Сроки оплата усн: Изменения по УСН с 2023 года — СКБ Контур

Содержание

Когда нужно оплачивать налог на УСН — Контур.Экстерн

20 апреля 2022 9 502

Организации и предприниматели платят налог в связи с применением упрощенной системы налогообложения четыре раза в год: три авансовых платежа по итогам каждого отчетного периода и налог по итогам года. Иногда сроки меняются, например, при утрате права на УСН или закрытии компании. А в 2022 году для УСН ввели дополнительные отсрочки. Разберемся, как и когда платить налог по актуальным правилам.

Содержание

  • Что такое налог на УСН
  • Кто оплачивает налог
  • Сроки уплаты налога на УСН
  • Перенос сроков уплаты УСН правительством в 2022 году
  • Что грозит за опоздание с уплатой УСН

Бесплатно сдать декларацию по УСН через интернет

Попробовать

Упрощенная система налогообложения освобождает от уплаты налога на прибыль (НДФЛ для ИП), НДС и налога на имущество. Но есть частные случаи, в которых эти налоги приходится платить даже на упрощенке, например, НДС уплачивают все импортеры.

Предусмотрено два вида упрощенной системы на выбор — можно выбрать ту налоговую базу, которая будет более выгодна. При расчете база умножается на ставку налога.

Вид УСННалоговая базаСтавка налога
УСН «доходы»Доходы, перечисленные в статье 346.15 НК РФ

Стандартная — до 6 %*

Повышенная — 8 %

УСН «доходы минус расходы»Доходы, перечисленные в статье 346.15 НК РФ, уменьшенные на расходы из статьи 346.16 НК РФ

Стандартная — до 15 %*

Повышенная — 20 %

* субъекты РФ могут устанавливать пониженные ставки для налогоплательщиков.

С 1 июля 2022 года вводится экспериментальный режим — автоматизированная упрощенная система налогообложения (далее — АУСН). Он касается только четырех регионов: Москвы, Московской и Калужской областей, Татарстана. На АУСН тоже предусмотрено два способа расчета налога, но налоговые базы и ставки отличаются (Федеральный закон от 25.

02.2022 № 17-ФЗ (далее — 17-ФЗ)).

Вид УСННалоговая базаСтавка налога
АУСН «доходы»Доходы, кроме перечисленных в ст. 6 17-ФЗ

Стандартная — 8 %

АУСН «доходы минус расходы»Доходы, кроме перечисленных в ст. 6 17-ФЗ, уменьшенные на величину расходов, кроме запрещенных ст. 6 17-ФЗ

Стандартная — 20 %

Платить налог по УСН должны организации и предприниматели, которые выбрали этот налоговый режим при регистрации бизнеса или перешли на него с другой системы налогообложения. Напомним, что для сохранения права на применение УСН важно соблюдать условия, перечисленные в главе 26.2 НК РФ.

Чтобы перейти на УСН при создании бизнеса, нужно подать уведомление в ИФНС вместе с документами на регистрацию или в течение 30 дней после постановки на учет. 

Сменить ОСНО, патент и ЕСХН на УСН можно только с начала следующего календарного года. Если предприниматель совмещал УСН и патент и нарушил условия применения патентной системы, то он сможет перейти на УСН раньше.

Бесплатно подать уведомление о переходе на УСН через интернет

Попробовать

Для организаций и предпринимателей порядок уплаты отличается. В этом разделе рассмотрим стандартные правила уплаты, а также платежи при ликвидации и утрате права на применение спецрежима.

Когда организациям платить налог по УСН

В течение года нужно внести платежи в бюджет четыре раза:

  • по итогам I квартала — до 25 апреля;
  • по итогам полугодия — до 25 июля;
  • по итогам 9 месяцев — до 25 октября;
  • по итогам года — до 31 марта следующего года.

Если последний день для уплаты выпадет на выходной или праздник, платеж разрешат провести в ближайший следующий рабочий день.

Когда ИП платить налог по УСН

В течение года нужно внести платежи в бюджет четыре раза:

  • по итогам I квартала — до 25 апреля;
  • по итогам полугодия — до 25 июля;
  • по итогам 9 месяцев — до 25 октября;
  • по итогам года — до 30 апреля следующего года.

Как и у организаций, если последний день для уплаты выпадет на выходной или праздник, платеж разрешат провести в ближайший следующий рабочий день. Например, в 2022 году 30 апреля приходится на субботу, а за ней следуют майские праздники, поэтому уплатить авансовый платеж можно до 4 мая включительно.

 

Когда организациям и ИП платить налог по АУСН

Налогоплательщики на АУСН должны платить налог ежемесячно — не позднее 25 числа месяца, следующего за истекшим. Срок продлевается, если 25 число выпадает на выходной или праздник.

Автоматизированная система дает возможность платить налог не только самостоятельно. Налогоплательщик может передать полномочия по уплате своему банку — тогда ИФНС будет сама направлять в банк уведомление о сумме налога и реквизиты для его уплаты.

