках), мы фактически получили только 40 000 долларов наличными от операционной деятельности.

Денежный поток от инвестиционной деятельности

В этом разделе рассматриваются инвестиции, сделанные вашей компанией в приобретение оборудования, недвижимости, земли или легко ликвидируемых финансовых продуктов, называемых «эквивалентами денежных средств». Когда вы тратите деньги на инвестиции, эти деньги конвертируются в актив равной стоимости.

Если вы покупаете газонокосилку за 10 000 долларов для своей ландшафтной компании, вы теряете 10 000 долларов наличными и получаете газонокосилку за 10 000 долларов. Если вы покупаете торговую площадь за 140 000 долларов, вы теряете 140 000 долларов наличными и получаете торговую площадь за 140 000 долларов.

В разделе «Денежный поток от инвестиционной деятельности» мы сторнируем эти инвестиции, удаляя из них наличные деньги. У них есть денежная ценность, но они не то же самое, что наличные деньги, и единственный актив, в котором мы заинтересованы в этом контексте, — это валюта.

Для малого бизнеса денежный поток от инвестиционной деятельности обычно не составляет большую часть денежного потока вашей компании. Но это еще нужно согласовать, так как это влияет на ваш оборотный капитал.

Денежный поток от инвестиционной деятельности в нашем примере

Приобретение оборудования отражено в нашем отчете о прибылях и убытках как новый актив в размере 5000 долларов США. Это актив, а не денежные средства, поэтому, имея в отчете о движении денежных средств (5000 долларов США), мы вычитаем 5000 долларов США из наличных денежных средств.

Денежный поток от финансовой деятельности

В этом разделе рассматриваются доходы или активы, потраченные на финансовую деятельность. Когда вы выплачиваете часть ссуды или кредитной линии, деньги покидают ваши банковские счета. Когда вы используете свою кредитную линию, получаете ссуду или привлекаете нового инвестора, вы получаете деньги на свои счета.

Денежный поток от финансовой деятельности в нашем примере

Облигации к оплате отражены в балансе как обязательство на сумму 7 500 долларов.Поскольку мы получили поступления от ссуды, мы регистрируем их как увеличение кассовой наличности на 7500 долларов.

Денежный поток за месяц

Внизу отчета о движении денежных средств мы видим наш общий денежный поток за месяц: 42 500 долларов США.

Несмотря на то, что наша чистая прибыль, указанная в верхней части отчета о движении денежных средств (и взятая из нашего отчета о прибылях и убытках), составляла 60 000 долларов, мы получили только 42 500 долларов.

Это 42 500 долларов, которые мы можем потратить прямо сейчас, если потребуется. Если бы мы смотрели только на нашу чистую прибыль, мы могли бы подумать, что у нас есть 60 000 долларов наличными.В этом случае мы бы не знали, с чем нам нужно работать, и рискуем перерасходовать средства или неверно представить свою ликвидность кредитным специалистам или деловым партнерам.

Использование шаблона отчета о движении денежных средств

Ведете ли вы собственную бухгалтерию с помощью таблиц? В этом случае использование шаблона отчета о движении денежных средств сэкономит ваше время и энергию, создавая отчеты о движении денежных средств.

Наш отчет о движении денежных средств можно бесплатно загрузить и просто использовать.

Как отслеживать денежный поток косвенным методом

Четыре простых правила, которые следует помнить при создании отчета о движении денежных средств:

1. Операции, отражающие увеличение активов, приводят к уменьшению денежного потока.
2. Операции, показывающие уменьшение активов, приводят к увеличению денежного потока.
3. Операции, показывающие увеличение обязательств, приводят к увеличению денежного потока.
4. Операции, отражающие уменьшение обязательств, приводят к уменьшению денежного потока.

Если вы уже рассмотрели приведенный выше пример отчета и чувствуете, что довольно хорошо разбираетесь в том, как создать отчет о движении денежных средств, продолжайте экспериментировать с шаблоном отчета о доходах и шаблоном потока денежных средств.

Но если вы хотите получить более четкое представление о том, как все это работает, этот быстрый пример должен помочь.

Создание отчета о движении денежных средств из отчета о прибылях и убытках и баланса

Допустим, мы составляем отчет о движении денежных средств для магазина Greg’s Popsicle Stand за июль 2019 года.

Наш отчет о прибылях и убытках выглядит следующим образом:

Примечание. Для простоты в этом примере не указан подоходный налог.

А наш баланс выглядит так:

Помните четыре правила преобразования информации из отчета о прибылях и убытках в отчет о движении денежных средств? Давайте воспользуемся ими для создания нашего отчета о движении денежных средств.

Наша чистая прибыль за месяц, указанная в отчете о прибылях и убытках, составляет 3500 долларов — это остается неизменным, поскольку это общая сумма, а не конкретный счет.

Поступления в кассу

• Амортизация включена в расходы за месяц, но фактически не повлияла на денежные средства, поэтому мы добавляем их обратно в денежные средства.
• Кредиторская задолженность увеличилась на 5 500 долларов США. Это пассив в балансе, но на самом деле денежные средства не были выплачены по этим расходам, поэтому мы также добавляем их обратно в наличные.

Уменьшается до наличных денег

• Дебиторская задолженность увеличилась на 4 000 долларов США. Это актив, зарегистрированный в балансе, но мы фактически не получили наличные, поэтому мы изымаем их из кассы.

Наш чистый денежный поток от операционной деятельности составляет 5 500 долларов США.

Денежный поток от инвестиционной деятельности

Грег приобрел оборудование на 5000 долларов в течение этого отчетного периода, поэтому он потратил 5000 долларов наличными на инвестиционную деятельность.

Денежный поток от финансовой деятельности

Грег не вкладывал никаких дополнительных денег в бизнес, не брал новый заем или не производил платежи в счет существующей задолженности в течение этого отчетного периода, поэтому денежных потоков от финансовой деятельности нет.

Денежный поток за месяц, заканчивающийся 31 июля 2019 года, составляет 500 долларов, если мы просчитаем все цифры. Грег начал отчетный период с 5 500 долларов наличными. После учета всех добавлений и вычитаний денежных средств у него остается 6000 долларов на конец периода.

–

Отчеты о движении денежных средств являются мощным инструментом, если они используются вместе с отчетами о прибылях и убытках и балансами. Посмотрите, как работают вместе все три финансовых отчета.

