Может ли быть юридическое лицо бенефициаром: Кто такой бенефициар | Блог Совкомбанка

Бенефициарный владелец — кто это, права и требования

Для жизни

Малому бизнесу

Понятие «бенефициарный владелец» или просто «бенефициар» можно встретить довольно часто, однако не все до конца понимают, что оно означает. На самом деле, это очень многозначное слово, которое может в разных контекстах обозначать разные вещи. Например, в одной ситуации мы можем назвать бенефициаром вкладчика банка или наследника, которому причитается доля в наследстве, а в другой — владельца компании, получающего доход от ее деятельности. Разбираемся, кто такой бенефициар и что скрывается за этим понятием.

Стать клиентом

Бенефициар и выгодоприобретатель

Понятие «бенефициар» отсутствует в российском законодательстве, но несмотря на это, оно широко используется в официальной документации. Во многих случаях оно обозначает выгодоприобретателя в самом широком смысле слова — любого человека, который получает выгоду или прибыль от каких-либо операций. Например, бенефициаром можно назвать человека, если он:

• получает доход от ценных бумаг, акций или вкладов в трастовые фонды;
• сдает квартиру в аренду;
• получает какие-либо страховые выплаты;
• является получателем аккредитива;
• получает долю в наследстве по завещанию и так далее.

Существует четыре вида бенефициаров — основной, условный, отзывной и безотзывной:

• основным называют бенефициарного владельца, о котором мы подробнее расскажем ниже;
• условным называют того, кто станет выгодоприобретателем только при наступлении определенных условий;
• отзывным называют того, кто формально указан в документах как выгодоприобретатель, но у кого это право в определенных ситуациях может быть отозвано;
• безотзывным называют того, кто останется выгодоприобретателем в любых обстоятельствах и у кого нельзя отозвать это право.

Бенефициарный владелец

В российском законодательстве также существует более узкое понятие «бенефициарного владельца» — оно приводится в ст. 3 Федерального закона №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 7 августа 2001 года. Под этим термином понимается физическое лицо, которое напрямую или косвенным образом владеет юридическим лицом либо принимает участие в его управлении, а также получает доход от его деятельности.

Бенефициар может быть учредителем, единоличным собственником, одним из совладельцев организации либо ее директором — а может и вообще не иметь прямого отношения к деятельности фирмы, а влиять на нее только опосредованно, через третьих лиц или номинальные организации.

Также часто можно встретить понятие «конечного бенефициара» — под ним понимается лицо, являющееся реальным собственником целой корпорации или сети компаний и получающее доход от этих предприятий.

Как определить бенефициарного владельца

Человек может считаться бенефициарным владельцем, если в его распоряжении находится доля в капитале компании размером с четверть этого капитала или больше. Причем он не обязательно должен владеть этой долей напрямую — например, он может быть собственником или основным акционером другой компании, которой принадлежат эти 25%. Из-за этого часто возникают так называемые «цепочки собственников», из-за которых бывает сложно определить, кто на самом деле является конечным бенефициарным владельцем.

Многие компании предпочитают скрывать своих бенефициаров от широкой публики. Они могут не упоминаться в правоустанавливающих документах фирмы и нигде не быть указаны в роли собственников — но при этом они могут продолжать получать прибыль и влиять на деятельность организации.

При желании бенефициар может вообще не раскрывать свою личность — за исключением тех ситуаций, когда предоставить эту информацию требуют уполномоченные на это органы.

Обязанности и права бенефициарного владельца

Главное право бенефициарных владельцев — это возможность влиять на деятельность компании в соответствии с принадлежащей им долей. Они имеют право: 

• принимать участие в принятии важных решений, влияющих на стратегию фирмы;
• нанимать и увольнять сотрудников, работающих на руководящих должностях — например, генерального директора или управляющего;
• участвовать в учредительных собраниях; 
• в той или иной мере контролировать деятельность фирмы;
• любым образом распоряжаться своей долей в компании — например, продавать ее или передавать третьим лицам;
• получать часть дохода от деятельности предприятия.

