Раскрытие аккредитива проверка документов банком: Что такое аккредитив простыми словами, как открыть

Содержание

Торговое финансирование от Росбанка

Аккредитивы на территории РФ
Поддержание баланса интересов покупателя и продавца на территории РФ при использовании аккредитивной формы расчетов и финансировании торговых операций без необходимости отвлечения денежных средств из оборота.

 

Аккредитивы по импорту
Обеспечение интересов покупателя и продавца при расчетах по импорту.

  • Высокий рейтинг банка и возможность использования кредитных линий банков-корреспондентов и материнского банка для подтверждения аккредитивов.
  • Снижение рисков коммерческой сделки за счет выполнения платежа только против документов, свидетельствующих об отгрузке товара/оказании услуг.
  • Надежный инструмент покрытия платежных рисков для продавца.
  • Более выгодные условия коммерческой сделки – более низкие закупочные цены и более длительные сроки платежа по контракту – в сравнении с открытым счетом или инкассо.
  • Правовая защита в связи с подчинением аккредитива унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов.
  • Привлечение кратко- и среднесрочного (до 5 лет) финансирования внешнеторговых сделок по выгодным ставкам зарубежных банков.

 

Аккредитивы по экспорту
Поддержка экспортеров путем авизования, исполнения, подтверждения (если необходимо), а также предоставления отсрочки платежа в рамках аккредитива, открытого зарубежным банком в пользу поставщика продукции из России.

  • Возможность получения платежа бенефициаром сразу после отгрузки товара и предоставления документов в исполняющий банк.
  • Минимизация рисков для покупателя продукции, т. к. платеж осуществляется против документов, подтверждающих надлежащее исполнение контракта.
  • Возможность продвижения российских товаров на международные рынки за счет увеличения оборотных средств покупателя. Отсутствие авансовых платежей и привлечения финансирования в рамках аккредитива.
  • Наличие лимитов риска, установленных на зарубежные банки в различных географиях.

 

Постфинансирование в рамках аккредитива
Выполнение платежа в пользу иностранного экспортера подтверждающим зарубежным банком в рамках аккредитива и предоставление отсрочки платежа импортеру.

  • Высокий рейтинг банка и возможность использования кредитных линий банков-корреспондентов и материнского банка, установленных для операций торгового финансирования.
  • Отработанная технология оценки рисков сделки и принятия решения по ней, профессиональный подход к использованию инструментов торгового финансирования.
  • Обеспечение интереса продавца в получении наличного расчета и потребности покупателя/импортера в кредите.
  • Более низкая стоимость финансирования в связи с торговым характером сделки; гибкое ценообразование.

Статья 871 ГК РФ. Исполнение аккредитива

Новая редакция Ст. 871 ГК РФ

1. Исполнение аккредитива может быть произведено путем:

1) платежа получателю средств, осуществляемого банком по предъявлении ему документов, соответствующих условиям аккредитива, непосредственно либо в срок или сроки, предусмотренные условиями аккредитива;

2) акцепта переводного векселя с его оплатой по наступлении срока платежа;

3) иными способами, указанными в аккредитиве.

2. Для исполнения аккредитива получатель средств представляет документы, в том числе в электронной форме, предусмотренные условиями аккредитива, в исполняющий банк или банк-эмитент. Исполняющий банк или банк-эмитент, получившие указанные документы, проверяют их в срок, не превышающий пяти рабочих дней со дня их получения, и принимают решение о выплате или об отказе от выплаты.

3. Исполнение аккредитива производится при условии, что представленные документы по внешним признакам соответствуют условиям аккредитива, и не может быть обусловлено обязательством или обязательствами плательщика либо получателя средств, даже если в аккредитиве содержится ссылка на такое обязательство или такие обязательства.

4. Проверка представленных документов осуществляется банком по внешним признакам.

Если представленные документы по внешним признакам не соответствуют условиям аккредитива, банк вправе не исполнять аккредитив. Документы, которые по внешним признакам не соответствуют друг другу, должны рассматриваться как не соответствующие условиям аккредитива.

5. В случае открытия покрытого (депонированного) аккредитива исполняющий банк исполняет аккредитив за счет покрытия по такому аккредитиву.

Если исполняющий банк исполнил непокрытый (гарантированный) аккредитив, банк-эмитент или подтверждающий банк обязан возместить ему понесенные расходы. Указанные расходы возмещаются подтверждающему банку банком-эмитентом, а банку-эмитенту плательщиком. Плательщик обязан выплатить банку-эмитенту суммы, уплаченные по аккредитиву, независимо от исполнения банком-эмитентом своих обязательств перед исполняющим банком и подтверждающим банком, в том числе в случае, если исполняющим банком или подтверждающим банком банку-эмитенту предоставлена отсрочка.

