Расчет бизнес план: Как написать бизнес-план самостоятельно: пошаговая инструкция

Начните свой бизнес на прочной финансовой основе и заранее планируйте непредвиденные проблемы, рассчитав свои начальные расходы с помощью этого руководства из пяти шагов. Представлено Chase for Business.

Минута чтения

Когда вы планируете начать бизнес, легко запутаться в цифрах. Четкое представление о том, сколько стартовых денег вам понадобится, очень важно, чтобы избежать проблем с денежными потоками, пока ваш бизнес не начнет приносить прибыль.

Когда вы контролируете свои расходы, вы можете получить необходимое финансирование, спланировать рост бизнеса и многое другое. Узнайте, как рассчитать начальные затраты для вашего малого бизнеса за пять шагов.

Зачем мне знать стартовые затраты?

Расчет стартовых затрат дает вам больше, чем просто душевное спокойствие. Знание того, сколько денег вам нужно для начала, может вам помочь:

• Напишите свой бизнес-план. Каждому стартапу необходим бизнес-план с полным списком расходов. Финансовая часть вашего бизнес-плана должна включать как затраты, так и активы. Оттуда вы можете рассчитать, нужно ли вам финансирование и когда вы получите прибыль.
• План роста. Как только вы распланируете свои финансы, вы сможете разработать стратегию роста бизнеса. Знание ваших затрат необходимо для определения того, когда вы можете позволить себе разработку новых продуктов, наем большей команды или открытие нового офиса.
• Подать заявку на финансирование. Независимо от того, хотите ли вы открыть кредитную линию или получить ссуду Управления малого бизнеса (SBA), большинство кредиторов спросят о ваших расходах. С вашим списком расходов и активов вы можете четко показать, почему вам нужно подать заявку на финансирование.
• Ищите инвесторов. Если вы хотите сотрудничать с инвесторами или венчурными компаниями, вам нужны подробные финансовые данные. Инвесторы часто просят показать ваши начальные затраты и расходы, чтобы рассчитать, как скоро они смогут вернуть свои деньги.

Как рассчитать стартовые затраты

Суммирование затрат на открытие малого бизнеса требует исследований и математики. Выполните следующие пять шагов, чтобы оценить свои стартовые расходы.

1. Определите свои расходы

Начните с записи уже понесенных начальных затрат, но не останавливайтесь на достигнутом. Изучите расходы, с которыми вы, вероятно, столкнетесь по мере приближения вашей компании к запуску. Подумайте об этих стандартных начальных расходах:

• Сборы за регистрацию бизнеса: Если вы не являетесь индивидуальным предпринимателем, вам необходимо зарегистрировать свой бизнес в штате. Большинству стартапов приходится выбирать бизнес-структуру и подавать документы государственному секретарю.
• Бизнес-лицензии:  Многие штаты требуют лицензирования определенных видов бизнеса. Например, вам может потребоваться заплатить за лицензию, если вы вещаете онлайн или по телевидению, или если вы заботитесь о детях или домашних животных.
• Оборудование:  Большинству предприятий требуется определенный тип оборудования для производства продукции или выполнения повседневных задач. Сложите расходы вашей компании на такие предметы, как компьютеры, смартфоны, транспортные средства и производственные системы.
• Расходные материалы:  Большинство предприятий также покупают предметы первой необходимости, от ручек и скрепок до бумаги для принтера и картриджей.
• Консультанты:  Учитывайте гонорары, которые вы, возможно, платите другой компании за предоставление консультаций или помощь в разработке стратегии. Другие примеры включают работу с управленческим аналитиком или экспертом по подбору персонала.
• Заработная плата:  Эта сумма должна включать в себя то, что вы платите своим сотрудникам и руководству, а также себе.
• Страхование:  Рассчитайте как расходы на медицинское страхование, так и любую необходимую страховку для бизнеса.
• Офис:  Независимо от того, арендуете ли вы офисные помещения или платите за склад, обратите внимание на эти расходы.
• Запасы:  Если ваша компания продает товары, учитывайте затраты на хранение запасов на складе.
• Маркетинг:  Рассчитайте свои потенциальные затраты на маркетинг вашего бизнеса. Вы можете включать управление социальными сетями, партнерство с влиятельными лицами или рекламу через традиционные каналы, такие как радио, печать или телевидение.
• Веб-сайт:  Не забывайте учитывать расходы на разработку и обслуживание вашего веб-сайта, а также на создание для него контента.
• Налоги:  Каждый бизнес платит подоходный налог. В зависимости от вашего бизнеса, вы также можете платить налог с продаж или налог на заработную плату.
• Бухгалтер:  Компании любого размера часто полагаются на бухгалтеров, чтобы сбалансировать финансовые книги, подготовить налоговые декларации и составить отчеты.
• Юридический отдел:  Учитывайте гонорар, который вы платите юристу за составление договоров или помощь в соблюдении отраслевых норм.

