Более трех миллионов казахстанцев не могут получить медпомощь по ОСМС | Курсив
Фактическое количество застрахованных или так называемых «постоянных плательщиков» в Фонде социального медицинского страхования (ФСМС) на 1 июля 2021 года составило 15,8 млн из 18,9 млн человек в стране. При этом незастрахованными все еще остаются 3,1 млн человек, или 16,5% от всего населения РК. Об этом сообщили Kursiv.kz в НАО «Фонд социального медицинского страхования».
В ФСМС расказали, что на 1 июля 2020 года численность застрахованных была равна 15 млн человек, или 80% от общей численности населения страны. Таким образом, доля застрахованного населения выросла на 3,5%.
«Основными причинами незастрахованности населения является несвоевременность и непостоянство платежей за медицинское страхование», – отметили в ФСМС.
Наибольшая доля застрахованных прикрепленных людей от общей численности населения на 1 июля текущего года зафиксирована в Атырауской (86%), Мангистауской (85,8%) и Акмолинской (84,8%) областях. Наименьшее значение – в Костанайской (76,8%), Алматинской (77,7%) и Туркестанской (78,2%) областях.
*Данные в инфографике округлены
Застрахованных наемных работников в Казахстане на 1 июля насчитывалось около 3,95 млн человек, в том числе в Алматы – 445 тыс., Нур-Султане – 278,1 тыс., Шымкенте – 164,3 тыс., в остальных областях – примерно 3 млн и около 51,6 тыс. неприкрепленных к определенному региону.
Помимо того, что в Казахстане все еще остается большой процент незастрахованных граждан, возникает еще одна проблема – это задолженность юридических лиц и индивидуальных предпринимателей за себя и за своих работников. Так, по состоянию на 1 июля 2021 года, согласно данным КГД МФ РК, выявлено 93,7 тыс. субъектов, в том числе юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, по которым имеется задолженность по ОСМС на 822,5 млн тенге. Наибольшая задолженность приходится на Алматы – на 111,8 млн тенге, Нур-Султан – на 79,3 млн тенге и Акмолинскую область – на 77 млн тенге.
*Данные в инфографике округлены
В Фонде также подчеркнули, что социальное медицинское страхование не является накопительной системой. Это означает, что средства, поступившие на обязательное социальное медицинское страхование, идут на оплату медицинской помощи, оказанной в рамках этой системы. Так, за период с начала функционирования в РК системы обязательного социального медицинского страхования – с 1 января 2020 года и по 30 июня 2021 года – на оплату медпомощи было потрачено 733,3 млрд тенге.
Всего за шесть месяцев 2021 года общая сумма поступлений взносов и отчислений на ОСМС составила 372,8 млрд тенге, в том числе взносы государства за 15 льготных категорий граждан –182 млрд тенге, взносы всех остальных – 190,8 млрд тенге.
За аналогичный период 2020 года сумма поступлений взносов и отчислений на ОСМС составила 260 млрд тенге, включая от государства за льготников – 146,6 млрд тенге, и взносы всех остальных – 113,4 млрд тенге.
Всего с 1 января по 30 июня текущего года за медицинские услуги, оказанные в пакете ОСМС, без учета амбулаторно-лекарственного обеспечения было направлено 344,9 млрд тенге.
В разрезе медицинской помощи по крупным направлениям финансирование в рамках ОСМС по оперативным данным на 22 июля 2021 года составило за первое полугодие:
- на восстановительное лечение и реабилитацию – 22,6 млрд тенге,
- на лечение в стационарах села – 36,6 млрд тенге,
- на консультативно-диагностическую помощь – 78,9 млрд тенге,
- на стационарную медицинскую помощь – 44,7 млрд тенге,
- на онкогематологию – 1,4 млрд тенге,
- на высокотехнологичные медицинские услуги – 19,7 млрд тенге,
- на стационарозамещающую помощь – 16,6 млрд тенге,
- на профосмотры и скрининговые обследования – 3,6 млрд тенге.
Зависит от статуса застрахованности
Фото: Татьяна Краснова from PixabayНапомним, что с 1 января 2020 года в Казахстане начала функционировать система обязательного социального медицинского страхования, в рамках которой при необходимости и по показаниям можно получить весь объем медицинской помощи от консультативно-диагностических услуг до плановой стационарной и стационарозамещающей помощи, а также высокотехнологичные медицинские услуги и реабилитационно-восстановительную помощь.
Ранее сообщалось, что определить статус застрахованности можно на сайте Фонда социального медицинского страхования, на сайте электронного правительства, через Saqtandyru-bot в Telegram и мобильное приложение Qoldau 24/7. Определить, кто и сколько должен платить, можно в зависимости от категории. Существует 15 льготных категорий, за которых взносы осуществляет государство, а также категории – наемные работники, ИП, владельцы КХ, лица, занимающиеся частной практикой, самозанятые, самостоятельные плательщики и работающие по договору ГПХ.
Читайте «Курсив» там, где вам удобно. Самые актуальные новости из делового мира в Facebook и Telegram
Общество
Региональное информационное агентство «Омск-информ» — региональный информационный интернет-портал. Омск и Омская область в режиме online — ежедневно все новости о жизни региона. Экономика, новости политики, бизнес, новости спорта, омский хоккей, новости культуры, происшествия в Омске, дайджест всех событий за неделю. Информация о вакансиях в Омске (трудоустройство), ВТТВ, Авангард, афиша культурных событий, новости партнеров. Все права на материалы, созданные журналистами, фотографами и дизайнерами региональным информационным агентством «Омск-информ», принадлежат ООО «Омские СМИ».
Вся информация, размещенная на сайте www.omskinform.ru охраняется в соответствии с законодательством РФ и не подлежит использованию в какой-либо форме, в том числе воспроизведению, распространению, переработке иначе как со ссылкой на сайт www.omskinform.ru.
При цитировании материалов регионального информационного агентства «Омск-информ» в интернет-источниках должна быть прямая гиперссылка — www.omskinform.ru. Представителем авторов публикаций является ООО «Омские СМИ». Использование материалов регионального информационного агентства «Омск-информ» без соответствующих ссылок будет рассматриваться в соответствии с Законом о СМИ и действующим законодательством Российской Федерации.Региональное информационное агентство «Омск-информ» зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций.
Регистрационный номер и дата принятия решения о регистрации: серия ИА № ФС77-76034 от 24 июня 2019 года.
На сайте предусмотрена обработка метаданных пользователей (файлов cookie, данных об IP-адресе). Используя www.omskinform.ru вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности сайта.
Материалы сайта могут содержать информацию, не подлежащую просмотру лицам младше 18 лет. Сайт не несет ответственности за содержание рекламных материалов.
Интервью | Вестник цифровой трансформации
Михаил Петров, один из авторов доклада «Государство как платформа. (Кибер)государство для цифровой экономики. Цифровая трансформация», делится взглядами на будущее государственного управления и проблемы, с которыми придется столкнуться в ходе трансформации Читать…
В начале мая 2018 года был обнародован доклад «Государство как платформа. (Кибер) государство для цифровой экономики. Цифровая трансформация», разработанный экспертами Фонда «Центр стратегических разработок» и уже вызвавший немало обсуждений. Наиболее яростные комментаторы поспешили увидеть в нем призывы к роботизации правительства и, как обычно, заявили об опасности поголовной слежки за гражданами и создании «цифрового ГУЛАГа».
Цифровые двойники граждан в «океане данных», переход от точечных сервисов к комплексному решению жизненных ситуаций человека, развитие «цифрового менталитета» у чиновников и превращение госаппарата в малочисленную и высокопрофессиональную службу… Фактически система государственного управления должна действовать как «передовая ИТ-корпорация». Доклад анонсировал появление в составе правительства вице-премьера, курирующего вопросы цифровой трансформации.
Михаил Петров Возраст: 44 года Образование: МФТИ, Российско-Британская школа бизнеса, Postgraduate Sertificate in Management Послужной список последних лет: |
Михаил Петров, директор по управлению проектами управления цифровой трансформации Банка ВТБ, ставший «главным конструктором» данного доклада, рассказывает о перспективах цифровой трансформации органов государственного управления и возможных подходах.
Какова цель проведенного исследования?
Я бы не назвал это исследованием. Этот документ базируется на определенных исследованиях, но его основная цель – описать некое «модельное, идеализированное» будущее государственного управления, концепт того, каким может быть государство в условиях стремительного развития новых технологий и появляющихся вследствие этого возможностей.
В докладе говорится про «трансформацию государственного управления, которую проводят страны-лидеры». Был ли изучен этот опыт? На кого можно ориентироваться и нужно ли ориентироваться?
Конечно, международный опыт вполне доступен, хотя сильно разрознен и его приходится «раскапывать».