Специальные сроки уплаты налога на УСН

Если налогоплательщик прекращает работу или теряет право на применение УСН, он должен заплатить налог в особые сроки, предусмотренные налоговым законодательством:

  • ликвидация организации — в период ликвидации платить налог и авансовые платежи в стандартном порядке, а итоговую сумму налога за вычетом авансов уплатить до внесения в ЕГРЮЛ записи о ликвидации;
  • закрытие ИП — уплатить налог при подаче документов на регистрацию прекращения деятельности;
  • прекращение деятельности на УСН — уплатить налог не позднее 25 числа месяца, следующего за месяцем прекращения деятельности;
  • утрата права на применение УСН — уплатить налог не позднее 25 числа месяца, следующего за кварталом, в котором потеряно право на УСН.

В 2022 году Правительство РФ получило право менять сроки уплаты налогов и сдачи отчетности (Федеральный закон от 08.03.2022 № 46-ФЗ). Такую возможность уже использовали, продлив срок уплаты УСН для некоторых видов деятельности.

В Постановлении Правительства РФ от 30.03.2022 № 512 перечислены коды ОКВЭД, для которых изменяются сроки уплаты налога по УСН за 2021 год и авансового платежа за I квартал 2022 года. Отсрочку смогут получить и ИП, и организации, если в ЕГРЮЛ или ЕГРИП на 1 января 2022 года у них указан соответствующий основной код ОКВЭД. В их число попали:

  • производители пищевых продуктов, напитков, одежды, кожи, текстильных изделий, мебели, бумаги, хим веществ, лекарств, резиновых и пластмассовых изделий, компьютеров, автотранспорта и пр.;
  • сфера здравоохранения, спорта и развлечений;
  • турагентства, отели;
  • сфера творчества и искусства, библиотеки, музеи.

Полный перечень видов деятельности представлен в приложении к постановлению.

Дополнительно для этих налогоплательщиков предусмотрена рассрочка — перенесенный платеж можно будет заплатить не за раз, а разделить его на равные части, перечисляя по ⅙ в течение полугода. Это право, а не обязанность, можно внести всю сумму сразу.

Новые сроки уплаты налога для организаций

Налог за 2021 год организации должны уплатить до 31 марта, но срок переносится на полгода с последующей рассрочкой. Первый платеж нужно будет сделать 31 октября — не менее ⅙ суммы налога. Даты платежей следующие:

  • 31 октября 2022;
  • 30 ноября 2022;
  • 9 января 2023;
  • 31 января 2023;
  • 28 февраля 2023;
  • 31 марта 2023.

Новые сроки уплаты налога для ИП

Предприниматели уплачивают налог за прошедший год до 30 апреля. С учетом переноса и рассрочки сроки следующие:

  • 30 ноября 2022;
  • 9 января 2023;
  • 31 января 2023;
  • 28 февраля 2023;
  • 31 марта 2023;
  • 2 мая 2023.

Новые сроки для уплаты аванса

Авансовые платежи ИП и организации вносят в одну дату — 25 числа месяца, следующего за отчетным периодом. По новым правилам сроки следующие:

  • 30 ноября 2022;
  • 9 января 2023;
  • 31 января 2023;
  • 28 февраля 2023;
  • 31 марта 2023;
  • 2 мая 2023.

Органы власти субъектов РФ в 2022 году тоже могут менять сроки уплаты налогов в своих регионах (Федеральный закон от 09.03.2022 № 52-ФЗ). Им разрешили продлить платеж для всех налогоплательщиков или дать льготу только бизнесу определенных размеров и видов деятельности. Такие переносы уже утверждены в Вологде, Красноярске, Краснодаре, Туле, Рязани, а также в Республике Хакасия и ряде других регионов. Изучите последние нормативные акты своих субъектов, чтобы проверить наличие отсрочек.

Последствия зависят от того, что вы не заплатили — налог или авансовый платеж.

 
За неуплату аванса по УСН начислят только пени. Санкции ужесточаются, если не уплатить авансовые платежи и после сдачи декларации. Это связано с тем, что налоговая узнаёт об авансовых платежах только из отчетности, которую налогоплательщики сдают по итогам года. Если в ней будут указаны суммы, которые вы не заплатили, есть риск блокировки счета и принудительного взыскания.

До конца 2023 года пени для организаций рассчитывают исходя из 1/300 ставки рефинансирования за весь период просрочки (п. 2 ст. 1 Федерального закона от 26.03.2022 № 67-ФЗ). Раньше ставка увеличилась до 1/150 при просрочке более 30 дней.

За неуплату налога на УСН по причине ошибки в расчетах могут оштрафовать по ст. 122 или 120 НК РФ или привлечь к ответственности по КоАП или УК РФ. Если налог рассчитан верно, отражен в декларации, но не уплачен вовремя, то к ответственности не привлекут. В обоих случаях дополнительно грозит начисление пеней, блокировка счета, принудительное взыскание и арест имущества.

В Контур.Экстерне удобно планировать отчетность и платежи по налогам, все важные даты транслируются в одной таблице. Платежные поручения на уплату УСН можно составить автоматически — сведения о платеже будут заполнены на основе налоговой декларации, как и банковские реквизиты получателя. Вы сможете уплатить налог в интернет-банке или распечатать платежное поручение.

Автоматически сформировать платежку на уплату налога по данным из декларации

Попробовать

Главное на почту — и памятка по ЕНП в подарок

Подписаться

Подписываясь, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компаний СКБ Контур.