Пошаговое заполнение денежного перевода

Заполнение денежного перевода: Краткое описание

Для заполнения денежного перевода выполните следующие пять простых шагов:

• Введите имя получателя.

• Напишите свой адрес в разделе покупателя.

• Укажите номер своего счета, если вы оплачиваете счет.

• Подпишите внизу, где написано «подпись покупателя».

Понять, как написать денежный перевод, легко, но важно, чтобы вы делали это правильно. Выполнив эти пять шагов, вы можете быть уверены, что ваши средства будут доставлены нужному человеку или нужному бизнесу.

1. Введите имя получателя

Напишите имя человека или компании, которые получат денежный перевод, в строке, начинающейся с «Оплатить заказ. «

Получатель будет единственным лицом или компанией, уполномоченными вносить или обналичивать денежный перевод. Рекомендуется заполнить этот раздел как можно скорее, чтобы убедиться, что он не попадет в чужие руки, и правильно напишите имя, чтобы у получателя не было проблем с его обналичиванием.

NerdWallet Руководство по COVID-19

Получите ответы о стимулирующих проверках, списании долгов, изменении политики в отношении поездок и управлении своими финансами. в разделе покупателя

Вы — покупатель, поэтому ваша информация попадает в этот раздел.Вы хотите, чтобы получатель знал, как с вами связаться, если возникнут вопросы или проблемы с платежом. Иногда также требуется ваше полное имя.

Сберегательный счет — это место, где вы можете безопасно хранить деньги, получая при этом проценты.

Сберегательный счет — это место, где вы можете надежно хранить деньги, получая при этом проценты.

Axos Bank® High Yield Savings

Discover Bank Online Savings

0,40% Рекламируемый сберегательный счет в Интернете APY актуален на 02/12/2021

Nationwide My Savings

0. 20% Зарабатывайте до 0,30% годовых с помощью My Savings, когда вы открываете счет My Checking и настраиваете прямой депозит в размере 1000 долларов США. Вы все равно можете зарабатывать 0,20% APY с учетной записью My Savings, если вы не готовы к учетной записи My Checking.

Депозиты застрахованы FDIC

Сберегательный счет Varo

$ 0,01

Эти денежные счета объединяют в одном продукте услуги и функции, аналогичные чековым, сберегательным и / или инвестиционным счетам. Счета управления денежными средствами обычно предлагаются небанковскими финансовыми учреждениями.

Эти денежные счета объединяют в одном продукте услуги и функции, аналогичные чековым, сберегательным и / или инвестиционным счетам. Счета управления денежными средствами обычно предлагаются небанковскими финансовыми учреждениями.

CD (депозитный сертификат) — это тип сберегательного счета с фиксированной процентной ставкой и сроком, который обычно имеет более высокие процентные ставки, чем обычные сберегательные счета.

CD (депозитный сертификат) — это тип сберегательного счета с фиксированной процентной ставкой и сроком, который обычно имеет более высокие процентные ставки, чем обычные сберегательные счета.

Платежи по счетам денежного рынка аналогичны сберегательным счетам и имеют некоторые функции проверки.

Платежи по счетам денежного рынка аналогичны сберегательным счетам и имеют некоторые функции проверки.

Откройте для себя банковский счет денежного рынка

Axos Bank® High Yield Money Market

3. Укажите номер своего счета, если вы оплачиваете счет

В некоторых денежных переводах есть поле «Платеж за / номер счета». Его заполнение помогает убедиться, что на ваш счет зачислен платеж.

4. Подпишите внизу, где написано «подпись покупателя».

Здесь важна ваша подпись, потому что она делает денежный перевод официальным. Не подписывайтесь на обратной стороне. Эта область предназначена для того, кто ее получает.

5. Сохраните квитанцию ​​

Это подтверждение платежа. Храните квитанцию ​​в надежном месте на случай, если позже возникнет проблема.

Когда вы знаете, как правильно делать денежный перевод, у вас есть хороший вариант для перевода денег.В отличие от выписки чека с личного банковского счета или передачи наличных, денежный перевод дает вам подтверждение платежа и заверяет получателя в том, что средства гарантированы.

Глава 43. Управление финансами | Раздел 1. Планирование и составление годового бюджета | Основной раздел

• Какие элементы годового бюджета?

• Зачем нужно составлять годовой бюджет?

• Некоторые практические соображения

• Планирование и сбор информации для создания бюджета

• Собираем все вместе: создание бюджетного документа и работа с ним

Загрузите шаблон бюджета на основе программ, упомянутый в этом видео, здесь.

Какие элементы годового бюджета?

Начать процесс создания бюджета может быть непросто, особенно если вы не знакомы с некоторыми из общих бухгалтерских и бюджетных терминов, с которыми вы можете столкнуться, поэтому мы предоставили глоссарий рассматриваемых здесь терминов, расположенный в нижней части страницу в разделе «Сводка».

Организациям важно составлять точные и актуальные годовые бюджеты, чтобы сохранять контроль над своими финансами и точно показывать спонсорам, как используются их деньги.Насколько конкретным и сложным должен быть фактический бюджетный документ, зависит от того, насколько велик бюджет, сколько у вас спонсоров и каковы их требования, на сколько различных программ или мероприятий вы используете деньги и т. Д. однако ваш бюджет должен включать следующее:

• Прогнозируемые расходы . Сумма денег, которую вы ожидаете потратить в наступающем финансовом году , с разбивкой по категориям, на которые вы рассчитываете потратить — заработная плата, офисные расходы и т. Д.

Финансовый год означает просто « финансовый год» и представляет собой календарь, который вы используете для расчета годового бюджета и который определяет, когда вы заполняете налоговые формы, проходите аудит и закрываете бухгалтерские книги. Вы можете использовать много разных финансовых лет. Компании часто используют календарный год — с 1 января по 31 декабря. Финансовый год федерального правительства длится с 1 октября по 30 сентября. Правительства штатов — и, следовательно, агентства штатов и многие общественные и некоммерческие организации, получающие финансирование от штата — обычно используют с 1 июля по 30 июня.Большинство организаций устанавливают финансовый год, соответствующий годам их основных спонсоров. Вы захотите подготовить свой бюджет специально для финансового года и подготовить его до начала финансового года. Во многих организациях совет директоров должен утверждать бюджет до начала финансового года, чтобы организация могла работать.