2. Оцените свои расходы

После того, как вы составили список потребностей вашего бизнеса, отметьте среднюю стоимость для каждой категории.

Обратитесь в государственные учреждения вашего штата, чтобы узнать, сколько стоит регистрация бизнеса и лицензионные сборы. Чтобы оценить стоимость оборудования и расходных материалов, вы можете делать покупки в Интернете или запросить предложение у поставщика.

Для других стандартных расходов вы можете выбрать определенный процент от общего бюджета. Например, многие стартапы выделяют до 10% на маркетинг и не менее 20% на бизнес-налоги.

3. Посчитайте

Оценив свои расходы, разделите список на разовые и текущие расходы. Убедитесь, что все текущие расходы отражают среднемесячное значение. Сложите свои разовые расходы и умножьте текущие расходы на количество месяцев до запуска.

Общая сумма представляет собой предполагаемые начальные расходы. Например, ваш список может выглядеть так:

Разовые расходы

• Плата за регистрацию предприятия
• Бизнес-лицензии
• Оборудование

Текущие расходы

• Расходные материалы
• Консультанты
• Расчет заработной платы
• Страхование
• Офис
• Инвентарь
• Маркетинг
• Веб-сайт
• Налоги
• Бухгалтер
• Юридический

4. Добавьте подушку безопасности

Даже при наличии бизнес-плана ваш стартап может столкнуться с задержками и неудачами. Убедитесь, что у вас достаточно средств, чтобы поддерживать стартап на плаву, предоставив вашим расходам дополнительную подушку безопасности. Рассмотрите бюджет, достаточный для поддержания вашего бизнеса на срок до 12 месяцев после намеченной даты запуска.

5. Заставьте цифры работать

Наконец, выполните расчеты. Учитывайте постоянные и переменные затраты, чтобы установить структуру ценообразования для ваших продуктов и услуг. Включите свои начальные затраты в свой бизнес-план, чтобы оценить, когда ваша компания станет прибыльной. Вы также можете использовать свою ведомость расходов, чтобы узнать, какие варианты финансирования доступны для вас от банков, инвесторов и фирм венчурного капитала.

Начните свой бизнес на прочной основе

Чтобы начать свой бизнес, вам нужно следовать дисциплинированному пути с бесчисленными изгибами и поворотами. Вы можете увеличить свои шансы на победу в игре стартапов, потратив время на расчет своих затрат и управление своими бизнес-расходами.

Встретьтесь с местным банкиром, чтобы узнать, как открытие счета в банке может помочь вам правильно начать работу.

Только для информационных/образовательных целей. Мнения, выраженные в этой статье, могут отличаться от мнений других сотрудников и отделов JPMorgan Chase & Co. Описанные мнения и стратегии могут не подходить для всех и не предназначены для использования в качестве конкретных советов. рекомендация для любого человека. Вы должны тщательно обдумать свои потребности и цели, прежде чем принимать какие-либо решения, и проконсультироваться с соответствующим(и) специалистом(ами). Перспективы и прошлые результаты не являются гарантией будущих результатов.

JPMorgan Chase Bank, N.A. Член FDIC. Equal Opportunity Lender, © 2022 JPMorgan Chase & Co

Как оценить реалистичные затраты на открытие бизнеса — руководство 2022

Сколько будет стоить открытие вашего бизнеса? Трудно сказать наверняка, но важно, чтобы вы начали планировать заранее, чтобы избежать любых непредвиденных расходов.