При этом у них есть и перечень обязанностей, главная из которых — это предоставлять данные о себе по запросу государства. Это делается в рамках все того же Федерального закона №115-ФЗ, который направлен на противодействие отмыванию средств. Компания обязана раз в год актуализировать данные о своих бенефициарных владельцах и предоставлять их по требованию уполномоченных органов — например, налоговой или Росфинмониторинга.
Предоставлять нужно следующую информацию о бенефициарах:

• личные данные — ФИО, дату рождения, гражданство;
• данные паспорта или иного документа, удостоверяющего личность;
• номер ИНН;
• адрес места регистрации или фактического места проживания;
• для иностранных граждан — данные документа, подтверждающего их право проживать в России.

Документы, необходимые для подтверждения прав бенефициара

Если потребуется подтвердить, что то или иное лицо является бенефициаром, необходимо будет собрать перечень документов, подтверждающих его право владеть и распоряжаться долей в компании. Чтобы восстановить всю цепочку собственников и выгодоприобретателей, для разных организационно-правовых форм могут понадобиться следующие документы:

• выписка из ЕГРЮЛ;
• решение об избрании единого исполнительного органа;
• документы, подтверждающие право собственности участника юрлица на долю в его уставном капитале — например, решение о создании юрлица, договор купли-продажи, реестр акционеров и так далее.

Может ли бенефициар отсутствовать

В некоторых случаях бенефициар в компании может отсутствовать — например, в той ситуации, если фирма занимается некоммерческой деятельностью, которая не направлена на получение прибыли. К примеру, это распространяется на компании, занимающиеся благотворительными проектами, организацией некоммерческих массовых мероприятий, собраний, ассоциаций и так далее. При этом если компания занимается коммерческой деятельностью, то бенефициарный владелец у нее будет в любом случае.

Бенефициар — это обширное понятие, которое в самом широком смысле может означать вообще любого выгодоприобретателя, а в более узком — человека, который является фактическим собственником какой-либо компании, может значительно влиять на принимаемые ей решения и может распоряжаться полученной ею прибылью. Владеть долей в компании можно как напрямую, так и опосредованно — например, через третьих лиц или через фирмы-посредники.

Бенефициар обязательно есть у любой организации, которая занимается коммерческой деятельностью и получает от нее прибыль. Он может не раскрывать свою личность для широкой общественности, но при этом обязан ежегодно предоставлять данные о себе государственным органам — это необходимо для противодействия отмыванию средств.

Отсутствовать бенефициарный владелец может только в одном случае — если организация занимается благотворительностью или любой другой некоммерческой деятельностью, то есть не получает выгоды от своей деятельности.

Эта страница полезна?

95% клиентов считают страницу полезной

+7 495 777-17-17

Для звонков по Москве

8 800 700-91-00

Для звонков из других регионов России

Следите за нами в соцсетях и в блоге

© 2003 – 2022 АО «Райффайзенбанк»

Генеральная лицензия Банка России № 3292 от 17.02.2015

Информация о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами

Кодекс корпоративного поведения RBI Group

Центр раскрытия корпоративной информации

LinkList.P» color=»brand-primary»>Раскрытие информации в соответствии с Указанием Банка России от 28.12.2015 года № 3921-У

Продолжая пользование сайтом, я выражаю согласие на обработку моих персональных данных

Следите за нами в соцсетях и в блоге

+7 495 777-17-17

Для звонков по Москве

8 800 700-91-00

Для звонков из других регионов России

© 2003 – 2022 АО «Райффайзенбанк».

Генеральная лицензия Банка России № 3292 от 17.02.2015.

Информация о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами.

Кодекс корпоративного поведения RBI Group.

Центр раскрытия корпоративной информации.

Раскрытие информации в соответствии с Указанием Банка России от 28.12.2015 года № 3921-У.

Продолжая пользование сайтом, я выражаю согласие на обработку моих персональных данных.

115-фз бенефициарный владелец \ Акты, образцы, формы, договоры \ КонсультантПлюс

• Главная
• Правовые ресурсы
• Подборки материалов
• 115-фз бенефициарный владелец

Подборка наиболее важных документов по запросу 115-фз бенефициарный владелец (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

• Аффилированные лица:
• Аффилированные лица
• Аффилированные лица ООО
• Аффилированные лица это
• Аффилированный кредитор
• Бенефициар некоммерческой организации
• Ещё. ..