Когда нужно оплачивать налог на УСН — Контур.Экстерн

20 апреля 2022 9 502

Организации и предприниматели платят налог в связи с применением упрощенной системы налогообложения четыре раза в год: три авансовых платежа по итогам каждого отчетного периода и налог по итогам года. Иногда сроки меняются, например, при утрате права на УСН или закрытии компании. А в 2022 году для УСН ввели дополнительные отсрочки. Разберемся, как и когда платить налог по актуальным правилам.

Содержание

  • Что такое налог на УСН
  • Кто оплачивает налог
  • Сроки уплаты налога на УСН
  • Перенос сроков уплаты УСН правительством в 2022 году
  • Что грозит за опоздание с уплатой УСН

Бесплатно сдать декларацию по УСН через интернет

Попробовать

Упрощенная система налогообложения освобождает от уплаты налога на прибыль (НДФЛ для ИП), НДС и налога на имущество. Но есть частные случаи, в которых эти налоги приходится платить даже на упрощенке, например, НДС уплачивают все импортеры.

Предусмотрено два вида упрощенной системы на выбор — можно выбрать ту налоговую базу, которая будет более выгодна. При расчете база умножается на ставку налога.

Вид УСННалоговая базаСтавка налога
УСН «доходы»Доходы, перечисленные в статье 346.15 НК РФ

Стандартная — до 6 %*

Повышенная — 8 %

УСН «доходы минус расходы»Доходы, перечисленные в статье 346.15 НК РФ, уменьшенные на расходы из статьи 346.16 НК РФ

Стандартная — до 15 %*

Повышенная — 20 %

* субъекты РФ могут устанавливать пониженные ставки для налогоплательщиков.

С 1 июля 2022 года вводится экспериментальный режим — автоматизированная упрощенная система налогообложения (далее — АУСН). Он касается только четырех регионов: Москвы, Московской и Калужской областей, Татарстана. На АУСН тоже предусмотрено два способа расчета налога, но налоговые базы и ставки отличаются (Федеральный закон от 25.02.2022 № 17-ФЗ (далее — 17-ФЗ)).

Вид УСННалоговая базаСтавка налога
АУСН «доходы»Доходы, кроме перечисленных в ст. 6 17-ФЗ

Стандартная — 8 %

АУСН «доходы минус расходы»Доходы, кроме перечисленных в ст. 6 17-ФЗ, уменьшенные на величину расходов, кроме запрещенных ст. 6 17-ФЗ

Стандартная — 20 %

Платить налог по УСН должны организации и предприниматели, которые выбрали этот налоговый режим при регистрации бизнеса или перешли на него с другой системы налогообложения. Напомним, что для сохранения права на применение УСН важно соблюдать условия, перечисленные в главе 26.2 НК РФ.

Чтобы перейти на УСН при создании бизнеса, нужно подать уведомление в ИФНС вместе с документами на регистрацию или в течение 30 дней после постановки на учет. 

Сменить ОСНО, патент и ЕСХН на УСН можно только с начала следующего календарного года. Если предприниматель совмещал УСН и патент и нарушил условия применения патентной системы, то он сможет перейти на УСН раньше.

Бесплатно подать уведомление о переходе на УСН через интернет

Попробовать

Для организаций и предпринимателей порядок уплаты отличается. В этом разделе рассмотрим стандартные правила уплаты, а также платежи при ликвидации и утрате права на применение спецрежима.

Когда организациям платить налог по УСН

В течение года нужно внести платежи в бюджет четыре раза:

  • по итогам I квартала — до 25 апреля;
  • по итогам полугодия — до 25 июля;
  • по итогам 9 месяцев — до 25 октября;
  • по итогам года — до 31 марта следующего года.

Если последний день для уплаты выпадет на выходной или праздник, платеж разрешат провести в ближайший следующий рабочий день.

Когда ИП платить налог по УСН

В течение года нужно внести платежи в бюджет четыре раза:

  • по итогам I квартала — до 25 апреля;
  • по итогам полугодия — до 25 июля;
  • по итогам 9 месяцев — до 25 октября;
  • по итогам года — до 30 апреля следующего года.

Как и у организаций, если последний день для уплаты выпадет на выходной или праздник, платеж разрешат провести в ближайший следующий рабочий день. Например, в 2022 году 30 апреля приходится на субботу, а за ней следуют майские праздники, поэтому уплатить авансовый платеж можно до 4 мая включительно.

 

Когда организациям и ИП платить налог по АУСН

Налогоплательщики на АУСН должны платить налог ежемесячно — не позднее 25 числа месяца, следующего за истекшим. Срок продлевается, если 25 число выпадает на выходной или праздник.

Автоматизированная система дает возможность платить налог не только самостоятельно. Налогоплательщик может передать полномочия по уплате своему банку — тогда ИФНС будет сама направлять в банк уведомление о сумме налога и реквизиты для его уплаты.