Чтобы начать успешный бизнес, нужно подготовиться. И хотя вы, возможно, не знаете точно, каковы будут эти расходы, вы можете и должны начать исследовать и оценивать, сколько будет стоить начать свой бизнес.

Каковы затраты на запуск?

Затраты на запуск — это расходы, понесенные до начала работы предприятия. Это счета и расходы, которые вам нужно будет покрыть до запуска вашего бизнеса. В то время как каждый бизнес должен будет учитывать определенные начальные затраты, ваш бизнес, как правило, подпадает под организацию из кирпича и раствора, онлайн или сервисную организацию.

Зачем рассчитывать начальные затраты?

Как и ваш бизнес-план, оценка ваших начальных затрат является частью построения дорожной карты для вашего бизнеса. Даже приблизительная оценка может помочь вам избежать ненужных рисков и не сбиться с курса в более нестабильные месяцы.

Все еще не уверены, что вам следует изучить свои стартовые затраты? Вот еще несколько причин, по которым вам следует рассчитать стартовые расходы.

Каждый бизнес индивидуален

Каждая отрасль и бизнес требуют совершенно разных расходов, а это означает, что не существует простой формулы для расчета начальных затрат. Но это не значит, что вы не можете сделать обоснованное предположение, которое точно отражает потребности вашего бизнеса.

Компании SaaS, например, может потребоваться учитывать дополнительные онлайн-инструменты или расходы на сервер, чтобы поддерживать работоспособность своего сайта. Но магазин одежды, физический или онлайн, должен будет учитывать физические запасы и расходы на доставку.

Создание прочного фундамента

Многие люди недооценивают стартовые затраты и начинают свой бизнес бессистемно и незапланированно. Это может работать в краткосрочной перспективе, но, как правило, его гораздо сложнее поддерживать. Управлять начальными затратами практически невозможно, пока вы не рассчитаете их точно, а клиенты часто настороженно относятся к совершенно новым предприятиям с импровизированной логистикой.

Создайте свой финансовый план

Ваш финансовый план представляет собой обзор текущих финансовых показателей вашего бизнеса и прогнозов роста. Наличие реалистичных начальных затрат, даже если это просто оценки, является одним из ключевых элементов построения жизнеспособного финансового плана. Понимание того, что потребуется, чтобы начать свой бизнес, может помочь вам:

• Оценка прибыли
• Проведение анализа безубыточности
• Расширение взлетно-посадочной полосы вашего бизнеса
• Определение возможных налоговых вычетов

Чтобы успешно использовать свой финансовый план, вам необходимо постоянно пересматривать его на протяжении всей жизни вашего бизнеса. Имея эти ранние оценки стартапов, вы получите базовый уровень, на который вы сможете ссылаться во время этих обзоров. Через несколько месяцев работы вы узнаете, реалистичны ли ваши оценки или вам нужно внести какие-либо коррективы.

Обеспечение ссуд и привлечение инвесторов

Инвесторы и кредиторы хотят понять план развития вашего бизнеса. Вы должны быть готовы ответить на вопросы о вашей бизнес-модели, источниках дохода, прогнозах роста и первоначальных затратах на запуск. Они должны видеть, что ваш бизнес жизнеспособен и что вы тщательно изучили, что потребуется для запуска, работы и роста.

В этом случае необходимо иметь реалистичные начальные затраты. А возможность показать, как, по вашему мнению, расходы будут меняться или оставаться неизменными с течением времени, даст им лучшее представление о том, как вы собираетесь управлять своим бизнесом.

Как определить свои начальные расходы

Как и при разработке вашего бизнес-плана или прогнозировании ваших первоначальных продаж, это смесь исследования рынка, тестирования и обоснованных предположений. Вы должны соответствующим образом скорректировать, основываясь на фактических результатах с течением времени.

Если вам нужна отправная точка, посмотрите на своих конкурентов и отраслевые ориентиры для конкретных категорий расходов. Вы не хотите напрямую копировать расходы, которые вы найдете, но подтвердите, имеют ли ваши оценки смысл, основанный на текущих рыночных факторах. Вы можете обнаружить, что у вас есть конкурентное ценовое преимущество, основанное на здоровых отношениях с поставщиками, или общие расходы, которых вы можете избежать благодаря своей бизнес-модели.