• Прогнозируемая прибыль . Сумма денег, которую вы ожидаете получить в наступающем финансовом году, с разбивкой по источникам — i.е. сумма, которую вы ожидаете от каждого источника финансирования, включая не только гранты и контракты, но и ваши собственные усилия по сбору средств, членство и продажу товаров или услуг.
• Взаимодействие расходов и доходов . Что финансируется из каких источников? Во многих случаях это условие финансирования: спонсор соглашается предоставить деньги для определенной должности, например, или для определенных действий или предметов. Если финансирование сопровождается ограничениями, важно включить эти ограничения в свой бюджет, чтобы вы могли убедиться, что потратите деньги так, как вы сказали спонсору.
• Корректировки, отражающие реальность по ходу года. Ваш бюджет, скорее всего, будет начинаться с оценок, и в течение года эти оценки необходимо корректировать, чтобы они были как можно более точными, чтобы отслеживать, что на самом деле происходит.

Зачем нужно составлять годовой бюджет?

• Обостряет понимание ваших целей
• Это дает вам реальную картину — точно показывая вам, что вы можете себе позволить и где есть пробелы в финансировании, ваш бюджет позволяет вам заранее спланировать удовлетворение потребностей и решить, что вы действительно можете сделать в данный год
• Он поощряет эффективные способы решения денежных проблем — показывая вам, что вы не можете себе позволить с известным доходом, бюджет может мотивировать вас проявлять творческий подход — и добиваться успеха — в поиске других источников финансирования
• Заполняет потребность в необходимой информации — заполненный бюджет является необходимым элементом предложений по финансированию и отчетов для спонсоров и сообщества
• Облегчает обсуждение финансовых реалий организации
• Помогает избежать неожиданностей и сохранить фискальный контроль

Некоторые практические соображения

Важно отметить, что не у всех есть навыки или желание создавать и управлять бюджетом в одиночку. К счастью, помощь доступна как внутри организации (путем найма бухгалтера, бухгалтера или финансового директора), так и за ее пределами. Существуют такие организации, как SCORE (Служба поддержки вышедших на пенсию руководителей), которые помогают с такими вещами, как составление бюджета. Местные университеты или государственные учреждения могут иметь офисы, которые помогают малому бизнесу и некоммерческим организациям в финансовом планировании. Также может существовать возможность использования бухгалтерской или аналогичной должности с другой организацией или предоставленной ей в долг.

Планирование и сбор информации для создания бюджета

Предварительные сведения: На что вам нужно будет потратить деньги в следующем финансовом году?

Важно знать, каковы приоритеты и что наиболее важно для организации на ее конкретном этапе развития.Фактически, выяснение того, на что вам следует тратить свои деньги, включает процесс планирования в масштабах всей организации.

Рассмотрим эти вопросы:

• Какие виды деятельности или программы будут наиболее полезны для продвижения вашего дела и миссии и которые, по вашему мнению, вы сможете осуществить с помощью доходов и ресурсов, которые, как вы знаете, у вас есть или которые вы можете предвидеть?
• Сколько штатных должностей потребуется для эффективного выполнения этих мероприятий или программ?
• В каком размере (почасовая оплата, оклад, гонорары консультантов, льготы) и из каких источников будет выплачиваться компенсация этим сотрудникам?
• Что еще потребуется для работы организации и ее деятельности — помещения, расходные материалы, оборудование, телефон и коммунальные услуги, страхование, транспорт и т. Д.?

Оценка расходов: сколько это будет стоить?

Шаг 1. Разработайте способы оценки ваших расходов

Оцените свои расходы на предстоящий финансовый год. В некоторых случаях — например, годовой арендной платы или заработной платы — у вас, вероятно, будут реальные цифры того, какими будут эти расходы. В остальных случаях — телефонные, коммунальные и т. Д. — вам необходимо будет оценить среднемесячную стоимость.

Не забудьте добавить немного денег в категорию «Разное», чтобы быть готовым к неожиданностям.Всегда есть расходы, которых вы не ожидаете, и их поправка является частью консервативной оценки.

Консервативная оценка : При составлении бюджета старайтесь быть максимально точными. Всегда используйте фактические цифры, если они у вас есть, а когда у вас нет, оценивайте консервативно как расходы, так и доходы.

Когда вы оцениваете расходы, угадайте больше — возьмите самый высокий ежемесячный счет за телефон и умножьте его, например, на 12, а не на среднее.Точно так же, когда вы оцениваете доход, угадывайте низкое — наименьшее реально возможное число. Консервативная оценка при планировании бюджета повысит вероятность того, что вы останетесь в его рамках в течение года.

Шаг 2: Составьте список предполагаемых годовых сумм расходов на абсолютные потребности организации

Для большинства организаций они включают, но не обязательно ограничиваются:

• Заработная плата всех сотрудников, перечисленных отдельно по позиции
• Дополнительные льготы для всех сотрудников с разбивкой по должностям. Помните, что даже если у вас нет официальных дополнительных льгот, вам все равно придется заплатить часть налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь, а также компенсацию рабочим и страхование по безработице для любых постоянных сотрудников (людей, которые работают по фиксированному графику). Эти расходы могут быть значительными, составляя от 12 до 15% от общей суммы заработной платы.
• Арендная плата и / или ипотечные платежи за помещения организации
• Коммунальные услуги (тепло, электричество, газ, вода)
• Телефон службы
• Стоимость интернет-провайдера или сервера, в зависимости от потребностей вашей организации
• Страхование (ответственность, пожар, кража и др.))

Шаг 3. Составьте список сметных расходов на вещи, которые вам понадобятся для фактического ведения деятельности организации

• Программные и офисные принадлежности: карандаши, бумага, программное обеспечение, учебные материалы, стикеры и т. Д.
• Программное и офисное оборудование. Где бы вы ни классифицировали компьютеры и периферийные устройства, копировальные аппараты, факсы и т. Д., Обязательно учитывайте годовые сметные затраты на ремонт или контракты на обслуживание в дополнение к затратам на покупку или аренду.

