Банк россии это юридическое лицо: Правовой статус и функции

Содержание

К вопросу о юридической личности Центрального Банка РФ Текст научной статьи по специальности «Право»

К ВОПРОСУ О ЮРИДИЧЕСКОЙ личности ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Е.Н. Пастушенко, кандидат юридических наук, доцент кафедры финансово-

го, банковского и таможенного права ГОУ ВПО «Саратовская государственная академия права»

Центральный банк Российской Федерации имеет особый публично-правовой статус. Данное обстоятельство подтверждается рядом оснований, которые составляют предмет настоящего исследования.

В отличие от других федеральных органов государственной власти Банк России является юридическим лицом (ст. 1 Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»1, имеет уставный капитал (гл. II Закона о Банке России), ведет годовую финансовую отчетность (гл. V Закона о Банке России), уплачивает налоги и сборы в соответствии с Налоговым кодексом РФ (ч. 2 ст. 26 Закона о Банке России), имеет право осуществлять банковские операции и сделки (гл. VIII Закона о Банке России), ежегодно подвергается аудиторской проверке (гл. XV Закона о Банке России). Указанные особенности статуса Банка России обусловлены тем, что для достижения основных целей своей деятельности ему необходимо осуществлять операции и сделки, которые внешне имеют коммерческий характер2. Например, в соответствии со ст. 41 Закона о Банке России куп-ля-продажа иностранной валюты на валютном рынке осуществляется Банком России не для получения прибыли, а для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег.

При этом исследования многих ученых посвящены поиску подходящей формы юридического лица для Банка России с позиций существующих категорий гражданского права3. Вместе с тем представляется обоснованным мнение О.М. Олейник об отсутствии в российском праве института, который мог бы отразить специфику правового положения Банка России4. Ранее Государственный банк РСФСР официально признавался юридическим лицом, осуществлявшим свою деятельность на принципах хозяйственного расчета, самофинансирования и самоуправления5.

Указанные особенности правового положения Банка России не позволяют однозначно

отнести его к органам государственной власти либо к коммерческим или некоммерческим организациям. С одной стороны, наделение Банка России статусом юридического лица и правом совершать от своего имени гражданско-правовые сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, с государством — в лице Правительства Российской Федерации, является необходимой предпосылкой для применения Банком России рыночных методов воздействия на денежно-кредитную систему. С другой стороны, осуществление функций Банка России невозможно без наделения его государственновластными полномочиями по управлению денежно-кредитной системой Российской Федерации. Кроме того, совершая строго предусмотренные законом банковские операции, Банк России руководствуется не своими, а публичными интересами. При этом, «публичные интересы — это интересы государства, общества, государственно-общественных образований, в которых отражаются отвечающие требованиям и стандартам современного государственно-правового развития необходимые и общепризнанно желаемые обществом, личностью и государством потребности…»6. Указанные обстоятельства свидетельствуют об актуальности разработки теории публичного права в российской юриспруденции, в том числе концепции юридических лиц публичного права7. В российском законодательстве отсутствует деление юридических лиц на частные и публичные. Например, ст. 89 Германского Гражданского уложения регулирует вопросы юридических лиц публичного права. К ним относятся юридические лица, созданные на основе акта публичной власти и обладающие властными полномочиями8. Действующее законодательство затрудняет характеристику организационноправового положения главного банка государства, на примере которого хорошо видна необходимость регулирования вопросов создания и функционирования публичных юридических лиц.

Анализ особенностей юридической личности Центрального банка Российской Федерации с позиций частного права не позволяет однозначно оценить, является ли Банк России предприятием (т.е. коммерческой организацией) или учреждением (т.е. некоммерческой организацией), которое вправе заниматься предпринимательской деятельностью. В этом отношении наиболее характерен вывод о том, что «применительно к обязательственным правоотношениям Банк России может быть назван как предприятием, так и учреждением, что зависит от конкретного типа отношений. Применительно же к праву на переданное ему собственником имущество и другим вещным правоотношениям Банк России не может рассматриваться ни как предприятие, ни как учреждение, поскольку он не наделен ни правом оперативного управления, ни в полной мере правом полного хозяйственного ведения»9.

По разным мнениям о статусе Банка России по своей организационно-правовой форме он представляет собой: государственное учреждение, унитарное предприятие, государственную корпорацию. В литературе высказано мнение, что более приемлемой точкой зрений является та, согласно которой Банк России является государственным учреждением, поскольку он наделен властными полномочиями, которые присущи только государственным органам, которые в настоящее время являются учреждениями10. Однако в соответствии с п. 2 ст. 48 ГК РФ учреждение финансируется собственником. Согласно ст. 2 ФЗ о Банке России уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Собственник не финансирует Банк России, так как Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Пункт 2 ст. 120 ГК РФ гласит: учреждение отвечает по своим обязательствам находящимися в его распоряжении денежными средствами. При их недостаточности субсидиарную ответственность по его обязательствам несет собственник имущества. Согласно ФЗ о Банке России государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России -по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами. Перечисленные обстоятельства исключают возможность отнесения Банка России к государственным учреждениям.

Банк России не относится и к унитарным предприятиям, владеющим, пользующимся и

распоряжающимся имуществом на праве хозяйственного ведения и оперативного управления. Однако о праве хозяйственного ведения Банка России говорится в неотмененном до сих пор Постановлении Президиума Верховного Совета РСФСР от 24 июня 1991 г. № 1481-1 «О полномочиях Банка РСФСР (Банка России)» по управлению имуществом, переданным на его баланс в соответствии с постановлением Президиума Верховного Совета РСФСР от 16 августа 1990 г. № 146-1»11. Данным актом на Банк России возлагаются функции по управлению имуществом на правах полного хозяйственного ведения и полномочия по созданию на базе этого имущества подведомственных ему учреждений, предприятий и организаций, продаже или сдаче в аренду данного имущества, контролю за его использованием. Указанное постановление применяется судьями. Например, принимая решения об отказе в удовлетворении заявления Главного управления Банка России по Чукотскому автономному округу о признании незаконным отказа Регистрационной палаты в государственной регистрации объекта недвижимого имущества за Банком России на праве федеральной собственности, суд исходил из того, что Банк России вправе обратиться с требованием о регистрации вещных прав (права хозяйственного ведения, а не собственности) на объект недвижимого имущества в пределах полномочий, предоставленных ему действующим законодательством12.

Банк России не имеет устава, не вправе осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России и его организаций (п. 3 ст. 49 ФЗ о Банке России). Пункт 2 ст. 295 ГК РФ разрешает унитарным предприятиям совершать любые сделки с недвижимостью и реализовывать ее с разрешения собственника.

Например, Центральный банк Российской Федерации имеет право на сдачу в аренду федеральной собственности, находящейся на его балансе. Как следует из материалов дела, ответчик по договору аренды занимает нежилые помещения в здании, являющемся федеральной собственностью и находящемся в ведении Банка России, при этом не платит арендные платежи. Оспаривая решение и постановление, ответчик сослался на то, что организация ЦБ РФ не имела права на сдачу в аренду федеральной собственности. Суд апелляционной инстанции отклонил его, по-

скольку согласно закону о Банке России Центральный банк вправе осуществлять полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом, являющимся федеральной собственностью, а материалами дела подтвержден факт пользования арендатором нежилыми помещениями и уклонения от внесения арендной платы13.

Предлагается создать Банк России в форме предприятия, представляющего собой «уникальное образование, которое, с одной стороны, является органом государственного управления специальной компетенции, а с другой — государственным унитарным предприятием, т.е. коммерческой организацией»14.

Следует учитывать, что п. 2 ст. 50 ГК РФ предусматривает закрытый перечень организационно-правовых форм только для коммерческих организаций.

Банк России рассматривается и как некоммерческая организация. Характерная черта некоммерческих организаций — их специальная правоспособность, содержание которой зависит от целей деятельности конкретного юридического лица. Правоспособность Банка России также является специальной, а цели деятельности Банка России определены в ст. 3 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». В соответствии со ст. 50 ГК РФ некоммерческие организации могут осуществлять предпринимательскую деятельность, но лишь постольку, поскольку это служит достижению целей, ради которых создана данная некоммерческая организация. Получение прибыли также не составляет цель деятельности Банка России.

Существует подход, что Банк России -это некоммерческая организация, созданная в форме государственной корпорации15. Согласно ст. 71 ФЗ «О некоммерческих организациях» государственной корпорацией признается не имеющая членства некоммерческая организация, учрежденная Российской Федерацией на основе имущественного взноса и созданная для осуществления социальных, управленческих или иных общественно полезных функций. Государственная корпорация создается на основании федерального закона. Имущество, переданное государственной корпорации Российской Федерацией, является собственностью государственной корпорации. Однако ст. 2 Федерального закона о Банке России предусмотрено, что уставный капитал и иное имущество Банка России относятся к федеральной собственности. Следовательно, Банк России нельзя

считать юридическим лицом, созданным в форме государственной корпорации. Вместе с тем Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом (которое в указанной статье Закона названо имуществом Банка России) в соответствии с целями и в порядке, установленными Законом о Банке России. Обособленность имущества Банка России подчеркивает и тот факт, что государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России — по обязательствам государства. Исключение из этого правила может быть предусмотрено федеральными законами либо соответствующим актом Правительства РФ и (или) Банка России, предусматривающим принятие на себя таких обязательств. Таким образом, Банк России обладает в отношении переданного ему имущества всей триадой прав, составляющих содержание права собственности владением, пользованием и распоряжением, будучи в то же время не его собственником, а лишь титульным владельцем. Титульное владение — это владение вещью, основанное на каком-либо праве (правовом основании или титуле), вытекающем из соответствующего юридического факта.

Банк России в первую очередь решает ряд экономико-финансовых вопросов, коммерческая же деятельность носит вспомогательный характер. Следовательно, в соответствии с п. 3 ст. 50 ГК РФ Банк России вправе иметь любую организационно-правовую форму. Необходимо только, чтобы правомочия Банка России по владению, пользованию и распоряжению своим имуществом соответствовали положениям ГК РФ16. На основе изложенного можно сделать вывод о том, что предлагаемые для определения статуса Банка России конкретные организационно-правовые формы юридического лица по гражданскому законодательству не отражают всего комплекса государственных задач, влияющих на правосубъектность Банка России. Ни рассмотрение Банка России как унитарного предприятия17, ни определение Банка России как некоммерческой организации в форме го-

1 о

сударственной корпорации не учитывают в полной мере все особенности законодательной регламентации правового положения Банка России.

Таким образом, правовой характер имущества Банка России зависит от его организационно-правовой формы, а последняя диктуется функциями Банка России. На наш взгляд, представляется целесообразным сохранить основ-

ные полномочия Банка России как отвечающие потребностям нынешнего этапа экономикофинансового положения страны.

Центральный банк Российской Федерации наделен особыми имущественными правами. Например, арбитражный суд Вологодской области принял решение о регистрации права федеральной собственности Центрального банка Российской Федерации на спорное здание. Как следует из материалов дела, вступившим в законную силу решением арбитражного суда Вологодской области признан факт владения, пользования и распоряжения Банком зданием. Банк обратился в Центр государственной регистрации с заявлением о государственной регистрации права федеральной собственности. Центр отказал на том основании, что заявление поступило от ненадлежащего истца.

Обжалуя в арбитражный суд отказ, Банк сослался на то, что установленный ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» особый правовой статус его имущества, являющего федеральной собственностью, позволяет отнести истца к лицам, заинтересованным в государственной регистрации.

Суд исходил из статьи 2 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Если Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом, а его изъятие и обременение обязательствами без согласия Банка России не допускается, то следует исходить из того, что это имущество закреплено за Банком России. При этом правовой статус самого Банка России, а именно то, что он не может быть отнесен к субъектам права хозяйственного ведения, правого значения не имеет19. Суд также исходил из того, что принадлежавшее Банку здание не может относиться к имуществу казны, так как в силу п. 4 ст. 214 ГК РФ государственную казну РФ составляют средства бюджета и иное государственное имущество, не закрепленные за государственными предприятиями и учреждениями.

Но существует и противоположная точка зрения. Например, в Постановлении Федерального арбитражного суда Дальневосточного округа от 10 декабря 2003 г. № ФОЗ-А80/03-2/2956 отмечается, что отказ в государственной регистрации объекта недвижимости на праве федеральной собственности за Центральным банком РФ правомерен, т.к. имущество, принадлежавшее Банку России, является собственностью РФ, поэтому последний не является субъектом права федеральной собственно-

сти на объекты недвижимого имущества и, следовательно, не вправе обращаться за регистрацией такого права20. Судом не было учтено то обстоятельство, что Центральный банк РФ обладает специальным правовым статусом, установленным Конституцией РФ, и имеет особый объем полномочий в отношении его имущества. При этом Банк России не является учреждением и находящееся у него имущество следует регистрировать как федеральную собственность, поскольку он не отнесен к субъектам права хозяйственного ведения, а также имущество Банка России учитывается в реестре объектов недвижимости Банка России.

Учитывая противоречивость судебной практики, центральному аппарату Банка России необходимо проработать вопрос имущественных прав ЦБ совместно с Федеральной регистрационной службой и принять согласованное решение в виде методических рекомендаций.

В этой связи необходимо отметить, что в большинстве стран статус центрального банка имеет двойственный характер. Так, к примеру, в Германии Немецкий федеральный банк наделен статусом юридического лица, выступающего как субъект публичного права21. При этом, исследование теории государственного управления в административном праве Германии позволяет отнести центральный банк к субъектам так называемого опосредованного государственного управления (когда государство передает свои функции специально созданным юридически обособленным корпорациям как субъектам публичного права).

Таким образом, на основе проведенного анализа можно сделать вывод о том, что Банк России является органом государственного управления специальной компетенции, наделенным, с одной стороны, государственновластными полномочиями, а с другой — признаками юридического лица22. При этом наиболее удачной для определения статуса Банка России представляется категория юридического лица публичного права, тщательная разработка которой в российской правовой науке возможна с учетом опыта европейских стран, в частности, Германии.

В подтверждение публичности деятельности Центрального банка Российской Федерации приведем примеры из судебной практики.

При обращении с заявлениями о признании банкротами кредитных организаций в соответствии с требованиями ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организа-

ций» Банк России действует в защиту публичных общественных интересов и от уплаты государственной пошлины при обращении в арбитражный суд освобожден на основании подп. 1 п. 1 ст. 333.37 НК РФ23. При этом необходимо всесторонне анализировать нормативные акты, устанавливающие полномочия Банка России, его обязанности как органа управления и контроля, а также значение этих функций в деле обеспечения защиты интересов государства24. В соответствии со ст. 50.4 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» Банк России обладает правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом25. Обращение Банка России может быть вызвано исполнением возложенной на него обязанности по возбуждению в суде процесса о несостоятельности (банкротстве) кредитной организации, лишенной лицензии. Данная обязанность выполняется им в государственных и общественных интересах, так как направлена на прекращение существования фактически недействующих и неплатежеспособных банков и на защиту интересов кредиторов26.