Возможно, вы все еще задаетесь вопросом: как мне рассчитать реальные начальные затраты для моего бизнеса? Начните с составления этих трех простых списков.

1. Начальные расходы

Это расходы или первоначальные затраты, которые возникают до того, как вы запустите компанию и начнете приносить доход. Их следует разделить на разовые и текущие расходы. Разделив их таким образом, вы можете дать себе более точную оценку того, что потребуется для запуска вашего бизнеса. Вот некоторые общие расходы, которые следует учитывать в обеих категориях:

One-time expenses

• Permits and licenses
• Incorporation fees
• Logo design
• Website design
• Brochure and business card printing
• Signage
• Down payment on rental property
• Improvements to the chosen location

Текущие расходы

• Аренда
• Заработная плата
• Налоги
• Юридические услуги
• Кредитные платежи
• Страховые платежи
• Коммунальные услуги
• Маркетинговые расходы

Это лишь небольшая часть потенциальных расходов, которые вам необходимо учитывать. Некоторые останутся фиксированными, другие будут работать как переменные затраты, а некоторые могут меняться со временем. Изложив их таким образом с самого начала, вы сможете лучше отслеживать свои расходы и со временем определять любые естественные варианты сокращения затрат.

2. Начальные активы

Это расходы, связанные с долгосрочными активами, приобретенными для того, чтобы начать свой бизнес. Хотя наличные деньги в банке являются основным активом стартапа (о них мы поговорим подробнее позже), есть и другие общие активы, в которые вам, возможно, придется инвестировать:0007

• Начальный инвентарь
• Компьютеры или другое техническое оборудование
• Офисное оборудование
• Офисная мебель
• Транспортные средства

Зачем разделять активы и расходы?

Теперь есть причина разделить расходы на активы и расходы. Расходы вычитаются из дохода, поэтому они уменьшают налогооблагаемый доход. Активы, с другой стороны, не вычитаются из дохода.

Первоначально разделив их, вы потенциально сэкономите деньги на налогах. Кроме того, точно учитывая расходы, вы можете избежать завышения своих активов в балансе. Хотя, как правило, наличие большего количества активов выглядит лучше, наличие бесполезных или необоснованных активов только раздувает ваши книги и потенциально делает их неточными.

Перечисление их по отдельности является хорошей практикой при открытии бизнеса и ведет к последней части, которую следует учитывать при определении стартовых затрат.

3. Денежные средства, необходимые для начала работы

Потребность в наличных деньгах — это примерная сумма денег, которая должна быть на расчетном счете вашей начинающей компании при ее открытии. Как правило, ваш денежный баланс на дату начала представляет собой деньги, которые вы привлекли в качестве инвестиций или кредитов, за вычетом денежных средств, которые вы тратите на расходы и активы.

Это последняя часть головоломки, с которой вам нужно начать. Когда вы строите свой план, следите за прогнозами денежных потоков. Если ваш денежный баланс падает ниже нуля, вам необходимо увеличить финансирование или сократить расходы.

Сколько наличных вам нужно?

Многие предприниматели решают, что хотят собрать больше денег, чем им нужно, чтобы у них оставались деньги на непредвиденные расходы. Хотя это имеет смысл, когда вы можете это сделать, инвесторам это трудно объяснить. Внешние инвесторы не хотят давать вам больше денег, чем вам нужно, потому что это их деньги.

Вы можете обратиться к экспертам, которые порекомендуют покрыть расходы от шести месяцев до года за счет стартовых денег. Это хорошо с точки зрения концепции и было бы здорово для душевного спокойствия, но это редко практично. А это мешает вашим оценкам и размывает их ценность.

Для более точной оценки того, что вам действительно нужно в вашем начальном балансе наличности, вы подсчитываете дефицит расходов, которые вы, вероятно, понесете в первые месяцы бизнеса. Исходя из этого, оцените, сколько денег вам понадобится для продвижения вперед, пока вы не достигнете устойчивой точки безубыточности через несколько месяцев и даже лет после открытия.

Как оценить, сколько будут стоить ваши расходы

Теперь, когда у вас есть потенциальные активы, расходы и стартовые деньги, пришло время собрать их вместе, чтобы оценить полные начальные затраты. Есть два потенциальных метода, которые вы можете использовать для разработки этих оценок.