• Легализация доходов:
• 4005
• 4006
• 8001
• Анкета выгодоприобретателя
• Анкета клиента
• Ещё…

Судебная практика: 115-фз бенефициарный владелец

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2021 год: Статья 3 «Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе» Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»»По смыслу ст. 3 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 30.12.2020) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Закон N 115-ФЗ) идентификация — совокупность мероприятий по установлению определенных настоящим Федеральным законом сведений о клиентах, их представителях, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах и подтверждению достоверности этих сведений с использованием оригиналов документов и (или) надлежащим образом заверенных копий и (или) государственных и иных информационных систем.

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2020 год: Статья 3 «Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе» Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»»Согласно ст. 1.1 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» и ст. 3 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» следует, что бенефициарный владелец — это физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) организацией либо имеет возможность контролировать действия организации и (или), ее руководителя, главного бухгалтера, члена коллегиального исполнительного органа или учредителя. Бенефициарным владельцем руководителя, главного бухгалтера, члена коллегиального исполнительного органа или учредителя организации считается это лицо, за исключением случаев, если имеются основания полагать, что бенефициарным владельцем является иное физическое лицо.»

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: 115-фз бенефициарный владелец

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Путеводитель по налогам. Практическое пособие по годовой бухгалтерской отчетности — 2021Перечень связанных сторон, информация о которых раскрывается в бухгалтерской отчетности, организация должна установить самостоятельно с учетом требования приоритета содержания перед формой (п. 9 ПБУ 11/2008). При установлении организацией указанного перечня следует иметь в виду понятие бенефициарного владельца, установленное Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Исходя из ст. 3 Закона N 115-ФЗ бенефициарный владелец юридического лица — это физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25% в капитале) данным юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия данного юридического лица. При раскрытии информации о бенефициарных владельцах указываются сведения, позволяющие однозначно идентифицировать последних (Приложение к Письму Минфина России от 29.01.2014 N 07-04-18/01).

Нормативные акты: 115-фз бенефициарный владелец

Определение бенефициара | Law Insider

• означает физическое лицо, в интересах которого создается траст. Для целей Раздела 8.3 Квалифицированное юридическое лицо является членом каждой Семейной группы, к которой принадлежат один или несколько Квалифицированных трастов, являющихся его акционерами.

• означает лицо, которому подлежит или может быть выплачен чистый доход траста.

• означает лицо, лиц, траст или трасты, которые были назначены Участником в его или ее последнем письменном назначении бенефициара, поданном в Комитет, для получения пособий, указанных в Плане, в случае смерти такого Участника или которым были вручены Премии или другие права передаются, если и в той степени, в которой это разрешено Разделом 10(b) настоящего Соглашения. Если после смерти Участника нет назначенного Бенефициара или выжившего назначенного Бенефициара, то термин Бенефициар означает лицо, лиц, траст или трасты, уполномоченные по завещанию или законам происхождения и распределения на получение таких выгод.

• означает бенефициара, который на дату определения квалификации бенефициара:

• означает лицо, которое в соответствии с Применимым законодательством считается бывшим супругом или партнером по гражданскому праву Получателя ренты;

• означает вдову или вдовца, в зависимости от обстоятельств, умершего участника или умершего бенефициара (в зависимости от обстоятельств).

• означает каждый орган, не относящийся к NHS, указанный в списке, приложенном к Приложению 1, который время от времени предоставляется Подрядчику Органом;

• означает каждый из NILT Trust и NALL II.

• означает бенефициара (бенефициаров), назначенного Участником, который имеет право на получение любых выплат по Плану, подлежащих выплате после смерти Участника.

• означает любого Принципала Застройщика или Заявителя, который получает или получит любую прямую или косвенную финансовую выгоду от Разработки, за исключением случаев, описанных далее в Правиле 67-21.0025 F.A.C.

• означает ООО «АЛФ» в качестве первоначального бенефициара по Соглашению о доверительном управлении правами собственности, а также его разрешенных правопреемников и правопреемников.

• означает бенефициара, назначенного Участником в порядке, установленном Комитетом, для получения причитающихся сумм или осуществления прав Участника в случае смерти Участника. При отсутствии фактического назначения Участника «Назначенный бенефициар» означает имущество Участника.