Для целей составления бюджета может быть полезно отделить программные материалы и оборудование от канцелярских принадлежностей и оборудования. В случае государственного и федерального финансирования, по крайней мере, некоторые офисные расходы часто считаются «административными», а финансирование административных расходов может быть ограничено, иногда до 5% от вашего бюджета.

Шаг 4: Перечислите предполагаемые расходы на все остальное, что организация обязана оплатить или не может сделать без

• Кредитные выплаты
• Консультантские услуги — они могут включать ежегодный аудит, бухгалтерские или бухгалтерские услуги, платежи другим организациям за определенные услуги и т. Д.

Большинство некоммерческих организаций требуют либо от спонсоров, либо от IRS, чтобы проходить аудит каждый год. Это означает, что CPA (сертифицированный общественный бухгалтер) должен проверять финансовые записи организации, чтобы убедиться, что они точны, и работать с организацией, чтобы исправить любые ошибки или решить проблемы. Если нет ничего незаконного или серьезно неправильного, CPA затем готовит финансовую отчетность с использованием бухгалтерских книг организации и удостоверяет, что организация следует приемлемым методам бухгалтерского учета и что ее финансовые записи в порядке.Чем больше бюджет организации, тем сложнее будет аудит, тем больше времени он займет и тем больше, вероятно, будет стоить. Например, аудит бюджета в 100 000 долларов может стоить от 2 000 до 4 000 долларов; бюджет в 1 миллион долларов может стоить 15 000 долларов.

• Печать и копирование, если не внутри организации
• Транспорт: командировочные расходы для сотрудников, участников и / или волонтеров; а также расходы на содержание и содержание транспортных средств, принадлежащих организации
• Почтовые и прочие почтовые расходы

Теперь, когда вы собрали необходимые расходы, вы можете взглянуть на свой список желаний.

Шаг 5: Составьте список примерных расходов на вещи, которые вы не уверены, что можете себе позволить, но хотели бы сделать

Сюда могут входить штатные должности, новые программы (включая персонал, материалы, помещения), оборудование и т. Д.

Шаг 6. Сложите все перечисленные вами статьи расходов

Это общая сумма, которую вы хотели бы потратить на управление своей организацией. Другими словами, это ваши прогнозируемые расходы на предстоящий финансовый год.

Оценка дохода: где мы возьмем все эти деньги?

Используйте прошлогодние цифры, если они у вас есть, в качестве основы и оценивайте консервативно, вместо того, чтобы быть чрезмерно оптимистичным и подвергать себя разочарованию и худшему.

Шаг 1. Составьте список всех фактических цифр или оценок того, что вы можете ожидать от ваших известных источников финансирования

Сюда входят источники, которые уже обещали вам деньги на следующий год или которые регулярно финансировали вас в прошлом. Они могут включать федеральные, государственные или местные правительственные агентства; частные и общественные фонды; United Way; религиозные организации; корпорации или другие частные лица.

Шаг 2: Если ваша организация занимается сбором средств, оцените сумму, которую вы соберете в следующем финансовом году

Усилия по сбору средств могут включать общественные мероприятия (розыгрыш, боулинг), более амбициозные мероприятия (благотворительный концерт исполнителя мирового уровня), рекламу в СМИ, а также запросы по телефону или почте.

Шаг 3. Если вы взимаете плату или продаете услуги, оцените сумму, которую вы получите от этих действий.

Это могут быть консультационные услуги, предлагаемые вашей организацией, созданные вами учебные материалы, которые можно продать другим лицам, заинтересованным в той же работе, и т. Д.

Шаг 4: Если вы запрашиваете участников, которые платят ежегодные взносы или взносы, оцените сумму, которую принесет членство

Шаг 5: Если вы продаете товары, оцените, что эти продажи принесут

Это могут быть значки, футболки, книги, манжеты для измерения артериального давления и т. Д.

Шаг 6: Если вы сдаете помещение в субаренду или арендуете другим лицам, запишите оценку того, что это принесет

Шаг 7: Если у вас есть доход от инвестиций, оцените, что вы получите от этих

Это может включать в себя инвестиции, доход от пожертвований, аннуитеты или процентный доход (например, от депозитного сертификата, денежного рынка или текущего счета).

Шаг 8: Составьте и оцените суммы из любых других источников, которые, как ожидается, принесут определенный доход в предстоящем финансовом году

Шаг 9: Сложите все перечисленные вами статьи дохода

Эта сумма — это деньги, с которыми вам нужно работать, ваш прогнозируемый доход на следующий финансовый год.

Собираем все вместе: создание бюджетного документа и работа с ним

Анализ и корректировка бюджета

Шаг 1. Разместите свои фигуры в удобном формате

Если ваш бюджет будет полезен, он должен быть организован таким образом, чтобы он мог точно сказать вам, сколько вы можете потратить по каждой категории расходов.

Самый простой способ сделать это — использовать сетку, обычно называемую электронной таблицей. Проще говоря, электронная таблица будет иметь список источников финансирования по верхнему краю и список категорий расходов по левому краю, так что каждый вертикальный столбец представляет источник финансирования, а каждая горизонтальная строка представляет категорию расходов. .Там, где встречаются каждый столбец и строка (это место встречи называется ячейкой), должно быть число, представляющее сумму денег из этого конкретного источника финансирования (столбец), которая идет в эту конкретную категорию расходов (строку). Простая таблица для небольшой организации может выглядеть так:

Таблица: United Consolidated Metropolitan Health Agency (UCMHA)

Формат электронной таблицы позволяет вам назначать ограниченные средства в соответствующие категории, чтобы вы могли видеть, сколько денег фактически доступно вам для каждой данной категории расходов. В приведенном выше примере, если Министерство здравоохранения говорит, что не более 18000 долларов из его гранта может быть потрачено, например, на заработную плату и надбавки, то вы знаете, что вам нужно найти остальные 49 200 долларов в этих категориях из других источники.

Шаг 2. Сравните ваши общие расходы с общим доходом

• Если ваши прогнозируемые расходы и доходы примерно равны , то ваш бюджет будет равен сбалансированным .
• Если ваши прогнозируемые расходы на значительно меньше, чем на прогнозируемый доход, у вас профицит бюджета .Это обстоятельство оставляет вам возможность расширять или улучшать организацию или откладывать деньги, когда они вам понадобятся.
• Если ваши прогнозируемые расходы на значительно превышают прогнозируемый доход на , то у вас дефицит бюджета . В этом случае вам придется либо найти больше денег, либо сократить расходы, чтобы управлять своей организацией в следующем году.