Двойственная природа Банка России отмечается рядом ученых. Из анализа функций и практики деятельности Банка России они делают вывод о том, что правовой статус Банка России складывается из двух составляющих — государственно-властной (публичноправовой) и гражданской (частно-правовой)27. При этом, по их мнению, коммерческая деятельность Банка России совмещается им с осуществлением функций по управлению кредитной системой Российской Федерации в качестве органа государственного управления, но при этом не включенного в систему органов государственной власти.

Соглашаясь в принципе с объективным наличием в банковском законодательстве публичных и частных начал, позиция о двойственной природе Банка России все же вызывает возражения, так как категориями частного права правовое положение Центрального банка Российской Федерации выразить не удается в связи с тем, что правовой статус Банка России включает в себя публичноправовые компоненты. Более перспективными представляются исследования правового статуса Центрального банка Российской Федерации с позиций публичного права. Заслуживают внимания предложения авторов учесть законодательство Германии об опреде-

лении Бундесбанка как юридического лица публичного права28.

В литературе предлагается признать Банк России публично-правовой корпорацией, наделенной статусом юридического лица. По мнению И.В. Ершовой, «публично-правовая корпорация является юридическим лицом и обладает обособленным имуществом, которое при этом остается государственной собственностью»29. В отличие от публично-правовой корпорации, государственная корпорация сама является собственником переданного ей государством имущества. Публично-правовая корпорация создается на основании акта государственного органа (парламента, министерства), и ее правовой статус определяется данным индивидуальным актом. В нем, как правило, указываются цели и задачи, права и обязанности корпорации, основы ее взаимоотношений с государственными органами, структура органов управления, порядок отчетности, разрешения споров, реорганизации и ликвидации. Поскольку в правовых актах, учреждающих публично-правовые корпорации, определяются виды деятельности, которые эти юридические лица вправе совершать ради достижения поставленных перед ними государством целей, их правоспособность, как и правоспособность Банка России, следует определить как специальную. В связи с этим необходимо дополнить ФЗ «О некоммерческих организациях»30.

Данные обстоятельства свидетельствуют об актуальности разработки теории публичного права в российской юридической науке, в том числе концепции юридических лиц публичного права. Существующее положение в российском правоведении, когда категория юридического лица анализируется исключительно с позиций гражданского (частного) права, не отвечает потребностям современного развития рыночных отношений в денежно-кредитной сфере. Рассматривая право как эффективный регулятор общественных отношений, следует признать актуальным разработку юридической доктрины публичности статуса Центрального банка Российской Федерации.

Приоритетное значение публичных начал применительно к деятельности Государственного банка СССР особо подчеркивалось в советской правовой науке31, тем более данная позиция имеет отношение к статусу Центрального банка Российской Федерации. Банк России, совершая строго предусмотренные законом банковские операции, не свободен в

своей воле, действует не в своем, а государственном интересе, что свидетельствует о публичной направленности его деятельности.

Особый публично-правовой статус Банка России имеет конституционные основы. Деятельность Банка России занимает важное место в конституционной экономике страны. Конституционные основы независимости Центрального банка Российской Федерации получили развитие в текущем законодательстве. В соответствии со ст. 2 ФЗ о Банке России функции и полномочия, предусмотренные Конституцией РФ и данным федеральным законом, Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления. Установление данного правила, на наш взгляд, является обоснованным и логичным, поскольку и по экономическому содержанию, и по юридической форме полномочия Центрального банка Российской Федерации подчинены реализации конституционной функции. Стабильность национальной валюты обеспечивается Центральным банком РФ различными взаимосвязанными рычагами, среди которых можно выделить рефинансирование кредитных организаций, регулирование их ликвидности, выпуск облигаций, валютные интервенции, установление унифицированных правил и форм расчетов и т.д. Таким образом, не только эмиссия денежных средств, но и валютное регулирование, и валютный контроль, надзор за деятельностью кредитных организаций и иные функции Банка России направлены на обеспечение защиты и устойчивости рубля как конституционной функции Центрального банка Российской Федерации.

Правовые позиции Конституционного Суда РФ, изложенные в принятых им постановлениях и определениях по финансовым вопросам, — являются одним из источников финансово-правовой доктрины32. Именно поэтому важно их изучение. Проанализируем конституционные основы правого статуса Центрального банка РФ33.

Прежде всего, следует обратиться к Определению Конституционного Суда РФ от 14 декабря 2000 г. по запросу Верховного Суда РФ о проверке конституционности ч. 3 ст. 75 Закона о Банке России34.

В пункте 2 указанного Определения сформулированы следующие положения: «Статус Центрального банка Российской Фе-

дерации установлен Конституцией Российской Федерации, в ст. 75 которой определены его исключительное право на осуществление денежной эмиссии (ч. 1) и в качестве основной функции — защита и обеспечение устойчивости рубля (ч. 2). Данные полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения… Нормотворческие полномочия Банка России предполагают его исключительные права и обязанности по установлению обязательных для органов государственной власти, всех юридических и физических лиц правил поведения по вопросам, отнесенным к его компетенции и требующим правового регулирования».

Таким образом, Конституционный Суд РФ определяет Банк России как орган, который имеет особый статус и наделен государственно-властными полномочиями.

Наличие у Банка России нормотворческих полномочий, которые, как указал Конституционный Суд, «являются законодательной реализацией конституционной функции Банка России», опять-таки характеризует его как орган, осуществляющий полномочия, относящиеся по своей правовой природе к функциям государственной власти, поскольку его акты обязательны для органов государственной власти, всех юридических и физических лиц.

Далее в абз. 3 и 4 п. 3 Определения Конституционный Суд констатирует: «Применяемые к кредитной организации принудительные меры воздействия оформляются в виде предписания, т.е. акта, носящего административно-властный характер. В соответствии со ст. 46 (ч. 2) Конституции Российской Федерации и п. 2 ст. 11 ГК Российской Федерации решение, принятое в административном порядке, может быть обжаловано в суд. Соответствующая норма содержится и в ст. 22 АПК Российской Федерации. Это означает, что кредитная организация еще до принятия Банком России решения об отзыве лицензии на осуществление банковской деятельности имеет доступ к правосудию и возможность получения судебной оценки соответствующих актов Банка России. В случае если кредитная организация воспользовалась правом на обжалование ненормативных актов Банка России, законность и обоснованность их принятия может быть предметом судебного разбирательства по заявлению о признании недей-

ствительным приказа России об отзыве лицензии.

Наличие предварительного и последующего судебного контроля на основе жалобы кредитной организации является формой реализации конституционного права на судебную защиту прав и свобод и права на обжалование в суд решений действий (или бездействия) органов государственной власти и должностных лиц (ст. 46 ч. 1 и 2 Конституции Российской Федерации) и не означает умаления или ущемления этих конституционных прав».

При толковании процитированных положений выделим два момента.

Во-первых, в Определении указано, что акты Центрального банка РФ носят «админи-стративно-властный характер». Теория государственного и административного права считает издание административно-властных предписаний одним из основных признаков органа государства. Так, в учебнике под редакцией профессора, члена-корреспондента РАН Кутафина O.E. читаем: «Государственно-властные полномочия… предполагают возможность государственного органа а) непосредственно решать конкретные вопросы государственной и общественной жизни, б) принимать индивидуальные и нормативные правовые акты, имеющие обязательную силу для других государственных органов, должностных лиц, общественных организаций и граждан»35.

Во-вторых, ссылки на часть 1 и 2 ст. 46 Конституции, п. 2 ст. 11 ГК РФ и ст. 22 АПК РФ лишний раз доказывают, что Конституционный Суд РФ считает Центральный банк органом, осуществляющим полномочия, относящиеся по своей правовой природе к функциям государственной власти, поскольку во всех названных нормативных актах речь идет об обжаловании решений и действий органов государственной власти либо решений, принятых в административном порядке.

В абзаце 2 п. 4 анализируемого Определения записано: «Исходя из особого конституционно-правового статуса Банка России, законодатель вправе урегулировать вопросы лицензирования кредитных организаций специальными законами, каковыми в настоящее время являются Федеральные законы «О банках и банковской деятельности» и «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Таким образом, Конституционный Суд подтверждает, что Центральный банк облада-

ет особым конституционно-правовым статусом. Ключевое слово приведенной цитаты -конституционный — означает, что статус Центрального банка устанавливается Конституцией, а не актами, имеющими меньшую юридическую силу (законами, кодексами, ГК РФ и др.). Такие акты могут лишь раскрывать установленные Конституцией положения относительно статуса Банка России.

Анализ конституционных основ правового статуса Центрального банка Российской Федерации позволяет сделать вывод о том, что он является независимым органом государственной власти, не входящим ни в одну из трех ветвей власти — законодательную, исполнительную и судебную36. Не назван Центральный банк Российской Федерации и в статье 11 Конституции Российской Федерации, устанавливающей, что государственную власть в Российской Федерации осуществляют Президент Российской Федерации, Федеральное Собрание (Совет Федерации и Государственная Дума), Правительство Российской Федерации, суды Российской Федерации. Данное определение КС РФ представляется наиболее точным с точки зрения применения Конституции Российской Федерации, принимая во внимание, что Конституционный Суд Российской Федерации обратил внимание на то, что статус Центрального банка Российской Федерации установлен Конституцией Российской Федерации, в статье 75 которой определены его исключительное право на осуществление денежной эмиссии (часть 1) и в качестве основной функции — защита и обеспечение устойчивости рубля (часть 2). Согласно позиции Конституционного Суда Российской Федерации данные полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения.

Таким образом, наличие в статье 75 Конституции Российской Федерации, характеризующей основную функцию Центрального банка Российской Федерации, формулировки о том, что он осуществляет ее «независимо от других органов государственной власти», позволяет сделать вывод о возможности рассмотрения Центрального банка Российской Федерации как органа государственной власти.

Данный тезис представляется необходимым использовать крайне осторожно, дабы избежать прямого обращения кредиторами взыскания на золотовалютные резервы Цен-

трального банка Российской Федерации по внешним долгам государства, которую неоднократно уже предпринимали представители швейцарской фирмы «КОСА».

Анализ статуса Банка России дает основания утверждать, что в соответствии с Конституцией РФ Банк России включен в систему федеральных органов государственной власти таким образом, что существуют основные элементы системы сдержек и противовесов, которая, с одной стороны, обеспечивает проведение Банком России самостоятельной денежно-кредитной политики, а с другой стороны, не позволяет ему использовать выполняемые им функции в ущерб интересам общества и государства. Теоретической основой этой системы является один из постулатов учения Монтескье о том, что различные ветви власти должны взаимодействовать и взаимно сдерживать друг друга от посягательств на свою самостоятельность37.

Завершая рассмотрение вопросов, посвященных месту и роли Банка России в системе государственного управления, представляется возможным сделать вывод о том, что Центральный банк Российской Федерации занимает особое место в системе государственного управления денежно-кредитной системой, обусловленное исключительностью его полномочий по проведению денежной эмиссии, защите и обеспечению устойчивости национальной валюты, специфичностью законодательно закрепленных функций и стоящих перед ним задач, конституционной независимостью от органов государственной власти.

Заслуживает поддержки позиция о том, что Банк России является особым органом государственной власти специальной компетенции и вся его деятельность, включая его деятельность как юридического лица, имеет публичный характер38. Данное мнение представляется обоснованным и разделяется автором настоящей статьи исходя из того, что совершаемая Центральным банком Российской Федерации деятельность по совершению конкретных сделок обусловлена необходимостью достижения целей государственного масштаба в сфере бюджетно-финансовой и денежно-кредитной политики, формулируемых в федеральных законах о федеральном бюджете на соответствующий год, в послании Президента Федеральному Собранию Российской Федерации, заявлении Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации об экономической политике на

определенный период, Основных направлениях денежно-кредитной политики по очередной год, согласуемых Центральным банком Российской Федерации с Президентом Российской Федерации, Правительством Российской Федерации, Государственной Думой Федерального Собрания Российской Федерации.

В заключение следует сделать вывод о том, что разработка вопросов юридической доктрины публичности статуса Центрального банка Российской Федерации чрезвычайно актуальна в современных условиях, когда экономико-правовая действительность в денежно-кредитной сфере характеризуются новыми чертами как внутренних, так и мировых социально-экономических процессов.

1 Далее — Закон о Банке России. Действует с изменениями и дополнениями. Первоначальная редакция опубликована в СЗ РФ. — 2002. — №28. — Ст. 2790 (Ред. 18.07.2005 // СЗ РФ. — 2005. — № 30 (4.1). — Ст. 3101).

2 В юридической литературе давно обсуждается неоднозначный статус Банка России одновременно как органа управления и коммерческой организации. Признание за Банком России «особой миссии» по осуществлению защиты устойчивости рубля приводит ряд авторов к выводу о противопоставлении деятельности Банка России «другим ведомствам, действия которых подрывают устойчивость национальной валюты» (!). Одновременно делаются попытки корректировки конституционноправовой доктрины разделения властей вплоть до отказа от конституционной концепции исполнительной власти, возвращения к категории «государственное управление», обозначения нескольких регулятивно-надзорных центров в государственном управлении (один из них -Банк России), введении категории «банковской власти» в качестве самостоятельной ветви государственной власти (Подробнее см.: Конституционно-правовой статус Центрального банка Российской Федерации / Отв. ред. и сост. П. Д. Баренбойм. — М., 2000. — 168 с.).

3 О Банке России как о государственном учреждении: Гейвандов Я.А. Центральный банк Российской Федерации: юридический статус, организация, функции, полномочия. — М., 1997. — С. 17-26; как о коммерческой организации: Прозоров А.Л.: Финансовое право: Учебник / Под ред. О.Н. Горбуновой. — М., 2002. — С. 400; как об унитарном предприятии: Ефимова Л.Г. Особое правовое положение Центрального банка Российской Федерации // Правовое регулирование банковской деятельности. — М., 1997. — С. 20-47; как о государственной корпорации: Ершова И.В. Проблемы правового статуса государственных корпораций // Государство и право. -2001.-№ 6.-С.35-41.

4 Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций.-М., 1997.-С. 131.