Мы знакомились с опытом государств, которые проводят активную политику цифровизации, – Австралии, Великобритании, Эстонии, Сингапура, Индии, США. Ориентироваться можно на каждое из них в каких-то аспектах и ни на какое – полностью. Каждое государство проводит эту работу, отталкиваясь от уже существующих у него стратегических целей, наработок, ресурсов, уровня развития, системы управления, менталитета населения и множества других факторов, которые определяют темп и глубину изменений. Очень интересен подход, например, Великобритании к построению показателей эффективности системы госуправления. Или программа «Умная нация» (Smart Nation) по продвижению технологий среди населения в Сингапуре. Любопытны структура управления трансформацией в Австралии и «архитектурный подход» США. Но надо понимать, что «один в один» на нашу почву не ложится ничего. Весь изученный нами лучший опыт мы постарались использовать в наших наработках, адаптировав его к нашим реалиям. И должен сказать, что более системного, структурного концепта построения именно платформы технологического государственного управления, чем наш, мы не увидели.
Задача трансформации целого государства – насколько она сложнее и масштабнее по сравнению с трансформацией крупной корпорации? В чем ее особенности?
С одной стороны, мы как раз и попытались привнести в сферу государственного управления те подходы, которые применяются в управлении корпорациями. И даже в тексте говорим о «государстве как ИТ-корпорации». Процессы на самом деле похожи друг на друга.
Но надо понимать, что в случае государства масштабы, количество вовлеченных людей накладывают сильный отпечаток. Важную роль начинают играть количественные факторы – статистика и «большие числа», особенности работы с массами.
Вторая особенность заключается в том, что корпорация управляется по-другому. Упрощенно говоря, там выстроена цепочка управления «сверху вниз», и генеральный директор имеет право распоряжаться, отдавать приказы, которые все будут выполнять. В государстве же есть ряд субъектов со своими интересами, которые находятся в определенных отношениях друг с другом. В этих условиях любые изменения, а тем более глубокие трансформационные процессы, сложнее, чем в корпорациях.
В докладе мы несколько обошли момент конкретных шагов – то, как именно подойти к процессу трансформации государственного управления. Это было сделано осознанно, это вопрос для проработки после того, как (и насколько) будет принят сам концептуальный подход.
Со временем желание удобства, получения сервиса «здесь и сейчас» за минимум времени и усилий победит псевдобоязнь поделиться данными о себе
У вас был период, когда вы работали в госсекторе. Насколько сильно это вам помогло?
Этот опыт очень помогает в понимании того, как реально работает система государственного управления, в осознании ее особенностей по сравнению с коммерческим сектором. Это позволило более акцентированно подойти к моментам, важным для цифровой трансформации именно с точки зрения специфики государственного управления – необходимости создания нормативной базы как одного из основных рычагов и условий изменений, массовой подготовки населения и т. д.
В ходе своей жизни современный человек оставляет столько цифровых «следов», что создание цифровых двойников для каждого гражданина уже фактически происходит. Все изменение в том, что такой процесс может стать официальным. Значит ли это, что понятие «частная жизнь» будет официально забыто?
Надо понимать, что фактически – пусть и неофициально – оно уже забыто. Все стыдливо молчат об этом, воображая, что мы все из себя такие приватные. Но все же прекрасно понимают, что когда человек включает свой телефон и появляется в сети, он тут же теряет значительную часть конфиденциальности. Разумеется, его разговоры никто целенаправленно не прослушивает, но уже можно определить, где и с кем он находится, отследить его перемещения. И вся эта информация отдается не государству, в котором мы живем, а какой-то американской компании. И никто не протестует.
Или когда человек начинает с помощью карточки совершать покупки, то выставляет свой «потребительский» портрет напоказ банкам, торговым порталам и магазинам. Про совершенно добровольные посты фотографий в Instagram и баталии (иногда очень ожесточенные, с переходом на личности) в соцсетях вообще молчу – там «портрет» человека срисовывается по полной. Какая тут конфиденциальность, частная жизнь? Всё напоказ. И большинству людей это все равно, они этого просто не осознают.
Вероятно, людям будет гораздо приятнее осознанно отдавать свои данные, скажем, в обмен на какие-то привилегии. Например, можно на законодательном уровне при создании цифровой платформы, собирающей данные, заключать договор: человек либо отдает свои данные, теряя определенную часть конфиденциальности и получая взамен определенные сервисы, либо отказывается – но тогда живет вне этой платформы и не пользуется ее преимуществами. Проще говоря, хочешь при продаже квартиры заниматься сбором справок и проверками контрагентов самостоятельно? Тогда трать на это время и не предоставляй о себе никому никаких данных. Хочешь без всяких хлопот только подписать договор электронной подписью и за пять минут получить на счет деньги? Поделись с провайдером сервиса данными о себе.
Этот вопрос должен быть решен именно законодательно. Сейчас, если человек собирается за рубеж, ему необходим загранпаспорт, и никаких протестов не наблюдается – более того, люди сдают отпечатки пальцев. Это воспринимается без возражений, потому что об этом договорились, так принято. При создании государственной платформы тоже нужно установить общепринятые правила игры и делать обязательными только базовые сервисы, остальные – по желанию. И мы увидим, что со временем желание удобства, получения сервиса «здесь и сейчас» за минимум времени и усилий победит псевдобоязнь поделиться данными о себе.
Очевидно, любая прозрачность процессов будет порождать сопротивление весьма высокопоставленных лиц. Что может стать стимулом для его преодоления?
Конечно же, любая трансформация всегда вызывает сопротивление, и не только чиновников, но и частных лиц. Какие могут быть стимулы? В первую очередь это интересы государства.
Сама система во многом без давления сверху меняться не будет, и это надо четко понимать. Многие любят приводить в пример феноменальную трансформацию Сингапура, но ведь, если разобраться, там все изменения проводятся жестко сверху. И, кроме как насаждать преобразования «огнем и мечом», других вариантов не особо нашлось. «Огонь и меч» у них в большой степени экономический, и «пряники» тоже есть – но по стилю все достаточно жестко.
Либо мы это понимаем и начинаем переходить на новые рельсы, либо более успешные страны нас отбрасывают назад. Здесь, на мой взгляд, нужно говорить именно о технологическом выживании нашей страны. Конкуренты начинают стремительно уходить вперед. Либо мы тоже начинаем кардинально меняться, либо признаем себя страной, находящейся во втором эшелоне, и с этим живем. С этим живут много стран, но для них последствия, видимо, будут не такими, как для нас.
Что потребуется для развития «цифрового менталитета» чиновников?
Здесь правильнее говорить о нации в целом.
Совершенно очевидно, что сейчас нет понятия «успешный экономист» или «успешный юрист», они не могут состояться без знания технологий. Экономист без математики, умения моделировать – простой счетовод, продавец без умения с помощью математических методов сегментировать рынок и спрогнозировать спрос – всего лишь «анимация» рекламного буклета продаваемого товара. Технологические знания становятся обязательными для любой профессии, они должны входить в программы обучения сотрудников системы государственного управления. Сейчас этого практически нет.
Я преподаю в вузах, причем старшим курсам, и вижу молодых людей, которые вскоре войдут в экономику. Очень мало где в подготовку специалиста-«предметника» входит хорошая технологическая составляющая. Она должна появиться, и чем скорее – тем лучше.
Для существующих кадров – в том числе (и в первую очередь) в системе государственного управления – нужно предусмотреть мощные программы дополнительной технологической подготовки. Возможно – с аттестацией и отсевом тех, кто не может эту подготовку пройти.
Технологические знания становятся обязательными для любой профессии, они должны входить в программы обучения сотрудников системы государственного управления
В отчете говорится про использование agile-подходов для создания ИТ-платформы. Но в последнее время все чаще речь идет про «бизнес-agile», подразумевающий стирание границ между подразделениями и создание смешанных команд, минимизацию бюрократии. «Собрать всех вместе» – насколько такой подход работоспособен в госструктурах?
Стирание границ между подразделениями и создание смешанных команд – абсолютно правильный подход, повышающий общую эффективность процессов изменений. Это продолжение темы того, что сейчас нужны не «чистые» специалисты, а профессионалы со знанием ИТ. Происходит конвергенция, и ценность ИТ перетекает из выделенного ИТ-подразделения в бизнес, «растворяется» в нем. Но насколько это применимо к государственному управлению? К текущей системе управления – никак!
В корпорации можно приказом создать смешанные команды, достаточно быстро перераспределить сферы ответственности. В государстве так не получится. Сейчас выстроенные «ведомственные функциональные колодцы» и разграниченные «поляны» ответственности не позволяют этого сделать. И пока перестраивается система ответственности министерств, бюрократическая машина отработает год, а то и больше. Поэтому мы в своем докладе говорим, что в первую очередь необходима нормативная база под трансформацию. И agile-команды как инструмент трансформации – это способ не просто проводить изменения быстрее, но и вообще хоть что-то поменять. Если действовать в рамках традиционных подходов, это будет очень долго и не факт, что процесс будет успешным. Только с помощью смешанных команд, работающих на стыке различных процессов, причем из разных ведомств и с большими полномочиями, возможно то, что мы назвали «решением сквозных жизненных ситуаций», когда человек не просто получает набор смежных сервисов, а решает свою задачу – и все переходы от одного хранилища данных к другому, передачи вопроса от одного ведомства в другое происходят для пользователя в «фоновом» режиме. Задача системы госуправления – выстроить свои сервисы так, чтобы человек решил задачу бесшовно и незаметно для себя. Вот к этому надо стремиться.