Более традиционный метод, который я называю методом рабочего листа, включает создание отдельных рабочих листов для начальных затрат и начального финансирования.

Более инновационный вариант, который мы используем в нашем программном обеспечении LivePlan, упрощает это за счет непрерывной оценки расходов, приобретения активов и финансирования для управления денежными потоками как непрерывным процессом. Каждый вариант действителен, поэтому давайте углубимся в то, как выполнять каждый метод.

Традиционный метод — Лист запуска

Традиционный метод использует лист запуска, как показано на рисунке ниже, для планирования первоначального финансирования. Пример здесь для розничного магазина велосипедов. Он включает в себя списки стартовых расходов в левом верхнем углу, активы стартапа в левом нижнем углу и финансирование стартапа справа.

Общие начальные затраты в этом примере составляют 124 650 долларов США, сумма расходов (3 150 долларов США) и активов (121 500 долларов США), необходимых до обеда. План финансирования справа показывает, что владелец планирует инвестировать 25 000 долларов собственных денег и 99 650 долларов в виде кредитов. Кредиты включают долгосрочный кредит в размере 70 000 долларов США и другие кредиты, включая коммерческий кредит в размере 17 650 долларов США, вексель на 2 000 долларов США и другой текущий долг (вероятно, долг по кредитной карте) в размере 10 000 долларов США.

Обратите внимание на баланс. На одной стороне показаны затраты на запуск, а на другой — откуда будут поступать деньги.

Обратите внимание, что активы включают 35 000 долларов наличными и банковский счет. Эта оценка в этом примере исходит из приведенного выше примера, в котором рассчитывается потребность в 25 708 долларов США в виде первоначальных денежных средств. Вместо этого предприниматель оценивает 35 000 долларов, чтобы иметь буфер.

Помните, рабочий лист описывает, что происходит перед запуском. Он не включает текущие продажи, затраты, расходы, активы и финансирование после запуска.

В этом примере рабочего листа показаны предполагаемые расходы в размере 3150 долларов США, понесенные до запуска. Это ваши первоначальные убытки при запуске, а это означает, что эти расходы могут быть вычтены из дохода позже для целей налогообложения. Эта потеря может выглядеть плохо на первый взгляд, но это вполне нормально для молодого бизнеса. На самом деле, это выгодно с финансовой точки зрения, поскольку расходы на вычет из будущих налогов уменьшают ваши налоговые счета.

Метод LivePlan — консолидированные оценки

LivePlan предлагает другой и, возможно, более интуитивный способ оценки начальных затрат. Основное различие между LivePlan и традиционными методами заключается в том, что оценки начинаются, когда бизнес начинает тратить, а не когда он запускается и начинает получать доходы. Между датой запуска и предварительными расходами нет разделения. Так что конкретной стартовой таблицы нет.

Например, в примере бизнес-плана Soup There It Is выручка начинается в апреле, а расходы начинаются в январе. Как вы можете видеть на иллюстрации ниже, этот стартап оценивает начальные расходы в 11 500 долларов, включая 4000 долларов в январе и марте плюс 3500 долларов в марте.

И в балансовом отчете вы можете увидеть, что стартап требует 30 000 долларов первоначальных денежных вложений, из которых 21 375 долларов остаются в конце периода запуска. Основатели потратили 11 500 долларов на стартовые расходы. Из них они должны 2875 долларов кредиторской задолженности. Таким образом, оставшиеся наличные деньги — это результат того, что вы начали с 30 000 долларов и потратили 8 625 долларов на данный момент.

А оставшиеся $2875 кредиторской задолженности составляют сумму расходов до $11500. Обратите также внимание, что эти вычитаемые расходы создают убыток при запуске в размере 11 500 долларов. (Чтобы посмотреть, как эти же числа будут отображаться при традиционном методе, читайте в следующем разделе.)  

А как вы оцениваете методом LivePlan? Начните с доходов, затрат и расходов (включая фонд заработной платы). Добавьте активы. А затем решить возникшую проблему с денежными потоками, добавив финансирование, включая кредиты и инвестиции.