6. Документы, принятые исполняющим банком, представляются им в банк-эмитент или подтверждающий банк (при его наличии). Документы, принятые подтверждающим банком, представляются им в банк-эмитент. Банк, получивший представленные документы, проверяет их в срок, не превышающий пяти рабочих дней со дня их получения, и возмещает расходы по исполнению непокрытого (гарантированного) аккредитива или отказывает в возмещении таких расходов. В случае установления банком, получившим представленные документы, несоответствия представленных документов условиям покрытого (депонированного) аккредитива банк, получивший представленные документы, вправе потребовать от исполняющего банка сумму денежных средств, перечисленных по исполненному аккредитиву.

7. Получатель средств не вправе уступить полностью или частично право (требование) по аккредитиву, если иное не предусмотрено условиями аккредитива.

Комментарий к Ст. 871 ГК РФ

Судебная практика.

Таким образом, при расчетах с аккредитива на банк возлагается обязанность проверки представленных получателем средств документов, а не факта поставки товаров. На банк не может возлагаться ответственность за несоответствие документов реальному положению дел, если такое несоответствие не могло быть выявлено исключительно на основании документов и банк действовал осмотрительно и с разумной тщательностью (информационное письмо Президиума ВАС РФ от 15.01.1999 N 39).

Другой комментарий к Ст. 871 Гражданского кодекса Российской Федерации

1. Осуществляя формульную проверку, исполняющий банк руководствуется следующими принципами: 1) принципом строгого соответствия документов; 2) принципом разумной тщательности и 3) принципом независимости аккредитива от основного договора между приказодателем и бенефициаром.

Принцип строгого соответствия документов предполагает, что банк может осуществить платеж или произвести иное исполнение только против документов, которые четко соответствуют условиям аккредитива (п. 1 комментируемой статьи). Например, исполняющий банк не вправе даже исправить ошибку, допущенную приказодателем, указавшим на несуществующий документ (см. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 24.12.1996 N 2700/96 (Вестник ВАС РФ. 1997. N 4)).

Из п. 1 комментируемой статьи следует, что исполняющий банк должен оценить представленные документы лишь по внешним признакам. Это означает, что он должен сделать вывод о соответствии или несоответствии представленных документов условиям аккредитива путем их внешнего восприятия, т.е. прочтения и анализа. Таким образом, формальная проверка документов заключается в сравнении смыслового значения условий аккредитива с содержанием документов, представленных бенефициаром.

Так, исполняющий банк должен установить, совпадают ли названия представленных документов и указанные в них реквизиты (номер контракта, номер счета, дата отгрузки, место назначения товара, место отгрузки товара, условия поставки товара и др.) с соответствующими условиями аккредитива. Этот банк проверяет правильность оформления реестра счетов, соответствие подписей и печати получателя средств на нем заявленным образцам, если исполняющим является банк, обслуживающий получателя средств. Таким образом, при расчетах с аккредитива на банк возлагается обязанность проверки представленных получателем средств документов, а не факта поставки товаров. На банк не может возлагаться ответственность за несоответствие документов реальному положению дел, если такое несоответствие не могло быть выявлено исключительно на основании документов и банк действовал осмотрительно и с разумной тщательностью.

В соответствии со статьей 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Тем самым банк является профессиональным участником банковской деятельности, а не хозяйственной деятельности вообще. Поэтому проверка полноты и правильности заполнения документов (например, железнодорожной квитанции), представляемых получателем средств в соответствии с условиями аккредитива, является не свойственной банку функцией, прямо не установленной для кредитных организаций нормативными правовыми актами. Таким образом, в обязанности банка не включается проверка правильности и полноты составления (заполнения) документов, требуемых условиями аккредитива, при отсутствии иного в условиях самого аккредитива.

В нормативных актах отсутствуют подробные правила оценки документов, представляемых получателем средств исполняющему банку. В ряде случаев вполне достаточно сравнить названия представленных исполняющему банку документов с теми, которые перечислены в аккредитивном заявлении. Однако если заявление на аккредитив содержит точные инструкции о том, каким органом должны быть выданы эти документы и каковы требования к их содержанию и оформлению, эти обстоятельства подлежат проверке исполняющим банком. В любом случае банк обязан убедиться, относятся ли представленные ему документы к тем товарам, для оплаты которых был выставлен аккредитив, или нет. Для этого достаточно сравнить данные о товарах в заявлении на аккредитив и в товарно-транспортных документах, реестрах счетов и в других документах, представленных банку получателем средств. Если документы содержат противоречивые сведения о товаре, отказ в выплате является правомерным. Однако при этом не требуется, чтобы документы содержали формулировки, буквально совпадающие с инструкциями аккредитивного заявления. Достаточно, чтобы слова инструкций клиента и представленных документов имели одно и то же значение.

Выходом из спорных ситуаций являются направление банку-эмитенту, а последним — плательщику запроса об уточнении характера его указаний либо акцепт представленных документов со стороны уполномоченного представителя плательщика. Когда по каким-либо причинам этого сделать невозможно, а акцепт уполномоченного не предусмотрен условиями аккредитива, исполняющий банк следует освободить от ответственности, если он истолкует полученные указания разумным образом (принцип разумной тщательности).