5 О мерах по выполнению постановления Верховного Совета РСФСР от 13 июля 1990 г. «О государственном банке РСФСР и банках на территории республики»: Постановление Президиума Верховного Совета РСФСР от 16 августа 1990 г. № 146-1 // СП РСФСР. — 1990. -№ П.-Ст. 146.

6 Старилов Ю.Н. Административное право России в

системе современных политико-правовых преобразований // Финансовый механизм и его правовое регулирование: Сб. науч. трудов по итогам международной науч.-практич. конференции, 24-25 апреля 2003 г. — Саратов, 2003. — С. 10.

7 Пастушенко Е.Н. Юридическая доктрина публичного статуса Центрального банка Российской Федерации // Российская юридическая доктрина в XXI веке: проблемы и пути их решения: научн.-практич. конференция, 3-4 октября 2001 г. / Под ред. А. И. Демидова. — Саратов, 2001.-С. 172.

8 Павлодский Е.А. Центральный банк: особенности правового статуса // Право и экономика. — 2001. — № 6.

9 Белов В.А. К проблеме юридической личности Банка России // Бизнес и банки. — 1993. — № 48-49.

,0Бадтиев А.Ф. Особенности правового статуса Банка России как государственного учреждения // Финансовое право. — 2004. — № 5.

11 Ведомости СНД и Верховного Совета РСФСР. — 1991. — №26.-Ст. 914.

12 Постановление Федерального арбитражного суда Дальневосточного округа от 10 декабря 2003 г. № ФОЭ-А80/03-2/2956 // Гарант — СПС.

13 Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 7 сентября 2000 г, № КГ-А40/3964-00 // Гарант — СПС.

14 Гейвандов Я. А. Центральный банк Российской Федерации: юридический статус, организация, функции, полномочия. — М., 1997. — С. 22.

15 Минин B.C. К вопросу о правовом статусе Центрального банка Российской Федерации // Деньги и кредит. -1999.-№ 11.-С. 25-27.

16 Павлодский Е.А. Центральный банк: особенности правового статуса.

17 Правовое регулирование банковской деятельности / Под ред. проф. Е.А. Суханова. — М., 1997. — С. 21-29.

18 Минин B.C. К вопросу о правовом статусе Центрального банка Российской Федерации // Деньги и кредит. -1999.-№ 11.-С. 25-27.

19 Постановление Федерального арбитражного суда Северо-западного округа от 9 декабря 2002 г. № А-13-5668/02-09 // Гарант — СПС.

20 Гарант -СПС.

21 Тосунян Г.А. Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы и перспективы. — М., 1995.-С. 49-95.

22 Эриашвили Н.Д. Банковское право: Учеб. для вузов. -М., 1999. — С. 13; Его же. Финансовое право: Учеб. для вузов. — М., 2000. — С. 347; Гейвандов Я. А. Центральный банк Российской Федерации: юридический статус, организация, функции, полномочия. — С. 17-26; Ефимова Л.Г. Еще раз о юридической личности Банка России // Бизнес и банки. — 1999. — № 3. — С. 4-5.

23 Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 13 марта 2003 г. № КГ-А40/1074-03 // Гарант — СПС; Об уплате Банком России и его учреждениями государственной пошлины при обращении в арбитражные суды: информационное письмо Президиума

Высшего арбитражного суда РФ от 5 мая 1996 г. № 2 // Вестник ВАС РФ. — 1996. — № 7.

24 Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 10 мая 2000 г. № КА-А40/1775-00 // Г арант — СПС.

25 О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций: Федер. закон, 25 фев. 1999 г. № 40-ФЗ (ред. 20 авг. 2004 г.) // Собр. законодательства Рос. Федерации. -1999,-№9. -Ст. 1097.

26 Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 21 февраля 2000 г. № КА-А40/501-00 // Гарант-СПС.

27 Финансовое право: Учебник / Под ред. О. Н. Горбуновой. — С. 395-404.

28 Олейник О.М. Указ. соч. — С. 128-131.

29 Ершова И.В. Проблемы правового статуса государственных корпораций // Государство и право. — 2001. -№ 6. — С. 35-36.

30 Игнатьева С. К вопросу о правовом статусе Банка России // Хозяйство и право. — 2004. — Ха 11. — С. 80.

31 Генкин Д.М. К вопросу о системе советского социалистического права // Советское государство и право. -1956. — № 9. — С. 89; Ровинский Е. А. Основные вопросы теории советского финансового права. — М., 1960. -С. 83-85; Коган M.JI. Правоотношения между Госбанком и объединениями // Советское государство и право. -1976. — Ка 9; Его же. Правовые основы деятельности Госбанка СССР // Проблемы совершенствования советской финансовой системы в современный период. — М., 1981; Его же. Государственный банк СССР как главный банк страны: К утверждению нового Устава Госбанка СССР // Деньги и кредит. — 1988. — № 11.

32Крохина Ю.А. Доктрина как фактор оптимизации финансового законодательства // Финансово-правовая доктрина постсоциалистического государства: Сб. науч. докладов и сообщений международ. науч. конференции 22-24 сентября 2004 г. Вып. 1. — Черновцы, 2003.-С. 41.

ь Голубев С.А. Конституционный суд Российской Федерации о статусе Банка России // Правовые аспекты банковской деятельности: Сб. статей. — М., 2004. -С. 70-72.

34 Вестник Конституционного Суда РФ. — 2001. — № 2.

35 Государственное право Российской Федерации: Учебник / Под ред. O.E. Кутафина. — М., 1996. — С. 300.

36 Баглай М.В. Конституционное право Российской Федерации: Учеб. для юридич. вузов и факультетов. — 2-е изд., изм. и доп. — М., 2000. — С. 343-347; Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. К вопросу о статусе Банка России // Деньги и кредит. — 1998. — № 9. — С. 9-11.

37 Тосунян Г.А, Викулин А.Ю. Постатейный комментарий к Федеральному закону от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»: Учеб.-практ. пособие. — М., 2003. — С. 38.

38 Асадов А.М. Правовое положение Центрального Банка Российской Федерации (административно-правовой аспект): Автореф. дис. … канд. юрид. наук. — Екатеринбург, 1997.

Особый путь. Почему ЦБ не обязан сотрудничать со следователями

Особый статус Центрального банка России и его серьезная защищенность от запросов правоохранительных органов и проверок — это результат симбиоза государственно-правового и либерально-правового подходов. Согласно российской конституции, Центробанк — это орган государственной власти и одновременно независимая организация, осуществляющая денежную эмиссию. При этом Банк России независим от других органов государственной власти. Также Центробанк не отвечает по обязательствам государства, а государство не отвечает по его обязательствам.

Таким образом, в России, как и в США, вся денежная масса эмитирована не государством, а самостоятельным юридическим лицом — Банком России. И это же юридическое лицо выполняет функции мегарегулятора финансового рынка.

Конечно, государственный аппарат, построенный по принципу самовоспроизводства бюрократии и расширения контроля, не может не пытаться вмешиваться в деятельность Банка России. Тем более что Центробанк регулярно дает для этого поводы в силу самого факта наличия у него массы регуляторных функций.

Реклама на Forbes

Ведь именно Банк России, согласно закону, отвечает за защиту и обеспечение устойчивости рубля, развитие, укрепление и регулирование банковской системы. А это значит, что десятки недовольных банкиров и других участников рынка обращаются с жалобами на его деятельность.

Кроме того, Центробанк аккумулирует огромные массивы информации, которая может интересовать правоохранительные и контролирующие органы. Но так как ЦБ — это еще и субъект банковской тайны, с этой информацией регулятор расстается только в специально установленном порядке. Глава Центробанка Эльвира Набиуллина и ее заместители лично несут ответственность за разглашение банковской тайны. Это отнюдь не стимулирует банкиров делиться информацией с государственными органами.

Как получить банковскую тайну у ЦБ

Следователи могут запросить в банках информацию только при расследовании уголовного дела, а оперативники — только по решению суда. Есть длинный перечень и других органов, имеющих право на запрос в коммерческие банки и ЦБ, но их полномочия тоже ограничены.

Однако кроме финансового мегарегулятора в России есть универсальный юридический мегаконтролер с особым статусом — прокуратура. Этот орган отвечает за соблюдение законодательства всеми органами и организациями страны. Прокуратура и Центробанк по масштабу своих полномочий в финансовой и правовой сфере вполне могут померяться статусами. И статус прокуратуры, пожалуй, будет поопаснее для оппонентов, чем статус Центробанка. Тем более что генеральный прокурор Юрий Чайка — опытный аппаратный игрок, который лично прошел в своей жизни все адские трудности следственной работы, в том числе в Усть-Удинском районе Иркутской области, где слабые следователи просто уволились бы через месяц.

Прокуратура в рамках своих полномочий уже неоднократно проявляла интерес к деятельности Банка России. Конечно, нам неизвестно точное число прокурорских запросов, но по активности ЦБ на финансовом рынке можно предположить, что документы у ЦБ запрашивались десятки, если не сотни раз.

Так, летом 2016 года СМИ писали об интересе прокуратуры к надзорному блоку ЦБ, к золотовалютным резервам, к работе по отзыву лицензий. В июле 2017 года Генпрокуратура потребовала от Центробанка отменить приказ о введении временной администрации в банк «Югра», мотивируя это тем, что кредитная организация не нарушала закон. Тем не менее ЦБ Банк не изменил свою позицию. Регулятор уже выиграл в первой и во второй инстанциях арбитражного суда дело по жалобе на отзыв лицензии. Это может говорить как о качестве работы юристов Банка России, так и об устойчивом положении его председателя.

Пока что задачами Прокуратуры стали проверки соответствия закону мер воздействия, применяемых Банком России к кредитным организациям, их своевременность, полнота и адекватность. Очевидно, что предметом надзора должен быть и контроль за организацией банковского аудита.

Например, Центробанком при проверке Инвестторгбанка (находится на санации у ТКБ) были выявлены существенные искажения банковской документации. В результате в отношении руководства этого банка со стороны МВД были возбуждены уголовные дела по факту мошенничества.

Вместе с тем пока нет никакой реакции прокуратуры на то, что известная международная аудиторская компания несколько лет подряд давала заключения о некритичном положении дел в этом банке. Может ли эта ситуация рассматриваться как злоупотребление полномочиями? Вероятно, прокуратура должна запросить в ЦБ документы в отношении всех подобных фактов. Ведь очевидно, что при добросовестном поведении аудиторов не было бы столь большого числа пострадавших вкладчиков и кредиторов «лопнувших» банков.

Обмен документами

Всем участникам рынка понятно, что реализация полномочий прокуратуры невозможна без своевременного обмена документами и ответов на прокурорские запросы со стороны Банка России. Ряд банкиров — Дмитрий Ананьев # 165 , Сергей Пугачев, Владимир Гудков — просто уехали из России раньше, чем в отношении них успели завести уголовное дело и избрать меру пресечения. Могли ли адвокаты банкиров быстро сориентировать клиентов и спасти их от задержания, благодаря нерасторопности бюрократической машины по обмену документами? Выводы делайте сами.

Сейчас неясна заинтересованность ЦБ в таком обмене информацией. Действительно ли Центробанк хочет, чтобы прокуратура проверяла обоснованность отзыва лицензий или выдачи кредитов банкам, которые впоследствии были признаны несостоятельными? Как адвокат, я бы, несомненно, советовал ЦБ ссылаться на банковскую тайну и особый статус. Но где заканчивается возможность неоднозначного толкования нормы закона и начинается государственная политика — сказать могут только председатель Банка России и генеральный прокурор.

В свое время член комитета Госдумы по бюджету и налогам Евгений Федоров предлагал четко прописать в законе право прокуратуры на проверку и контроль деятельности ЦБ. Пока эта инициатива не реализована, хотя устранение двусмысленности статуса финансового регулятора уже давно назрело.

По мнению самого Центробанка, заявленному на его сайте, он и вовсе не является государственным органом, что очевидно входит в противоречие с толкованием конституции.

В итоге силовики и финансисты продолжают работать, руководствуясь разными идеологиями. Нужно устранить противоречивость статуса Банка России, и в виде межведомственной пошаговой инструкции формализовать обмен документами между ЦБ и федеральными ведомствами. Как внести эти изменения, если на высшем уровне по-прежнему конкурируют идея сильного государства и идея максимальной свободы рынка? Этот вопрос точно за рамками юриспруденции.

что это, его функции, структура

Центральный банк, или ЦБ, — это высшее звено банковской системы России и главная финансовая структура страны, от которой зависит стабильность и устойчивость рубля. У него есть исключительное право выпускать деньги и ценные бумаги: акции, облигации.

Центрального банка нет формы правовой организации, как у коммерческих банков — ООО или АО. По Конституции Российской Федерации у него особый статус: независимое юридическое лицо, которое действует в интересах государства. Центральный банк сам обеспечивает свою работу, а 75% всех его доходов уходят в федеральный бюджет.

Конституция о ЦБ

Рассказываем, чем он занимается, как зарабатывает деньги и кто может взять в нем кредит.

Зачем нужен Центральный банк

Главная цель Банка России — защитить рубль и обеспечить его устойчивость. Например, чтобы цена рубля оставалась стабильной, Центробанк продает и покупает валюту.

Центральный банк развивает и укрепляет банковскую систему: например, проводит проверки банков, контролирует микрофинансовые организации, вместе с правительством проводит мероприятия по повышению уровня финансовой грамотности населения и предпринимателей.

При этом Центробанк не может вмешиваться в операции кредитных организаций, а только контролирует соблюдение закона.

ст. 56 закона от 01.07.2002 № 86-ФЗ

Что делает Центральный банк

Центробанк — главный регулятор финансового рынка России. Он занимается эмиссией рубля — выпуском наличных денег.

Банк России подчиняется правилам Международного валютного фонда, поэтому может выдавать кредиты другим странам, а России — нет: давать кредит своему государству запрещено. Еще Центробанк кредитует банки в кризисных ситуациях и при стабилизации курсов.

Контролирует банки. Банк России регулирует работу кредитных организаций, например банков, брокеров и страховых компаний: проводит проверки, налагает санкции за нарушения закона. Только он имеет право:

выдавать, отзывать, аннулировать банковские лицензии;
принимать меры для спасения банков — санации;
регламентировать расчеты и устанавливать правила банковских операций;
утверждать нормативные документы;
выступать оператором при расчетах между банками.

Регулирует денежно-кредитную политику. Вместе с правительством Центробанк разрабатывает и регламентирует денежно-кредитную политику — это действия, которые помогают контролировать темпы инфляции. Например, изменение ключевой ставки или поддержание стабильного курса рубля.

Определяет курс валют. Каждый день Центробанк устанавливает официальный курс валюты. На него ориентируются в национальных сделках и при управлении бюджетом страны.

