Сколько вы можете внести в Solo 401(k) на 2019 год?
Когда вы покупаете по ссылкам на нашем сайте, мы можем получать партнерскую комиссию. Вот как это работает.
(Изображение предоставлено: Стив Фробе, 2011 г. (Стив Фробе, 2011 г. (фотограф) — [Нет]) предназначен для самозанятых людей, у которых нет сотрудников, кроме супруга.План позволяет этим владельцам малого бизнеса откладывать гораздо больше для выхода на пенсию, чем они могли бы спрятать в традиционной IRA или даже SEP IRA — еще один щедрый пенсионный план, разработанный для самозанятых — при этом избегая расходов и бумажной работы по созданию полного традиционного плана 401 (k) 9.0003
Пределы взносов по программе Solo 401(k) на 2019 год
Максимальная сумма, которую самозанятое лицо может внести в программу Solo 401(k) на 2019 год, составляет 56 000 долларов США, если он или она моложе 50 лет. Лица в возрасте 50 лет и старше могут добавить дополнительные 6000 долларов в год в виде «догоняющих» взносов, в результате чего общая сумма составляет 62 000 долларов.
(Суммы на 2020 год выше.) Тем не менее, разрешено ли вам вносить максимальный вклад, будет определяться вашим доходом от самозанятости.
Вам разрешено откладывать так много, потому что вы можете делать взносы как наемный работник, так и работодатель, хотя для каждого типа взносов в индивидуальном порядке 401(k) действуют свои собственные правила IRS (открывается в новой вкладке).
Подпишитесь на Kiplinger’s Personal Finance
Будьте умнее и лучше информированным инвестором.
Экономьте до 74%
Подпишитесь на бесплатные электронные информационные бюллетени Kiplinger
Получайте прибыль и процветайте благодаря лучшим советам экспертов по инвестициям, налогам, пенсионному обеспечению, личным финансам и многому другому прямо на вашу электронную почту.
Прибыль и процветание благодаря лучшим советам экспертов — прямо на вашу электронную почту.
Например, вы можете внести до 19 000 долларов США в 2019 году в качестве наемного работника (или 25 000 долларов США, если вам 50 лет и старше), даже если это 100 % вашего заработка за год.
Взносы производятся на основе до уплаты налогов, хотя некоторые индивидуальные поставщики 401(k) также предлагают опцию Roth 401(k), которая позволяет вам инвестировать часть или все ваши взносы после уплаты налогов. Взносы до налогообложения и их доходы будут облагаться налогом как обычный доход при выходе на пенсию; Взносы Roth не облагаются налогом при выходе на пенсию.
Кроме того, вы фактически можете вносить до 20% вашего чистого дохода от самостоятельной занятости в качестве работодателя (доход от вашего бизнеса за вычетом половины вашего налога на самозанятость), хотя эти взносы должны быть сделаны в долларах до вычета налогов. Эти доналоговые отчисления снижают ваш налогооблагаемый доход и помогают сократить ваш налоговый счет.
Чтобы открыть соло-счет 401(k), нужно просто заполнить заявку на открытие такого счета в финансовом учреждении, говорит Тодд Янгдал, сертифицированный специалист по финансовому планированию из Фоллс-Черч, штат Вирджиния. Большинство крупных инвестиционных фирм имеют такие счета для владельцев бизнеса.
, он говорит. Янгдал рекомендует Fidelity, потому что он не взимает плату за открытие соло 401 (k) и не взимает плату за годовой план. Вы можете инвестировать деньги в паевые инвестиционные фонды, депозитные сертификаты или другие инвестиции, предлагаемые поставщиком плана.
Взносы работника, как правило, должны быть сделаны до конца календарного года, но у вас есть время до истечения срока подачи налоговых деклараций, чтобы внести взносы работодателя.
Соло 401(k) может помочь вам накопить значительную сумму денег. Скажем, 30-летний человек вносит 10 000 долларов в год в сольную программу 401(k) и получает годовой доход в размере 6%. К 65 годам он или она внесет 350 000 долларов, но сбережения вырастут почти до 1,2 миллиона долларов.
Хотя для оформления одиночной формы 401(k) требуется немного документов, вы должны знать, что, как только ваш план превысит 250 000 долларов активов, вы должны подавать форму 5500 в IRS (откроется в новой вкладке) каждый год, по словам Джима Шагавата.
, сертифицированный специалист по финансовому планированию в Парамусе, штат Нью-Джерси 9.0003
Кто должен инвестировать в Solo 401(k)?