Сколько времени может занять изменение системы госуправления для соответствия цифровым реалиям?
Если мы будем работать «для наших детей», то не успеем никуда. Чтобы существенно изменить ситуацию с пригодностью системы госуправления для развития экономики, у нас есть от 5 до 10 лет. Надо отталкиваться от этой задачи и «обратным счетом» разрабатывать план, позволяющий эту задачу решить. Нужно изыскивать необходимые для этого ресурсы, выстраивать систему управления. Если исходить только из имеющихся в наличии ресурсов, эту задачу можно даже не начинать решать – текущих ресурсов всегда не хватает.
В построение ведомственных систем было вложено немало средств. Вполне логично попытаться сохранить инвестиции идя эволюционным путем. Как можно обосновать необходимость «революции» – то, что в докладе названо green field?
Мы не призываем к революции. Понятно, что в одночасье ведомственные системы выключить нельзя, да и смысла в этом нет. Мы предлагаем начать «выращивать» рядом с ними новую технологическую платформу, постепенно перенося на нее сервисы, сгруппированные по новым принципам. Здесь идет речь о достаточно плавном отмирании старых механизмов. Важно синхронизировать по времени этот процесс, чтобы появление новых сервисов не приводило к дублированию, а совершенствование старых не приводило к тому, что из-за этого не хватает ресурсов на новые.
«Революционность» состоит лишь в том, что сервисы реализуются на принципиально новом технологическом базисе и в рамках принципиально нового архитектурного подхода – на уровне, как уже говорилось выше, «решения жизненных ситуаций», без деления по ведомствам. Новый технологический базис должен обеспечивать ключевые параметры – скорость внесения изменений в платформу, интегрированность данных и процессов, минимизацию участия человека.
В остальном переход должен быть контролируемым и четко спланированным. Ну и кроме того – новая платформа должна рождаться в новой организации и создаваться людьми, «заточенными» только под эту задачу, в рамках новой системы подчинения и управления.
Одна из двух ключевых характеристик «государства как платформы» – максимальная «человекоориентированность» результатов управления. Однако создаваться она будет на государственном уровне, поэтому есть большой риск того, что постепенно произойдет смещение на «государствоориентированность». Чем это грозит и как это предотвратить?
Если посмотреть отклики определенной части прессы на этот доклад, то некоторые нас буквально обвиняют в том, что мы хотим создать «цифровой ГУЛАГ», что это будет новое полицейское государство, бездушный механизм, решающий исключительно свои задачи.
Такой риск, конечно же, есть. Но авторы упомянутых выше лозунгов либо невнимательно читали доклад, либо целенаправленно игнорировали некоторые его места, в которых мы говорим о том, как этот риск устранить. А устранить его мы можем, выстроив специальные механизмы общественного контроля над процессом разработки и результатами работы платформы с помощью общественных и экспертных советов (которые, кстати, предусмотрены в системе управления развитием платформы), привлекая к проектированию бизнес и ключевых представителей потребителей сервисов.
Процесс создания платформы должен быть максимально открытым. Тогда она не превратится в закрытую разработку, обслуживающую свои собственные интересы, какой сейчас во многом является именно текущая система управления.
Другая из упомянутых характеристик – «человеконезависимость» оказания сервисов. Это следует полностью поручить информационным системам и в перспективе искусственному интеллекту?
Мы имели в виду именно то, что сервисы должны быть максимально переложены на автоматические механизмы их оказания. Когда мы говорим, что все данные собраны в единой структуре (не обязательно физически в одной базе данных, но в концептуально едином хранилище с единой онтологией и т. д.), существует набор сервисов, которые обращаются к ним по единым правилам, и для любого сервиса прописан регламент, то, по сути, это необходимое и достаточное условие для автоматизации сервисов, максимальной роботизации процесса.
Что касается широкого использования решений в области искусственного интеллекта, то этот вопрос дискуссионный. На нынешнем уровне развития этой технологии ей могут быть отданы несложные решения и, конечно же, контрольные функции. Подобные системы уже существуют, по крайней мере в коммерческом секторе. Что же касается принятия сложных решений, зависящих от политических факторов и имеющих большие социальные последствия, то их отдавать полностью на откуп машине пока нельзя, в системе необходимо присутствие человека, а технология должна снабжать его структурированной и проанализированной информацией и вариантами решений. Но, конечно, по мере развития технологии ей будет поручаться все больше и больше.
То есть речь идет все-таки о живых министрах с электронными помощниками?
… и штабом исследователей данных – data scientists, настраивающих алгоритмы и искусственный интеллект для работы системы управления. В идеале так. Кроме того, не удастся обойтись без специалистов, обеспечивающих «человеческое лицо» системе управления, так как останется ряд задач, требующих человеческого участия, – например, работа с гражданами, которые не могут пользоваться электронными сервисами, решение нестандартных немассовых ситуаций, политические решения и т. п. Но в любом случае речь идет о сильной трансформации самих принципов устройства государственного управления.
Насколько применим в построении «государства как платформы» блокчейн?
Блокчейн сейчас пытаются применять абсолютно везде, и в массе случаев совершенно необоснованно, во множестве задач централизованные системы работают не хуже. Блокчейн нужен, когда необходимо обеспечить неизменность информации, общее доверие к ней (то есть исключить возможность подкупа администратора базы данных), а также когда информация должна быть в определенной степени открытой.
В каких случаях это необходимо? Например, в открытых публичных государственных реестрах и действиях с ними (регистрация, передача объектов, прав), чтобы обеспечить неизменность информации и подконтрольность изменений. В системах голосования. В благотворительных проектах – когда необходимо отследить, сколько собранных «криптоденег» ушло и на какой цифровой кошелек. В маркировании товаров – но там уже возникает много вопросов про целесообразность. Может быть, хранение персональных и медицинских данных (но тут уже никакой «открытости» – нужно будет задумываться о шифровании). Закупки. Таможенная очистка. Пожалуй, сложно придумать еще какие-то возможности применения блокчейна в госсекторе, которые не сводятся к перечисленным выше и в которых блокчейн имеет явно выраженные преимущества по сравнению с централизованными системами.
Я консультировал несколько проектов, в которых пытались строить решения на технологиях блокчейна. И очень быстро становилось понятно, что пул эффективно решаемых ими задач очень ограничен.
Кибергосударство – прекрасная цель для кибератаки, которая способна разрушить абсолютно все. Непреодолимой защиты, как известно, не существует. Как быть?
Любопытно, что об этом риске, как правило, громче всех говорят те же люди, которые выкладывают каждый свой шаг и фотографии членов семьи в социальные сети, не заботясь о том, что эти данные могут быть использованы злоумышленниками. Ранее мы уже говорили об этом.
С точки зрения риска потери данных, даже при грамотном резервировании классических централизованных архитектур, вероятность этого невелика. А уж если блокчейн развернуть…
Если же говорить о риске нарушения непрерывности, то мы не завязываем в нашем подходе жизненно важные сервисы «реального времени» на государственную платформу – разумеется, в нее не войдут такие «чувствительные» и во многом секретные вещи, как управление атомными станциями или ракетным оружием. Мы говорим о построении платформы «вокруг» человека и сервисов, необходимых ему. Причем это сервисы, оказываемые не в режиме реального времени, и значит, даже в случае временных сбоев ничего страшного не произойдет. Ну зарегистрирует человек компанию не через пять минут, как хотел, а завтра. Неприятно – но не смертельно.
Можно также говорить о риске компрометации персональных данных. На мой взгляд, он преувеличен. Какая часть данных действительно настолько критична, чтобы от нее в прямом смысле зависела жизнь людей? Очень небольшая. Если человеком по каким-то причинам заинтересовался криминалитет, до него будут добираться по другим каналам, а если он может представлять интерес для спецслужб других государств, статус его данных должен определяться особо, вплоть до их изъятия из общей системы государственных данных или «маскировки» – опять же с применением технологий искусственного интеллекта.
Цифровые следы людей уже массово собираются, и все прекрасно понимают, что по открытому поведению человека в соцсетях можно не только определить черты его личности, но и узнать то, о чем он сам иногда не догадывается.
А если говорить о рисках в более отдаленном будущем, когда искусственный интеллект будет проникать все дальше в принятие решений?
Решения уровня выбора направлений финансирования инфраструктурных проектов или прогнозирования курса валюты – в эти области искусственный интеллект будет проникать делая решения качественными. Сейчас они принимаются в большей степени интуитивно, но рано или поздно продвинутая математика придет и сюда. Но опять же, как говорили выше, это не решения реального времени. Представим, что в стране на сутки пропала возможность обсчета глобальных решений по инвестированию. Будут потери, но не катастрофичные. Критически важные решения – скажем, о начале войны – никто «железке» отдавать не будет.