Специальные сроки уплаты налога на УСН

Если налогоплательщик прекращает работу или теряет право на применение УСН, он должен заплатить налог в особые сроки, предусмотренные налоговым законодательством:

  • ликвидация организации — в период ликвидации платить налог и авансовые платежи в стандартном порядке, а итоговую сумму налога за вычетом авансов уплатить до внесения в ЕГРЮЛ записи о ликвидации;
  • закрытие ИП — уплатить налог при подаче документов на регистрацию прекращения деятельности;
  • прекращение деятельности на УСН — уплатить налог не позднее 25 числа месяца, следующего за месяцем прекращения деятельности;
  • утрата права на применение УСН — уплатить налог не позднее 25 числа месяца, следующего за кварталом, в котором потеряно право на УСН.

В 2022 году Правительство РФ получило право менять сроки уплаты налогов и сдачи отчетности (Федеральный закон от 08. 03.2022 № 46-ФЗ). Такую возможность уже использовали, продлив срок уплаты УСН для некоторых видов деятельности.

В Постановлении Правительства РФ от 30.03.2022 № 512 перечислены коды ОКВЭД, для которых изменяются сроки уплаты налога по УСН за 2021 год и авансового платежа за I квартал 2022 года. Отсрочку смогут получить и ИП, и организации, если в ЕГРЮЛ или ЕГРИП на 1 января 2022 года у них указан соответствующий основной код ОКВЭД. В их число попали:

  • производители пищевых продуктов, напитков, одежды, кожи, текстильных изделий, мебели, бумаги, хим веществ, лекарств, резиновых и пластмассовых изделий, компьютеров, автотранспорта и пр.;
  • сфера здравоохранения, спорта и развлечений;
  • турагентства, отели;
  • сфера творчества и искусства, библиотеки, музеи.

Полный перечень видов деятельности представлен в приложении к постановлению.

Дополнительно для этих налогоплательщиков предусмотрена рассрочка — перенесенный платеж можно будет заплатить не за раз, а разделить его на равные части, перечисляя по ⅙ в течение полугода. Это право, а не обязанность, можно внести всю сумму сразу.

Новые сроки уплаты налога для организаций

Налог за 2021 год организации должны уплатить до 31 марта, но срок переносится на полгода с последующей рассрочкой. Первый платеж нужно будет сделать 31 октября — не менее ⅙ суммы налога. Даты платежей следующие:

  • 31 октября 2022;
  • 30 ноября 2022;
  • 9 января 2023;
  • 31 января 2023;
  • 28 февраля 2023;
  • 31 марта 2023.

Новые сроки уплаты налога для ИП

Предприниматели уплачивают налог за прошедший год до 30 апреля. С учетом переноса и рассрочки сроки следующие:

  • 30 ноября 2022;
  • 9 января 2023;
  • 31 января 2023;
  • 28 февраля 2023;
  • 31 марта 2023;
  • 2 мая 2023.

Новые сроки для уплаты аванса

Авансовые платежи ИП и организации вносят в одну дату — 25 числа месяца, следующего за отчетным периодом. По новым правилам сроки следующие:

  • 30 ноября 2022;
  • 9 января 2023;
  • 31 января 2023;
  • 28 февраля 2023;
  • 31 марта 2023;
  • 2 мая 2023.

Органы власти субъектов РФ в 2022 году тоже могут менять сроки уплаты налогов в своих регионах (Федеральный закон от 09.03.2022 № 52-ФЗ). Им разрешили продлить платеж для всех налогоплательщиков или дать льготу только бизнесу определенных размеров и видов деятельности. Такие переносы уже утверждены в Вологде, Красноярске, Краснодаре, Туле, Рязани, а также в Республике Хакасия и ряде других регионов. Изучите последние нормативные акты своих субъектов, чтобы проверить наличие отсрочек.

Последствия зависят от того, что вы не заплатили — налог или авансовый платеж.
 
За неуплату аванса по УСН начислят только пени. Санкции ужесточаются, если не уплатить авансовые платежи и после сдачи декларации. Это связано с тем, что налоговая узнаёт об авансовых платежах только из отчетности, которую налогоплательщики сдают по итогам года. Если в ней будут указаны суммы, которые вы не заплатили, есть риск блокировки счета и принудительного взыскания.

До конца 2023 года пени для организаций рассчитывают исходя из 1/300 ставки рефинансирования за весь период просрочки (п.  2 ст. 1 Федерального закона от 26.03.2022 № 67-ФЗ). Раньше ставка увеличилась до 1/150 при просрочке более 30 дней.

За неуплату налога на УСН по причине ошибки в расчетах могут оштрафовать по ст. 122 или 120 НК РФ или привлечь к ответственности по КоАП или УК РФ. Если налог рассчитан верно, отражен в декларации, но не уплачен вовремя, то к ответственности не привлекут. В обоих случаях дополнительно грозит начисление пеней, блокировка счета, принудительное взыскание и арест имущества.

В Контур.Экстерне удобно планировать отчетность и платежи по налогам, все важные даты транслируются в одной таблице. Платежные поручения на уплату УСН можно составить автоматически — сведения о платеже будут заполнены на основе налоговой декларации, как и банковские реквизиты получателя. Вы сможете уплатить налог в интернет-банке или распечатать платежное поручение.

Автоматически сформировать платежку на уплату налога по данным из декларации

Попробовать

Главное на почту — и памятка по ЕНП в подарок

Подписаться

Подписываясь, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компаний СКБ Контур.