Шаг 3: (Для сбалансированного бюджета) Убедитесь, что вы можете использовать свои деньги в соответствии с планом

Если вы ввели числа в соответствии с вашими ограничениями по финансированию, ваша электронная таблица должна немедленно сообщить вам, достаточно ли у вас средств по каждой из категорий расходов.Если есть проблема, есть несколько способов ее решения.

• Возможно, удастся прийти к соглашению с спонсором, которое позволит вам использовать деньги так, как вы хотите, или которое предоставит вам больше свободы
• Вы можете переназначить некоторые расходы из одной категории в другую. Если у вас недостаточно денег, например, для оплаты помощника директора, возможно, имеет смысл назначить ее координатором определенной программы и выплачивать часть ее зарплаты из средств, выделенных на эту программу.
• В некоторых случаях может потребоваться немного переосмыслить свои приоритеты, чтобы деньги можно было потратить в соответствии с ограничениями финансирования

Однако важно помнить, что миссия, философия и цели вашей организации должны определять ее финансирование, а не наоборот. Создание программы просто для того, чтобы использовать имеющееся финансирование, обычно является плохой идеей, если только это не та программа, которую вы уже запланировали, и которая явно соответствует и продвигает миссию вашей организации.

Шаг 4: (Для профицита бюджета) Имейте в виду, что он может не отображаться в виде наличных средств до конца предстоящего финансового года

• Самый консервативный курс — попытаться уложиться в свой бюджет и вложить лишние деньги в конце года. Это даст вам то, чем можно воспользоваться в чрезвычайных ситуациях, или деньги, которые вы сможете потратить в будущем на то, что организация действительно хочет или должна делать.
• «Инвестировать» здесь не обязательно означает вкладывать деньги на фондовый рынок, что обычно не имеет смысла, если у вас нет много денег, и вы готовы оставаться с ними в течение длительного периода времени — десять лет. или больше.Депозитные сертификаты, которые дают высокие процентные ставки взамен хранения денег в банке в течение определенного периода (обычно вы можете выбрать период от шести месяцев до пяти лет), или счета денежного рынка, которые дают высокую процентную ставку в возврат за сохранение большого баланса — это простой способ для организации заработать проценты на свои деньги, сохранив при этом их доступность на случай чрезвычайных ситуаций.
• Излишки вы можете использовать для улучшения условий труда в организации: повышения заработной платы, добавления пакета льгот и т. Д.Важно помнить, что после внесения изменений такого типа вы обязаны их поддерживать.
• Вы можете покупать предметы, которые раньше не могли себе позволить
• Вы можете рассмотреть вопрос о добавлении должностей или запуске совершенно новой программы или инициативы, возможно, той, которую вы планировали давно. Если вы начинаете новую программу, вы также косвенно берете на себя обязательство поддерживать ее в течение нескольких лет, чтобы у нее было достаточно времени для успеха.
• Можно подумать о долгосрочном вложении капитала, например о покупке здания. Вы можете зафиксировать свою арендную плату на время ипотеки (вероятно, 20 лет), и вы также сможете обеспечить организацию доходом, сдав часть здания в аренду другим организациям.
• Ваш излишек может быть недостаточно большим, чтобы позволить вашей организации внести существенные изменения самостоятельно, но он может предоставить вам средства для сотрудничества с другими организациями для достижения цели, которую никто не смог бы достичь в одиночку.

Шаг 5: (Для дефицита бюджета) Рассмотрите возможность объединения нескольких или всех следующих возможностей, чтобы ваш бюджет работал

• Если у вас достаточно денег в банке или в инвестициях прошлых лет, вы можете использовать их, чтобы восполнить дефицит бюджета
• Вы можете попытаться собрать необходимые дополнительные деньги с помощью грантов, сбора средств и мероприятий, увеличения платы за услуги и т. Д. Если у вас есть план сбора денег — например, розыгрыш для финансирования нового копировального аппарата — он должен быть указан с вашим предполагаемым доходом.Но имейте в виду, что такой прогноз не является «реальными» деньгами, пока финансовая цель, которую он представляет, фактически не будет достигнута.
• Вы можете сэкономить немного денег, сотрудничая с другой организацией, чтобы разделить расходы на услуги, персонал, материалы и оборудование
• Вы можете попытаться сократить расходы, сократив некоторые из ваших затрат: используйте меньше электроэнергии, используйте переработанную бумагу, попытайтесь получить в дар некоторые предметы, которые вы планировали купить, и т. Д.
• Вы можете сократить расходы, исключив некоторые вещи из своего бюджета

Руководство по сокращению бюджета

Если вы собираетесь сократить свой бюджет, неплохо иметь для этого рациональную систему.Вот предлагаемый пошаговый процесс, который позволяет вам взглянуть на то, что более и менее необходимо, и принять взвешенные решения о том, без чего вы можете обойтись, а что нет.

• Сначала обратите внимание на те элементы, которые не являются важными для работы организации.
• Можете ли вы сократить или сократить количество материальных вещей, необходимых для работы программы, или как-то снизить стоимость услуг?
• Наконец, если ничто другое не поможет сбалансировать бюджет, вам, возможно, придется подумать о сокращении того, чем занимается организация, что обычно сводится к работе с должностями оплачиваемого персонала.
  • Сократить часы работы одного или нескольких сотрудников, если люди получают почасовую оплату — например, подумайте о сокращении рабочей недели с 40 до 37,5 часов или даже больше
  • Сократить одну или несколько должностей с полной занятости до половины рабочего дня — имейте в виду, что во многих организациях это сокращение лишит тех, кого это касается.
  • Попросить сотрудников выплачивать большую долю их дополнительных льгот (если есть дополнительные льготы)
  • Увольнение одного или нескольких сотрудников

Вы можете занять нужные вам деньги, обязательно добавив платежи по кредиту к вашим прогнозируемым расходам и включив их в свой пересмотренный бюджет

Создание фактического бюджетного документа

Хотя электронная таблица, вероятно, будет тем, что вы будете использовать для отслеживания своих финансов, вы также можете указать бюджет в форме, понятной для всех в организации.