Можно, конечно, вспомнить недавний случай с Cambridge Аnalytica – яркий пример влияния технологий на политику. В общем-то, тоже важная область. И это пример того, как технологии «опередили» развитие законодательства и стали поводом для разработки срочного пакета мер со стороны общества.
В любом случае вопрос степени доверия «электронному мозгу» сложный, поскольку речь идет о моделировании будущего, в котором мы еще не жили. Где-то придется идти путем проб и ошибок. Это научно-исследовательские работы глобального масштаба.
Самостоятельная работа? Вот почему у вас не хватает пенсионных сбережений
PeopleImages | E + | Getty Images
Если вы сами себе босс, скорее всего, вы делаете недостаточно, чтобы откладывать на пенсию.
По данным The Pew Charitable Trusts, чуть более 1 из 10 самозанятых лиц в индивидуальном бизнесе в настоящее время участвует в пенсионном плане на рабочем месте.
Для сравнения, 72% сотрудников в более крупных компаниях использовали 401 (k) на работе, как выяснила организация.
Pew изучил в общей сложности 4269 работников в возрасте от 50 до 64 лет в 2012 и 2014 годах. Самозанятые участники были разделены на индивидуальные и многопрофильные фирмы.
Предприниматели настолько погружены в повседневную работу своего бизнеса, что планирование выхода на пенсию часто отходит на второй план — до тех пор, пока IRS не приедет в поисках своей доли.
«Этот самый первый законопроект о налогах побуждает их создать пенсионный план», — сказал Келли Лонг, CPA и член сторонников финансового просвещения потребителей Американского института CPA.
Это потому, что предприниматели могут претендовать на налоговую скидку на стоимость создания плана на работе.
«Ваш CPA скажет, что это то, что вы должны, и с самого начала предложит создать индивидуальный пенсионный счет SEP IRA [упрощенный индивидуальный пенсионный счет для сотрудников] или индивидуальный счет 401 (k)», — сказала она.
Низкий остаток, повышенный риск
Среди работников, у которых были пенсионные планы на своей текущей работе, у самозанятых лиц, управляющих индивидуальными компаниями, средний сберегательный баланс составлял 61 735 долларов по сравнению со средним остатком традиционных рабочих в 122 800 долларов.
Владельцы предприятий, состоящих из нескольких человек, имели самые высокие остатки на счетах, в среднем 384 737 долларов. Они также, как правило, работали больше всего часов и получали самую высокую заработную плату.
«Возможно, что в этой группе преобладают юристы, врачи, инженеры, архитекторы или представители других« интеллектуальных профессий »», — говорится в исследовании Pew.
Кроме того, индивидуальные предприниматели, как правило, зарабатывают меньше денег. По данным Pew, их средняя недельная заработная плата составляла 543,47 доллара. Между тем, у традиционных служащих средняя недельная заработная плата составляла 920 долларов.
Предприниматели с несколькими работниками преуспели: в среднем они зарабатывали 1200 долларов в неделю.
Начать план
Независимые работники упускают «подтолкнуть» к пенсионным сбережениям, которые получают на работе сотрудники с 9 до 5, включая автоматическое включение в план 401 (k) и автоматическое увеличение взносов работников.
Это означает, что бремя выбора правильного пенсионного плана и своевременных сбережений полностью ложится на предпринимателя.
«Для повседневного Джо с работой в крупном экономическом секторе вы можете сузить круг вопросов до SEP IRA или соло 401 (k)», — сказал Аарон Поттичен, старший вице-президент Alliant Retirement Consulting в Остине.
«Вы должны понимать разницу между ними и понимать, сколько вы можете позволить себе сэкономить», — сказал он.
Поработайте со своим CPA или финансовым консультантом, чтобы определить, что вам подходит. Вот несколько особенностей SEP IRA и соло 401 (k).
Соло 401 (к). Предприниматели несут две шляпы перед IRS, когда дело доходит до пенсионных сбережений: они одновременно и работодатели, и наемные работники.
В результате они могут внести до 56 000 долларов в пенсионный план.
Вот как: они могут отсрочить отсрочку выплаты сотрудникам до 19 000 долларов плюс 6 000 долларов, если им от 50 и старше. Эти предприниматели также могут вносить взносы работодателя в план, исходя из их чистого дохода от самозанятости.
Владельцы бизнеса с индивидуальным 401 (k) также могут добавить опцию Roth.
Больше от личных финансов:
Ваши чеки социального обеспечения могут стать больше в следующем году
Отказано в прощении ссуды на коммунальные услуги? Что делать
Вот сколько людей действительно дают чаевые
Хотя это означает, что вы будете платить налоги заранее, ваши деньги будут расти без налогов в Roth 401 (k).Вы также сможете снимать без налогов при выходе на пенсию.
Отдельно советники, подобные этим предпринимателям, имеют возможность взять ссуду у индивидуального 401 (k), если это необходимо. Вы не можете этого сделать с ИРА.
СЕН ИРА. Работодатели ограничены взносами в размере 25% от вознаграждения работника или 56 000 долларов на 2019 год.
Избирательные отсрочки выплаты заработной платы сотрудниками и дополнительные взносы для людей в возрасте от 50 лет и старше не допускаются. SEP IRA финансируются только работодателем.
С точки зрения владельца бизнеса, SEP дешевы и просты в управлении, — сказал Поттичен.
Обязательно учитывайте стоимость и гибкость планов, когда вы работаете со своим CPA или консультантом, чтобы принять решение.
«С самозанятым 401 (k) у вас могут быть некоторые административные расходы, которых вы не увидите с SEP IRA», — сказал Поттичен. «Но у самозанятого 401 (k) также есть большая гибкость».
Как откладывать на пенсию, когда вы занимаетесь бизнесом для себя
Каждый должен откладывать на пенсию.
Если вы работаете в компании, предлагающей пенсионные накопления, вам повезло. Вы регистрируетесь (или вы можете быть зачислены автоматически), а затем вносите свой вклад через свою зарплату. Вам не нужно ничего делать.
Но когда вы независимый предприниматель, вы должны придумать свой собственный план.
По данным Бюро статистики труда, по состоянию на июль около 16 миллионов американцев были самозанятыми, но если учесть как самостоятельно занятых американцев, так и людей, которые на них работают, эта цифра составляет около 30% рабочей силы.
Самостоятельно занятые люди и владельцы малого бизнеса должны быть обеспокоены своими пенсионными сбережениями, поскольку только 13% этих подателей налоговых деклараций участвуют в пенсионном плане на рабочем месте.
Есть хорошие новости для самозанятых людей: это не сильно отличается от участия в корпоративном плане 401 (k) или 403 (b). Однако есть одна загвоздка. Вам необходимо самостоятельно накопить сбережения и быть дисциплинированным в том, чтобы накапливать их наличными.
Подумайте о налогах
Отсутствие накоплений на пенсию, конечно, означает, что вы платите больше налогов, чем вам нужно.
«Правительство стимулировало сбережения», — сказал Чад Паркс, основатель и генеральный директор компании Ubiquity Retirement and Savings, предоставляющей пенсионные планы, в Сан-Франциско.
Больше информации от Invest in You:
3 вопроса, которые каждый предприниматель должен задать перед открытием нового бизнеса
Миллионер на обучении: как научить своего ребенка думать как предприниматель
Мечтаете стать самим себе начальником? Этот тест покажет, есть ли у вас то, что нужно.
Простой расчет, который поможет вам понять, как это работает, говорит Паркс, — это представить человека, который платит около 30% своей зарплаты в виде налогов.
Если этот человек может откладывать 1000 долларов в месяц, 300 долларов из них — это деньги, которые в противном случае пошли бы на налоги, сказал Паркс. «Из кармана можно сэкономить всего 700 долларов, чтобы сэкономить 1000 долларов», — сказал он. «Я называю это правительственным матчем».
Выберите план
Выбор пенсионных планов может показаться огромным.
«Настоящее отличие в том, можете ли вы сэкономить более 500 долларов в месяц?» — сказал Паркс. Месячная сумма делает ее понятной, поэтому вы можете сравнить ее с другими фиксированными расходами.
Эти 500 долларов в сумме составляют 6000 долларов в год, это предел индивидуального пенсионного плана на 2020 год. Если вам больше 50 лет, вы можете сэкономить 7000 долларов.
Открыть индивидуальный пенсионный счет — это самое простое, что можно сделать, и, если вы не собираетесь экономить более 500 долларов в месяц, это хороший выбор, — говорит Паркс.
Вы можете открыть IRA практически в любом учреждении, включая банки, кредитные союзы и инвестиционные дома.
«Если вам меньше 40 лет, IRA Рота, вероятно, будет лучшим вариантом, потому что у вас есть десятилетия до выхода на пенсию», — сказал Паркс, имея в виду IRA, первоначально финансируемую за счет долларов после уплаты налогов, которые вы можете использовать при выходе на пенсию полностью без налогов. .Для тех, кто старше и инвестирует более консервативно, традиционная IRA, при которой вы получаете налоговые льготы в год, когда вкладываете деньги, но платите налоги позже при распределении, вероятно, является правильной альтернативой.