Что такое валютный курс и конвертация

Официальный курс не используют для продажи валюты населению. Он нужен в бухгалтерском учете, при расчетах таможенных платежей и налогов.

Каждый день Центральный банк устанавливает курс валют

Курс бывает фиксированным и плавающим. В России применяется плавающий курс: это значит, что он меняется. На него влияют торги на биржах, операции межбанковского валютного рынка, политические и экономические явления. Такой курс нужен, чтобы сдерживать инфляцию.

Официальный курс валют ежедневно публикуют на сайте Центробанка. Он напрямую влияет на рост цен и уровень благосостояния населения.

Курс валют на сайте ЦБ

Устанавливает ключевую ставку. Ключевая ставка — это минимальный процент, под который коммерческие банки могут взять деньги в долг или сдать на хранение в Центробанк. Это основной инструмент денежно-кредитной политики, с ее помощью Банк России поддерживает оптимальный уровень инфляции. Банки опираются на ключевую ставку, когда устанавливают проценты по кредитам и депозитам: если растет ставка, проценты повышают. И наоборот.

На чем зарабатывает ЦБ

Центробанк не выдает кредиты и не открывает депозитные счета физлицам. Вот благодаря чему он зарабатывает:

операции с акциями, облигациями;
процентные доходы;
участие в капиталах кредитных и других организаций;
инвестиции;
сделки с валютой;
продажа монет из драгоценных металлов;
прием платежей по штрафам, пеням, неустойкам.

Большую часть денег Центральный банк получает от деятельности с ценными бумагами. Например, в 2020 году Банк России получил больше 98% прибыли на продаже акций ПАО «Сбербанк».

C кем сотрудничает Центральный банк

Центральный банк сотрудничает с Международным валютным фондом, правительством своего государства и коммерческими банками внутри страны.

С Международным валютным фондом. Центробанк — это хранилище части ресурсов Международного валютного фонда на территории России. В валютно-финансовой сфере эта организация — ведущая на международном уровне. Управляющий в Международном валютном фонде от России — министр финансов, а его заместитель — председатель Банка России. Мировое сотрудничество нужно, чтобы стабилизировать валютные курсы, увеличить количество международных партнеров и развивать системы расчетов.

С органами власти. Центральный банк — независимая организация. Он сдает отчеты в Госдуму, но не выполняет ее указания. Центробанк помогает власти: вместе с правительством разрабатывает кредитно-денежную политику.

В Центральном банке хранятся золотовалютные резервы и средства бюджетов всех уровней: местного, муниципального, регионального и федерального. При этом он не дает кредиты на пополнение бюджетов в случае дефолта, не несет ответственность за долги государства и не обслуживает частные структуры. Это координатор и консультант власти.

С коммерческими банками. Центральный банк обеспечивает стабильную работу и развитие банковского сектора, поддерживает устойчивость системы без вмешательства в оперативную деятельность банков.

Центральный банк устанавливает ключевую ставку и курс валют, а это влияет на работу всех банков. Он выдает и отзывает лицензии, консультирует по вопросам порядка создания новых банков и контролирует соблюдение законов.

Структура Банка России

У Банка России есть центральный аппарат в Москве, территориальные и вспомогательные учреждения. Их много, в 2020 году штат Центробанка России составил 45 746 сотрудников. Чтобы было проще представить масштабы, это чуть меньше населения Фарерских островов.

Банком России управляют:

Национальный банковский совет. Он рассматривает годовой отчет Банка России, вопросы развития банковской системы и проект кредитно-денежной политики.
Председатель. Он возглавляет Центробанк, действует от его имени без доверенности и несет полную ответственность за деятельность организации. У председателя 7 заместителей и 4 первых заместителя.
Совет директоров. Он руководит Центральным аппаратом Банка России, может принимать решения об изменении процентных ставок, выпуске новых наличных денег и изъятии старых. В совет директоров входят 12 человек и председатель. Каждую кандидатуру представляет Президент и утверждает Государственная дума.

В Банке России есть еще одна важная должность, она приравнивается к заместителю председателя, — главный аудитор. Это человек, который контролирует, соответствует ли работа Центробанка законодательству.

Что важно запомнить

Центральный банк — единственный независимый банк, который стоит над всеми коммерческими банками.
Только Банк России может выпускать деньги и ценные бумаги.
Центральный банк обеспечивает устойчивость рубля, устанавливает ставку рефинансирования, определяет курс валют, сдерживает инфляцию.
Центральный банк взаимодействует с Международным валютным фондом, правительством и коммерческими структурами для оптимизации финансового сектора и стимулирования денежно-кредитной политики.

ОБЪЯВЛЕНИЕ

Приказами Банка России от 06.08.2021 № ОД-1649 и № ОД-1650 у АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА «КС БАНК» отозвана лицензия на осуществление банковских операций и назначена временная администрация по управлению данной кредитной организацией.

Дополнительная информация о порядке выплаты страхового возмещения может быть получена вкладчиками по телефону горячей линии Агентства по страхованию вкладов 8-800-200-08-05, а также на сайте Агентства по страхованию вкладов в разделе «Страхование вкладов/Страховые случаи» www.asv.org.ru.

По возникающим вопросам можно также обращаться по телефону: 8-800-700-31-50 (телефон «горячей линии» АО «КС БАНК»).

Приказ Банка России от 06.08.2021 № ОД-1649 и № ОД-1650.

Информация о состоянии дел в АО “КС БАНК» на 01.09.2021 года

Информация о состоянии дел в АО “КС БАНК» на 15.09.2021 года

Информация о состоянии дел в АО “КС БАНК» на 01.10.2021 года

Информация по вкладам

Информация для вкладчиков

Информация для кредиторов

Информация для заемщиков

Реквизиты для погашения задолженности по кредитам АО «КС БАНК»

АО «КС БАНК» является участником системы обязательного страхования вкладов, и вкладчики в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов в банках Российской Федерации» имеют право на получение страхового возмещения по подлежащим страхованию вкладам (счетам). Размер возмещения вкладчику определяется исходя из суммы всех его вкладов в банке, включая проценты по вкладам, но не более максимального размера (лимита) страхового возмещения, установленного Федеральным законом для соответствующего вида (категории) вкладов.

Агентство по страхованию вкладов начинает выплату страхового возмещения вкладчикам АО «КС БАНК» 13 августа 2021 года, через банк-агент ПАО Сбербанк, подробнее.
С информацией об отделениях ПАО Сбербанк можно ознакомиться здесь.
Вкладчики АО «КС БАНК», которые одновременно являются клиентами ПАО Сбербанк, с 13 августа 2021 года могут обратиться за выплатой возмещения без посещения офиса банка-агента через сервис «Сбербанк Онлайн».

Уважаемые клиенты! С формами и образцами заявлений требований кредиторов вы можете ознакомиться на сайте

Агентства по страхованию вкладов.

Заявления размещены во вкладке Документы — Формы документов — Примерные формы

КРЕДИТОРАМ

Требование кредитора оформляется по форме бланка:
Примерная форма требования кредитора — юридического лица. Бланк.
Примерная форма требования кредитора — юридического лица. Образец заполнения.
Примерная форма требования кредитора — юридического лица малого предприятия. Бланк.
Примерная форма требования кредитора — юридического лица малого предприятия. Образец заполнения.
Примерная форма требования кредитора — физического лица кредитной организации, являющейся участником системы обязательного страхования вкладов. Бланк.
Примерная форма требования кредитора — физического лица кредитной организации, являющейся участником системы обязательного страхования вкладов. Образец заполнения.
Примерная форма требования кредитора — индивидуального предпринимателя, нотариуса, адвоката, КФХ. Бланк.
Примерная форма требования кредитора — индивидуального предпринимателя, нотариуса, адвоката, КФХ. Образец заполнения.

Оформленное требование необходимо направить нарочно или заказным письмом по одному из адресов: 430005, г. Саранск, ул. Демократическая, 30.

Временная администрация или конкурсный управляющий (ликвидатор) не позднее 30 рабочих дней со дня получения ими требования кредитора уведомляет заявителя о включении его требования (полностью или частично) в реестр требований кредиторов или об отказе от такого включения с указанием причин.
Требование кредитора, предъявленное в период деятельности временной администрации и внесенное в реестр требований кредиторов, считается установленным в размере, составе и очередности удовлетворения, которые определены временной администрацией, если в течение 60 рабочих дней со дня опубликования сообщения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (о начале процедуры ликвидации) конкурсный управляющий (ликвидатор) не направил кредитору уведомление о полном или частичном исключении указанного требования из реестра требований кредиторов.
Требования кредиторов, предъявленные в период деятельности временной администрации, но не рассмотренные на день истечения ее полномочий, считаются предъявленными в день опубликования сведений о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (начале процедуры принудительной ликвидации) и рассматриваются конкурсным управляющим (ликвидатором) в течение 60 дней со дня опубликования вышеуказанных сведений.