Вероятно, самый простой бюджетный документ — это тот, в котором перечислены прогнозируемые расходы по категориям и прогнозируемые доходы по источникам с указанием итоговых значений для каждого. Таким образом, любой может увидеть, сколько вы собираетесь потратить, сколько вы собираетесь получить и в чем разница, если таковая имеется. Возвращаясь к примеру с таблицей выше, простой бюджет будет выглядеть так:

Годовой бюджет UCMHA на 2001 финансовый год (с 1 июля 2000 г. по 30 июня 2001 г.)

Другая возможная форма была бы аналогичной, но включала бы описание бюджета, объясняющее, как были получены различные статьи.

Например, статья заработной платы может выглядеть так:

Другие категории будут обрабатываться таким же образом, с объяснением того, что они включают и как будут потрачены деньги.

Последней возможностью было бы использовать саму электронную таблицу в качестве бюджетного документа для тех, кто хотел видеть, как именно должны быть распределены деньги. Многие организации предоставляют своим советам директоров как простой бюджет, так и электронную таблицу, так что те члены Совета, которые стремятся понять финансы организации, могут получить ясную картину, в то время как другие могут просто увидеть, сбалансирован ли бюджет.

Работа с вашим бюджетом

Большинство организаций проверяют свои бюджеты на регулярной основе — обычно разумно раз в месяц — и пересматривают их, чтобы они оставались точными.Если вы получите грант, которого не ожидали, или если ваши оценки расходов не соответствуют ожиданиям, эти вещи должны быть учтены в бюджете.

Бюджет становится основой для финансовых документов, которые вы можете готовить в течение года (например, балансовых отчетов), которые дают самую последнюю картину финансового состояния организации.

Ваш бюджет должен:

• Сообщите вам, есть ли еще какие-либо пробелы в финансировании, и где именно они.
• Подскажет, что именно нужно сделать, чтобы закрыть эти пробелы
• Дать возможность внимательно следить за своими деньгами, приспосабливаться к изменениям и не тратить лишние деньги

Вкратце

Разработка бюджетного процесса, в котором изучаются приоритеты организации, и его использование для составления точного, сбалансированного бюджета на предстоящий финансовый год поможет вам сохранить контроль над финансами организации и поможет направлять работу организации.Рациональный и точный бюджет позволит вам предоставлять точные отчеты спонсорам и тратить их деньги, как вы обещали. И это даст вам четкие рекомендации относительно того, что вы можете потратить и когда.

Глоссарий

Этот глоссарий охватывает некоторые из основных бухгалтерских терминов, используемых в этом разделе.

Бухгалтерский учет: Метод, с помощью которого ведется учет денег и управление ими. Существуют различные системы бухгалтерского учета, которые может использовать организация, но цели всех из них — обеспечить точные записи и дать организации возможность точно знать, как расходуются ее деньги и как ее финансовое положение соотносится с ее бюджетом в в любой момент.

Аудит: CPA (сертифицированный общественный бухгалтер) проверяет финансовые отчеты организации, чтобы убедиться, что они точны, и работает с организацией, чтобы исправить любые ошибки или решить проблемы. Затем CPA составляет финансовую отчетность с использованием бухгалтерских книг организации и либо удостоверяет, что организация следует приемлемым методам бухгалтерского учета и что ее финансовые записи в порядке, либо объясняет любые проблемы с финансовой документацией и предлагает меры по исправлению положения.

Сбалансированный бюджет: Прогнозируемые расходы и прогнозируемые доходы примерно равны.

Дефицит бюджета: Прогнозируемые расходы значительно превышают прогнозируемые доходы.

Профицит бюджета: Прогнозируемые доходы значительно превышают запланированные расходы.

Консервативная оценка: Использование самых высоких разумных цифр при оценке расходов и самых низких разумных цифр при оценке доходов, так вы с большей вероятностью создадите бюджет, который убережет вас от перерасхода средств.

CPA: Сертифицированный бухгалтер. Сертифицированный аудит, который требуется большинству спонсоров, должен проводить CPA.

Финансовый год: Этот термин означает финансовый год и представляет собой календарь, который вы используете для расчета годового бюджета (например, с 1 июля по 30 июня) и который определяет, когда вы заполняете налоговые формы, проходите аудит и закрываете бухгалтерские книги. .

Учет фонда: Практика ведения отдельного учета расходов по каждому отдельному гранту или контракту, администрируемым организацией.Таким образом, инициатива по профилактике СПИДа на низовом уровне может вести отдельный учет средств, которые они получают от Министерства здравоохранения, Министерства социальных служб, Министерства социального обеспечения, фонда местного сообщества и Комитета действий по СПИДу.

Статья строки: Категория расходов (заработная плата, телефон, канцелярские товары).

Бюджет статьи: Обычно это согласованный с спонсором бюджет, в котором указывается, какая часть денег спонсора будет потрачена на каждую статью.Это также может относиться к любому бюджету, разбитому по позициям.

Прогнозируемые расходы: Сумма денег, которую вы ожидаете потратить в наступающем финансовом году, с разбивкой по категориям, в которых вы планируете их потратить — заработная плата, офисные расходы и т. Д.

Прогнозируемый доход: Сумма денег, которую вы знаете или можете обоснованно ожидать получить в наступающем финансовом году, с разбивкой по источникам, т. Е. Сумму, которую вы ожидаете от каждого источника финансирования, включая не только гранты и контракты, но и ваши собственные усилия по сбору средств, членство, процентный и инвестиционный доход, а также продажи товаров или услуг или сборы за них.

Электронная таблица: Формат сетки для составления бюджета, чтобы видеть расходы, доходы и способы их взаимодействия в одном месте. В таблице бюджета каждый вертикальный столбец представляет источник финансирования, а каждая горизонтальная строка представляет категорию расходов. В пространстве, где встречаются столбец и строка (называемая ячейкой), число представляет сумму денег из источника финансирования этого столбца, потраченную на категорию расходов этой строки.

Как заполнить денежный перевод | Блог

Денежный перевод представляет собой надежную альтернативу наличным деньгам, кредиту или чекам.Вы можете использовать денежные переводы, чтобы дарить, делать покупки и даже оплачивать счета. Вы можете приобрести денежный перевод через банки, определенные розничные точки и пункты обслуживания участвующих агентов Western Union.