Условия оплаты — Что такое условия оплаты?

Условия платежа — это условия, связанные с платежной частью продажи, которые обычно указываются продавцом покупателю.

Вам нужно включать условия оплаты в свои счета? Их легко добавить и оставаться в курсе просроченных платежей с помощью программного обеспечения для онлайн-выставления счетов, такого как SumUp Invoices.

Условия оплаты предоставляют четкую информацию об ожидаемом платеже при продаже. Часто условия оплаты включаются в счет-фактуру и указывают, сколько времени у покупателя есть для оплаты покупки.

Эти условия позволяют указать дополнительную информацию, такую ​​как тип ожидаемого платежа, будут ли предоставляться какие-либо скидки, как покупатель может произвести платеж, какие-либо штрафы за просрочку платежа, а также любые специальные условия, обсуждаемые в процессе продажи.

Начните выставлять счета бесплатно

Как определяются условия оплаты

Предприятия могут устанавливать свои собственные условия оплаты. Например, некоторые компании могут предпочесть не указывать дату платежа и вместо этого запросить оплату наложенным платежом (COD) или даже предоплату.

В Великобритании стандартные условия оплаты по умолчанию составляют 30 дней с даты выставления счета. Однако предприятия могут установить другие условия оплаты или даже договориться о специальных условиях оплаты с конкретным клиентом.

Какие условия оплаты могут включать

Помимо того, когда ожидается оплата от покупателя, условия оплаты могут включать другие элементы продажи, такие как скидки за досрочную оплату.

Существует много причин для предоставления скидки, но некоторые предприятия предпочитают использовать скидку при оплате до установленного срока, чтобы побудить клиента совершить платеж быстро.

Основная мотивация продавца предложить условия оплаты, включающие скидку за досрочную оплату, заключается в том, что бизнес нуждается в оплате раньше и предпочитает не ждать наличных до 30 дней.

Например, Лиз только что создала счет для клиента своего фотобизнеса. Она получила предоплату до начала работы, но, чтобы обеспечить быструю оплату по счету, она решила предложить клиенту 5% скидку на оставшуюся сумму, если он заплатит в течение 14 дней с момента выставления счета. В любом случае покупатель должен оплатить в течение 30 дней. В условиях оплаты это будет отображаться как «5/14 нетто 30 дней».

Условия оплаты охватывают широкий спектр различных деталей сделки, когда речь идет о продаже. Они могут относиться к тому, когда должна быть произведена оплата, а также к тому, как и на каких условиях.

Указание условий платежа

Для указания условий платежа используется ряд сокращений. Например, вы могли встретить: «CIA» — Cash In Advance или «EOM» — конец месяца. Таких много, но не помешает расписать понятно для заказчика.

Когда при досрочной оплате предоставляется скидка, это также часто упоминается особым образом. Иногда это рассматривается как упомянутое выше — с использованием «нетто xx» для указания количества дней, в течение которых должен быть произведен платеж после выставления счета. Это часто сочетается с подробностями о ранней скидке, которая указывает процент скидки в течение количества дней, в течение которых она будет действовать, например «5/14».

Где указать условия оплаты в счете-фактуре

Когда вы создаете счет-фактуру, полезно и часто необходимо включать ваши условия оплаты в сам счет-фактуру. Это гарантирует, что любые ранее обсуждаемые условия будут четко изложены, когда придет время оплаты.

Если вы работаете с шаблоном счета-фактуры Word или Excel, вы часто можете попытаться найти место для размещения этой информации, но убедитесь, что это не влияет на общий макет вашего счета или может повлиять на уровень профессионализм, который демонстрирует ваш бизнес.

Однако, если вы работаете с программным обеспечением для онлайн-выставления счетов, таким как SumUp Invoices, существуют специальные разделы для информации, такой как примечания, предназначенные для клиента, а также условия оплаты. Можно даже включить эти сообщения по умолчанию, чтобы не вводить их каждый раз.

Начните выставлять счета бесплатно

Каковы условия оплаты? Счет-фактура и условия оплаты для малого бизнеса

Работающему не по найму фрилансеру или владельцу малого бизнеса очень важно знать, как правильно отправить счет-фактуру. Своевременные платежи обеспечивают приток денежных средств, а деньги на руках сейчас стоят больше, чем они будут стоить в будущем.

Исследование, проведенное QuickBooks , показало, что в 2019 году владельцы малого бизнеса в США имели непогашенную дебиторскую задолженность в среднем на сумму 78 355 долларов США. Отправка надлежащего счета-фактуры — это важный шаг к тому, чтобы ваши клиенты платили вам вовремя. Чтобы убедиться, что ваши клиенты платят вам должным образом, полезно понять общие условия оплаты и то, как их использовать.

Давайте рассмотрим часто используемые условия оплаты и то, как условия оплаты счетов могут защитить ваш малый бизнес.

  • Каковы условия оплаты счетов?
  • Условия оплаты
  • Почему важны счета-фактуры (и условия оплаты)?
  • Как использовать условия оплаты
  • Как контролировать способы оплаты с помощью условий оплаты
  • Распространенные проблемы с условиями оплаты среди малых предприятий
  • Советы по установлению эффективных условий оплаты

Что такое условия оплаты счетов?