Проверьте онлайн-инструменты и калькуляторы, чтобы выбрать между традиционной IRA и Roth IRA.
Открыв учетную запись, настройте автоматический перевод депозита на пенсионный счет, чтобы не думать об этом. «Привяжите это к своей зарплате», — сказал Паркс, один или два раза в месяц.
Если вы можете сэкономить больше…
30-летняя Джули Бернингер выбрала пенсионную стратегию, которая дала бы ее мужу доступ к плану сбережений.
Источник: Джули Бернингер
30-летняя Джули Бернингер искала способ накопить больше пенсионных денег, чем позволяла ее техническая работа.
Она экономит на более высоком уровне, чем обычно, потому что она сторонница движения FIRE (финансовая независимость, досрочно уйти на пенсию).
«Именно поэтому я экономлю значительную сумму денег», — сказал Бернингер.«С предпринимательской точки зрения, сбережения могут дать вам уверенность в том, что вы сможете действовать самостоятельно».
Бернингер озарилась озарением и поняла, что сможет сэкономить больше на пенсию, если откроет соло 401 (k). Это оказалось идеальным выбором для жителя Сиэтла, у которого есть несколько побочных дел, в том числе подкаст о личных финансах и магазин Etsy.
Упрощенная пенсионная система IRA — еще одна возможность. Счета SEP IRA имеют более высокие лимиты сбережений, чем традиционные IRA, но взносы рассчитываются по-другому.Как владелец бизнеса, вы можете делать взносы в зависимости от того, какая сумма меньше: 25% от вашего дохода или 57 000 долларов в год.
Этот лимит может сделать индивидуальный план 401 (k) более привлекательным, поскольку сумма, которую вы откладываете, полностью зависит от вас, пока вы остаетесь в пределах лимита взноса. «Если вы зарабатываете 19 500 долларов и хотите вложить все это в самозанятый 401 (k), вы могли бы», — сказал Паркс. «Это снизит ваш налогооблагаемый доход до нуля».
Максимальная сумма, которую самозанятый человек может внести в индивидуальную программу 401 (k) на 2019 год, составляет 56000 долларов США, если он моложе 50 лет.Лица 50 лет и старше могут добавлять дополнительные 6000 долларов в год в виде «наверстывающих» взносов, в результате чего общая сумма составит 62000 долларов. Большинство крупных провайдеров, включая Fidelity, Schwab и Vanguard, предлагают соло 401 (k).
Выберите номер
Возможно, вы слышали о суммах от 10% до 20% от вашей зарплаты в качестве процента, который вы должны откладывать на пенсию. Если вы имеете дело с несколькими финансовыми обязательствами — арендной платой, студенческими ссудами, счетами по кредитным картам — это может быть непросто.
Звучит банально, но это факт, — говорит Рик Ирейс, руководитель службы и операций пенсионного подразделения Ascensus в Дрешере, штат Пенсильвания.Невозможно переоценить важность экономии любой суммы и ее постоянного выполнения. «Каждая капля помогает, когда дело касается пенсионных сбережений», — сказал он.
Не менее важна дисциплина. «Тот, кто испытывает финансовые затруднения, может начать с того, что откладывает 1% своей зарплаты», — сказал Ирейс.
Вы можете легко сэкономить, не чувствуя особой боли. «Поставьте себе цель увеличить эту сумму на процентный пункт или 2, пока вы не достигнете своей цели», — говорит Айрейс.
ПОДПИСАТЬСЯ: Money 101 — это 8-недельный курс обучения финансовой свободе, который еженедельно доставляется на ваш почтовый ящик.
ПРОВЕРИТЬ: 7 весенних боковых движений, которые могут помочь вам зарабатывать до 50 долларов в час — или даже больше с помощью Grow with Acorns + CNBC.
Раскрытие информации: NBCUniversal и Comcast Ventures являются инвесторами в Acorns .
Пенсионные планы для предпринимателя
Предпринимательский дух лежит в основе американской мечты. Путь владельца малого бизнеса благороден, но рискован, и некоторые предприниматели могут чувствовать себя не в своей тарелке, когда дело доходит до управления как своим бизнесом, так и своими личными финансовыми потребностями.Мой опыт работы с успешными предпринимателями показывает, что они по праву намерены строить свой бизнес в ближайшем будущем, но забывают о важности строгости и дисциплины при взгляде на долгую перспективу, то есть построении своего пенсионного гнезда.
Если их бизнес — это тот тип бизнеса, который можно продать через много лет, чтобы обеспечить непредвиденную прибыль, они могут выйти с другой стороны с комфортным пенсионным фондом. Но некоторые предприятия — это сам человек, например консультанты и риэлторы, и, хотя они могут добиться огромных успехов в своей карьере, им нечего «продавать» после выхода на пенсию.Однако независимо от типа бизнеса каждый, кто работает не по найму, должен осознанно планировать свой выход на пенсию, и чем раньше они начнут этот путь, тем лучше будет.
К счастью, налоговый кодекс предоставляет эффективные инструменты для самозанятых лиц, которые помогут им начать и вырастить свое гнездо, в большинстве случаев за счет долларов до уплаты налогов. Конечно, существуют традиционные ИРА Рота и рабочие лошадки, доступные как самозанятым, так и наемным работникам. Но нельзя упускать из виду их преимущества.Традиционный IRA позволяет делать взносы до 6000 долларов в год (7000 долларов в год для лиц старше 50 лет) до уплаты налогов, и их размер увеличивается без учета налогов. Roth IRA допускает такие же уровни взносов после уплаты налогов. Это не дает немедленных налоговых льгот, но растет без налогов. Существуют также потенциальные ограничения дохода, которые вступают в игру с IRA — о чем владельцу малого бизнеса следует проконсультироваться с налоговым и / или финансовым консультантом.
Но это не единственные варианты, доступные самозанятым. Есть несколько других, в том числе:
Если в вашем бизнесе есть сотрудники:
401 (k). Основной продукт корпоративного мира, 401 (k) также доступен для небольших работодателей. Эти планы предлагают высокие лимиты взносов — 19 000 долларов США в год для взносов сотрудников (25 000 долларов США в год для лиц старше 50 лет) и до 56 000 долларов США в год (62 000 долларов США в год для лиц старше 50 лет), когда учитываются взносы как работника, так и работодателя. Он предлагает гибкий дизайн, ссуды для участников, варианты до налогообложения и Roth, а также множество других функций, которые помогут как владельцу бизнеса, так и его сотрудникам достичь своих финансовых целей. Если план осуществляется должным образом, владелец малого бизнеса может отложить до налогообложения до 62 000 долларов в год, в зависимости от своего возраста.
Тем не менее, эти планы являются сложными, поэтому владельцы бизнеса захотят получить соответствующий профессиональный совет, чтобы обеспечить надлежащее управление ими. Работодатели также должны знать о тестировании на недискриминацию — то есть план не может благоприятствовать им или другим высокооплачиваемым сотрудникам — и обеспечивать соблюдение ими всех федеральных требований.
Простой ИРА. Этот тип плана имеет меньшие затраты, чем план 401 (k), и его легче администрировать. Работодатель вносит от 1% до 3% компенсации в план работника, и работник может добавить свой собственный взнос до налогообложения в размере до 13 000 долларов (16 000 долларов для лиц старше 50 лет).Этот план допускает больший вклад, чем базовый традиционный IRA, но явно не такой большой, как 401 (k). Компромисс очевиден: Simple IRA обеспечивает больший вклад, чем традиционный или Roth IRA, но меньше, чем 401 (k). Это хорошее промежуточное решение.
Если в вашем бизнесе нет сотрудников:
Solo 401 (k). Этот план объединяет все атрибуты крупного корпоративного 401 (k) и применяет его только к владельцу малого бизнеса. Поскольку в плане указан только самозанятый человек, нет никаких опасений по поводу тестирования на недискриминацию.Тем не менее, лимиты взносов работодателя / сотрудника по-прежнему применяются (56 000 долларов США в год, 62 000 долларов США в год для лиц старше 50 лет). Для самозанятого человека, имеющего возможность откладывать большой доход, чтобы поддержать свое пенсионное яйцо, это явный победитель. В нем также есть положения о ссуде.
Потенциальным недостатком этого типа плана является то, что существуют начальные и текущие сборы за ведение документации, которые варьируются от хранителя к хранителю. Разумными ожиданиями будут начальные сборы от 500 до 2000 долларов и плата за постоянный учет от 750 до 2000 долларов в год.
СЕН ИРА. SEP IRA имеет низкие плановые затраты и более простое администрирование, чем индивидуальный 401 (k), но другой метод расчета лимитов годовых взносов. Владелец бизнеса может отложить меньшую из 25% своей компенсации или 56 000 долларов. Так, например, самозанятый риэлтор, который зарабатывает 200 000 долларов в год, может вложить до 50 000 долларов денег в SEP IRA до вычета налогов. В отличие от других типов пенсионных счетов, индивидуальные пенсионные счета SEP не имеют никаких положений о компенсации.