• означает лицо, имеющее право на получение основной суммы долга после прекращения выплаты процентов.

• означает супругу Правомочного пенсионера, который удовлетворяет требованиям права, описанным в разделе Право на участие в этом документе, или бывшего супруга, который является Правомочным супругом с правами на страхование в качестве Правомочного супруга в соответствии с решением суда, признанным от SHARP. Супруг/супруга должен состоять в браке с пенсионером не менее чем за год до фактической даты выхода на пенсию. Супруга, вступившая в брак после фактической даты выхода пенсионера на пенсию, считается не соответствующим критериям супругом для целей Плана. [См. «Супруга»]

• , в отношении собственности, означает лицо, которое-

• означает форму, устанавливаемую время от времени Администратором Плана, которую Исполнитель заполняет, подписывает и возвращает Администратору Плана для назначения одного или нескольких Бенефициары.

• означает пособие, указанное в статье 6.

• имеет значение, указанное в разделе 4.12.

• означает, физическое лицо,

• означает любого супруга, бывшего супруга, ребенка или иного иждивенца Участника, который признается в судебном приказе о семейных отношениях имеющим право на получение всех или части пособий, выплачиваемых в соответствии с Планом в отношении такого Участника.

• означает указание в регулирующем документе бенефициара страхового или аннуитетного полиса, счета с обозначением POD, ценной бумаги, зарегистрированной в форме бенефициара (TOD), пенсии, участия в прибылях, выхода на пенсию или аналогичный план льгот или другой перевод без завещания в случае смерти.

• означает лицо, указанное как таковое на страницах данных. Совместный рентельщик должен быть супругом аннуитента на Дату заключения договора.

• означает супруга стороны в браке, который является дополнительным к стороне в браке;

• означает лицо, получающее пособие в соответствии с пунктом 25 раздела 38-846.01.

• означает лицо противоположного пола по отношению к работнику, которое живет с работником в качестве мужа или жены работника на добросовестной домашней основе, хотя и не состоит в законном браке с этим лицом.

• означает выгоду, изложенную в статье 6.

Может ли компания быть бенефициаром по завещанию?

Исключены ли компании из числа бенефициаров завещаний?

Создание завещания может быть сложным процессом для многих людей. Многие не хотят об этом думать, а некоторые даже откладывают. Тем не менее, ваша воля может помочь защитить и поддержать ваших близких в случае чего-то разрушительного. Это почти страховочная сетка. Но иногда люди хотят передать свои активы компании. Итак, может ли компания быть бенефициаром завещания? В этом юридическом руководстве мы рассмотрим этот странный вопрос, а также расскажем, что такое бенефициар и кто может быть бенефициаром по завещанию. ″ _module_preset=”default” custom_padding=”||||false|false” hover_enabled=”0″ global_colors_info=”{}” theme_builder_area=”post_content” sticky_enabled=”0″][dnxte_feature_list_child dnxte_feature_list_title=”Что такое завещание?” dnxte_feature_list_icon=”N||divi||400″ dnxte_feature_list_icon_color=”#00C08B” _builder_version=”4.14.2″ _module_preset=”по умолчанию” hover_enabled=”0″ global_colors_info=”{}” theme_builder_area=”post_content” link_option_url=”#what ” sticky_enabled=”0″][/dnxte_feature_list_child][dnxte_feature_list_child dnxte_feature_list_title=”Кто является бенефициаром завещания?” dnxte_feature_list_icon=”N||divi||400″ dnxte_feature_list_icon_color=”#00C08B” _builder_version=”4. 14.2″ _module_preset=”по умолчанию” hover_enabled=”0″ global_colors_info=”{}” theme_builder_area=”post_content” link_option_url=”#beneficary ” sticky_enabled=”0″][/dnxte_feature_list_child][dnxte_feature_list_child dnxte_feature_list_title=”Кто может быть бенефициаром завещания?” dnxte_feature_list_icon=”N||divi||400″ dnxte_feature_list_icon_color=”#00C08B” _builder_version=”4.14.2″ _module_preset=”по умолчанию” hover_enabled=”0″ global_colors_info=”{}” theme_builder_area=”post_content” link_option_url=”#Whocanbe ” sticky_enabled=»0″][/dnxte_feature_list_child][/dnxte_feature_list_parent]

Что такое завещание?