Условия оплаты определяют, как, когда и каким способом ваши покупатели или клиенты осуществляют платежи для вашего бизнеса.

Условия оплаты обычно связаны с оплатой счетов. Это соглашение, в котором устанавливаются ваши ожидания в отношении оплаты, в том числе сроки, когда клиент должен заплатить вам, и штрафы за просрочку платежа. Наличие прозрачных условий оплаты может помочь гарантировать, что вы получите оплату, а вашим клиентам будет проще понять процесс выставления счетов.

Компоненты условий платежа по счету обычно включают:

  • Дата счета
  • Общая сумма счета
  • Дата платежа и период времени, в течение которого ваш клиент должен оплатить общую сумму долга
  • Условия аванса или депозита
  • Детали плана платежей принятые способы оплаты

Есть несколько других вещей, которые вы захотите включить в свой счет. Добавление номера счета-фактуры позволит вам и клиенту отслеживать счета-фактуры в хронологическом порядке. Вы также захотите предоставить свою контактную информацию. Если возникнут споры, клиент знает, к кому обращаться, и вы сможете быстро решить проблему. Вы также можете указать, куда вы хотите, чтобы клиент отправил квитанцию ​​об оплате.

Счета с условиями оплаты указывают, когда ваша организация получит доход. Ваша система выставления счетов должна приносить стратегическую пользу вашей компании.

Стандартные условия оплаты

Прежде чем мы углубимся в условия оплаты, давайте рассмотрим некоторые из наиболее распространенных условий оплаты, которые владельцы малого бизнеса должны учитывать при выставлении счетов.

  • PIA:  Предоплата
  • Нетто 7, 10, 15, 30, 60 или 90:  Платеж ожидается в течение 7, 10, 15, 30, 60 или 90 дней после даты счета -фактуры
  • EOM: Конец месяца
  • 21 MFI: 21 -й месяца после даты счета -фактуры
  • COD: Денежные средства при доставке
  • CND: CASH. CBS: Наличные до отгрузки
  • CIA: Наличные авансом
  • CWO: Наличные с заказом
  • 1MD, 2MD: 06 Месячный кредитный платеж за полный месяц)0067 Поэтапные платежи: Устанавливать платежи в течение периода времени, согласованного между клиентом и продавцом заказы
  • Скидка за частичную оплату:  Когда продавец предлагает частичную скидку из-за низкого денежного потока
  • Скидка:  Возврат средств, отправленный покупателю после того, как он совершил покупку
  • Contra:  Оплата от клиента, зачет стоимости приобретенных расходных материалов

Почему важны условия оплаты?

Условия оплаты важны, потому что знание того, сколько денег будет переведено на ваш счет и когда, необходимо для точного прогнозирования денежных потоков.

Исследование, проведенное QuickBooks, найдено:

  • 80 % владельцев малого бизнеса беспокоятся о денежных потоках своей компании.
  • Более половины владельцев малого бизнеса, у которых проблемы с денежными потоками, говорят, что основной причиной является несвоевременная оплата клиентами.
  • 62% владельцев малого бизнеса не знают точно, сколько денег они получают каждый месяц.
  • 58% владельцев малого бизнеса говорят, что они приняли плохое деловое решение, потому что беспокоились о движении денежных средств.

Точные прогнозы денежных потоков помогут вам планировать налоги, поддерживать бесперебойную работу вашего бизнеса и управлять его ростом. Четкий и профессиональный счет поможет вам обеспечить своевременную оплату клиентами. Четкое информирование об условиях оплаты помогает вам и вашим клиентам быть на одной волне до начала работы.

Пример того, как работают условия оплаты

Чтобы лучше понять, почему условия оплаты важны для финансов вашего бизнеса, давайте рассмотрим пример:

Представьте, что вы собираетесь открыть новую витрину. Вам нужно купить оборудование на 5000 долларов. Недавно вы получили крупный заказ от клиента и отправили счет на 7000 долларов США. Вы предполагаете, что клиент оплатит счет к концу месяца.

Но клиент не платит вовремя. В результате вы не можете приобрести новое оборудование, которое вам нужно. Теперь вы платите арендную плату за свою витрину, даже если вы не ведете никакой деятельности за ее пределами. Вы начинаете терять деньги в результате просрочки платежа.

Этот пример демонстрирует необходимость своевременной оплаты счетов. Составление краткого и понятного счета-фактуры будет иметь большое значение для обеспечения своевременного получения платежей. В результате вы можете позволить себе поддерживать бизнес-операции и достигать своих целей роста.

Как использовать условия оплаты

Условия оплаты имеют важное значение при заключении контракта. Условия оплаты должны максимально увеличить скорость оплаты ваших клиентов и свести к минимуму неудобства для вашего клиента. Хороший набор условий оплаты должен быть выгоден обеим сторонам.

Когда вы начнете выставлять счета клиентам, помните, что ваши условия оплаты должны соответствовать вашим бизнес-целям. Выбор подходящих условий оплаты является важным шагом на пути к построению и поддержанию здорового бизнеса. Всегда указывайте условия оплаты в своих счетах, но сначала обсуждайте их со своими клиентами.