Например, вот как выглядел балансовый отчет Soup There It Is до того, как учредители добавили инвестиции, кредиты и запасы:

Вы видите в этом проблему? Бизнес-план не составляется до тех пор, пока прогнозируемый баланс денежных средств не будет постоянно выше нуля. В противном случае чеки не возвращаются, банк ополчается, а у бизнеса проблемы.

Итак, основатели, разрабатывая свой план, сначала определяют приход и расход проектных денег, и исходя из этого, они могут оценить, сколько финансирования, включая инвестиции, им необходимо для выполнения этой работы.

Согласование двух методов

В чем разница между двумя методами? Давайте посмотрим, как будет выглядеть традиционный рабочий лист запуска, используя информацию из плана Soup There It Is.

План начнется в апреле, а не в январе. И то, что показывает метод LivePlan, происходящее с января по март, консолидируется в рабочем листе запуска. Вы можете увидеть эти цифры в прогнозируемом балансе для метода LivePlan выше.

Если вы предпочитаете традиционный метод запуска рабочего листа, но работаете с LivePlan, вам следует установить начальную дату как апрель, а не январь; и вы бы установили инвестиции владельца (в финансировании) в размере 30 000 долларов.

Вы должны использовать параметр начального баланса в LivePlan, чтобы установить начальный баланс в размере 21 275 долларов США наличными, -11 500 долларов США в виде нераспределенной прибыли (убыток при запуске) и 2 875 долларов США в виде начальных счетов к оплате.

Что следует учитывать при оценке стартовых затрат

Подготовка к запуску по сравнению с обычными операциями

В соответствии с нашим определением начальных затрат дата запуска является определяющей точкой. Расходы на аренду и заработную плату до запуска считаются стартовыми расходами. Те же расходы после запуска считаются операционными или текущими расходами. И многие компании также несут некоторые расходы на заработную плату перед запуском — потому что им нужно нанять людей для обучения перед запуском, разработки своего веб-сайта, складских полок и так далее.

Та же определяющая точка влияет и на активы. Например, суммы запасов, приобретенных до запуска и доступных на момент запуска, включаются в начальные активы. Инвентарь, приобретенный после запуска, повлияет на денежный поток и баланс; но не считается частью стартовых затрат.

Итак, убедитесь, что вы точно определили предельные затраты на запуск и текущие расходы. Опять же, излагая все в определенных категориях, этот переход должен быть простым и легким для отслеживания.

Месяц запуска, скорее всего, будет началом финансового года вашего бизнеса.

Установление стандартного финансового года играет роль в вашем анализе. Налоговый кодекс США позволяет большинству предприятий управлять налогами на основе финансового года, который может быть любой серией из 12 месяцев, не обязательно с января по декабрь.

Может быть удобно установить финансовый год, начинающийся в том же месяце, что и бизнес. В этом случае стартовые затраты и стартовое финансирование соответствуют финансовому году, и они происходят до запуска и начала первого операционного финансового года. Операции, предшествующие запуску, учитываются как отдельный налоговый год, даже если они происходят всего за несколько месяцев или даже за один месяц. Таким образом, последний месяц предстартового периода также является последним месяцем финансового года.

Рассматривайте финансирование стартапа как часть ваших стартовых затрат

Конечно, технически финансирование стартапа не является частью сметы стартовых затрат. Но в реальном мире, чтобы начать работу, вам нужно оценить начальные затраты и определить, какое стартовое финансирование потребуется для их покрытия. Тип финансирования, который вы преследуете, может изменить ваш запуск или текущие расходы в определенный период, поэтому важно учитывать это заранее.

Вот общие варианты финансирования:

• Инвестиции: то, что вы или кто-то еще вкладываете в компанию. Он заканчивается как оплаченный капитал в балансе. Это классическая концепция инвестиций в бизнес, когда вы становитесь владельцем компании, рискуете деньгами в надежде получить деньги позже.
• Кредиторская задолженность: долги, которые не погашены или должны быть выплачены через определенное время в соответствии с вашим балансовым отчетом. Как правило, это означает задолженность по кредитной карте. Это число становится начальным балансом вашего баланса.
• Текущие займы: стандартный долг, займы в банках, Администрации малого бизнеса или другие текущие займы.
• Прочие краткосрочные обязательства: дополнительные обязательства, по которым не начисляются проценты. Здесь вы размещаете кредиты от основателей, членов семьи или друзей.