Правовой статус Центрального банка РФ

В настоящей статье освещается двойственная правовая природа Центрального банка РФ. Анализируются теоретические подходы и нормативно-правовая база, закрепляющая полномочия и функции Банка России. Рассматриваются позиции Конституционного суда РФ.
Ключевые слова: Центральный банк, Банк России, юридическое лицо, государственная власть, орган государственной власти, организационно-правовая форма.
На пути экономического развития любой страны возникает момент, когда регулирование отношений лишь привычными административно-правовыми нормами уже не представляется возможным.
Рыночные отношения предполагают наличие широкой свободы в распоряжении частным капиталом, диспозитивности в выборе механизмов его реализации, что обеспечивается наличием сети коммерческих банков, однако, для претворения в жизнь общегосударственных интересов необходим своеобразный «банк государства». Наличие системы контроля за деятельностью кредитных учреждений представляет публичный интерес, так как это позволит поддерживать стабильность финансовой системы с помощью механизмов государства, позволит создать благоприятные условия для течения гражданского оборота.
Для государственного регулирования требуется выделение особого института из числа банков, что является началом формирования двухуровневой системы во главе с Центральным банком, осуществляющим функцию посредника между государством и другими коммерческими банками.
Получается, что Центральный банк имеет сложную природу, так как это субъект гражданского оборота, наделенный властными полномочиями для реализации государственного влияния на сектор коммерческих банков, осуществляющий денежную и кредитную политику, сочетая административные и диспозитивные инструменты, закрепленные за ним законодательством.
В условиях всемирной глобализации и активной интеграции Российской Федерации в мировую экономическую систему важной является правовая определенность участников гражданского оборота, в частности, Центрального банка, ибо это выступает одним из факторов инвестиционной привлекательности страны.
Главной причиной создания какого-либо института является необходимость решения проблем, стоящих перед государством, что и становится целью деятельности, создаваемого звена механизма. Центральный банк создан для решения общегосударственных и общебанковских задач, обеспечения согласования интересов всех участников банковских отношений.
Основу нормативно-правовой базы, регулирующей деятельность Центрального банка, составляют Конституция Российской Федерации и Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 N 86-ФЗ.
Статья 75 Конституции Российской Федерации устанавливает особый конституционно-правовой статус Центрального банка Российской Федерации, определяет его исключительное право на осуществление денежной эмиссии (часть 1) и в качестве основной функции — защита и обеспечение устойчивости рубля (часть 2).
Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 N 86-ФЗ закрепляет статус, цели деятельности, функции и полномочия Банка России.
В соответствии со статьей 3 целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы; развитие финансового рынка Российской Федерации; обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации.
Статья 1, указанного выше закона, определяет Центральный банк в качестве юридического лица. Определение юридического лица приведено в статье 48 Гражданского кодекса Российской Федерации: «Юридическим лицом признается организация, которая имеет обособленное имущество и отвечает им по своим обязательствам, может от своего имени приобретать и осуществлять гражданские права и нести гражданские обязанности, быть истцом и ответчиком в суде».
Получается, что Банк России наделен особым конституционно-правовым статусом, но в тоже время является юридическим лицом, подпадает под действие Гражданского кодекса и должен выступать в гражданском обороте наравне с другими участниками.
Статья 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» наделяет его публично-правовыми функциями, такими как разработка и проведение единой государственной денежно-кредитной политики, разработка и проведение политики развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка Российской Федерации.
Но Федеральный закон и не лишает его частноправовых функций, как реализация операций на открытом рынке, статья 39. Наблюдается противоречие между закреплением его статуса как юридического лица в Гражданском кодексе и выполнением публично-правовых полномочий.
Эта проблема и порождает большое количество дискуссий в научной литературе. Далее рассмотрим некоторые существующие точки зрения.
Ефимова Л. Г. считает, что Центральный банк — это орган государственного управления специальной компетенции, так как не попадает в систему разделения властей по Конституции, но имеет властные полномочия по отношению к другим участникам оборота [1, c. 20].
По мнению Г. А. Тосуняна и А. Ю. Викулина, Центральный банк РФ является федеральным органом государственной власти, который не входит в систему федеральных органов законодательной, исполнительной и судебной власти и осуществляет свои полномочия независимо от них. Компетенция Банка России по управлению кредитной системой названа авторами «четвертой властью», которая существует наряду с законодательной, исполнительной и судебной властью [2, c. 10].
Тяжело согласиться с таким утверждением, так как оно противоречит статье 10 Конституции Российской Федерации.
С. А. Авакьян отмечает, что Банк России является органом государственной власти. Он и государственная банковская система в целом названы автором «банковской властью». Центральный банк РФ является органом государственного управления, который не входит в систему органов исполнительной власти [3, c. 28].
Таким образом, авторы сходятся во мнение, что Центральный банк является больше органом государственной власти, нежели простым юридическим лицом с властными полномочиями.
В подтверждение этой позиции стоит обратить внимание на формулировку части 2 статьи 1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», которая гласит, что функции и полномочия, предусмотренные Конституцией Российской Федерации и настоящим Федеральным законом, Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления.
Получается, что при конструкции «от других федеральных органов», законодатель ставит Банк России в один ряд с государственными органами и признает ведущее государственное начало в нем.
Если обратиться к судебной практике, то интересным примером определения природы Центрального банка служит Постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 03.07.2001 г. № 10-П, в котором содержится следующий вывод: «В отличие от Центрального банка Российской Федерации — органа банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций (статья 55 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)») Агентство не отнесено к органам государственной власти, а потому не может быть признано надлежащим субъектом продления моратория».
Немаловажным является и определение Конституционного Суда РФ от 14 декабря 2000 г. N 268-О «По запросу Верховного Суда Российской Федерации о проверке конституционности части третьей статьи 75 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»».
П. 2 гласит: «Статус Центрального банка Российской Федерации установлен Конституцией Российской Федерации, в статье 75 которой определены его исключительное право на осуществление денежной эмиссии (часть 1) и в качестве основной функции — защита и обеспечение устойчивости рубля (часть 2). Данные полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения».
П. 3 содержит: «Применяемые к кредитной организации принудительные меры воздействия оформляются в виде предписания, т. е. в виде акта, носящего административно-властный характер».
В дополнение к вышеизложенному ст. 7 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» отмечает возможность издания в форме указаний, положений и инструкций нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц.
Официальные разъяснения Банка России обязательны к исполнению всеми субъектами, на которых распространяет свою силу нормативный правовой акт, по вопросам применения которого издано официальное разъяснение Банка России [4].
Анализ теоретических взглядов и нормативно-правовой базы подтверждает двойственность юридической природы статуса Центрального банка. В научной литературе нет единого подхода к определению его организационно-правовой формы, а законодатель четко не сформулировал положение среди других органов государственной власти.
Полномочия Банка России позволяют ему отлично чувствовать себя в гражданском обороте в качестве юридического лица, реализуя гражданскую правосубъектность путем осуществления банковских операций и иных сделок, а система мер воздействия на кредитные организации и надзор за их деятельностью, обязательность исполнения нормативных актов для федеральных органов государственной власти наделяет возможностью участия в публичных правоотношениях.
Таким образом, закрепление за Банком России только статуса юридического лица не наделяет его дополнительными качествами, присущими ему в силу закона, но позволяет вступать в гражданские правоотношения. В то же время функции Банка России требуют придания ему статуса юридического лица публичного права, что отражало бы его специфические свойства в сфере публичных правоотношений.
Решить вопрос с правовым статусом Центрального банка можно путем внесения соответствующих изменений в Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 19.02.2018) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», подведя его организационно-правовую форму под перечень, закрепленный в Гражданском кодексе с возможной потерей особенностей правового положения.
Другим вариантом будет закрепление в Гражданском кодексе новой организационно-правовой формы, отражающей всю специфику и уникальность Центрального банка, например, «публично-правовая корпорация», являющаяся юридическим лицом, обладающая обособленным имуществом, которое при этом остается государственной собственностью. Такое юридическое лицо должно обладать специальной правоспособностью, а правовой статус определяться на основе Федерального закона.
Литература:
Ефимова Л. Г. Особенности правового положения Центрального банка Российской Федерации // Правовое регулирование банковской деятельности. М.: ЮрИнформ, 1997. С. 20.
Тосунян Г. А., Викулин А. Ю. К вопросу о статусе Банка России // Деньги и кредит. 1998. N 9. С. 10–13.
Авакьян С. А. О конституционных основах статуса Банка России. Конституционно-правовой статус Центрального банка Российской Федерации. / Отв. ред. П. Д. Баренбойм. М.: Юридический дом «Юстицинформ», 2000. С. 28–31.
Положение Центрального банка РФ от 18 июля 2000 г. N 115-П «О порядке подготовки и вступления в силу официальных разъяснений Банка России».
Основные термины (генерируются автоматически): Российская Федерация, Центральный банк, Банк России, государственная власть, юридическое лицо, орган, Гражданский кодекс, гражданский оборот, организационно-правовая форма, нормативно-правовая база.
Где зарегистрирован банк России как юридическое лицо?
Центральный Банк Российской Федерации – это необычный банк, типа Сбербанка, Тинькофф или других известных нам. Центробанк – это своего рода казначейство. Здесь производят деньги, чеканят монеты, выдают лицензии на банковскую деятельность. Гражданин, или физическое лицо не может прийти в ЦБ за кредитом или открытием счёта. Организация взаимодействует только с известными нам коммерческими банками.
В 1990 году, подконтролен был Верховному Совету, а после перестройки объявлен филиалом Международного Валютного Фонда и отделён от государства.
На данный момент ЦБ – юридическое лицо, зарегистрированное в г. Москва. Все учреждения, обеспечивающие его работу и контроль за деятельностью находятся там же.
Центробанк имеет уставной капитал, который принадлежит к части федеральных средств. Обозначение ЦБ как юрлица предполагает полное и самостоятельное обеспечение своей деятельности. Но 75% доходов перечисляется в госбюджет.
По существу, как любое физлицо может организовать юридическое предприятие, так государство создало орган, занимающийся самостоятельной деятельностью, единственное «но» – деятельность эту нельзя назвать коммерческой. Основной задачей Центрального Банка является обеспечение контроля за работой иных банковских учреждений, а также следить за устойчивостью рубля. Некий заработок или доход, это всего лишь побочное явление от основной, осуществляемой задачи и перечисляется в бюджет государства.
Однако согласно документации ЦБ РФ не является государственным учреждением. То есть за деятельность государства он никакой ответственности не несёт. В случае краха государства, его банкротства, ЦБ, даже имея золотой запас или ценные бумаги имеет полное право не гасить задолженность государства. В ответ, государство не несёт никакой ответственности за деятельность и ответственность самого ЦБ.
Однако многих интересует вопрос где зарегистрирован Банк России как юридическое лицо. И это вполне закономерно и понятно, ведь этот орган ведёт надзор за законностью действий всех остальных коммерческих банках. И в случае спорных ситуаций, физическое лицо может направить жалобу и просьбу о проведении проверки законности действий коммерческого банка, клиентом которого гражданин является.
Юридический адрес Центрального Банка России:
107016, Москва, ул. Неглинная, д. 12, Банк России
Контролирующие лица: регуляторный аспект
Регулирование финансового сектора стремительно развивается на протяжении последних 20 лет. Особое внимание стоит уделить подходам, которые регулятор использует для обеспечения прозрачности структуры собственности финансовых организаций: с развитием законодательства методы регулирования сначала распространялись на кредитные организации, а затем охватили и весь финансовый сектор. Проанализируем законодательное регулирование в динамике, противоречия, кот проявляются в результате различий в регулировании деятельности разного рода организаций и финансовых рынков.
СТАНОВЛЕНИЕ И РАЗВИТИЕ РЕГУЛИРОВАНИЯ
Кредитные организации, обязаны раскрывать регулятору и сделать публично доступной информацию о структуре собственности вплоть до конечных владельцев — физических лиц для сохранения возможности привлекать денежные средства населения в рамках Системы страхования вкладов. В результате установления этого требования еще в начале-середине 2000-х годов были выявлены многие игроки, структура собственности которых не соответствовала законодательству, в частности положению о том, что необходимо согласовывать с Банком России возможность владения более 20% акций (долей) кредитной организации одним лицом или группой лиц, которая преимущественно определялась с учетом норм действовавшего на тот момент антимонопольного законодательства.
В связи с тем что сделки с акциями (долями в уставном капитале) кредитных организаций зачастую совершались не на уровне непосредственных акционеров (участников) кредитных организаций, появилась необходимость в регулировании сделок, в результате которых в том числе устанавливался контроль над такими акционерами (участниками).
В 2013 году произошли значительные изменения в этой области регулирования. Во-первых, доля акций (долей в уставном капитале) кредитных организаций, приобретение которых надо было согласовывать с Банком России, была снижена до 10%. Во-вторых, в связи с введением на территории Российской Федерации международных стандартов финансовой отчетности регулятор впервые для определения контроля стал применять критерии, предусмотренные Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 10 «Консолидированная финансовая отчетность» [1].
Одновременно, с учетом получения Банком России статуса мегарегулятора и передачей ему функций упраздненной Федеральной службы по финансовым рынкам РФ, вырабатывались и постепенно внедрялись на практике аналогичные подходы на других финансовых рынках — применительно, в частности, к негосударственным пенсионным фондам, страховым организациям и др. Разные департаменты Банка России, очевидно, реализовывали стоящую перед ними задачу унифицировать и распространить складывающиеся в недрах Центробанка подходы в банковском регулировании на других игроков, хотя и делали это по-разному.
СЛОЖНОСТИ СЕГОДНЯ
Сейчас мы наблюдаем следующую ситуацию. Банку России наряду с кредитными организациями поднадзорны такие организации, как негосударственные пенсионные фонды, управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, страховые организации, микрофинансовые организации, организаторы торговли, ломбарды, клиринговые организации, кредитные рейтинговые агентства, профессиональные участники фондового рынка и др. К большинству из них в том или ином виде предъявляются требования по раскрытию информации о собственниках либо в отношении таких собственников установлены определенные ограничения.
С появлением новых видов деятельности на таких финансовых рынках, как, например, инвестиционные и финансовые платформы, операторы информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, законодатель и Банк России, под надзор которого они также попадают, начинают применять и к ним регулирование, по сути, аналогичное тому, что применяется к другим финансовым организациям.
При этом мы видим, что формулировки применимых к тем или иным поднадзорным организациям нормативно-правовых актов, устанавливающих соответствующие требования, имеют различия, которые зачастую делают невозможным предоставление регулятору унифицированной информации об одной и той же структуре собственности, если инвестор ведет деятельность сразу в нескольких сегментах финансового рынка. Это в итоге затрудняет работу самого регулятора, который на практике требует, чтобы информация по одним и тем же инвесторам, присутствующим на разных рынках, раскрывалась единообразно. А инвестор, да и сама финансовая компания из-за такой неопределенности подвергаются неоправданному регуляторному риску признания несоответствующим требованиям, установленным действующим законодательством.
К слову, действующая сейчас Инструкция Банка России от 25.12.2017 № 185-И [2], которая распространяется на кредитные и страховые организации, негосударственные пенсионные фонды, управляющие компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда и микрофинансовые компании, для целей определения контроля, в том числе совместного контроля, отсылает к критериям, предусмотренным Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 10 «Консолидированная финансовая отчетность« и (IFRS) 11 «Совместное предпринимательство». Аналогичный подход применяется и для определения банковских групп в соответствии с Законом о банках и банковской деятельности [3], а также положениями Банка России № 622-П [4], 625-П [5], 626-П [6].
Прямо о необходимости применять критерии МСФО говорится в Федеральном законе от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах», Федеральном законе от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах», Законе РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации», Федеральном законе от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях», Федеральном законе от 13.07.2015 № 222-ФЗ «О деятельности кредитных рейтинговых агентств в Российской Федерации, о внесении изменения в статью 76.1 Федерального закона “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации».
Федеральный закон от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» и Федеральный закон от 31.07.2020 № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» [7] о порядке определения контроля умалчивают.
А Федеральный закон от 07.02.2011 № 7-ФЗ «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте» и Федеральный закон от 21.11.2011 № 325-ФЗ «Об организованных торгах» также не имеют отсылок к МСФО, но содержат определение контролирующего лица, которое, по сути, повторяет формулировку Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее — Закон о рынке ценных бумаг).
Излишне говорить, что понятие контроля, установленное Законом о рынке ценных бумаг, применяется ко всем профучастникам соответствующего рынка и эмитентам.
Федеральный закон от 02.08.2019 № 259-ФЗ «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» также прямо отсылает к определению контроля в соответствии с Законом о рынке ценных бумаг.
Федеральный закон от 20.07.2020 № 211-ФЗ «О совершении финансовых сделок с использованием финансовой платформы» не содержит таких положений, однако в проекте Указания Банка России «О формах, сроках, составе и порядке составления и представления отчетности операторов финансовой платформы и иной информации в Банк России» (по состоянию на 02.12.2020), указано, что этот вопрос также должен решаться в соответствии с Законом о рынке ценных бумаг.
Не будем сейчас подробно останавливаться на различиях, которые заложены в подходах к определению контролирующего лица в стандартах МСФО и в Законе о рынке ценных бумаг. Подчеркнем лишь, что они весьма существенные. И не совсем понятно, как снимать эти противоречия при соблюдении поднадзорными организациями и их акционерами (участниками) обязанностей и ограничений, устанавливаемых для разных финансовых рынков.
Но на этом различия не заканчиваются. Дело в том, что форма указанного выше проекта отчетности «Сведения об аффилированных лицах и структуре собственности оператора финансовой платформы» предполагает заполнение информации о долях прямого и косвенного участия одной организации в другой организации или физического лица в организации, которые должны определяться в соответствии со ст. 105.2 Налогового кодекса РФ. Аналогичным образом составляется отчетность и операторами инвестиционных платформ в соответствии с Указанием Банка России от 29.01.2020 № 5395-У «О порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов операторами инвестиционных платформ, форме отчетов операторов инвестиционных платформ и составе включаемых в них сведений».