Главный вывод для любого владельца малого бизнеса / индивидуального предпринимателя, читающего это, заключается в том, что у них есть варианты и во многих отношениях более эффективные способы накопления на пенсию, чем у среднего наемного работника W2.Но это также одна из областей, в которой предприниматель не должен действовать в одиночку — им нужно потратить некоторое время на то, чтобы стать умнее и проконсультироваться с финансовым консультантом, чтобы убедиться, что они настроены (и, если они у них есть, своих сотрудников) на длительный комфорт и стабильность.
Мнения, выраженные автором, не обязательно отражают точку зрения CUNA Brokerage Services, Inc. или ее руководства. Эта статья предназначена только для образовательных целей и не может рассматриваться как совет по инвестициям.
* Примечание: Представитель не является ни налоговым консультантом, ни адвокатом. Для получения информации о вашей конкретной налоговой ситуации, пожалуйста, проконсультируйтесь с налоговым специалистом. По юридическим вопросам обращайтесь к своему юристу.
CUNA Mutual Group — это маркетинговое название холдинговой компании CUNA Mutual Holding Company, холдинговой компании взаимного страхования, ее дочерних и зависимых компаний. Штаб-квартира корпорации находится в Мэдисоне, штат Висконсин. Страхование и аннуитетные продукты выпускаются CMFG Life Insurance Company и MEMBERS Life Insurance Company, 2000 Heritage Way, Waverly, IA.50677. Переменные продукты гарантируются и распространяются CUNA Brokerage Services, Inc., членом FINRA / SIPC, зарегистрированным брокером / дилером и инвестиционным консультантом.
401K-2527672.1-0519-0621 © 2019 CUNA Mutual Group
Эта статья написана и представляет точку зрения нашего советника, а не редакции Киплингера. Вы можете проверить записи консультантов в SEC или FINRA.Финансовый консультант, CUNA Brokerage Services
Джейми Летчер — финансовый консультант в CUNA Brokerage Services, расположенной в Summit Credit Union в Мэдисоне, штат Висконсин.Summit Credit Union — это кредитный союз на сумму 3 миллиарда долларов, обслуживающий 176 000 членов. Летчер помогает участникам работать над достижением своих финансовых целей и с помощью процесса, который начинается с ознакомительной встречи и заканчивается совместным планом, дополненным действиями.
Налоговые вопросы для самозанятых пожилых людей
Вы работающий старший? Если вы работаете на себя или владеете бизнесом, вам может быть интересно, как взаимодействуют ваша работа и пособия по социальному обеспечению. Хотя самозанятые пожилые люди сталкиваются с некоторыми из тех же проблем с налогами и льготами, что и другие владельцы малого бизнеса, им также приходится иметь дело с некоторыми дополнительными обстоятельствами, связанными с социальным обеспечением и Medicare.
Все больше бэби-бумеров откладывают выход на пенсию и начинают собственный бизнес или продолжают заниматься бизнесом. Администрация малого бизнеса заявляет, что количество работающих пожилых людей увеличилось; процент самозанятых лиц в возрасте 62 лет и старше увеличился с 4,2% в 1988 году до 5,4% в 2015 году. В то же время процент самозанятых лиц в возрасте до 62 лет снизился.
Кто является самозанятым?
IRS сообщает, что кто-то работает не по найму, если он соответствует одному из трех критериев:
- Вы ведете торговую или коммерческую деятельность в качестве индивидуального предпринимателя или независимого подрядчика.
- Вы являетесь членом товарищества, которое занимается торговлей или бизнесом (деятельность, осуществляемая для получения средств к существованию или добросовестно для получения прибыли).
- В остальном вы занимаетесь бизнесом для себя (включая бизнес с частичной занятостью.
Самостоятельная работа также включает людей, которые владеют другими видами бизнеса, такими как компания с ограниченной ответственностью (LLC). Но вы не занимаетесь индивидуальной трудовой деятельностью, если являетесь владельцем корпорации, потому что эти люди являются акционерами.
Для целей этой статьи мы будем рассматривать кого-то самозанятого, если физическое лицо владеет бизнесом, имеет доходы и расходы от предпринимательской деятельности и подает налоговую декларацию.
Подоходный налог, социальное обеспечение и самозанятые пенсионеры
Если у вас есть доход, вы должны сообщить о нем в IRS и уплатить с него налоги. Ваш доход от самозанятости добавляется к вашей личной налоговой декларации вместе с другим доходом, включая любой доход социального обеспечения, который вы можете получить.
Порядок уплаты налога на прибыль зависит от типа вашего бизнеса. Большинство самозанятых пожилых людей платят налоги через личные налоговые декларации. Они подают Приложение C с указанием доходов и расходов от бизнеса, а чистый доход от этого бизнеса включается в их налоговую декларацию вместе с прочими доходами.
Вы можете продолжать работать в своем бизнесе и по-прежнему получать пособия по социальному обеспечению, но эти пособия будут ограничены, если вы превысите максимальную сумму налогооблагаемого дохода каждый год, пока не достигнете своего обычного пенсионного возраста. Если ваш общий годовой доход, включая занятость и самозанятость, превышает максимум, разрешенный Службой социального обеспечения, ваши пособия по социальному обеспечению будут сокращены из расчета 1 доллар на каждые 2 доллара сверх максимального дохода.
Начиная с месяца, в котором вы достигнете нормального пенсионного возраста (66 лет, если вы родились между 1943 и 1954 годами), вы можете зарабатывать столько, сколько захотите, и вам не придется возвращать какие-либо получаемые вами пособия по социальному обеспечению.
Самостоятельная занятость также может увеличить размер вашего пособия по социальному обеспечению, в зависимости от размера вашего дохода по сравнению с другими годами работы. Управление социального обеспечения (SSA) уведомляется IRS о вашем доходе, и могут быть рассчитаны дополнительные кредиты. Обратитесь в местный офис социального обеспечения, чтобы получить дополнительные вопросы о том, как ваша самостоятельная занятость может повлиять на ваши будущие пособия по социальному обеспечению.
Налоги на самозанятость и пенсионеры
Даже если вы можете получать пособие по социальному обеспечению, если вы работаете на кого-то еще или имеете собственный бизнес, вы все равно должны платить налоги на социальное обеспечение и Medicare, называемые налогами на самозанятость.
Может показаться безумием получать пособия по социальному обеспечению и медицинской помощи, в то время как вы платите налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь со своего дохода от самозанятости. Но в некоторых случаях этот доход может увеличить ваши льготы.
Самое важное, что нужно помнить о налогах на самозанятость: этот налог не вычитается из вашего дохода как владельца бизнеса. Вы должны рассчитать налог на самозанятость, который вы должны, и уплатить эту сумму вместе с налогами. Многие владельцы бизнеса платят ориентировочные налоги ежеквартально, чтобы избежать штрафов за недоплату.
Вам нужно будет указать доход от бизнеса из Приложения C, добавив этот доход к доходу в своей личной налоговой декларации. Владельцы бизнеса также должны сообщать о доходах от бизнеса в Schedule SE, если доход превышает 400 долларов в год. Schedule SE рассчитывает налоги на самозанятость (налог на социальное обеспечение и медицинское страхование на доход от самозанятости.
Ставка налога на самозанятость в системе социального обеспечения меняется каждый год. Текущая ставка составляет 15,3% от всех доходов до максимума социального страхования (эта ставка увеличивается каждый год).Ставка налога на самозанятость на 2,9% (только Medicare) превышает максимум социального обеспечения; не существует максимальной суммы налога на Medicare. Если ваш общий доход за год превышает 200 000 долларов США (или 250 000 долларов США для супружеской пары, подающей совместно заявление), вы должны заплатить дополнительно 0,9% налога Medicare за этот год.
Если у вас есть доход от работы по найму, а также от самозанятости, в первую очередь учитывается доход от занятости, если вы превышаете максимальный доход.
Ваш чистый доход от самозанятости уменьшается наполовину от вашего общего налога на социальное обеспечение.Это сокращение должно привести самозанятых лиц в соответствие с половиной социального обеспечения, выплачиваемого работодателем за своих сотрудников. Этот вычет производится в Графике SE.
Помните, что вы должны платить как подоходный налог, так и налог на самозанятость с чистого дохода от вашего бизнеса, даже если вы в настоящее время получаете пособие по социальному обеспечению.
Определение вашего чистого дохода для социального обеспечения
Ваш чистый доход от самозанятости для целей социального обеспечения — это ваш валовой доход за вычетом допустимых коммерческих вычетов и амортизации.Некоторые другие доходы не включены в социальное обеспечение.
Medicare и самостоятельная занятость
В 2010 году IRS начало разрешать самозанятым лицам вычитать страховые взносы по программе Medicare Part B из дохода от самозанятости. Вычет производится в строке 29 вашей формы 1040. Любой самостоятельно занятый человек, независимо от возраста, может вычесть страховые взносы, которые он платит за медицинское страхование, при определенных условиях. Во-первых, страхование должно быть оформлено на имя бизнеса или — в большинстве случаев — на имя человека, ведущего бизнес.