 Завещание – это юридический документ, который служит основными инструкциями относительно того, как будет разделено ваше имущество и кто унаследует его после вашей смерти.

Ваше

поместье  в основном является вашим активом . Эти активы — это вещи, которыми вы владеете единолично или совместно. Теперь ваши активы могут включать как физические активы, так и нефизические активы.

Соответственно, эти активы могут включать такие вещи, как:

• Недвижимость,
• Автомобили,
• Банковские счета,
• Все виды инвестиций,
• Деловые активы, такие как патенты и лицензионные платежи,
• Даже небольшие личные вещи, такие как украшения и одежда.

Это означает, что почти все, чем вы владеете, может быть передано по вашей воле.

Таким образом, когда в завещании говорится о вашем имуществе или разделе вашего имущества, речь идет о том, как ваше имущество будет передано другим. Если вы хотите составить завещание или у вас есть какие-либо вопросы, касающиеся вашего имущества, лучше всего поговорить с юристом по планированию имущества.

Что такое бенефициар по завещанию?

Ваше завещание — это гораздо больше, чем просто документ, в котором указано, как будет разделено ваше имущество. Цель завещания — защищать и заботиться о своих близких. Обычно завещания составляют члены семьи, дети и даже близкие друзья. Люди, которых ваше завещание передало , называются бенефициарами вашего завещания.

С юридической точки зрения бенефициаром завещания является лицо, указанное в вашем завещании, которое получит некоторую выгоду от вашего имущества.

Другими словами, бенефициарами являются те, кто получает или наследует ваше имущество после вашей смерти.

Сообщите о своих желаниях за считанные минуты. Заполните, настройте и загрузите свое завещание бесплатно.

Какие права имеет бенефициар по завещанию?

Бенефициары по завещанию имеют право на получение любой части имущества умершего, предусмотренной этим завещанием. Это их основное право.

Однако ваши бенефициары также имеют несколько других прав, когда речь идет о вашем завещании. Это включает право на:

• Получить уведомление о включении их в законно составленное завещание,
• Получить полную копию завещания,
• Быть уведомленным и знать о любых судебных разбирательствах, возникающих в связи с претензиями или оспариванием завещания,
• Получить распределение завещания в течение 12 месяцев после смерти умершего.

Кто может быть бенефициаром завещания?

Как уже говорилось выше, ваши близкие часто становятся бенефициарами вашего завещания. Но они не единственные лица, которых вы можете назвать своими бенефициарами.

Наиболее распространенными формами бенефициаров завещаний являются:

• Физические лица, такие как ваши близкие,
• Организации и организации, например благотворительные.

Итак, бенефициарами могут быть организации и юридические лица. Подпадает ли компания под одну из этих категорий? Узнайте ниже.

Может ли компания быть бенефициаром завещания?

В настоящее время люди редко хотят отдать свои активы компании, но это возможно. Например, у вас может быть семейный бизнес, который вы хотите продолжать поддерживать и помогать. В этих обстоятельствах иногда разумно внести свой вклад непосредственно в бизнес, а не в кого-то еще.

Поскольку компания является отдельным юридическим лицом, она может быть бенефициаром завещания, как и физическое лицо. Видите ли, любое отдельное юридическое лицо, например, компания, может быть бенефициаром вашего завещания. Таким образом, компании относятся к категории бенефициаров «юридических лиц».

Благотворительная организация может быть бенефициаром завещания

Люди довольно часто выбирают благотворительную организацию в качестве бенефициара своего завещания. Это особенно верно, если вы являетесь преданным членом или жертвователем благотворительной организации или общества, которое близко вашему сердцу. Вклад в благотворительную организацию по вашему выбору — это идеальный способ помочь и принести пользу вашему сообществу.

Некоторые известные благотворительные организации включают Австралийский Красный Крест, Сельскую пожарную службу Нового Южного Уэльса, спасательную службу дикой природы WIRES, Национальный фонд рака молочной железы и многие другие. В целом, многие благотворительные организации могут быть бенефициарами завещаний, поскольку благотворительные организации относятся к категории бенефициаров «организаций».