Несмотря на то что доля косвенного участия, как следует из формы и (предполагаемого) порядка ее заполнения, будет рассчитываться в отношении лиц, имеющих косвенный контроль, как он определен Законом о рынке ценных бумаг, сам по себе факт расчета косвенной доли участия по правилам налогового законодательства в банковском регулировании вызывает большие вопросы и на практике может усугубить путаницу в подходах, которые должны использоваться для определения отсутствия или наличия косвенного контроля у определенного лица. Ведь при использовании так называемого сквозного подсчета косвенной доли участия в уставном капитале финансовой организации по правилам налогового законодательства без учета фактора отсутствия или наличия контроля на каждом из уровней акционерного капитала многие из конечных собственников, которые в действительности не устанавливали контроль в отношении акционеров, владеющих более 10% акций (долей) таких организаций ни в соответствии с критериями МСФО, ни в соответствии с Законом о рынке ценных бумаг, неожиданно могут обнаружить, что подсчитанная таким образом доля их участия в уставном капитале финансовой организации превышает пределы, установленные для совершения сделок, требующих согласования с Банком России [8]. А возможное изменение подхода может иметь колоссальные последствия для всего финансового рынка.
Но даже по тем организациям, подходы к которым уже давно определены, остаются вопросы, связанные с разными формальными требованиями к раскрытию информации о структуре и составе их акционеров, в том числе о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых они находятся.
ИДЕЯ НЕОБХОДИМОСТИ РАСКРЫТИЯ ИНФОРМАЦИИ О КОНТРОЛИРУЮЩЕМ ЛИЦЕ ИСКАЖЕНА
С 9 июня 2020 года Положение Банка России от 26.12.2017 № 622-П [9] действует в новой редакции. При заполнении предусмотренных данным Положением списков лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится та или иная финансовая организация, традиционно больше всего вопросов вызывают графы, где должна указываться информация о лицах, признаваемых конечными собственниками прямых акционеров (участников) кредитных и некредитных финансовых организаций, а также о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых они находятся, с описанием взаимосвязей между ними. Вообще-то, это одна и та же «графа 5» в разных списках, но требования к ее заполнению различаются в зависимости от вида финансовой организации, как и требования к заполнению графы 6, в которой приведены взаимосвязи между акционерами и указанными лицами.
Это усугубляется еще и тем, что в соответствии с действующими нормами необходимо раскрывать информацию по всем миноритариям, владеющим более 1% голосующих акций (долей) на каждом уровне акционерного капитала финансовой организации, при этом сведения о лицах, являющихся просто конечными собственниками таких организаций, не имеющих контроля или значительного влияния, подлежат внесению в ту же графу списка, что и лица, которые таким контролем или значительным влиянием обладают.
По нашему мнению, такое отражение информации искажает саму идею необходимости раскрытия информации о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится финансовая организация. Применительно к некредитным финансовым организациями хотя бы предусмотрен разный объем раскрытия информации в отношении просто конечных собственников — физических лиц и физических лиц, под контролем или значительным влиянием которых такие организации находятся. Полагаем, что в отношении кредитных организаций следовало бы как минимум внедрить такой же подход, что позволило бы кредитным и некредитным финансовым организациям единообразно раскрывать информацию о своей структуре собственности в случае, если они имеют сходные акционерные структуры в той или иной части.
Интересно, что в соответствии с новыми правилами заполнения списков в них следует включать сведения о единоличном исполнительном органе прямого акционера (участника) финансовой организации. При этом, если по кредитным организациям это нужно делать в отношении любого акционера/участника, то в отношении НПФ или страховой компании, например, такая информация подлежит включению в графу 6 списка только в отношении акционеров, владеющих более 10% акций НПФ либо акций (долей) страховой компании самостоятельно или в составе группы лиц.
Есть и некоторые другие различия, которые выявляются на практике. Но все это несущественно по сравнению с ограничениями, которые установлены на некоторых рынках по отношению к возможности прямо или косвенно участвовать в уставном капитале финансовых организаций иностранным юридическим лицам, зарегистрированным в офшорных зонах в соответствии с перечнем Министерства финансов РФ [10]. Это возвращает нас к вопросу о порядке определения контроля для целей участия в капиталах различных финансовых организаций.
Запрет на владение такими лицами более 10% акций (долей) в уставном капитале финансовых организаций сейчас установлен в отношении страховых организаций, НПФ, управляющих компаний инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, клиринговых организаций, микрофинансовых организаций, организаторов торговли, операторов инвестиционных и финансовых платформ, форекс-дилеров и др. При этом разница в формулировках профильных законов, устанавливающих такие ограничения, в основном сводится к указанию (или его отсутствию) на критерий недопустимости осуществления именно прямого или косвенного контроля в отношении более 10% акций (долей в уставном капитале) финансовой организации.
Само по себе отсутствие контроля в смысле МСФО или Закона о рынке ценных бумаг еще не гарантирует соответствия инвестора закону, так как существуют и другие критерии, в силу которых может быть реализован запрет. Но при отсутствии других критериев, а также при отсутствии прямого указания в Законе на необходимость определять наличие прямого или косвенного контроля на практике мы иногда сталкиваемся с попытками толковать подобные пробелы в регулировании в пользу запрета на любое косвенное участие таких иностранных организаций в структуре капитала вышеуказанных организаций финансового рынка. Полагаем, что подобное толкование не отвечает целям и задачам единообразия правоприменительной практики в вопросах, находящихся в сфере компетенции Банка России.
По мнению автора, в данном случае под лицом, имеющим право прямо или косвенно распоряжаться более 10% акций (долей), составляющих уставный капитал финансовых организаций, подразумевается лицо, имеющее прямой или косвенный контроль в отношении соответствующего количества акций (долей) финансовой организации, даже если в самой норме на это прямо не указано.
Правомерность такого подхода подтверждается, в частности, комплексным анализом норм, устанавливающих порядок лицензирования деятельности, например, страховых компаний, запретом на крупных инвесторов из офшорных зон, в которых отсутствует ссылка на критерий косвенного контроля через подконтрольных лиц, однако все документы, представляемые в Банк России должны учитывать критерии контроля в соответствии с МСФО. Таким образом, под «распоряжением» для целей регулирования Банком России, по нашему мнению, следует считать распоряжение более 10% акций (долей) в уставном капитале финансовой организации напрямую либо косвенно через подконтрольных лиц (при отсутствии иных критериев), а не сам факт косвенного участия в капитале финансовой организации, рассчитанный по методике налоговых органов.
По крайней мере, насколько нам известно, в настоящее время в правоприменительной практике преобладает именно такой подход.
Правовой статус и функции Банка России
Конституция Российской Федерации, статья 75.
Федеральный закон о Центральном банке Российской Федерации (Банке России)
Федеральный закон о банках и банковской деятельности
Правовой статус
Статья 75 Конституции Российской Федерации. устанавливает особый правовой статус Банка России, дает ему исключительное право выпуска валюты (Часть 1) и защитить рубль и обеспечить его стабильность, что является основной функцией Банка России (Часть 2).В статус, цели, функции и полномочия Банка России также предусмотрена Федеральным законом от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном Банк Российской Федерации (Банк России) »и другие федеральные законы.
Согласно статье 3 Федерального закона «О Центральном банке. Российской Федерации (Банк России) », цели Банк России должен защищать рубль и обеспечивать его стабильность, продвигать развитие и укрепление банковской системы России, обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы, развитие финансовой рынка РФ и обеспечить его стабильность.
Ключевой элемент правового статуса Банка России его независимость, которая подразумевает, прежде всего, что Банк России — особый общественно-правовой институт, имеющий исключительное право выпускать валюту и организовывать его тираж. Банк России не является государственным органом сила, но его силы, по сути, являются функциями тела государственной власти, поскольку их реализация подразумевает использование государственной принуждение. Банк России выполняет функции и осуществляет полномочия, предусмотренные Конституцией Российской Федерации и Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банк России) »независимо от федеральных органов государственной власти, региональные власти и органы местного самоуправления.Его независимый статус кодифицирован в статье 75 Конституции Российской Федерации и статьи 1 и 2 Федерального закона «О Центральный банк Российской Федерации (Банк России) ».
Законодательные полномочия Банка России предполагают его исключительную право издавать нормативные акты, обязательные для исполнения федеральными органами государственной власти, региональных властей, органов местного самоуправления и всех юридических юридические и физические лица по вопросам, отнесенным к его компетенции Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банк России) »и других федеральных законов.Согласно статье 104 Закона Конституции РФ у Банка России нет право законодательной инициативы, но оно задействовано в законотворческом процессе не только в силу издания собственных нормативных актов, но и в связи с тем, что проекты федеральных законы и нормативные акты федеральных органов исполнительной власти об исполнении Банком России своих функции должны быть переданы на рассмотрение в Банк России и одобрение.
Банк России — юридическое лицо. Его уставный капитал и иное имущество являются федеральной собственностью. Тем не менее у Банка России есть как собственные, так и финансовые независимость. Он осуществляет свои полномочия владеть, использовать и управлять своими имущество, в том числе международные резервы, в соответствии с целями и в установленном порядке Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банк России) ». На имущество Банка России наложение ареста не допускается. или обременены без его согласия, если федеральным законом не предусмотрено иначе.Финансовая независимость Банка России предполагает: что он покрывает свои расходы из собственных доходов. Банк России может защищать свои интересы в суде, в том числе в международных судах, суды иностранных государств и третейские суды.
Государство не отвечает по обязательствам Банка России, только поскольку Банк России не отвечает по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если федеральные законы не предусматривают иначе.Банк России не отвечает по обязательствам. кредитных организаций и некредитных финансовых организаций, а кредитные учреждения и некредитные финансовые учреждения не несут ответственности за по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда Банк России или кредитные организации и некредитные финансовые учреждения принимают на себя такие обязательства.
Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации. Федерация (далее — Государственная Дума), который назначает и освобождает от должности Председателя Банка России (на предложения Президента Российской Федерации) и депутатов Совета директоров Банка России (по предложению Председателя Банка России по согласованию с Президентом Российской Федерации), направляет и отзывает своих представителей в Национальном Финансовый совет в пределах своей квоты и рассматривает руководящие принципы для единого государственная денежно-кредитная политика и годовой отчет Банка России и принимает решения на них.По предложению Национального финансового совета Государственная Дума может принять решение о создании Счетной палаты. Российской Федерации по аудиту финансово-хозяйственной деятельности Банка России и его структурных подразделений и учреждения. Кроме того, Государственная Дума проводит парламентские слушания по вопросам деятельности Банка России с участие его представителей и заслушивает отчеты Председатель Банка России о деятельности Банка России в порядок представления годового отчета и инструкции для единого государства денежно-кредитная политика.
Функции Банка России
Банк России осуществляет функционирует в соответствии с Конституцией Российской Федерации, Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банк России) »и других федеральных законов. Согласно статье 75 Конституции Российской Федерации Основная функция Банка России — защита рубля и обеспечение его стабильность. Банк России является единственным эмитентом валюты.В соответствии с Статья 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации. (Банк России) »Банк России выполняет следующие функции:
— в сотрудничестве с Правительство Российской Федерации разрабатывает и преследует единое государство. денежно-кредитная политика;
— в сотрудничестве с Правительство Российской Федерации разрабатывает и проводит политику развитие и обеспечение стабильного функционирования финансового рынка Российская Федерация;
— это единственный эмитент наличных денег и организует наличное денежное обращение;
— утверждает графический символ рубль как знак валюты;
— кредитор последней инстанции для кредитных организаций и организует систему их рефинансирования;
— устанавливает правила расчетов в Российская Федерация;
— осуществляет надзор и надзор за национальной платежной системой;
— устанавливает правила проведения банковских операций;
— обслуживает бюджетные счета всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если федеральными законами не установлены в противном случае путем осуществления расчетов от имени уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, которым закреплены задача организации исполнения и выполнения фактического исполнения бюджеты;
— эффективно управляет Банком России. Международные резервы России;
— принимает решения о государственной регистрации кредитных организаций, выдает банковские лицензии кредитным организациям и приостанавливает и отменяет их;
— принимает решения от государства регистрация негосударственных пенсионных фондов;
— курирует деятельность кредитные организации и банковские группы;
— осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соблюдение федеральных законов;
— регистрирует выпуски ценных бумаг, проспекты ценных бумаг и отчеты об итогах выпуска ценных бумаг;
— осуществляет контроль и надзор за соблюдением эмитентами требований российских Законодательство Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах;
— осуществляет регулирование, контроль и надзор за корпоративным управлением в акционерных обществах;
— действует от своего имени или от имени от имени Правительства Российской Федерации все виды банковских операций операции и другие операции, необходимые для выполнения Банком Функции России;
— организует и осуществляет иностранные валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российская Федерация;
— устанавливает порядок выполнения расчеты с международными организациями, иностранными государствами и юридическими лицами и частные лица;
— утверждает отраслевые стандарты бухгалтерского учета для кредитных организаций, Банка России и небанковских финансовых учреждения, план счетов для кредитных организаций и порядок его заявление, план счетов в Банке России и порядок его применение;
— утверждает план счетов для небанковских финансовых организаций и порядок его заявление;
— устанавливает и издает официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
— участвует в составлении прогноза платежный баланс Российской Федерации;
— участвует в разработке методика составления финансовой отчетности Российской Федерации в системе национальных счетов и организует составление финансовый счет РФ;
— составляет платежный баланс Российской Федерации, международная инвестиционная позиция Российской Федерация, статистические данные о внешней торговле Российской Федерации в услуги, внешний долг Российской Федерации, международные резервы РФ, прямые инвестиции в РФ и прямые инвестирование РФ за границу;
— для составления баланса платежи Российской Федерации, международная инвестиционная позиция Российская Федерация, статистические данные о внешней торговле Российской Федерации. Федерация в сфере услуг, внешний долг РФ, международный резервы РФ, прямые инвестиции в РФ и прямые инвестиции РФ за границу развивает самостоятельно. и утверждает статистическую методику, список респондентов, порядок и формы для них для предоставления первичных статистических данных, в том числе формы федеральное статистическое наблюдение;
— анализирует и делает прогнозы на состояние экономики Российской Федерации и издает соответствующие материалы и статистические данные;
— осуществляет платежи Банка России по вкладам населения в банках-банкротах, не покрытых обязательным депозитом система страхования в предусмотренных случаях и в порядке установленный федеральным законом;
— депозитарий МВФ средства в российской валюте и проводит операции и транзакции предусмотренных статьями соглашения Международный валютный фонд и соглашения с Международным валютным фондом Фонд;
— осуществляет контроль над соблюдение требований законодательства Российской Федерации о противодействие незаконному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком;
— защищает права и законные интересы акционеров и инвесторов на финансовых рынках, страховщики, застрахованные лица и выгодоприобретатели, признанные таковыми в соответствии с со страховым законодательством, в том числе застрахованных по обязательной пенсии страхование вкладчиков и участников негосударственного пенсионного фонда по негосударственное пенсионное страхование;
— организует предоставление услуги обмена электронными финансовыми сообщениями;
— выполняет другие функции в соблюдение федеральных законов.
Последнее обновление: 5 марта 2019 г.
Сертификаты и лицензии
Сертификаты
Уведомление о постановке на учет в Межрегиональной инспекции ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам № 9
Свидетельство о государственной регистрации кредитной организации, регистрационный номер 3349 (выдано Банком России 24.04.2000)
Свидетельство о включении банка в Государственный реестр банков — участников системы обязательного страхования вкладов (выдано Государственным агентством по страхованию вкладов 14.03.2005 № 760)
Свидетельство о постановке на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения на территории Российской Федерации (выдано Управлением Федеральной налоговой службы № 4 по г. Москве)
Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц на юридическое лицо, зарегистрированное до 1 июля 2002 г. (выдано Управлением МНС России по г. Москве 22.10.2002)
Страховое свидетельство (выдано Московским региональным отделением Фонда социального страхования РФ № 13 14.03.2001 г.)
Свидетельство о постановке на учет в Муниципальном регистре предприятий города Москвы (выдано Московской регистрационной палатой 18.05.2000 № 002.003.381)
Свидетельство о постановке на учет в Едином государственном реестре юридических лиц (выдано Управлением Федеральной налоговой службы по г. Москве 25.12.2008)
Лицензии
Генеральная лицензия на осуществление банковских операций № 3349 (выдана Банком России 12.08.2015).
Лицензия на привлечение во вклады и операции с драгоценными металлами № 3349 (выдана Банком России 12.08.2015).
Лицензия на осуществление депозитарной деятельности (выдана ФСФР 19.05.2005 № 007-08461-000100)
Лицензия на осуществление дилинговых операций (выдана ФСФР 19.05.2005 № 007-08456-010000).
Лицензия на осуществление брокерской деятельности (выдана ФСФР 19.05.2005 № 007-08455-100000).
Лицензия агента фондового рынка на заключение товарных фьючерсных и опционных сделок при торговле акциями (выдана ФСФР 17.11.2009 № 1473)
Лицензия на разработку, производство, распространение шифровальных (криптографических) средств, информационных и телекоммуникационных систем, защищенных шифровальными (криптографическими) средствами, на работы и услуги в области шифрования данных, услуги технической поддержки шифровальных (криптографических) средств. , информационные и телекоммуникационные системы, защищенные шифровальными (криптографическими) средствами (кроме случаев, когда услуги технической поддержки шифровальных (криптографических) средств, информационных и телекоммуникационных систем, защищенных шифровальными (криптографическими) средствами, оказываются для собственных нужд юридическое лицо или индивидуальный предприниматель) (выдан Центром Федеральной службы безопасности Российской Федерации по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны 05.02.2019 № 17078 N)