Взносы в канадский пенсионный план для самозанятых предпринимателей
Налоговое управление Канады (CRA) помогает упростить планирование выхода на пенсию, требуя от работников за пределами Квебека вносить часть своей заработной платы в Пенсионный план Канады (CPP). Те, кто живет в Квебеке, не платят в CPP, а вместо этого платят в Пенсионный план Квебека (QPP).
Это относится как к наемным работникам, так и к самозанятым лицам, хотя правила выплаты взносов различаются, поскольку работодатели выплачивают часть взносов работника CPP.Знание правил, касающихся взносов, может помочь вашему малому бизнесу лучше подготовиться к будущему.
<< Назад: Что такое налоги для самозанятых?
Далее: Когда следует уплачивать налоги самозанятым лицам? >>
Правила CPP для самозанятых
Независимо от того, являетесь ли вы индивидуальным предпринимателем или наемным работником, имеет большое значение, когда дело доходит до того, как CRA обрабатывает ваши взносы в CPP. Если вы не уверены, видит ли CRA вас владелец бизнеса или работника, вы можете сослаться на его сотрудника или самозанятого? гид.
Согласно правилам CPP, самозанятые лица в возрасте от 18 до 69 должны вносить часть своего чистого дохода, превышающую 3500 долларов США, в свой пенсионный фонд. Если вы попадаете в эту возрастную группу и занимаетесь индивидуальной трудовой деятельностью, вам следует подать свои взносы в CPP в CRA, форму 8, «Взносы в канадский пенсионный план и переплата».
Требуемые взносы CPP
Согласно правилам 2019 года, существует базовая ставка освобождения в размере 3500 долларов США. Процент обязательных взносов составляет 5 процентов.10% для рабочих и 10,2% для индивидуальных предпринимателей. В обоих случаях максимальный годовой зачитываемый для пенсии заработок составляет 57 500 долларов США, а максимальный заработок для выплаты взносов — 53 900 долларов США. Это означает, что каждый работник и работодатель несут ответственность за максимальный заработок в размере 2748,90 долларов США, а индивидуальные предприниматели имеют максимальный годовой взнос в размере 5 497,80 долларов США.
На 2020 год базовая сумма освобождения останется прежней на уровне 3500 долларов, тогда как общая ставка взносов повышается до 5,25% для сотрудников и работодателей, а затем до 10.5% для самозанятых. Максимальный годовой зачитываемый для пенсии заработок на 2020 год сейчас составляет 58 700 долларов. В то время как максимальный взнос для сотрудников и работодателей сейчас составляет 2898 долларов, а для самозанятых — 5796 долларов.
Самостоятельная работа в Квебеке
Самостоятельно занятые люди в Квебеке платят в QPP вместо CPP. Планы имеют аналогичные требования, но ставка QPP для взносов составляет 10,80% в 2020 году с максимальным зачитываемым для пенсии заработком в размере 58 700 долларов США.
Часто задаваемые вопросы о CPP и QPP
Обязательны ли CPP и QPP?
Да, оплата в CPP и QPP является обязательной для граждан Канады в возрасте от 18 до 69 лет, зарабатывающих более 3500 долларов в год.Работодатели и работники платят половину общей суммы взноса, а самозанятые работники платят всю сумму.
Как рассчитать взносы в CPP и QPP
Для расчета вкладов CPP и QPP необходимо выполнить те же шаги:
- Шаг 1: Рассчитайте освобождение от базового периода выплаты, разделив годовое освобождение от налога (3500 долларов США) на количество периодов выплаты заработной платы в году. Не округляйте до цента.
- Шаг 2: Рассчитайте общий зачитываемый для пенсии доход, добавив сумму вашей валовой заработной платы (включая налогооблагаемые льготы и надбавки) в период выплаты, который требовал удержаний CPP.
- Шаг 3: Вычтите освобождение от основной выплаты за период из общего зачитываемого для пенсии дохода.
- Шаг 4: Рассчитайте сумму взносов CPP, умножив результат третьего шага на ставку взносов CPP текущего года.
Как сделать добровольный взнос в CPP и QPP?
Когда дело доходит до оплаты в CPP или QPP, вы можете сделать это, заполнив соответствующие формы. Для получения дополнительной информации посетите веб-сайт CRA.
В то время как Канада помогает с частью вашего пенсионного планирования, CPP и QPP зашли так далеко, чтобы гарантировать, что у вас достаточно денег для выхода на пенсию.Приложение QuickBooks для самостоятельного ведения бухгалтерского учета помогает фрилансерам, подрядчикам и индивидуальным предпринимателям отслеживать управление своим бизнесом на ходу. Скачайте приложение.
<< Назад: Что такое налоги для самозанятых?
Далее: Когда следует уплачивать налоги самозанятым лицам? >>
Самостоятельная работа? Вот что делать с пенсиями | Пенсии
Упомяните слово пенсия работающим не по найму, и вы с большой вероятностью внушите им страх перед Богом.Согласно опросу 2000 человек, проведенному Национальным фондом сбережений занятости (Nest), поддерживаемым государством пенсионным фондом, только 24% самозанятых людей активно откладывают на пенсию.
С учетом того, что работа на себя носит американские горки — владельцы компаний с ограниченной ответственностью и доходы индивидуальных предпринимателей могут сильно колебаться от месяца к месяцу — мысль о регулярном спрятании денег в горшок, который можно использовать только через десятилетия, оправдывает себя. звучит не очень привлекательно.
Однако эксперты предупреждают, что при 5 миллионах самозанятых в Великобритании члены этой группы могут столкнуться с финансовым кризисом, когда выйдут на пенсию, если действительно когда-нибудь столкнутся с финансовым кризисом.
Новая фиксированная государственная пенсия в настоящее время составляет 168,60 фунтов стерлингов в неделю или 8 767 фунтов стерлингов в год, и то только в том случае, если вы внесли полные взносы по государственному страхованию. Таким образом, если люди не рассчитывают работать до самой смерти, большинству самозанятых работников потребуется какая-то дополнительная система финансовой защиты, чтобы пережить пенсию и пожилой возраст.
В отличие от сотрудников, чьи компании по закону обязаны подписывать их на государственную схему автоматического зачисления, самозанятым людям предоставляется возможность самостоятельно разобраться в своих положениях на будущее.
Джон Грир из компании Quilter, предоставляющей финансовые услуги, говорит: «Очень часто самозанятые догоняют долгосрочные сбережения, когда у них есть стабильный доход и бизнес, что является логичным и естественным поведением.
«Это отличается от мышления тех, у кого есть работодатель, у которых постоянный доход и большая ответственность, например, пособие по болезни, а защита дохода предоставляется работодателю».
Грир рекомендует спланировать некоторый уровень финансовых непредвиденных обстоятельств на будущее.«Как правило, эмпирическое правило — независимо от вашего возраста, за исключением половины. Например, если вам 20 лет, начните откладывать 10% [своего дохода]; если вы начнете позже, в 40 лет, сэкономьте 20% ».
Холли Маккей, основательница и исполнительный директор Boring Money, считает, что лучший способ начать откладывать пенсионные накопления — это создать традиционную пенсионную схему. «Самое важное — это просто начать. Даже если это 20 или 50 фунтов стерлингов в месяц, первый шаг зачастую оказывается самым трудным. Вы действительно теряете доступ к своим деньгам, когда захотите, но если вы можете отложить даже небольшие суммы, правительственные надбавки фактически станут бесплатными деньгами », — говорит она.
Самостоятельно занятые люди не могут разрешить дела в пенсионном отделе компании, но они имеют право на такие же налоговые льготы — и это очень щедро.
Если вы являетесь налогоплательщиком с базовой ставкой, это означает, что вы получите дополнительно 25 фунтов стерлингов за каждые внесенные 100 фунтов стерлингов. Для налогоплательщиков с более высокими ставками вы можете потребовать обратно еще 25 фунтов стерлингов за каждые внесенные 100 фунтов стерлингов, когда вы приходите делать налоговую декларацию. В Шотландии действуют другие правила. Максимальный размер инвестиций за один год составляет 40 000 фунтов стерлингов.
Государственная пенсия Nest имеет одни из самых низких тарифов в отрасли. Фотография: Avpics / AlamyУ вас есть три варианта. Во-первых, обычная личная пенсия, которую предлагают большинство провайдеров и управляют крупные инвестиционные компании. Во-вторых, личная пенсия с самостоятельным инвестированием [SIPP], которой вы управляете и можете выбрать варианты инвестирования, будь то акции и акции или траст.
В-третьих, существует поддерживаемая государством пенсионная система Nest, которая имеет одни из самых низких сборов в отрасли и принимает взносы от 10 фунтов стерлингов.Зарегистрироваться просто, и на момент присоединения существует ряд фондов в зависимости от вашего возраста. Для многих самозанятых людей, которые хотят что-то простое и дешевое, это, вероятно, будет лучшим вариантом.