Точное заполнение денежного перевода не сложно, но требует внимания к деталям. Нужна помощь в заполнении денежного перевода в первый раз? Узнайте, как правильно заполнить денежный перевод, следуя пошаговым инструкциям ниже.

Что мне нужно для заполнения денежного перевода?

Денежный перевод похож на чек с точки зрения необходимой информации.Самая большая разница в том, что денежные переводы должны быть оплачены заранее. Вместо того, чтобы снимать средства с вашего счета, когда получатель обналичивает ваш чек, деньги снимаются сразу после покупки денежного перевода. При заполнении денежного перевода вам понадобится:

• Имя получателя
• Ваш адрес
• Выплачиваемая сумма в долларах
• Наличные или дебетовая карта для оплаты денежного перевода

Некоторые поставщики услуг по переводу денег могут не запрашивать причину платежа, но на всякий случай лучше иметь под рукой цель перевода.

Как заполнить денежный перевод (пошагово)

Когда агент передаст вам денежный перевод, он будет выглядеть следующим образом. Каждый важный раздел будет четко обозначен, чтобы вы знали, куда вводить информацию. Вот как заполнить денежный перевод.

1. Введите имя получателя платежа

Сначала укажите имя человека или компании, которой вы отправляете денежный перевод, в поле «ОПЛАТИТЬ НА ЗАКАЗ». Убедитесь, что орфография и информация верны.Вы не можете вносить изменения после обработки денежного перевода.

Если денежный перевод заполнен правильно, получатель сможет обналичить его сразу после получения. Если имя неверно, возникнут задержки, что может привести к просрочке платежей. Будьте особенно осторожны при заполнении любого денежного перевода, особенно если вы платите получателю впервые.

2. Заполните свои данные в полях покупателя

Покупатель — это вы. Независимо от того, написано ли там «От», «Отправитель», «Плательщик» или «Покупатель», вы вводите свою информацию именно здесь.Денежные переводы Western Union® требуют вашего адреса и полного имени, но другие могут иметь только поле для вашего имени. Используйте в этом разделе свое полное имя и текущий почтовый адрес.

3. Подпишите лицевую сторону денежного перевода

Обязательно подпишите лицевую сторону денежного перевода. Не подписывайтесь на обратной стороне. Задняя часть предназначена для получателя, когда он обналичивает денежный перевод.

Некоторые денежные переводы оставляют место для записки или служебной записки, в которой указывается цель платежа. Хотя это не обязательно для обработки платежа, это полезно для вашей документации.Если вам нужно, кратко запишите, почему вы делаете этот платеж. В противном случае оставьте поле пустым.

После проверки правильности полей вы можете отправить денежный перевод получателю, как чек. Если вы отправляете денежный перевод по почте, рассмотрите возможность отслеживания покупок, чтобы они не потерялись при транспортировке.

4. Сохраняйте квитанцию ​​о денежном переводе

Ваш денежный перевод будет иметь отрывную квитанцию, которую вы будете хранить в документации. Это не только ваше доказательство покупки, но также предоставляет информацию об отслеживании перевода, чтобы вы могли подтвердить, когда деньги зачислены получателем.

Если вы подозреваете, что ваш денежный перевод утерян, неуместен или украден, сообщите об этом провайдеру. Вы не сможете сделать это без квитанции, поэтому храните ее в надежном месте, по крайней мере, до тех пор, пока деньги не поступят на хранение нужным человеком.

Где получить денежный перевод

Денежные переводы недоступны в Интернете. В отличие от электронных денежных переводов, денежные переводы необходимо покупать лично. Найдите ближайшее представительство Western Union, и один из наших агентов с радостью обработает ваш денежный перевод и поможет правильно его заполнить.

Как купить денежный перевод

Вы можете совершать покупки с помощью денежного перевода наличными, дорожными чеками или дебетовой картой. Фактически, одно из основных преимуществ использования денежных переводов по сравнению с другими вариантами денежных переводов заключается в том, что вам не нужен банковский счет для его покупки.

Некоторые эмитенты принимают кредитные карты в качестве оплаты, но, скорее всего, они будут обработаны как аванс наличными, что требует комиссионных и более высоких процентных ставок. Прежде чем покупать денежный перевод, подумайте о том, чтобы подождать, пока у вас не будет всей необходимой наличности, чтобы сэкономить дополнительные деньги.

Также следует иметь в виду, что разовые денежные переводы обычно ограничиваются суммой менее 1000 долларов. Если вам нужно отправить более 1000 долларов, поговорите с агентом о возможных вариантах, включая переводы электронных денег. Наконец, вы можете рассчитывать заплатить небольшую комиссию за обработку сверх суммы, которую вы отправляете. Ваш агент объяснит вам стоимость, когда вы приедете.

Узнайте больше о способах отправки денег с помощью Western Union

Если вам нужна помощь с переводом денег или возврат средств, обратитесь в службу поддержки клиентов Western Union.

Western Union дает вам выбор. Помимо денежных переводов, вы можете переводить деньги наиболее удобным для вас способом — онлайн, с помощью приложения, лично и т. Д. Вы можете узнать, как отправить денежный перевод на нашем веб-сайте или связаться с нами в любое время, если вам понадобится помощь в выполнении шагов по заполнению денежного перевода. Для получения дополнительной информации об использовании Western Union просмотрите наши часто задаваемые вопросы.

Как заполнить форму 1040 (2020)

Форма 1040 — это налоговая форма, которую вы будете ежегодно отправлять при уплате федерального подоходного налога.До 2018 налогового года существовало несколько версий 1040, но на 2019 год и далее форма была объединена в одну версию. В то время как людям с более сложной налоговой ситуацией может потребоваться больше форм и графиков, каждый, кто подает налоговую декларацию, должен будет заполнить нашу форму 1040. Чтобы получить помощь с налогами и другими финансовыми вопросами, подумайте о поиске финансового консультанта.

Полное название, которое IRS дает форме 1040: «Форма 1040: U.S. Индивидуальная налоговая декларация. » Что касается налогов за 2019 год, которые вы подаете в 2020 году, вам нужно будет использовать форму 1040, чтобы сообщить о своем доходе. Таким образом, от этой формы зависит, сколько денег вы должны будете заплатить или сколько денег получите обратно.