Сертификат соответствия ОАО «Россельхозбанк» требованиям Стандарта безопасности данных индустрии платежных карт (PCI DSS) версии 3.2.1 № DN-2020-1 (выдан АО «ДиалогНаука», QSA-аудитором, сертифицирован Советом PCI SSC, 17.02. 2020)
О ООО ГНКО «Металлург»
О ООО ГНКО «Металлург»
Кредитная организация Расчетно-кредитная Небанковская кредитная организация «Металлург» Общество с ограниченной ответственностью (ООО ГНКО «Металлург») работает на финансовом рынке с 1994 года.Кредитная организация зарегистрирована Банком России 09.06.1994 г. как Товарищество с ограниченной ответственностью КБ «Металлург» (Лицензия Банка России на осуществление банковских операций со средствами юридических и физических лиц в рублях № 2877).
16 апреля 1999 года ТОО Банк «Металлург» изменил договорную форму на Общество с Ограниченной Ответственностью.
17 мая 2000 года ООО Банк «Металлург» получил лицензию на осуществление банковских операций со средствами юридических и физических лиц в иностранной валюте.
20 января 2005 года ООО Банк «Металлург» внесен в реестр банков-участников государственной системы страхования вкладов под № 457.
10 июня 2010 года ООО Банк «Металлург» получил лицензии ФСФР:
• Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг № 077-13158-100000 на осуществление брокерской деятельности;
• Лицензия № 077-13160-010000 профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности;
• Лицензия №077-13164-000100 профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности.
16 ноября 2010 года ООО Банк «Металлург» получил лицензию на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, а также на осуществление иных операций с драгоценными металлами в соответствии с законодательством Российской Федерации.
29 ноября 2018 года ООО Банк «Металлург» получил Базовую лицензию на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (с правом привлечения средств физических лиц во вклады) и банковских операций с драгоценными металлами.
22 января 2021 года Кредитная организация зарегистрирована в качестве Расчетной небанковской кредитной организации «Металлург» с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте по расчетным небанковским кредитным организациям №2877-К . В связи с изменением статуса банка на ГНКО кредитная организация исключена из реестра банков-участников государственной системы страхования вкладов.
Согласно лицензии Банка России №2877-К Расчетная небанковская кредитная организация «Металлург» Общество с ограниченной ответственностью вправе осуществлять следующие банковские операции в рублях и иностранной валюте:
1. Открытие и ведение банковских счетов юридических лиц.
2. Переводить денежные средства от имени юридических лиц (в том числе банков-корреспондентов) по их банковским счетам.
3. Сбор наличных денег, векселей, счетов и платежных документов, а также кассовое обслуживание физических и юридических лиц.*
4. Купля-продажа наличной и безналичной иностранной валюты.
5. Перевод денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе в электронном виде (кроме почтовых платежей).
* ООО ГНКО «Металлург» имеет право оказывать кассовые услуги физическим лицам только в отношении переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денег (за исключением почтовых платежей), а также купли-продажи наличной иностранной валюты.
В настоящее время ООО ГНКО «Металлург» является членом и участником Системы внутрирегиональных и межрегиональных расчетов Московской Биржи, Саморегулируемой организации «Национальная финансовая ассоциация» (СРО НФА).
Среди направлений нашей деятельности основное место занимает обслуживание корпоративных клиентов, в том числе малых и средних частных предприятий (МСП). ООО ГНКО «Металлург» использует современные банковские технологии и для удобства наших клиентов мы предлагаем управление счетами через Интернет-банкинг.
ООО ГНКО «Металлург» разработала и внедряет систему управления рисками, включая постоянный мониторинг операций клиента с целью предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового поражения. .Система управления рисками с кредитной организацией выстраивается в соответствии с нормативными требованиями Банка России, Уставом ООО ГНКО «Металлург», а также внутренними документами и соответствует размеру и масштабу кредитной организации.
Информация о лицах, под существенным влиянием или контролем которых находится ООО ГНКО «Металлург» (соответствует информации, направленной 16 февраля 2021 года в Банк России для размещения на официальном сайте Банка России)
Перечень инсайдерской информации ООО ГНКО «Металлург»
Раскрытие информации в соответствии с Указанием Банка России от 28 декабря 2015 г.3921-У.
Банковский надзор за деятельностью ООО ГНКО «Металлург» (рег. № 2877-К) осуществляет Служба постоянного банковского надзора Банка России.
Телефоны Контакт-центра Банка России: 8-800-300-30-00, 8-499-300-30-00.
Надзор за соблюдением требований законодательства Российской Федерации в области защиты прав потребителей финансовых услуг осуществляет Служба защиты прав потребителей и финансовой доступности Банка России.Жалоба о нарушении действиями (бездействием) кредитной организации законодательства Российской Федерации, а также охраняемых законом прав и интересов физических или юридических лиц может быть направлена на рассмотрение в Банк России через Онлайн-приемную. (www.cbr.ru/Online Reception).
Навигатор банковского регулирования (4 квартал 2019 г.)
% PDF-1.7 % 1 0 объект > / Метаданные 578 0 R / Страницы 2 0 R / StructTreeRoot 31 0 R / Тип / Каталог / Viewer Настройки 573 0 R >> эндобдж 578 0 объект > поток 11.6933333333333338.26666666666666722020-01-23T14: 24: 22.732Z4f7b9e6c978f64f795fd647bfed6f991c90c67e5190814application / pdf2020-01-23T14: 26: 16.313Z
Банки, действующие в местной нормативно-правовой среде.
Навигатор банковского регулирования (4 квартал 2019 г.)
uuid: 009DF835-4C51-48B1-B99F-1962F50C2A76uuid: 009DF835-4C51-48B1-B99F-1962F50C2A762020-01-23T12: 50: 50.000Z2020-01-23T12: 50: 50.000Z
pwc-ru12:
pwc: content_type / публикация
pwc-content-type: публикация
конечный поток эндобдж 2 0 obj > эндобдж 31 0 объект > эндобдж 573 0 объект > эндобдж 33 0 объект > эндобдж 32 0 объект > эндобдж 37 0 объект [36 0 R 39 0 R 40 0 R 41 0 R 42 0 R 43 0 R 44 0 R 45 0 R 46 0 R 49 0 R 51 0 R 54 0 R 57 0 R 58 0 R 61 0 R 62 0 R 63 0 R 66 0 R 67 0 R 68 0 R 69 0 R 70 0 R 71 0 R 72 0 R 73 0 R 74 0 R 76 0 R 81 0 R 82 0 R 83 0 R 84 0 R 85 0 R 86 0 R 87 0 R 88 0 R 89 0 R 91 0 R 92 0 R 93 0 R 94 0 R 95 0 R 96 0 R 97 0 R 99 0 R 100 0 R 101 0 R 102 0 R 103 0 R 104 0 R 105 0 106 0 R 107 0 R 108 0 R 113 0 R 114 0 R 115 0 R 118 0 R 119 0 R 120 0 R 121 0 R 122 0 R 123 0 R 124 0 R 125 0 R 126 0 R 127 0 R 128 0 R 131 0 R 134 0 R 135 0 R 139 0 R 140 0 R 141 0 R 142 0 R 144 0 R 145 0 R 146 0 R 147 0 R 148 0 R 151 0 R 152 0 R 155 0 R 156 0 R 157 0 R 158 0 R 159 0 R 160 0 R 161 0 R 162 0 R 163 0 R 164 0 R 167 0 R 168 0 R 169 0 R 172 0 R 173 0 R 178 0 R 179 0 R 180 0 R 181 0 182 0 R 183 0 R 184 0 R 185 0 R 188 0 R 189 0 R 190 0 R 191 0 R 192 0 R 195 0 R 196 0 R 197 0 R 198 0 R 200 0 R 201 0 R 202 0 R 203 0 R 204 0 R 205 0 R 206 0 R 209 0 R 210 0 R 211 0 R 214 0 R 215 0 R 216 0 R 217 0 R 218 0 R 219 0 R 220 0 R 221 0 R 222 0 R 225 0 R 226 0 R 227 0 R 229 0 R 230 0 R 233 0 R 234 0 R 235 0 R 237 0 R 238 0 R 241 0 R 242 0 R 243 0 R 244 0 R 245 0 R 246 0 R 249 0 R 250 0 R 251 0 R 252 0 R 254 0 R 255 0 R 258 0 R 259 0 R 260 0 R 261 0 R 262 0 R 263 0 R 265 0 R 266 0 R 267 0 R 268 0 269 0 R 270 0 271 0 R] эндобдж 274 0 объект [273 0 R 275 0 R 276 0 R 277 0 R 278 0 R 279 0 R 280 0 R 281 0 R 282 0 R 285 0 R 287 0 R 290 0 R 291 0 R 294 0 R 296 0 R 298 0 R 299 0 R 302 0 R 304 0 R 306 0 R 307 0 R 308 0 R 309 0 R 312 0 R 314 0 R 316 0 R 318 0 R 319 0 R 322 0 R 323 0 R 324 0 R 325 0 R 326 0 R 327 0 R 328 0 R 329 0 R 330 0 R 331 0 R 332 0 R 333 0 R 334 0 R 335 0 R 336 0 R 337 0 R 338 0 R 339 0 R 342 0 R 343 0 R 344 0 R 345 0 346 р. 349 0 р. 350 0 р. 351 0 р. 352 0 р. 353 0 р. 354 0 р. 356 0 р. 357 0 р. 358 0 р. 359 0 р. 360 0 р. 0 R 368 0 R 369 0 R 374 0 R 375 0 R 376 0 R 377 0 R 378 0 R 381 0 R 382 0 R 383 0 R 384 0 R 385 0 R 388 0 R 389 0 R 390 0 R 391 0 R 392 0 R 395 0 R 396 0 R 397 0 R 398 0 R 399 0 R 400 0 R 403 0 R 404 0 R 405 0 R 406 0 R 407 0 R 408 0 R 409 0 R 410 0 R 411 0 R 412 0 R 413 0 R 415 0 R 416 0 R 417 0 R 418 0 R 419 0 R 421 0 R 422 0 R 424 0 R 425 0 R 426 0 R 427 0 R 430 0 R 431 0 R 434 0 R 435 0 R 436 0 R 439 0 R 440 0 R 441 0 R 442 0 R 443 0 R 444 0 R 445 0 R 446 0 R 447 0 R 448 0 R 449 0 R 450 0 R 451 0 R 452 0 R 453 0 R 458 0 R 459 0 R 462 0 R 463 0 R 464 0 R 465 0 R 466 0 R 469 0 R 470 0 R 473 0 474 0 руб. 475 0 руб. 476 0 руб. 479 0 руб. 480 0 руб. 481 0 руб. 482 0 руб. 483 руб. 0 R 500 0 R 501 0 R 504 0 R 505 0 R 506 0 R 507 0 R 509 0 R 510 0 R 513 0 R 514 0 R 515 0 R 516 0 R 518 0 R 519 0 R 522 0 R 523 0 R 524 0 R 525 0 R 526 0 R 528 0 R 529 0 R 532 0 R 533 0 R 534 0 R 536 0 R 537 0 R 538 0 R 539 0 R 540 0 R 541 0 R 544 0 R 545 0 R 547 0 548 р. 549 0 р. 550 0 р. 551 0 р. 552 0 р. 553 0 р. 554 0 р. 555 0 р. 558 0 р. 559 0 ран. эндобдж 273 0 объект > эндобдж 275 0 объект > эндобдж 276 0 объект > эндобдж 277 0 объект > эндобдж 278 0 объект > эндобдж 279 0 объект > эндобдж 280 0 объект > эндобдж 281 0 объект > эндобдж 282 0 объект > эндобдж 285 0 объект > эндобдж 287 0 объект > эндобдж 290 0 объект > эндобдж 291 0 объект > эндобдж 294 0 объект > эндобдж 296 0 объект > эндобдж 298 0 объект > эндобдж 299 0 объект > эндобдж 302 0 объект > эндобдж 304 0 объект > эндобдж 306 0 объект > эндобдж 307 0 объект > эндобдж 308 0 объект > эндобдж 309 0 объект > эндобдж 312 0 объект > эндобдж 314 0 объект > эндобдж 316 0 объект > эндобдж 318 0 объект > эндобдж 319 0 объект > эндобдж 322 0 объект
5.Валютное регулирование в Российской Федерации / Бизнес-справочник Санкт-Петербурга / ГОРОД Петербург / Путеводитель по Санкт-Петербургу, Россия
Валютное регулирование в Российской Федерации
5.1 Основные понятия
Система валютного регулирования Российской Федерации основана на предположении, что определенные валютные операции, предусмотренные Центральным банком Российской Федерации, могут осуществляться только при наличии лицензии, полученной от Центрального банка.Получение такой лицензии занимает от одного до нескольких месяцев и требует предоставления ряда документов.
Нарушение действующего порядка проведения валютных операций влечет штрафные санкции в виде взыскания 100% суммы операции в бюджет Российской Федерации.
Продажа товаров (работ, услуг) за наличную иностранную валюту в Российской Федерации запрещена. В целях совершения покупок иностранные физические лица могут обменять наличную валюту на рубли в специальных обменных пунктах.
5.2 Регулирование операций в валюте Российской Федерации
Российские юридические лица могут осуществлять неограниченные расчеты между собой в рублях. Российские юридические лица, участвующие в операциях с иностранными юридическими лицами в рублях, должны соблюдать порядок, установленный Центральным банком Российской Федерации, поскольку такие операции считаются валютными операциями.
Российские юридические лица обязаны осуществлять все экспортно-импортные операции и переводить через границу рубли и рублевые ценные бумаги в особом порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации.
Существуют определенные ограничения для иностранных юридических лиц в отношении следующих операций, осуществляемых в Российской Федерации в рублях:
расчеты между российскими и иностранными юридическими лицами;
покупка и использование рублей в РФ; а также
экспорт и перевод рублевых и рублевых ценных бумаг из Российской Федерации, а также ввоз и перевод рублевых и рублевых ценных бумаг в Российскую Федерацию.
Иностранные юридические лица могут открывать банковские счета в иностранной валюте в России без лицензии Центрального банка России.
Иностранные юридические лица также могут открывать в России рублевые счета трех типов: текущий счет (типа Т), инвестиционный счет (тип I) и специальный счет (типа С) без ограничений.
Счет Т-типа используется для обслуживания экспортно-импортных операций и ведения операций представительства или филиала в России.Этот счет может использоваться для уплаты обязательных налогов, взносов на социальное страхование и покрытия других расходов, связанных с деятельностью местного офиса.
Счет I-типа используется для различной инвестиционной деятельности, включая платежи по операциям, связанным с продажей / покупкой активов с иностранными инвестициями.
Счет типа C используется для инвестирования в государственные ценные бумаги Российской Федерации.
Использование каждого из этих счетов возможно только в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации, и имеет определенные ограничения.
5.3 Валютное регулирование операций российских юридических лиц
Для открытия банковских счетов за пределами Российской Федерации российские юридические лица должны получить специальную лицензию Центрального банка Российской Федерации.
Ограничений на открытие счетов в иностранной валюте для российских юридических лиц нет. в российских банках на территории Российской Федерации и осуществляя следующие операции:
банковские переводы в свободно конвертируемой валюте в Российскую Федерацию и из Российской Федерации для оперативных расчетов за экспортируемые и импортируемые товары (работы, услуги, результаты интеллектуальной деятельности) без отсрочки платежа, а также для расчетов по заключенным экспортно-импортным кредитным договорам менее 90 дней;
получение и предоставление финансовых займов на срок менее 180 дней;
банковские переводы в Российскую Федерацию и из Российской Федерации процентов, дивидендов и других доходов по депозитам, инвестициям, займам и прочим операциям с движением капитала;
банковские переводы неторгового характера в Российскую Федерацию и из Российской Федерации, включая перевод заработной платы, пенсий, алиментов, наследства и другие аналогичные операции;
безналичные переводы иностранной валюты из Российской Федерации в оплату импортных товаров, работ (услуг) после ввоза этих товаров в Российскую Федерацию или принятия работ (услуг);
зачисление иностранной валюты на валютные счета, открытые в уполномоченном банке на территории Российской Федерации, в счет оплаты экспортируемых товаров (работ, услуг) до прохождения таможенной очистки этих товаров и приемки работ и услуг; а также
ряд иных операций, предусмотренных ЦБ РФ.
Операции с иностранной валютой, кроме перечисленных выше, могут осуществляться только российскими юридическими лицами, получившими специальную лицензию Центрального банка Российской Федерации. Такие операции считаются операциями по движению капитала.
Валютные операции, связанные с движением капитала, включают:
прямые инвестиции, то есть взносы в уставный капитал компании, сделанные с целью получения дохода и получения права участвовать в управлении компанией;
портфельные инвестиции, т.е. приобретение ценных бумаг;
перевод платежей за право собственности на здания, сооружения и другое имущество, включая землю и ее ресурсы, которые по законам страны, в которой они расположены, считаются недвижимым имуществом, а также платежи за другие имущественные права на недвижимое имущество;
предоставление и получение отсрочки платежа более 90 дней в отношении экспорта и импорта товаров, работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности; а также
кредитов иностранным компаниям на срок более 180 дней.
Вся выручка, полученная российскими юридическими лицами в иностранной валюте от экспорта товаров, работ и услуг, должна быть зачислена на их счета в уполномоченных банках в Российской Федерации, если Центральный банк России не установил иной порядок оплаты.
75% экспортной выручки, полученной российскими юридическими лицами в иностранной валюте, будет реализовано через российские банки на внутреннем валютном рынке.
Российские юридические лица могут покупать иностранную валюту на местном валютном рынке для оплаты счетов иностранных поставщиков или для выплаты процентов и дивидендов.Для этого они разрешают своему банку покупать иностранную валюту. обоснована необходимость приобретения иностранной валюты для совершения таких платежей.
5.4 Валютное регулирование операций иностранных юридических лиц
Иностранные юридические лица могут свободно отправлять, ввозить и переводить валютные ценности в Российскую Федерацию в неограниченный режим при соблюдении таможенных правил.
Иностранные юридические лица вправе отправлять, вывозить и переводить валютные ценности из Российской Федерации при соблюдении таможенных правил, если эти валютные ценности были ранее отправлены, ввезены или переведены в Российскую Федерацию или приобретены в Российской Федерации в соответствии с с законодательством РФ. В противном случае на вывоз и вывоз валютных ценностей из Российской Федерации распространяются ограничения, установленные Центральным банком Российской Федерации.
Представительства и филиалы иностранных юридических лиц в Российской Федерации обладают всеми правами иностранных юридических лиц и не нуждаются в получении специальных лицензий Центрального банка Российской Федерации на осуществление валютных операций.
Представительства и филиалы могут принимать платежи в иностранной валюте на свои валютные счета без ограничений и освобождены от обязательной конвертации 75% их валютной выручки, которая применяется к российским юридическим лицам.Кроме того, переводы денежных средств между головным офисом и его российским представительством или филиалом могут осуществляться без ограничений. Иностранные юридические лица имеют право открывать банковские счета за пределами России для ведения операций своих представительств или филиалов, расположенных на территории Российской Федерации, без получения специального разрешения Центрального банка Российской Федерации.
5.5 Штрафы за нарушение валютных правил
Российские и иностранные юридические лица, нарушающие валютное регулирование, подлежат следующим штрафам:
взыскание в бюджет 100% сумм, полученных по операциям, совершенным с нарушением валютного законодательства Российской Федерации; а также
и взыскание в бюджет 100% суммы полученных в результате
Распечатать этот документ
Вернуться в раздел Бизнес-справочник
Общая информация — ca-cib.ru
»Общая информация
Общая информация
Полное наименование: Акционерное общество «Креди Агриколь Корпоративно-инвестиционный банк»
Краткое название: Credit Agricole CIB AO
Организационно-правовая форма: Акционерное общество
Регистрационный номер: 1680
Дата регистрации в ЦБ РФ: 24.12.1991
ИНН: 7831000612
ОГРН: 1027800000953
БИК: 044030882
Юридический адрес: Дегтярный переулок, д. 11б, г. Санкт-Петербург, 191144, Российская Федерация,
Телефон: +7 (812) 779-1144
Уставный капитал: 4 503 000 000,00 руб.
Аудитор:
Ernst & Young Global Limited
Адрес: Садовническая наб., 77., корп.1, 115035, Москва
Территориальное управление Банка России
Северо-Западное управление Центрального банка России,
адрес: 191038, г. Санкт-Петербург, наб. Фонтанки, 68, стр. 70-72-74, тел. + 7-812- 320-36-75, факс: 571-70-60
Электронная почта: http://www.cbr.ru/regions/UsersMessage
CREDIT AGRICOLE CIB AO является членом:
Рейтинги
АКРА — AAA (RU)
Служба постоянного банковского надзора Центрального банка Российской Федерации осуществляет надзор за деятельностью Акционерного общества «Креди Агриколь Корпоративно-инвестиционный банк», регистрационный номер 1680.Для связи с Центральным банком Российской Федерации, пожалуйста, используйте следующие номера телефонов — 8-800-250-40-72, 8-495-771-91-00.
Служба защиты прав потребителей и финансовой доступности Центрального банка Российской Федерации осуществляет надзор за соблюдением законодательства Российской Федерации о защите прав потребителей финансовых услуг. О любом нарушении законодательства Российской Федерации и законных прав физических и юридических лиц со стороны кредитной организации можно сообщить в Центральный банк Российской Федерации через Интернет: http: // www.cbr.ru/Reception/
Банковские реквизиты
BRDEROB3 904 904 45 904 45 BRDEROB3 CitibA. , Гонконгский филиал
Acc. 91193680
USD The Bank of New York Mellon , NewYork
соотв. 890-0372-508 IRVT US 3N
USD Citibank N.A. , NewYork
в соотв. 36296405 CITIUS33
EUR Societe Generale S.A. , Париж
в соотв. № 003013100930 SOGE FR PP
CAD Societe Generale S.A. , Париж
в соотв. № 005013100930 SOGE FR PP
Посредник:
Канадский Императорский коммерческий банк , Торонто
Аккаунт: 1758411 CIBCCATT
AUD № 004013100930 SOGE FR PP
Посредник:
Commonwealth Bank of Australia , Сидней
Счет: 06796710006163 CTBAAU2S
N44terale 904A. , Париж
в соотв. № 008013100930 SOGE FR PP
Посредник:
ANZ Bank New Zealand Limited , Wellington
Acc. 202333/00001 ANZBNZ22
RON Societe Generale S.A. , Париж
в соотв. № 00
00930 SOGE FR PP
Посредник:
BRD-Groupe Societe Generale SA , Бухарест
IBAN: RO70BRDE427SV00010524270 BRDEROB3 904 CITIHKHX
CHF Credit Suisse (Switzerland) Ltd , Цюрих
в соотв. 0835-0342506-03-010
IBAN: / Ch44 0483 5034 2506 0301 0 CRESCHZZ80A
DKK Nordea Danmark, Филиал Nordea Bank AB (PUBL.), Sverhagen
, Copenige
5000014326
NDEADKKK
GBP Barclays Bank Plc., Лондон
в соотв. 63647048
Код сортировки: 203253 BARCGB22
JPY Mizuho Corporate Bank Ltd , Токио
в соотв. 6964010 MHCBJPJT
NOK NORDEA Bank AB (Publ.), Филиал I Norge , Осло
в соотв. 6001.02.05754 NDEANOKK
SEK Skandinaviska Enskilda Banken , Stockholm
acc. 5201 85 567 54 ESSESESS
CZK Komercni Banka, A.
Опубликовано в категории: Разное
Навигация по записям
← Компании которые ищут представителей в регионах: Ищем представителей в РФ, Белоруссии и Казахстане.
Карелия кислова биография: «Я вообще живу не по правилам»: Карелии Кисловой – 95! →
Добавить комментарий Отменить ответ
Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *
Комментарий *
Имя *
Email *
Сайт

Найти:
Рубрики
Без рубрики
Бизнес планы
Для физических лиц
Для юридических лиц
Индивидуальное предпринимательство
Маржа
Налог
Налоговые расчёты
План
Разное
Физических лиц
Юридических лиц
2019 © Все права защищены.

Записи

Банк россии это юридическое лицо: Правовой статус и функции | Банк России

К вопросу о юридической личности Центрального Банка РФ Текст научной статьи по специальности «Право»

Особый путь. Почему ЦБ не обязан сотрудничать со следователями

что это, его функции, структура

Зачем нужен Центральный банк

Что делает Центральный банк

На чем зарабатывает ЦБ

C кем сотрудничает Центральный банк

Структура Банка России

Что важно запомнить

ОБЪЯВЛЕНИЕ

Правовой статус Центрального банка РФ

Где зарегистрирован банк России как юридическое лицо?

Контролирующие лица: регуляторный аспект

СТАНОВЛЕНИЕ И РАЗВИТИЕ РЕГУЛИРОВАНИЯ

СЛОЖНОСТИ СЕГОДНЯ

ИДЕЯ НЕОБХОДИМОСТИ РАСКРЫТИЯ ИНФОРМАЦИИ О КОНТРОЛИРУЮЩЕМ ЛИЦЕ ИСКАЖЕНА

Правовой статус и функции Банка России

Правовой статус

Функции Банка России

Сертификаты и лицензии

Сертификаты

Лицензии

О ООО ГНКО «Металлург»

Навигатор банковского регулирования (4 квартал 2019 г.)

5.Валютное регулирование в Российской Федерации / Бизнес-справочник Санкт-Петербурга / ГОРОД Петербург / Путеводитель по Санкт-Петербургу, Россия

Валютное регулирование в Российской Федерации

Общая информация — ca-cib.ru

»Общая информация

Общая информация

CREDIT AGRICOLE CIB AO является членом:

Рейтинги

Банковские реквизиты

Добавить комментарий Отменить ответ

USD	The Bank of New York Mellon , NewYork соотв. 890-0372-508	IRVT US 3N
USD	Citibank N.A. , NewYork в соотв. 36296405	CITIUS33
EUR	Societe Generale S.A. , Париж в соотв. № 003013100930	SOGE FR PP
CAD	Societe Generale S.A. , Париж в соотв. № 005013100930	SOGE FR PP
CAD	Посредник: Канадский Императорский коммерческий банк , Торонто Аккаунт: 1758411	CIBCCATT
AUD	№ 004013100930	SOGE FR PP
AUD	Посредник: Commonwealth Bank of Australia , Сидней Счет: 06796710006163	CTBAAU2S
N44terale 904A. , Париж в соотв. № 008013100930	SOGE FR PP
N44terale 904A. , Париж в соотв. № 008013100930	Посредник: ANZ Bank New Zealand Limited , Wellington Acc. 202333/00001	ANZBNZ22
RON	Societe Generale S.A. , Париж в соотв. № 00 00930	SOGE FR PP
RON	Посредник: BRD-Groupe Societe Generale SA , Бухарест IBAN: RO70BRDE427SV00010524270	BRDEROB3 904	CITIHKHX
CHF	Credit Suisse (Switzerland) Ltd , Цюрих в соотв. 0835-0342506-03-010 IBAN: / Ch44 0483 5034 2506 0301 0	CRESCHZZ80A
DKK	Nordea Danmark, Филиал Nordea Bank AB (PUBL.), Sverhagen , Copenige 5000014326	NDEADKKK
GBP	Barclays Bank Plc., Лондон в соотв. 63647048 Код сортировки: 203253	BARCGB22
JPY	Mizuho Corporate Bank Ltd , Токио в соотв. 6964010	MHCBJPJT
NOK	NORDEA Bank AB (Publ.), Филиал I Norge , Осло в соотв. 6001.02.05754	NDEANOKK
SEK	Skandinaviska Enskilda Banken , Stockholm acc. 5201 85 567 54	ESSESESS
CZK	Komercni Banka, A. Опубликовано в категории: Разное Навигация по записям ← Компании которые ищут представителей в регионах: Ищем представителей в РФ, Белоруссии и Казахстане. Карелия кислова биография: «Я вообще живу не по правилам»: Карелии Кисловой – 95! → Добавить комментарий Отменить ответ Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены * Комментарий * Имя * Email * Сайт Найти: Рубрики Без рубрики Бизнес планы Для физических лиц Для юридических лиц Индивидуальное предпринимательство Маржа Налог Налоговые расчёты План Разное Физических лиц Юридических лиц 2019 © Все права защищены.