Марк Бивер, сертифицированный специалист по финансовому планированию в Дублине, штат Огайо, говорит, что одиночная форма 401(k) может быть очень хорошим вариантом для тех, кто имеет доход от самозанятости и пытается максимизировать свои пенсионные сбережения до вычета налогов.
Это также хороший способ сэкономить для тех, кто работает в компании, имеющей план 401(k), но также работает по контракту, говорит Скотт Франк, сертифицированный специалист по финансовому планированию в Энсинитасе, Калифорния.
Просто сохраните Имейте в виду, что лимиты взносов 401(k) применяются на человека, а не на план. Если ваша соло-форма 401(k) предназначена для подработки, и вы также участвуете в 401(k) на своей основной работе, лимиты взносов применяются ко всем планам, а не к каждому отдельному плану.
Сколько вы можете внести в SEP IRA на 2019 год?
Когда вы покупаете по ссылкам на нашем сайте, мы можем получать партнерскую комиссию.
Вот как это работает.
Упрощенный пенсионный план для сотрудников, сокращенно SEP IRA, является хорошим вариантом для самозанятых работников и владельцев малого бизнеса, которым нужен простой и недорогой пенсионный план. SEP IRA также щедра, позволяя пенсионерам откладывать гораздо больше, чем они могли бы с некоторыми другими пенсионными счетами.
Лимиты взносов SEP IRA на 2019 год
В 2019 году самозанятый владелец бизнеса может фактически откладывать до 20% своего чистого дохода в SEP IRA, не превышая максимальный предел взноса в 56 000 долларов США. Это больше, чем 55 000 долларов в 2018 году. Для сравнения, традиционная IRA ограничивает взносы до 6000 долларов на 2019 год для лиц моложе 50 лет или 7000 долларов для тех, кому 50 лет и старше, благодаря догоняющему взносу в размере 1000 долларов.
SEP IRA доступны для различных типов малого бизнеса, включая индивидуальные предприниматели, товарищества, компании с ограниченной ответственностью, S-корпорации и C-корпорации.
Планы могут быть особенно привлекательным вариантом для малого бизнеса с небольшим количеством сотрудников, говорит Брэд Ронсли, сертифицированный специалист по финансовому планированию в Глен-Эллин, штат Иллинойс.
Экономьте до 74%
Подпишитесь на бесплатные электронные информационные бюллетени Kiplinger
Получайте прибыль и процветайте благодаря лучшим советам экспертов по инвестициям, налогам, пенсионному обеспечению, личным финансам и многому другому прямо на вашу электронную почту.
Прибыль и процветание благодаря лучшим советам экспертов — прямо на вашу электронную почту.
Однако когда дело доходит до SEP IRA, есть одна особенность. В отличие от некоторых других пенсионных планов, SEP IRA позволяет делать взносы только работодателю. И какой бы процент компенсации работодатели ни отложили в плане для себя, это тот же процент заработной платы, который они должны внести за каждого подходящего сотрудника.
Чтобы иметь право на участие в SEP IRA работодателя, сотрудники должны быть не моложе 21 года, проработать на предприятии три из последних пяти лет и заработать не менее 600 долларов на этой работе за последний год.
SEP IRA по сравнению с традиционными IRA
SEP IRA следуют многим из тех же правил, что и традиционные IRA. Как правило, вам должно быть не менее 59 1/2, чтобы снимать деньги со счета без уплаты штрафа в размере 10%.
И как только вам исполнится 70 1/2 лет, вы должны будете начать получать требуемые минимальные выплаты (RMD). У вас есть время до 1 апреля года после того, как вам исполнится 70 1/2, чтобы получить первое необходимое минимальное распределение, но после этого вы должны получить RMD до 31 декабря каждого года (даже если вы получили свой первый RMD 1 апреля этого года). тот же год).
Поскольку взносы делают работодатели, а не работники, догоняющие взносы для пенсионеров в возрасте 50 лет и старше не разрешены в SEP IRA.
SEP IRA легко открыть, и она широко доступна в финансовых учреждениях, которые предлагают индивидуальные пенсионные счета. Владелец бизнеса должен сначала заполнить заявку в брокерской или инвестиционной компании, такой как Fidelity, Vanguard или Charles Schwab, говорит Тодд Янгдал, сертифицированный специалист по финансовому планированию в Фолс-Черч, штат Вирджиния.