Предоплата

Вы можете потребовать от клиентов предоплату услуг. Предварительное выставление счетов может улучшить ваш денежный поток и снизить риск потери денег. Например, если у вас есть бизнес по свадебной фотографии, вы можете избежать риска отмены. Таким образом, вы можете захотеть, чтобы ваши клиенты платили в полном объеме авансом. Некоторые компании предлагают скидки клиентам, которые вносят полную предоплату.

50% предоплата

Вы можете получить частичный платеж в размере 50% от общей стоимости покупки клиента. Частичные платежи могут обеспечить оборотный капитал, который вам может понадобиться для завершения проекта клиента. Они также могут принести пользу вашим клиентам, разбив их расходы на более мелкие платежи. Меньшие платежи для ваших клиентов могут принести пользу и вашему бизнесу в виде увеличения продаж и более высокой стоимости заказа.

Депозит в размере 50% также может быть компромиссом между бизнесом и клиентами, когда клиент не может или не хочет платить всю сумму вперед. Таким образом, обе стороны берут на себя равный риск. Если вы выберете эти условия, обязательно укажите, когда вы получите оставшиеся 50%.

Соглашения о рассрочке

Вы также можете принимать частичные платежи через планы платежей, которые разбивают платежи вашего клиента на более мелкие платежи. Например, вы можете разделить общую стоимость клиента на серию небольших ежемесячных платежей. Соглашения о рассрочке аналогичны условиям оплаты по кредитной линии, за исключением того, что они основаны на наличных деньгах.

Некоторые компании разбивают большие проекты на этапы, и заказчик платит за каждый этап. Вы можете заключать соглашения о рассрочке по времени — например, каждые три месяца — или по факту выполнения определенной части проекта.

Кредитные линии

Условия оплаты по кредитной линии предлагают покупателям кредит на продукты и услуги, которые они приобретают. Затем клиенты могут погасить остаток по согласованному графику платежей. Предложение кредита через ваш бизнес сопряжено с некоторыми рисками, так как клиент может не выполнить свои обязательства. Более крупные организации обычно используют этот тип клиентского финансирования.

Немедленный платеж (оплата при получении)

Немедленный платеж – это транзакция, оплата которой должна быть произведена, как только вы доставите товар или услугу. Примеры условий немедленной оплаты включают «оплата наложенным платежом» (COD) или «оплата при получении». Вы можете договориться о том, что вы можете изъять товар, если покупатель не произведет немедленную оплату.

Нетто 7, 10, 15, 30, 60 или 90

Эти термины относятся к количеству дней, в течение которых должен быть произведен платеж. Например, Net 30 (или N/30) означает, что покупатель должен оплатить свой счет в течение 30 дней с даты, указанной в счете-фактуре. Используя условия Net 30, если вы датируете свой счет 9 марта, клиенты несут ответственность за отправку платежа до 8 апреля.

Выбор условий чистой оплаты может причинить неудобство вам как владельцу бизнеса, поскольку вы понесете весь проект в расходы, не получая дохода. Однако клиенты могут предпочесть эти условия. Постарайтесь найти период, который подходит и вам, и вашему клиенту.

Подписки и авансовые платежи

Условия оплаты подписки и авансовых платежей требуют, чтобы клиенты платили регулярно, например, ежемесячно или ежегодно. Как правило, предприятия, заключившие соглашения о предварительном гонораре, регулярно выставляют счета клиентам. Может помочь автоматизация выставления счетов за регулярные платежи.

Досрочная оплата

Вы можете стимулировать клиентов к досрочной оплате. Например, рассмотрите возможность предоставления скидки 5%, если клиент полностью оплачивает остаток до установленного срока. Досрочные платежи — беспроигрышный вариант. Клиенты получают скидку на ваши товары или услуги, а у вас будет достаточно капитала для завершения проекта.

Бесплатная пошаговая настройка

Узнайте, правильно ли вы все настроили, с помощью эксперта QuickBooks, который поможет вам подключить свои банки и кредитные карты, а также изучит рекомендации по безопасному использованию QuickBooks.

Как управлять способами оплаты с помощью условий оплаты

Помимо контроля времени оплаты, вы также можете влиять на то, как клиенты платят вам. Включите варианты оплаты в условия счета. Установка ожиданий для предпочтительных способов оплаты поможет гарантировать получение оплаты и избежать путаницы в дальнейшем.

Самый простой способ определить правила оплаты — сделать процесс максимально удобным для клиента. Например, вы, возможно, привыкли получать бумажные чеки или наличные деньги. Однако расширение принимаемых способов оплаты повысит вероятность своевременных платежей. Два из более современных способов оплаты, которые вы захотите рассмотреть, — это смарт-счета и платежи по кредитным картам.

Смарт-счета

Программное обеспечение, такое как QuickBooks, позволяет клиентам оплачивать онлайн в любое время с помощью смарт-счетов с возможностью оплаты. С помощью смарт-счетов клиенты могут платить кредитными и дебетовыми картами, а также банковскими переводами с помощью автоматизированной клиринговой палаты (ACH).