По состоянию на 2019 год существует только одна версия формы 1040, что означает, что все податели налоговой декларации должны ее использовать. Ранее заявители с простыми налоговыми ситуациями могли использовать 1040EZ или 1040A. Однако эти формы больше не используются из-за налогового плана, который президент Трамп подписал в конце 2017 года.Единственным исключением из этого правила является форма 1040NR, которую используют иностранцы-нерезиденты.

В 1040 есть две страницы. На первой странице запрашиваются ваши основные личные данные. Это включает ваше имя, адрес, номер социального страхования (SSN) и статус регистрации. Если вы подаете совместно, вам также необходимо указать имя и SSN вашего супруга.

Заполнители с иждивенцами должны добавить имена, SSN и отношения (к подателю) каждого иждивенца.Рядом с каждым иждивенцем есть поле, в котором вы можете проверить, требуете ли вы налоговый вычет на ребенка или зачет для других иждивенцев.

Вы также увидите поле, которое вы должны проверить, чтобы подтвердить, что вы, ваш супруг (если вы подаете заявление совместно) и все ваши иждивенцы имели соответствующее медицинское страхование или освобождение от страхового покрытия в течение всего года.

Последняя часть первой страницы требует, чтобы вы поставили подпись, а затем указали свою профессию. Вы должны сделать это после того, как заполните оставшуюся часть формы.Если вы работаете с налоговым составителем или бухгалтером, чтобы заполнить форму 1040, они также подпишут и введут свои данные.

Дальше все становится немного интенсивнее по математике. Строки с 1 по 7 относятся к вашему доходу. Если у вас есть W-2, вам нужно будет ввести здесь информацию о доходах из этой формы. Вам также необходимо приложить все формы W-2, которые у вас есть.

Затем вы можете ввести информацию о любых процентах, дивидендах, пенсиях, аннуитетах, распределениях по индивидуальным пенсионным счетам (IRA) или пособиях по социальному обеспечению.Используя все эти источники дохода, вы рассчитаете и введите свой скорректированный валовой доход (AGI) в строке 8b.

После того, как вы записали весь свой доход, самое время внести в него необходимые корректировки. Эти корректировки называются вычетами сверх черты. Они получают это звание, потому что вы должны удалить их из своего общего дохода, прежде чем вы сможете получить свой AGI. Ваш AGI — это показатель дохода, который федеральное правительство фактически использует для определения суммы вашей задолженности по подоходному налогу.

Для получения этих вычетов вам потребуется приложить к декларации дополнительные формы. Раньше 1040 включал 15-строчную секцию, которая проводила филеров через ряд доступных вычетов над чертой. Но поскольку не все податели налоговых деклараций вносят коррективы, этот раздел был удален из 1040 и распределен по таблицам с 1 по 6.

Так, например, если вы хотите подать заявление о вычетах сверх черты по налогу на самозанятость, вам нужно будет приложить две формы. Приложение 4 теперь позволяет вам заявить, что вы требуете вычет, а затем вам нужно приложить форму SE, чтобы фактически потребовать его.

Обратите внимание, что некоторые вычеты, существовавшие в предыдущие годы, были отменены следующим налоговым законодательством. Примерами вычетов в связи с прекращением деятельности являются вычеты на переезд, обучение и сборы в колледже.

После того, как вы внесли необходимые корректировки и нашли свой AGI, вы можете рассмотреть некоторые другие налоги и кредиты. Прежде всего, вам необходимо указать в строке 9 либо ваш стандартный вычет, либо сумму ваших детализированных вычетов.Если у вас есть квалифицированный вычет из дохода от бизнеса, вы укажите его в строке 10.

Строки с 11 по 14 позволяют вам вводить суммы определенных кредитов, если вы имеете на них право. Например, вы можете ввести сумму налоговой скидки на ребенка в строке 13a.

Если у вас уже был удержан какой-либо федеральный налог из вашего дохода, вы можете указать эту сумму в строке 17. Вам также необходимо будет приложить Приложение 4, если вы заплатили другие налоги.

Следующий раздел посвящен вашему возмещению.Если число в строке 19 (ваши общие платежи) больше числа в строке 16 (ваш общий налог), значит, вы переплатили государству и подлежат возмещению. Вычтите строку 16 из строки 19, чтобы получить сумму, на которую вы переплатили, и введите ее в строку 20.

В оставшейся части раздела возмещения введите банковские реквизиты (номер счета и маршрутный номер) текущего или сберегательного счета, на который вы хотите получить возмещение. Если вы хотите получить возмещение в виде бумажного чека или хотите использовать его для покупки сберегательных облигаций, вам нужно будет указать это в форме 8888.

Если строка 19 (уплаченные налоги) меньше строки 16 (причитающиеся налоги), то вам необходимо заплатить IRS еще немного денег. Вот для чего предназначен последний раздел формы 1040. Это вполне уместно называется «Сумма вашей задолженности».

В строке 23 вычтите строку 19 из строки 16, чтобы получить сумму, которую вы должны. В строке 24 введите любые причитающиеся штрафы, если применимо.

Форма 1040 — это основная форма для подачи федерального подоходного налога.Независимо от вашего финансового положения, вам необходимо использовать эту форму для налогов за 2019 год. Форма проведет вас через вычисление вашего AGI и получение любых кредитов или вычетов, на которые вы имеете право. Форма заканчивается тем, что помогает определить размер возмещения или сумму вашей задолженности. Вы также можете использовать онлайн-налоговое программное обеспечение, чтобы упростить расчеты. помочь упростить процесс подачи документов с помощью налогового программного обеспечения.

• Основная часть любого всеобъемлющего финансового плана — это план ваших налогов.Фактически, финансовые консультанты обычно предлагают эту услугу своим клиентам. Попробуйте использовать бесплатный инструмент подбора финансовых консультантов SmartAsset, чтобы связаться с тремя финансовыми консультантами в вашем регионе. Начать сейчас.
• По мере изменения вашего дохода перепроверьте, как эти изменения повлияют на вашу федеральную налоговую декларацию. Чтобы получить представление о том, сколько вы получите обратно или должны будете заплатить, воспользуйтесь калькулятором федерального подоходного налога SmartAsset.

Фото: © iStock / ronstik, © iStock / Drazen Zigic, © iStock / Pra-chid