А как насчет индивидуальных сберегательных счетов (ISA)? Их большим преимуществом является то, что вы можете получить доступ к деньгам в любое время, и вам не нужно ждать до 55 лет, как в пенсионных схемах. Недостатком является то, что вы не получаете налоговых льгот, когда вкладываете свои деньги. Если вам меньше 40 лет, подумайте о пожизненной ISA (LISA), которую вы можете использовать для покупки своего первого дома или для накопления на пенсию.
Многие небольшие технологические компании запускают приложения и веб-сайты, которые, как они утверждают, значительно облегчают самозанятым получение пенсии. PensionBee помогает вкладчикам объединить свои старые пенсии в один новый план. «После этого клиенты могут управлять своей пенсией так же, как и своим банковским счетом — получать доступ к своему балансу и делать взносы 24/7 через наши веб-сайты или мобильные приложения», — говорит исполнительный директор PensionBee Роми Савова.
Digital Penfold стремится снять стресс, связанный с созданием пенсии.«Чтобы создать пенсию в Интернете, нужно меньше пяти минут — и здесь есть минимум жаргона», — говорится в сообщении.
Обратите внимание, что эти поставщики, как правило, взимают немного больше, чем пенсионная программа Nest. Также обратите внимание на запуск пенсионного плана Vanguard, который должен начаться в начале этого года. Vanguard, гигант на инвестиционном рынке с более чем 30 миллионами клиентов, заявляет, что сборы за его SIPP будут составлять всего 0,15% в год.
Но все вышеперечисленные пенсионные планы предполагают поступление денег на фондовый рынок с надеждой на выплату прибыли и дивидендов в будущем.Но многие люди не доверяют рынку или финансовым консультантам и предпочитают вкладывать свои деньги в то, что им лучше всего известно — собственность. Но хотя 10 или 20 лет назад это, вероятно, было правильным с финансовой точки зрения, сегодня это намного более рискованно. Цены на жилье уже находятся на очень высоком уровне, и новый налоговый режим при покупке для сдачи в аренду делает его гораздо менее прибыльным.
Так чем же занимаются самозанятые люди? Мы поговорили с избранными по всей стране об их планах на будущее.
«Я начинаю с 10 фунтов в месяц, но планирую увеличить это до 200 фунтов стерлингов» Юан Грей планировал просто продать свой дом и купить дом поменьше.Фотография: Юан ГрейЮан Грей, 41 год, самозанятый кровельщик из Бейзингстока, организовал свою первую пенсию через Пенфолд три месяца назад после того, как его допросили друзья, когда он был в отпуске. «Мои друзья просто спросили меня, что я делаю с пенсией. Я ничего не говорил’. Я думал, что могу продать свой дом и купить дом поменьше. Они сказали, что мне нужно что-то на месте ». Грей говорит, что ему понравились минимальные взносы в 10 фунтов стерлингов. «Поскольку я работаю не по найму, я не знаю, что получаю и когда.«Грей инвестирует 10 фунтов стерлингов в месяц. «Я просто хотел сдвинуть дело с мертвой точки, он ничего не вернет, но когда у меня будет хороший месяц, я увеличу его до 100–200 фунтов».
«Я куплю — в качестве пенсии» Цыгане Цыгане чувствуют себя в безопасности, полагаясь на собственность для финансирования своей пенсии, а не на пенсию. Фотография: DFphotographyРомани Романи, 50 лет, фокусник, владеющий двумя собственностями в Брайтоне и Борнмуте, последний из которых она сдает в аренду, считает собственность своим выходом на пенсию.«Меня не интересуют пенсии, потому что вы получаете их только когда становитесь старше … Я чувствую больше контроля над недвижимостью, где я действительно могу получать арендную плату, и, пока недвижимость растет, я также получаю доход [когда я продаю ]. Если бы я больше не мог работать физически, это был бы мой чрезвычайный фонд. А с пенсией я не мог [получить к ней доступ]. Хорошо иметь. Я чувствую себя в безопасности ».
«Я просто собираюсь инвестировать в свой бизнес, а не вкладывать деньги в пенсию» Дженнифер Бейли планирует продать свой бизнес и жить за счет доходов.Фотография: jenamybailey / Jennifer Bailey41-летняя Дженнифер Бейли, основательница Calla, бренда обуви для женщин с бурситами, считает свою компанию своей пенсией. «Хотя я начал свой бизнес всего три года назад, я планирую однажды продать его и использовать эти деньги, чтобы жить на жизнь. С пенсиями вы не получите такой же доход, как недвижимость или продажа бизнеса. Если у вас есть набор навыков или вы можете что-то сделать, например, инвестировать в недвижимость или бизнес, я скорее сделаю это ». Бейли говорит, что собственность, которую она купила до встречи со своим партнером, также пойдет на ее горшок.
«Я не могу позволить себе пенсию. Наверное, мне придется проработать всю оставшуюся жизнь » Клэр де Лун говорит, что у нее недостаточно денег для выплаты пенсии.Клер де Лун, 29 лет, художник-керамист и дизайнер из Маргита, говорит, что у нее нет денег для выплаты пенсии, поскольку ей нужны средства для жизни, непредвиденных обстоятельств и ведения своего бизнеса.
«Я откладываю там, где могу, но всегда есть что-то, что нужно исправить, или заменить, или я откладываю, чтобы взять несколько выходных», — говорит Де Лун.Она говорит, что с учетом ее нынешней прогнозируемой государственной пенсии, оцениваемой в 8000 фунтов стерлингов в год, которая, по ее словам, не будет покрывать квартплату, «я буду работать до конца своей жизни и, скорее всего, буду жить в фургоне, когда мне исполнится 85 лет.
«Я люблю свою работу и планирую заниматься искусством всю оставшуюся жизнь, но наша нынешняя система в основном гарантирует, что все мое поколение будет бездомным на« пенсии », если только мы не сможем купить дом в возрасте 20 лет».
Она считает, что в системе должен произойти фундаментальный сдвиг.«Если бы у нас были решения по долгосрочной аренде, как в Европе, где мы имеем права как арендаторы и можем чувствовать себя обоснованными и контролирующими нашу собственность, то наше отношение к будущему было бы другим — возможно, тогда пенсия не ощущалась бы как шутка.»
Сколько может владелец малого бизнеса внести в план 401 (k)?
Максимальный вычитаемый взнос, который владелец бизнеса может сделать частному или малому бизнесу 401 (k), составляет 57 000 долларов на 2020 год (не считая дополнительных взносов), включая ваши взносы как наемного работника, так и как работодателя.Вот как это работает:
- Взносы в качестве сотрудника ограничены 19 500 долларами или 26 000 долларов, если вы имеете право на догоняющие взносы (в течение календарного года вам должно быть 50 лет или больше, с планом, который разрешает догоняющие взносы).
- Взносы в качестве работодателя ограничены 25% компенсации (или 20% чистого дохода от самозанятости для взносов на ваш счет в качестве наемного работника).
Что еще я должен знать об отдельных 401 (k) s?
Индивидуальный номер 401 (k), также известный как Solo 401 (k), предназначен для самозанятого владельца бизнеса и его или ее супруги.Через свой бизнес вы можете делать взносы как наемный работник посредством отсрочки выплаты заработной платы, а также вносить свой вклад как работодатель посредством взносов вашего бизнеса. Для вычитаемых взносов взносы работодателя не могут превышать 25% компенсации работника (или 20% ваших чистых доходов от самозанятости для взносов на ваш счет как наемного работника). Сумма взносов сотрудников и работодателей не может превышать 57000 долларов на 2020 год (63 500 долларов, если вам 50 лет и старше, и ваш план позволяет компенсировать отчисления).Как для частных лиц, так и для малых предприятий 401 (k) предприятия обычно могут вычитать взносы работодателя и планировать расходы.
А как насчет вкладов в малый бизнес 401 (k)?
Корпорации, партнерства и некоммерческие организации с сотрудниками, не являющимися владельцем и супругом, также могут создать план Small Business 401 (k), который представляет собой доступный и простой в управлении план 401 (k), разработанный для нужд малого бизнеса. Правила взносов для Small Business 401 (k) очень похожи на правила для индивидуальных 401 (k).Работодатели могут делать вычитаемые соответствующие взносы и / или отчисления от участия в прибыли для каждого правомочного сотрудника в размере до 25% от его вознаграждения при условии, что общие отсрочки и взносы работодателя за год не превышают 57000 долларов США на 2020 год (или 63 500 долларов США, если сотрудник достигла возраста 50 лет и старше в течение 2020 года, и план допускает компенсационные взносы). Также на 2020 год максимальная компенсация, на которой будут основываться взносы, составляет 285 000 долларов.Каковы потенциальные налоговые последствия каждого из них?
Как для частных лиц, так и для малых предприятий 401 (k) предприятия обычно могут вычитать взносы работодателя и планировать расходы.Взносы на заработную плату до налогообложения и любые доходы не подлежат обложению федеральным подоходным налогом до тех пор, пока они не будут сняты, а взносы Roth (после уплаты налогов) могут быть сняты без уплаты федерального подоходного налога по истечении пяти лет с первого дня года.