Вы также можете настроить автоматические и регулярные платежи, которые уменьшат количество догадок, связанных с выставлением счетов. Если вы не настроили регулярные платежи, вы можете напрямую отправлять счета клиенту по электронной почте со ссылкой для оплаты. Эти функции полезны, если у вас есть действующие контракты.

QuickBooks Payments предлагает бесплатную электронную почту и платежную учетную запись ACH, а также бесплатные мгновенные депозиты с корпоративного банковского счета QuickBooks Cash.

Платежи кредитными картами

Вы также можете принимать платежи по кредитным картам. Вы можете попросить клиента предоставить вам номер кредитной карты. Или вы можете принимать мобильные платежи с помощью приложения QuickBooks GoPayment, которое поставляется с оборудованием, необходимым для приема всех основных кредитных или дебетовых карт, используя только ваше мобильное устройство.

При оплате кредитной картой взимается комиссия. Некоторые владельцы бизнеса предпочитают платить сборы сами, в то время как другие предпочитают передавать их клиентам. Если вы выберете последнее, вы должны указать это в своем контракте. В контракте должно быть четко указано, что вы будете взимать с клиента комиссию за кредитную карту, если он выберет этот способ оплаты.

Общие проблемы с условиями оплаты среди малых предприятий

Установление условий оплаты счетов имеет решающее значение для финансовой защиты вашего бизнеса, но настройка этой инфраструктуры сопряжена с определенным количеством проблем. Давайте взглянем на некоторые проблемы, которые могут возникнуть с условиями выставления счетов, и на то, как их можно избежать.

Безопасность платежей

Хотя онлайн-платежи являются практически нормой для любого шоппинга, не все платежные платформы заслуживают доверия. Помимо завоевания доверия клиентов с качеством

Управление платежами и отслеживание счетов-фактур

В зависимости от размера и структуры вашего бизнеса вам может быть сложно управлять платежами и распределять средства между соответствующими подразделениями вашей организации. Исправление? Создайте систему выставления счетов с четкими условиями оплаты и оптимизированными рабочими процессами.

Неоплаченные счета

К сожалению, неоплаченные счета — обычное дело для малого бизнеса. Настройка подробных условий оплаты и рекомендаций по просроченной оплате может помочь гарантировать, что ваша тяжелая работа стоит того. Несмотря на то, что есть варианты, которые вы можете использовать при работе с просроченными платежами, такие как факторинг счетов и отправка просроченных платежей в коллекции, хорошие условия оплаты могут иметь большое значение для предотвращения просроченных платежей.

QuickBooks позволяет легко выставлять счета вашим клиентам, принимать платежи и автоматизировать последующие напоминания, чтобы ничего не ускользнуло.

Советы по установлению эффективных условий оплаты

1. Определите свои условия в контракте

Крайне важно обсудить условия оплаты с заказчиком до начала работы. Работайте вместе, чтобы определить правильный подход для обеих сторон. Как только вы придете к консенсусу, изложите свои условия в контракте.

Документирование ваших условий дает вам юридический статус на случай, если ваш клиент не заплатит вовремя. Если вы не получаете своевременную оплату, а ваш клиент игнорирует ваши просроченные счета, вам может потребоваться обратиться в суд, чтобы возместить средства. Счет-фактура сам по себе не является юридическим документом, поэтому, если у вас нет договора, у вас не будет никакого юридического статуса.

Контракт также является идеальным местом для описания любых штрафов за просрочку платежа, которые вы планируете взимать. Будут ли взиматься сборы за EOM? Как насчет штрафов или комиссий за неуплату? Договор об оплате служит для защиты вас обоих, поэтому в ваших интересах быть тщательным.

2. Быстрое выставление счетов за своевременные платежи

Создайте и отправьте счет, как только вы завершите заказ или услугу. Задержки могут привести к более поздним платежам или перебоям в движении денежных средств. Денежный поток — это базовая финансовая инфраструктура для деятельности вашей компании. Получение быстрой оплаты от клиентов позволяет вам сосредоточиться на повседневных бизнес-функциях и росте.

Наш бесплатный генератор счетов позволит вам создать профессиональный счет для вашего клиента. QuickBooks может помочь упростить процесс выставления счетов, чтобы обеспечить своевременную оплату.

Основные выводы

Настройка процесса выставления счетов с подробными условиями оплаты является важным шагом в ведении бухгалтерского учета. Условия оплаты делают ваши платежи приоритетными и определяют ожидания ваших клиентов, делая отношения с клиентами более профессиональными и продуктивными.

Условия оплаты счета-фактуры зависят от того, как работает ваш бизнес, но стандартные компоненты включают:

  • Дата счета-фактуры
  • Срок оплаты
  • Срок оплаты
  • Варианты оплаты
  • Процесс оплаты
  • Прочие условия (например, штрафы за просрочку платежа, информация о досрочном платеже, счет-фактура на проценты)

С помощью QuickBooks Online и QuickBooks Payments вы можете легко общаться с клиентами, устанавливать условия оплаты и получать дебиторскую задолженность.

Рекомендуется для вас

Получайте последние новости на свой почтовый ящик

Релевантные ресурсы, которые помогут начать, вести и развивать свой бизнес.

Опубликовано в категории: Разное

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *