Что для малого бизнеса лучше ооо или ип для: ИП или ООО: отличия, плюсы и минусы

Содержание

Индивидуальный предприниматель в США | InternationalWealth.info

Индивидуальный предприниматель в США — это наиболее распространенная легальная бизнес-структура с минимальными начальными затратами и различными налоговыми льготами. Именно с неё проще всего иностранцам начать собственный бизнес на территории Соединённых Штатов.

В статье ниже мы расскажем, что такое индивидуальный предприниматель в США как форма бизнеса, как он называется на английском языке, какие у него плюсы и минусы по сравнению с компанией LLC (ООО по-нашему), а также как зарегистрировать ИП в США.

Оглавление

Как называется индивидуальный предприниматель в США?
Что такое индивидуальный предприниматель?
Индивидуальное предприятие и компания LLC: в чем разница?
Как зарегистрироваться индивидуальным предпринимателем в США?
Шаг 1: Оцените риски
Шаг 2: Получите идентификационный номер работодателя (EIN)
Шаг 3: Дайте название ИП
Шаг 4. Расчет налогов индивидуального предпринимателя в США
Шаг 5: Регистрация в качестве налогоплательщика
Шаг 6: Получение лицензии и разрешения
Преимущества и недостатки регистрации ИП
Кому подходит статус индивидуального предпринимателя в США?

Воспользуйтесь услугами наших экспертов по регистрации бизнеса в США и открытию корпоративных счетов в зарубежных банках. Для записи на консультацию напишите письмо на указанную в конце статьи электронную почту.

Как называется индивидуальный предприниматель в США?

На английском языке индивидуальный предприниматель в США звучит как Sole Proprietor, а индивидуальное предприятие — sole proprietorship. Вот как называется индивидуальный предприниматель в США. Именно данный термин означает ведение бизнеса в одиночку с полной ответственностью за дела бизнеса.

Служба внутренних доходов (IRS) США, она же налоговая служба страны, требует, чтобы каждый бизнес классифицировал себя как определенный тип юридического лица. Эти организации бывают пяти форм: Индивидуальный предприниматель (ИП), товарищество (партнерство), корпорация, компания с ограниченной ответственностью (ООО) и корпорация S, и каждая из них имеет свои собственные юридические и налоговые аспекты.

Зарегистрировать бизнес в качестве индивидуального предпринимателя в США легко, и если вы уже работаете в Штатах в качестве консультанта или фрилансера, возможно, вы уже являетесь sole proprietorship, даже не подозревая об этом.

Что такое индивидуальный предприниматель?

Индивидуальное предпринимательство — это бизнес, которым владеет и управляет один человек. В некоторых штатах допускается совместное владение супругами, но по большей части «единственный» означает одного владельца.

В отличие от компании LLC или корпорации, индивидуального предпринимателя не надо регистрировать в штате.

Если вы начинаете заниматься бизнесом самостоятельно, независимо от того, работаете ли на стороне в качестве фрилансера, строите консалтинговую фирму или открываете фудтрак, по умолчанию являетесь индивидуальным владельцем, пока не привлечете партнера или не зарегистрируете бизнес в форме юридического лица.

Как индивидуальный предприниматель, бизнес неотделим от физического лица в налоговых и юридических целях. Это значительно упрощает управление бизнес-документами.

Прибыль от бизнеса «переходит» в личный доход и указывается в Приложении C декларации по личному подоходному налогу. Это делает индивидуального предпринимателя в США простой формой бизнеса с точки зрения запуска.

С другой стороны, поскольку нет отдельного юридического лица, если на бизнес подан иск или скопились долги, индивидуальный предприниматель в США несет личную ответственность. Кредиторы могут судиться за дом, автомобиль, сбережения и иные личные активы, чтобы погасить долги ИП.

Поскольку эта форма бизнеса очень проста в создании, административные затраты на запуск минимальны. Закон даже не требует создания официальной структуры перед тем, как начать бизнес. Если являетесь единственным владельцем и работаете под своим официальным именем (а не под именем администратора баз данных), налоговая служба автоматически считает вас индивидуальным предпринимателем. Единственные юридические расходы — это любые лицензии и разрешения, необходимые для ведения определенных видов деятельности.

Индивидуальное предприятие и компания LLC: в чем разница?

Компания limited liability company (LLC) или общество с ограниченной ответственностью (ООО) — это юридическое лицо, созданное в штате. Компания имеет одного или нескольких владельцев, называемых членами. Благодаря гибкой структуре собственности индивидуальный предприниматель в США может создать LLC и продолжить работу в качестве индивидуального предпринимателя.

Или можно разделить владение и управление компанией с одним или несколькими участниками в любых пропорциях. Например, два участника могут разделить собственность поровну, или один участник может сохранить 60% бизнеса и привлечь двух других по 20% каждый.

В отличие от индивидуального предпринимателя LLC является отдельным юридическим лицом со своими активами и обязательствами. Это защищает личные активы участников от ответственности за долги бизнеса.

Как зарегистрироваться индивидуальным предпринимателем в США?

Чтобы начать работать в качестве индивидуального предпринимателя, не нужно создавать юридическое лицо. В идеале надо выполнить перечисленные ниже шаги до того, как начнете продавать товары или услуги.

Шаг 1: Оцените риски

Зарегистрироваться индивидуальным предпринимателем в США означает быть открытым к ответственности за бизнес личными финансами. Это неплохо само по себе, но может очень плохо закончиться, если не подумали о рисках. Прежде чем зайти слишком далеко, ответьте на следующие вопросы:

Можете ли представить сценарий, при котором ваш бизнес может стоить кому-то денег или причинить вред?
Есть ли что-то в бизнесе, что может побудить кого-то подать на вас в суд?

В некоторых бизнесах риски очевидны. Например, услуги детского сада в дневное время, и на вашем попечении пострадал ребенок. Нетрудно представить, что придется выплатить крупные медицинские счета или отвечать в суде.

Если являетесь организатор свадеб и заказываете свадьбу не на тот день, клиенты могут потерять деньги. Когда дело доходит до риска, нужно думать о наихудших сценариях.

Если бизнес может причинить вред, который не сможете легко и быстро исправить, рассмотрите возможность покупки страховки для передачи риска или регистрацию компании LLC для создания юридического лица, защищающего от этих обязательств.

Шаг 2: Получите идентификационный номер работодателя (EIN)

Еще одним важным шагом для регистрации индивидуальным предпринимателем в США является получение идентификационного номера работодателя EIN. Его получают бесплатно за считанные минуты через онлайн-приложение федеральной службы IRS.

Несмотря на свое название, EIN предназначен не только для работодателей. Это универсальный идентификатор индивидуального предпринимателя в США, очень похожий на номер социального страхования. Если его нет, придется использовать номер социального страхования в налоговых формах и иных официальных документах, раскрывая личную информацию без необходимости.

Шаг 3: Дайте название ИП

В качестве индивидуального предпринимателя в США, как правило, можете использовать личное имя и буквальное описание предоставляемых услуг в качестве названия компании без подачи каких-либо документов.

Например, если вас зовут Иван Иванов и предоставляете услуги по детейлингу автомобилей, можете назвать компанию Ivan Ivanov Car Detailing без регистрации названия компании.

Если хотите назвать бизнес по-другому, надо подать заявку на название или на вымышленное имя. Вот следующие шаги по регистрации названия индивидуального предпринимателя в США:

Проверка на ограничения определенных слов: в большинстве штатов запрещено использование определенных слов в названиях компаний. Например, такие слова, как «доверие» и «верность», не могут использоваться во многих штатах без письменного разрешения регулирующих органов из-за их ассоциации с банковским делом и страхованием.
Проверка доступности названия для поиска: придуманное название также должно отличаться от названий существующих компаний, зарегистрированных в вашем штате. В большинстве штатов можно выполнить поиск доступности имени через веб-сайт государственного секретаря, чтобы узнать, доступно ли желаемое имя.
Регистрация названия: после того, как выбрали подходящее имя и проверили его на уникальность, можно подать заявку на регистрацию названия компании или индивидуального предпринимателя в США онлайн вместе с небольшой платой.

Шаг 4. Расчет налогов индивидуального предпринимателя в США

Как индивидуальный предприниматель в США, вы должны рассчитать ежегодный доход от бизнеса, разбить его поквартально и посчитать сумму подоходного налога для ИП для подачи декларации в IRS. Подробные инструкции найдете в форме 1040-ES на сайте IRS.

Если просто расширяете бизнес, то не будет истории налогов и доходов индивидуального предпринимателя. Просто сделайте все возможное, чтобы спрогнозировать валовой доход за год за вычетом коммерческих расходов, чтобы получить оценку чистого годового дохода. Разделите полученную сумму на четыре и ежеквартально платите подоходный налог и налог на самозанятость, исходя из этих цифр.

В течение года индивидуальному предпринимателю в США можно увеличивать или уменьшать каждый квартальный платеж в зависимости от фактических доходов и расходов. IRS оштрафует, если существенно не доплатите, но в противном случае все станет согласовано с окончательной налоговой декларацией.

Шаг 5: Регистрация в качестве налогоплательщика

В дополнение к федеральному подоходному налогу необходимо зарегистрировать бизнес для уплаты применимых налогов штата, округа и местных налогов. Если нанимаете сотрудников, придется зарегистрироваться для уплаты налога на заработную плату.

Если продаете налогооблагаемые товары или услуги, также надо зарегистрироваться в своем департаменте государственных доходов для сбора и перечисления налогов с продаж и использования. Если открыли интернет-магазин со значительными продажами в нескольких штатах, может потребоваться зарегистрироваться для уплаты налога с продаж (НДС) в каждом из штатов.

Если покупаете товары для перепродажи, также следует подать заявление на получение сертификата перепродавца. При предъявлении его при покупке товаров для перепродажи, можно не платить за них налог с продаж. Рассмотрите возможность использования простой системы управления документами, чтобы упорядочить записи, особенно если нужно подать заявку на любую из лицензий и разрешений, указанных ниже.

Шаг 6: Получение лицензии и разрешения

Также может потребоваться подать заявку на получение лицензий и разрешений на уровне штата, округа и муниципалитета для ведения конкретного вида бизнеса. Процедура включает в себя заполнение заявки, уплату пошлины и подачу ее в соответствующие органы.

Типы разрешений:

Разрешения на помещение: может потребоваться свидетельство о проживании дома, разрешения на вывеску или иные разрешения на использование помещений для ведения бизнеса. Они часто требуются на местном уровне.
Профессиональные лицензии: каждый штат выдает лицензии на набор профессий, от маникюрных салонов до похоронных бюро. Прежде чем начнете предлагать товары или услуги в качестве индивидуального предпринимателя в США, убедитесь, что знаете лицензии, необходимые для вашей профессии.
Регулируемая деятельность: могут потребоваться разрешения на регулируемую деятельность, такую как общественное питание и азартные игры.

Ознакомьтесь с услугами для бизнесменов и индивидуальных предпринимателей в США от наших экспертов:

Услуги в США от профессионалов

Преимущества и недостатки регистрации ИП

Какая бизнес-структура лучше всего подходит для конкретного бизнеса, зависит от многих факторов, в том числе от рода деятельности, вашего видения бизнеса, активов и личной терпимости к риску. Вот основные преимущества и недостатки индивидуального предпринимателя в США.

Преимущества индивидуального предпринимателя:

Сквозное налогообложение: для большинства предприятий возможность переводить прибыль на личный доход приводит к снижению общих налогов. Единоличное владение не должно облагаться налогом отдельно от номера социального страхования, а это означает, что просто нужно сообщить о прибылях и убытках вашего бизнеса в IRS в форме Приложения C и форме 1040 и подать налоги как обычно. В качестве дополнительного бонуса налоговые ставки для индивидуальных предпринимателей являются самыми низкими среди всех бизнес-структур.
Полный контроль над бизнесом: поскольку вы являетесь единственным владельцем, то и принимаете все бизнес-решения.
Простота: индивидуальные предприниматели — это, безусловно, самый простой тип бизнеса для создания и управления. Можно начать с малого и расти в собственном темпе без каких-либо серьезных обязательств.
Низкие затраты: простота индивидуального владения означает тратить меньше на судебные издержки и налоговые услуги.

Недостатки индивидуального предпринимателя:

Ответственность: самым большим недостатком индивидуального предпринимателя в США является тот факт, что ответственность распространяется на личные активы. Как единственный владелец и лицо, принимающее решения, несете единоличную ответственность за любые финансовые потери и долги, которые могут возникнуть в рамках бизнеса.
Ограничения на владение: если хотите привлечь партнера, нужно переключиться на другую бизнес-структуру — открыть юридическое лицо, например, партнерство.
Сложности с поиском инвесторов: Индивидуальным предпринимателям в США сложно собрать деньги. Банки считают индивидуальных предпринимателей особенно рискованными, поскольку успех или неудача бизнеса зависят от одного человека. Также нельзя эмитировать акции в качестве индивидуального предпринимателя, что может ограничить возможности по привлечению инвесторов.

Кому подходит статус индивидуального предпринимателя в США?

Есть определенные виды бизнеса, которые хорошо подходят для статуса индивидуального предпринимателя:

Бизнес-консультанты и спикеры. Профессионалы в этой сфере могут вести несколько встреч, бизнес-тренингов в год или работать на постоянной основе.
Фрилансеры. Фотографы, копирайтеры, веб-разработчики и многие другие, как правило, это все является бизнесом одного человека, заключающего контракт с клиентами на основе каждого проекта.
Специалисты по уходу. Помощники по уходу на дому обычно работают подрядчиками и предоставляют услуги клиентам на дому.
Профессиональная уборка. Жилая и коммерческая уборка может легко выполняться как подработка или полный рабочий день.
Ландшафтные дизайнеры. Эти предприятия часто начинаются с одного человека, делающего всю работу. По мере увеличения спроса индивидуальный предприниматель может нанимать сотрудников или внешних подрядчиков для помощи.

Подобные предприятия являются идеальными индивидуальными предпринимателями, потому что их недорого открыть на старте, и, как правило, не нуждаются в инвесторах или финансировании для покрытия накладных расходов, таких как витрины и специализированное оборудование. Они также в первую очередь строятся на личной репутации и навыках владельца.

Чтобы получить консультацию по услугам от наших экспертов, напишите письмо на электронную почту info@offshore-pro. info.

Как называется индивидуальный предприниматель в США на английском языке?

Для какого вида бизнеса подходит индивидуальный предприниматель в США?

Зарегистрироваться индивидуальным предпринимателем в США стоит для следующих видов бизнеса:
Бизнес-консультанты и спикеры.
Фрилансеры. Фотографы, копирайтеры, веб-разработчики и многие другие, как правило, это все является бизнесом одного человека, заключающего контракт с клиентами на основе каждого проекта.
Специалисты по уходу. Помощники по уходу на дому обычно работают подрядчиками и предоставляют услуги клиентам на дому.
Профессиональная уборка. Жилая и коммерческая уборка может легко выполняться как подработка или полный рабочий день.
Ландшафтные дизайнеры. Эти предприятия часто начинаются с одного человека, делающего всю работу.

В чем выгода от ИП в США по сравнению с LLC относительно налогообложения?

Преимущества индивидуального предпринимателя в США от сквозного налогообложения. Для большинства предприятий возможность переводить прибыль на личный доход приводит к снижению общих налогов. Единоличное владение не должно облагаться налогом отдельно от номера социального страхования, а это означает, что просто нужно сообщить о прибылях и убытках вашего бизнеса в IRS в форме Приложения C и форме 1040 и подать налоги как обычно. В качестве дополнительного бонуса налоговые ставки для индивидуальных предпринимателей являются самыми низкими среди всех бизнес-структур.

ИП-малый предприниматель VS лицо виртуальной зоны. Как лучше вести IT-бизнес в Грузии? • JUST Advisors

Запись опубликована:

Если Вы специалист в сфере IT-технологий, в том числе, занимаетесь изучением, поддержкой, развитием, дизайном, производством и внедрением компьютерных информационных систем или ведете любую другую коммерческую деятельность, связанную с IT и ваши клиенты – НЕ резиденты Грузии, напоминаем, что вы можете вести предпринимательскую деятельность в общем порядке или зарегистрировать свою компанию в виртуальной зоне — специальной льготной зоне, созданной в 2011 году исключительно для компаний, работающих в сфере IT-технологий.

Основание сравнения	Общий порядок	Виртуальная зона

Форма ведения бизнеса	Организация (ООО, АО) или индивидуальный предприниматель (в том числе, со статусом малого бизнеса)	Только ООО, АО
Порядок регистрации	Регистрация в Публичном реестре Грузии и в налоговом органе (требуется личное присутствие или по доверенности)	Регистрация в Финансово-аналитической службе (регистрация компании онлайн)
Срок регистрации	До трех дней	10 дней

	0%, если доход не превышает 100. 000 лари 18% с суммы дохода, превышающего 100.000 лари
Налог на прибыль от источника, полученного за рубежом	Общий режим: 15% при распределении прибыли Субъект малого бизнеса: 1% от суммы дохода, если он не превышает 500.000 лари в год (далее – 15% от суммы, превышающей 500.000 лари)
Налог на дивиденды, уплаченные физическому лицу, НКО или предприятию-нерезиденту

Когда вы открываете новый малый бизнес, создаете интернет-магазин или начинаете внештатную работу, вы сталкиваетесь с вопросом, является ли ООО или индивидуальное предприятие подходящим юридическим образованием для вас и ваших нужд. Эти две бизнес-модели могут существенно повлиять на то, как вы управляете своей компанией с юридической, налоговой и управленческой точки зрения. Вот что вам нужно знать о том, чем занимаются индивидуальные предприниматели и ООО, и как выбрать лучший вариант для ваших нужд.

Избранные партнеры
Реклама
1
ZenBusiness
Наши рейтинги учитывают стоимость продукта, его характеристики, простоту использования, обслуживание клиентов и другие атрибуты конкретной категории. Все рейтинги определяются исключительно нашей редакцией.
1
ZenBusiness
Наши рейтинги учитывают стоимость продукта, характеристики, простоту использования, обслуживание клиентов и другие атрибуты, относящиеся к конкретной категории. Все рейтинги определяются исключительно нашей редакцией.
Узнайте больше
на веб -сайте ZenBusiness
2

Legalzoom
2
Legalzoom
Узнайте больше
на веб -сайте Legalzoom
3
INC Управление
3
INC
Учените больше
на INC
3
INC
.
Краткий обзор: индивидуальное предприятие против. LLC
Индивидуальные предприниматели и компании с ограниченной ответственностью (LLC) являются двумя наиболее распространенными бизнес-структурами для частных лиц и малых предприятий. Индивидуальное предприятие является самым простым и требует минимум документов. LLC требует предварительных документов и затрат, но может обеспечить вашему бизнесу долгосрочные преимущества, которые оправдывают инвестиции. Правовая защита и потенциальные налоговые преимущества являются двумя важными факторами, которые следует учитывать при выборе между индивидуальным предпринимателем и ООО.
Что такое индивидуальный предприниматель?
Индивидуальное предприятие — это предприятие без образования юридического лица, которое принадлежит управляющему им лицу. Индивидуальное владение — это выбор по умолчанию для тех, кто ведет бизнес, но не создал другую официальную бизнес-структуру, такую как ООО. В качестве индивидуального предпринимателя нет разделения между вашими личными и деловыми активами и расходами. Вы несете личную ответственность за все долги и обязательства вашего бизнеса.
Индивидуальное предприятие может иметь только одного владельца. Если вы наймете делового партнера, ваш некорпоративный бизнес станет полным товариществом.
Лица, выполняющие много работы по контракту, такие как фрилансеры, консультанты и персональные тренеры, часто предпочитают подавать налоговую декларацию как индивидуальные предприниматели. Это самый простой способ, если вы только начинаете или еще не получаете достаточно прибыли, чтобы оправдать затраты на ООО. Однако, даже если вы занимаетесь бизнесом в течение десятилетий, индивидуальное владение все же может быть лучшим вариантом, в зависимости от типа вашего бизнеса. Все будет зависеть от вашего дохода, типа бизнеса и ваших личных предпочтений в управлении.
Что такое ООО?
LLC — это коммерческая организация, созданная путем подачи документов в ваш штат. ООО может иметь одного владельца (известного как «участник») или нескольких владельцев.
После создания ООО имеет собственное юридическое лицо, независимое от вас, владельца. Из-за этого бизнес-кредитор не может на законных основаниях преследовать ваши личные активы, если на ваш бизнес подан иск или он не в состоянии выплатить свои долги. Кроме того, банкротство ООО считается отдельным от банкротства владельца. Если у вас есть сотрудники, ООО также может помочь защитить вас от ответственности за действия ваших сотрудников.
По умолчанию ООО с одним участником облагаются налогом так же, как и индивидуальные предприниматели. Но ООО также может облагаться налогом как корпорация S или корпорация C. Эта налоговая гибкость позволяет владельцам LLC выбирать наиболее экономически эффективную налоговую структуру для своего конкретного бизнеса. Для некоторых предприятий вариант корпоративного налогообложения является основной причиной для создания ООО.
Когда следует открывать ООО?
Есть несколько причин для открытия ООО вместо индивидуального предпринимателя:
Вы хотите расширить компанию до более чем одного владельца в будущем, что легко с ООО
Вы хотите защитить свои личные активы от потенциальной финансовой и юридической ответственности
Вы хотите воспользоваться любыми применимыми местными, государственными или федеральными налоговыми льготами, которые предоставляются при создании ООО
Таким образом, создание ООО может обеспечить вам рост и защитить вас от ответственности. Люди также рассматривают возможность открытия ООО, когда они достигают определенного порога дохода в своем бизнесе, а дополнительные сборы и оформление документов имеют смысл с налоговой точки зрения. Это зависит от штата и типа бизнеса, поэтому рекомендуется поговорить со своим бухгалтером и сравнить налоги, которые вы будете платить с каждой бизнес-структурой.

Реклама
Создайте компанию с ограниченной ответственностью онлайн сегодня с ZenBusiness
Нажмите на состояние ниже, чтобы начать.
Начать сейчас
Управление бизнесом в качестве индивидуального предпринимателя против. LLC
Есть несколько различий в ведении бизнеса в качестве индивидуального предпринимателя по сравнению с LLC. Как индивидуальный предприниматель, между вами и вашим бизнесом нет разделения. Вы не обязаны разделять свои личные и деловые банковские счета и кредитные карты. Тем не менее, открытие другого расчетного счета для вашего бизнеса облегчит определение деловых расходов, когда придет время подавать налоговую декларацию.
В ООО важно, чтобы ваши финансы бизнеса были полностью отделены от ваших личных финансов. Вам понадобится бизнес-счет в банке, и вы будете подписывать документы и контракты от имени бизнеса, а не от себя лично. Разделение вещей защищает вашу ответственность, поскольку показывает, что LLC действительно имеет свою собственную индивидуальность.

ООО Taxwise предлагает больше возможностей, чем индивидуальное предприятие. Все индивидуальные предприниматели являются самозанятыми. Вы перечислите свой бизнес-доход и расходы в Приложении C своей личной налоговой декларации и будете платить личный подоходный налог со своей прибыли. Вы также будете нести ответственность за уплату собственных налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь, также известных как «налоги на самозанятость».
Владельцы LLC с одним участником автоматически рассматриваются как самозанятые индивидуальные предприниматели для целей налогообложения. Но ООО также может облагаться налогом как корпорация. При корпоративном налогообложении владелец ООО может быть сотрудником компании, а не самозанятым. Некоторые владельцы бизнеса считают, что налогообложение S-корпорации экономит на налогах на самозанятость и позволяет им откладывать больше на пенсию. Если ваш индивидуальный бизнес начинает приносить значительную прибыль, поговорите с опытным бухгалтером о наилучшем налоговом статусе для вашей компании.

Наконец, некоторые люди решают открыть ООО, потому что это придает их бизнесу ощущение легитимности. Вы будете вести свой бизнес как компания, отправлять платежи от компании, и ваши клиенты увидят «LLC» в названии вашей компании. С LLC вы также сможете получить бизнес-кредит так, как вы не могли бы это сделать с индивидуальным предпринимателем.
Индивидуальное Предприятие Против. LLC: Расходы на создание и регистрацию
Независимо от того, выберете ли вы индивидуальное предприятие или LLC, процесс создания и связанные с ним расходы во многом будут зависеть от вашего штата. Для более подробного ознакомления с тем, что вы можете ожидать от ООО, вы можете ознакомиться с нашим руководством по этому вопросу. И многие из поставщиков в нашем лучшем руководстве по услугам LLC могут помочь вам найти компании, которые сделают процесс регистрации быстрым и простым, независимо от того, что вам нужно.

Реклама
Создайте компанию с ограниченной ответственностью онлайн сегодня с ZenBusiness
Нажмите, чтобы начать.
Начать сейчас
Часто задаваемые вопросы (FAQ)
Является ли ООО лучше для налогообложения?
ООО может иметь налоговые льготы, недоступные для индивидуальных предпринимателей, но любые льготы будут зависеть от вашей конкретной ситуации, и это не обязательно всегда так, особенно если вы учитываете сборы, связанные с управлением ООО. Будет ли ООО лучше с точки зрения налогов, зависит от множества факторов, включая вашу прибыль, расходы и тип работы, которую вы выполняете.
Можете ли вы преобразовать ИП в ООО?
Да, можно преобразовать ИП в ООО. Как правило, это включает в себя подачу заявления на получение ООО с государственным секретарем, бизнес-бюро или бизнес-агентством вашего штата. Узнайте больше о том, как создать ООО.
Можете ли вы преобразовать ООО в индивидуальное предприятие?
Можно, но для этого необходимо сначала ликвидировать ООО, что называется ликвидацией. Необходимые шаги включают получение одобрения от всех членов вашего LLC и подачу документов о роспуске в государственное агентство, в которое вы подали свои учредительные документы, которым, вероятно, был государственный секретарь. Затем вы должны предупредить всех своих кредиторов о том, что вы распускаете ООО, чтобы вы могли получить от них свои окончательные счета и оплатить их. Вы также должны подать все налоговые формы в федеральное правительство, а также на уровне штата и на местном уровне, если это необходимо. Заключительные шаги включают в себя передачу любых активов, которые у вас есть, индивидуальному владению, публикацию о вашем роспуске, например, в местной газете или публикацию на ваших сайтах в социальных сетях, а также передачу всех бизнес-лицензий от вашего LLC вашему индивидуальному владению.
Сколько стоит открыть ООО?
У вас будут некоторые расходы при создании ООО. Во-первых, есть единовременный сбор за регистрацию, который стоит от 50 до нескольких сотен долларов, в зависимости от вашего штата. Вы можете решить нанять юриста или онлайн-службу регистрации LLC, чтобы подготовить и подать документы для вас. Плата за это варьируется и не зависит от государственной пошлины за подачу заявления. И если вы используете зарегистрированную агентскую компанию в качестве своего зарегистрированного агента, вы будете платить от 50 до 300 долларов в год за эту услугу.
Во многих штатах вам необходимо подавать годовой отчет и платить ежегодный сбор или налог. Это зависит от штата, но в среднем колеблется от 10 до 300 долларов в год (за исключением Калифорнии, где годовой налог составляет 800 долларов).
Вам нужно зарегистрировать название вашей компании?
Регистрация вашего фирменного наименования может быть полезным способом защиты интеллектуальной собственности вашей компании. Для получения дополнительной информации о том, как выглядит этот процесс, вы можете ознакомиться с нашим руководством по регистрации товарного знака.
Как создать ООО?
Вы создаете LLC, заполняя документы в своем штате и оплачивая регистрационный сбор. Посетите веб-сайт государственного секретаря вашего штата или другого агентства, отвечающего за регистрацию бизнеса, для получения информации, форм и инструкций, характерных для вашего штата. Вы также можете создать ООО с помощью бухгалтера, юриста или компании по созданию онлайн-бизнеса, например, одной из лучших услуг ООО.
Была ли эта статья полезна?
Оцените эту статью
★ ★ ★ ★ ★

Пожалуйста, оцените статью
Пожалуйста, введите действительный адрес электронной почты
Комментарии
Мы будем рады услышать от вас, пожалуйста, оставьте свой комментарий.
Неверный адрес электронной почты
Спасибо за отзыв!
Что-то пошло не так. Пожалуйста, повторите попытку позже.
Еще от
Информация, представленная на Forbes Advisor, предназначена только для образовательных целей. Ваше финансовое положение уникально, и продукты и услуги, которые мы рассматриваем, могут не подходить для ваших обстоятельств. Мы не предлагаем финансовые консультации, консультационные или брокерские услуги, а также не рекомендуем и не советуем отдельным лицам покупать или продавать определенные акции или ценные бумаги. Информация о производительности могла измениться с момента публикации. Прошлые показатели не свидетельствуют о будущих результатах.

Forbes Advisor придерживается строгих стандартов редакционной честности. Насколько нам известно, весь контент является точным на дату публикации, хотя содержащиеся здесь предложения могут быть недоступны. Высказанные мнения принадлежат только автору и не были предоставлены, одобрены или иным образом одобрены нашими партнерами.
Лирон — писательница из Нью-Йорка, имеющая опыт освещения технологий и политики. Ее работы публиковались в таких изданиях, как Quartz, The Village Voice, Gothamist и Slate.
Джейн Хаскинс занималась юридической практикой в течение 20 лет, представляя малые предприятия при запуске, ликвидации, деловых сделках и судебных разбирательствах. Она написала сотни статей по правовым вопросам, вопросам интеллектуальной собственности и налогообложения, затрагивающим малый бизнес.
Роб — писатель и редактор SMB из Нью-Джерси. До прихода в Forbes Advisor он был продюсером контента в Fit Small Business. В этой роли он отвечал за написание, редактирование и разработку стратегии контента, ориентированного на владельцев малого бизнеса. До этого он работал в PCMag бизнес-аналитиком.
Редакция Forbes Advisor независима и объективна. Чтобы поддержать нашу отчетную работу и продолжать предоставлять этот контент бесплатно нашим читателям, мы получаем компенсацию от компаний, размещающих рекламу на сайте Forbes Advisor. Эта компенсация происходит из двух основных источников. Во-первых, , мы предоставляем рекламодателям платные места для представления своих предложений. Компенсация, которую мы получаем за эти места размещения, влияет на то, как и где предложения рекламодателей появляются на сайте. Этот сайт не включает все компании или продукты, доступные на рынке. Во-вторых, мы также размещаем ссылки на предложения рекламодателей в некоторых наших статьях; эти «партнерские ссылки» могут приносить доход нашему сайту, когда вы нажимаете на них. Вознаграждение, которое мы получаем от рекламодателей, не влияет на рекомендации или советы, которые наша редакционная команда дает в наших статьях, или иным образом влияет на какой-либо редакционный контент в Forbes Advisor. Несмотря на то, что мы прилагаем все усилия, чтобы предоставить точную и актуальную информацию, которая, по нашему мнению, будет для вас актуальной, Forbes Advisor не гарантирует и не может гарантировать, что любая предоставленная информация является полной, и не делает никаких заявлений или гарантий в связи с ней, а также ее точностью или применимостью. . Вот список наших партнеров, которые предлагают продукты, на которые у нас есть партнерские ссылки.
Вы уверены, что хотите оставить свой выбор?
ООО с одним участником и индивидуальное предприятие
Прежде чем начать новый бизнес в единоличной собственности, важно понять плюсы и минусы двух популярных бизнес-структур: компании с ограниченной ответственностью (ООО) и индивидуального предпринимателя.
Чтобы принять наилучшее решение, вам следует тщательно взвесить свой выбор юридического лица с разных точек зрения, включая право собственности и контроль над бизнесом, защиту активов и налоговые последствия.
Приступая к оценке, не забудьте —
Понять основные преимущества и недостатки индивидуальных предпринимателей и ООО
Оцените сильные и слабые стороны каждого из них, поскольку они относятся к потребностям вашего бизнеса
Учтите, что то, что лучше для вашего бизнеса, зависит от вашей уникальной ситуации
Сравните сходства и различия между индивидуальными предпринимателями и ООО, чтобы сделать лучший выбор для вашего бизнеса.
Что такое ООО с одним участником?
Одним из наиболее распространенных типов малого бизнеса в США является ООО с одним владельцем или одним участником. Это юридическое лицо, зарегистрированное в государстве формирования, которое обычно находится там, где компания ведет бизнес, которое предлагает защиту с ограниченной ответственностью и сквозное налогообложение.
Термин «единственный участник» используется для обозначения того, что ООО имеет одного владельца, в отличие от ООО, в котором имеется более одного владельца. (В ООО владельцы называются участниками.) ООО с одним участником имеет все те же преимущества и недостатки, что и компания с ограниченной ответственностью, состоящая из нескольких участников.
В каждом штате действуют разные требования к созданию ООО. Вы можете создать ООО там, где вы ведете бизнес, или в штате, отличном от того, где вы ведете бизнес. Каждое государство, кроме того, в котором вы изначально создали ООО, является «иностранным» государством. Вы должны иметь иностранную квалификацию в этих штатах, чтобы вести там бизнес. Как правило, для этого требуется подать заявление на получение полномочий в регистрационное бюро коммерческих организаций этого штата.
Преимущества ООО с одним участником
Создание ООО имеет много преимуществ по сравнению с работой в качестве индивидуального предпринимателя.
ООО с одним участником, как правило, защищено от личной ответственности за долги, связанные с бизнесом.
Примечание. ООО с одним участником должны соблюдать осторожность, чтобы не смешивать деловые и личные активы. Это может привести к тому, что называется нарушением корпоративной завесы и потерей вашей ограниченной ответственности.
Согласно IRS, компания с ограниченной ответственностью, состоящая из одного участника, является «неучитываемой организацией», что означает отсутствие разделения между бизнесом и его владельцем. По умолчанию IRS облагает его налогом так же, как индивидуальное предприятие.
Однако у вас есть возможность облагаться налогом иначе.
Как и в случае с индивидуальным предпринимателем, обязательства по налогу на прибыль автоматически ложатся на владельца LLC. Если вы хотите выбрать другой способ налогообложения, владельцы LLC с одним участником могут выбрать, чтобы облагаться налогом как корпорация C или корпорация S. Это то, чего вы не сможете сделать, если решите вести бизнес в качестве индивидуального предпринимателя.
Другие преимущества создания ООО с одним участником включают следующее:
Защита активов. LLC может быть хорошим выбором для предприятий со средним или высоким уровнем риска, а также для владельцев значительных личных активов, которые они хотят защитить. Это связано с тем, что владельцы защищены от личной ответственности за действия LLC. Таким образом, кредиторы не могут преследовать ваши личные активы, такие как дом или сберегательный счет, для оплаты долгов бизнеса.
Самостоятельное юридическое лицо. ООО является юридическим лицом, отделенным от собственника в глазах закона. Это означает, что ваше ООО несет ответственность за свои действия при заключении соглашений или контрактов, приобретении долгов или ином принятии деловых обязательств.
Достоверность. Создание ООО может помочь новому бизнесу завоевать доверие в большей степени, чем если бы бизнес работал как единоличное предприятие.
Налоги. LLC обычно не платят налоги на уровне хозяйствующих субъектов. Любой доход или убыток бизнеса передается владельцам и отражается в налоговых декларациях. Любой причитающийся налог уплачивается на индивидуальном уровне.
В конечном счете, ООО может иметь ограниченный срок действия, если вы не подготовитесь заранее. Во многих штатах, если в ООО нет участников — например, если единственный участник умирает — ООО придется распустить. Законы штатов позволяют ООО с одним участником продолжать работу, добавляя положения в операционное соглашение, например, назначая представителя, который вступает во владение. Тот факт, что ООО может продолжать свою деятельность в случае смерти владельца, можно считать преимуществом ООО перед индивидуальным предпринимателем.
Недостатки ООО с одним участником
Хотя есть много веских причин для выбора ООО с одним участником для вашего бизнеса, есть и недостатки, о которых следует знать.
Первым из них является стоимость. ООО облагается государственной пошлиной за создание, а также постоянными сборами, такими как сборы за годовой отчет и налоги на франшизу.
Прежде чем подать документы для создания ООО, вам необходимо выбрать зарегистрированного агента, расположенного в штате. Это лицо, которым может быть корпоративная сервисная компания, получает юридические документы от вашего имени, что особенно полезно в случае судебного процесса или юридического вопроса. Имя и адрес зарегистрированного агента должны быть включены в учредительный документ.
Существуют дополнительные требования к ООО с одним участником, включая, помимо прочего, следующие:
Ограничения по наименованию. Название вашего ООО должно включать «ООО» или «Компания с ограниченной ответственностью» и другие правила и положения, связанные с наименованием вашего ООО с одним участником, в зависимости от вашего штата. Название вашего LLC также должно отличаться от названий других отечественных и иностранных LLC и других коммерческих организаций, которые находятся в файле с регистрационным бюро коммерческих организаций.
Требование публикации. В зависимости от вашего штата вам, возможно, потребуется также подать заявление в округ, в дополнение к публикации уведомления о создании LLC в местной газете или подачи первоначального отчета.
Документы. В большинстве штатов от вас также потребуется заполнять периодические документы, например, для годовых или двухгодичных отчетов, и платить налоги на франшизу. Эти дополнительные документы и расходы варьируются от штата к штату, поэтому важно, чтобы вы знали обо всех потенциальных требованиях.
Наконец, имейте в виду, что непреднамеренное административное роспуск может легко произойти, если вы не разбираетесь в законах, касающихся ваших обязанностей в ООО. Например, если вы думали, что, поскольку вам не нужно платить подоходный налог штата, вам также не нужно платить налоги на франшизу, и вы не платите налоги на франшизу, ваше ООО может быть распущено.
Что такое индивидуальный предприниматель?
Индивидуальные предприниматели являются основной формой бизнес-структуры. Если вы не создаете юридическое лицо, например ООО или корпорацию, а начинаете вести бизнес, вы автоматически считаетесь индивидуальным предпринимателем. Это означает
Ваш бизнес является некорпоративным бизнесом, принадлежащим одному частному владельцу
Ваш бизнес не является юридическим лицом, отдельным от своего владельца
Активы и обязательства вашего бизнеса не отделены от ваших личных активов и обязательств
Поскольку между активами нет разделения, вы можете нести личную ответственность за долги и обязательства бизнеса, что является одним из основных отличий от ООО.
DBA против индивидуального предпринимателя
Индивидуальное предпринимательство – это тип бизнес-структуры. Ваш выбор бизнес-структуры влияет на то, как вы платите налоги, требования к созданию вашего бизнеса и вашу личную ответственность.
DBA (ведение бизнеса как) не является бизнес-структурой. Это официальная подача в местные органы власти, которая информирует общественность о том, что бизнес работает под другим именем, отличным от его официального названия. Имя администратора базы данных также называют вымышленным, вымышленным или торговым именем.
Преимущества индивидуального предпринимательства
Индивидуальные предприниматели идеально подходят для предприятий с низким уровнем риска и предпринимателей, которые хотят проверить свою бизнес-идею, прежде чем приступить к формированию официального юридического лица. Таким образом, есть много преимуществ.
Стоимость. Открытие индивидуального предприятия не требует затрат, что делает его популярным вариантом для предпринимателей с небольшим финансированием или вообще без него.
Управление. Владелец сохраняет 100% контроль и право собственности на бизнес. У индивидуального предпринимателя может быть только один владелец, и этот владелец имеет право на прибыль и контроль над бизнесом.
Техническое обслуживание. Индивидуальное предприятие легко ликвидировать после закрытия предприятия. По определению, когда вы прекращаете заниматься бизнесом, вы больше не являетесь единоличным владельцем, но вам необходимо помнить об аннулировании всех лицензий и регистраций, связанных с бизнесом. Это включает отмену вашего имени администратора баз данных (ведение бизнеса от имени), если вы зарегистрировали имя администратора баз данных для своего бизнеса.
Налоги. Заполнять налоговые формы очень просто. Просто заполните приложение IRS Schedule C.
Недостатки индивидуального предпринимательства
Важно учитывать недостатки индивидуального предпринимательства. Хотя финансовая экономия привлекательна, у этой бизнес-структуры есть недостатки.
Риск ответственности. Наиболее существенным недостатком индивидуального владения является то, что вы несете ответственность как владелец бизнеса. Вы несете личную ответственность за любые долги или обязательства вашего бизнеса, поэтому, если бизнес не может покрыть свои долги, кредиторы или иски могут конфисковать личное имущество и средства с ваших личных счетов.
Сбор денег. Вам может быть трудно собрать деньги, потому что, будучи индивидуальным предпринимателем, вы не можете продавать акции. Банки также часто неохотно кредитуют индивидуальных предпринимателей, что затрудняет получение кредита.
Жесткие правила владения. Если ваш бизнес меняется и вы хотите привлечь другого владельца, вам необходимо зарегистрироваться для получения EIN (идентификационного номера работодателя). Привлекая другого владельца, вы переходите от индивидуального владения к полному товариществу. Вы больше не являетесь единственным владельцем и, следовательно, не можете быть зарегистрированы под своим номером социального страхования. Кроме того, вам также необходимо будет сообщить как о доходах, так и об убытках с помощью формы 1065 — Возврат доходов от партнерства в США, а также подать отдельные формы K-1, чтобы покрыть долю каждого партнера.
Сравнение ООО и индивидуального предприятия: сходство
ООО с одним участником имеет свои преимущества, как и индивидуальное предприятие. Между вариантами также есть много общего, от оформления документов до налоговых требований. Получите все факты, прежде чем сделать свой выбор.
Независимо от того, являетесь ли вы индивидуальным предпринимателем или владельцем ООО с одним участником, вы должны сообщать о своих доходах и расходах в Приложении C формы 1040. Чистый доход будет облагаться налогом независимо от того, выйдете ли вы деньги от бизнеса или нет.
Коммерческие расходы будут вычитаться из вашего валового дохода, а не в виде постатейных вычетов. Поэтому важно вести полный учет своих доходов и расходов. Это гарантирует, что вы можете получить полную сумму вычетов, на которые вы имеете право.
Обратите внимание, что как для ООО, так и для индивидуального предпринимателя расходы могут включать в себя пробег автомобиля для деловых поездок, развлечения, питание во время деловых поездок, офисное оборудование и расходы на домашний офис. При оплате собственного медицинского страхования вы также можете вычесть 100 процентов страховых взносов в качестве коммерческих расходов.
Если вы нанимаете каких-либо сотрудников, независимо от того, являетесь ли вы индивидуальным предпринимателем или ООО, вам необходимо получить идентификационный номер налогоплательщика в дополнение к удержанию и уплате налогов с заработной платы. Без сотрудников ваш номер социального страхования является вашим идентификационным номером налогоплательщика.
Когда дело доходит до бизнес-лицензий и разрешений, оба варианта бизнес-структуры требуют от вас выполнения этих обязательств. Обратите внимание, что государственные и местные органы власти, такие как округа, города или поселки, обычно налагают эти бизнес-требования. Но в некоторых случаях это делает и федеральное правительство. Вы должны знать обо всех деловых обязательствах, независимо от того, выбираете ли вы ООО или индивидуальное предприятие.
В качестве индивидуального предпринимателя вы можете вести бизнес под своим именем или выбрать «предполагаемое название компании», также называемое DBA (Doing Business As), d/b/a или вымышленное имя. Точно так же с ООО с одним участником вы можете вести бизнес под юридическим названием ООО, которое указано в его учредительном документе. Или вы можете зарегистрировать LLC своего собственного администратора баз данных.
Различия между ООО и индивидуальным предприятием
Существуют важные различия между ООО и индивидуальным предприятием. Наиболее существенная разница заключается в том, несете ли вы ограниченную ответственность по долгам и обязательствам бизнеса, как в случае с ООО, или же обязательства и обязательства бизнеса ложатся на вас лично в случае судебного процесса или взыскания долга.
ООО имеет явные преимущества в сфере правовой защиты и ответственности. Несмотря на то, что за создание LLC взимается плата за регистрацию, эта стоимость может быть оправдана по сравнению с тысячами долларов, за которые вы можете нести ответственность в качестве индивидуального предпринимателя.
С другой стороны, создание индивидуального предприятия не требует денег. Вы также можете перейти в ООО или другой вариант формирования, когда будете готовы. Это также означает, что роспуск вашего бизнеса так же прост, как прекращение деятельности (и аннулирование любых лицензий и разрешений).
Наконец, в то время как индивидуальные предприниматели имеют очень мало нормативных требований, LLC связаны с различными сборами и документами, как первоначальными, так и текущими. Самостоятельно справиться с этим может быть сложно, что может привести к пропуску важных документов и, в свою очередь, к штрафным санкциям.
Резюме
При выборе между ООО с одним участником и индивидуальным предпринимателем сосредоточьтесь на потребностях своего бизнеса.