Редакция п. 1 комментируемой статьи позволяет сделать вывод, что исполняющий банк не может и не должен выяснять, соответствуют ли фактические обстоятельства содержанию документов бенефициара, например, отгружен ли товар, надлежащего ли он качества и т.п. Кроме того, банки не обязаны производить экспертизу представленных документов, чтобы установить их подлинность. Если подделку этих документов нельзя обнаружить путем простого зрительного восприятия, все негативные последствия возлагаются на плательщика. Однако если у исполняющего банка имеется информация, однозначно подтверждающая фиктивность внешне благополучных документов бенефициара, банк обязан отказать в выплате средств с аккредитива. Исполнение аккредитива против заведомо фиктивных документов недопустимо.

Принцип независимости аккредитива от основного договора между приказодателем и бенефициаром (см. п. 4.1 части I Положения ЦБ РФ N 2-П) означает, что основной договор никак не влияет на юридическую судьбу аккредитива и его исполнение. Принимая решение о совершении платежа, исполняющий банк должен учитывать только условия аккредитива, даже если они не соответствуют основному договору, содержание которого ему хорошо известно.

Если исполняющий банк признает документы, представленные получателем платежа, соответствующими условиям аккредитива, он производит исполнение.

2. Из п. 1 комментируемой статьи и п. 6.3 части I Положения ЦБ РФ N 2-П следует обязанность исполняющего банка незамедлительно информировать получателя средств и банк-эмитент о своем решении отказать бенефициару в исполнении аккредитива, указав на расхождения, являющиеся причиной отказа. Учитывая, что срок формальной проверки представленных документов составляет 7 рабочих дней, следующих за днем представления документов (п. 6.3 части I Положения N 2-П), термин «незамедлительно» должен быть истолкован таким образом, чтобы срок отправки рассматриваемого уведомления не превышал указанный семидневный срок проверки.

3. Исполняющий банк обязан представить банку-эмитенту отчет о выполненном поручении. В качестве отчета могут быть представлены документы, оплаченные исполняющим банком за счет аккредитива. Если, по мнению банка-эмитента, эти документы по внешним признакам не соответствуют условиям аккредитива, то он вправе отказаться от их принятия (п. 2 комментируемой статьи) либо запросить плательщика о возможности принятия указанных документов. Срок формальной проверки банка-эмитента не должен превышать семи рабочих дней с момента получения документов (п. 5.6 части I Положения ЦБ РФ N 2-П).

При отказе в принятии представленных документов банк-эмитент обязан уведомить об этом банк, от которого получены документы, или получателя средств, указав в уведомлении на расхождения, являющиеся причиной отказа.

При несоответствии документов, принятых исполняющим банком, и условий аккредитива банк-эмитент вправе потребовать от исполняющего банка возврата сумм, выплаченных получателю средств за счет переведенного в исполняющий банк покрытия (по покрытому (депонированному) аккредитиву), восстановления сумм, списанных с корреспондентского счета, открытого в исполняющем банке, либо отказать исполняющему банку в возмещении сумм, выплаченных получателю средств (по непокрытому (гарантированному) аккредитиву).

Не позднее рабочего дня, следующего за днем возврата суммы неиспользованного остатка либо суммы уменьшенного или отмененного покрытого (депонированного) аккредитива, банк-эмитент обязан зачислить соответствующую сумму на счет плательщика.

4. Отношения между плательщиком и банком-эмитентом охватываются конструкцией договора комиссии. Поэтому, несмотря на отсутствие в комментируемой статье соответствующей нормы, плательщик также имеет право потребовать от банка-эмитента (комиссионера) отчета о выполнении им поручения (ст. 999 ГК РФ). Если он считает, что документы, представленные банком-эмитентом, не соответствуют по внешним признакам условиям аккредитива, плательщик вправе отказаться от принятия исполнения.

зачем нужен и как его оформить

Предположим, одна компания хочет купить что-то у другой, но стороны сделки не особо друг другу доверяют. Тогда они могут заключить сделку через банк — он будет выступать посредником. Покупатель переведет деньги в банк, банк их заморозит, а продавец получит их, только если исполнит свои обязанности по договору. Для покупателя это гарантия, что продавец не сбежит с деньгами, для продавца — что покупатель не обманет его с оплатой.

Сергей Антонов

разобрался с аккредитивом

Аккредитив — это как раз такая банковская операция. В ней участвуют три стороны:

  1. Плательщик (приказодатель) — тот, кто покупает.
  2. Банк (эмитент) — тот, кто удерживает деньги до исполнения договора.
  3. Продавец (бенефициар) — тот, кто получит деньги после исполнения договора.

Важное условие: платеж — раскрытие аккредитива — проходит только после того, как получатель денег представит заранее оговоренные документы. Например, подтвердит поставку товара или переход права собственности. Это удобно, когда партнеры заключают сделку в первый раз и не уверены друг в друге.

Как работает аккредитив

Например, одна компания продает другой здание. Стороны заключают договор, в котором указывают, что производят расчеты по аккредитиву. Схема будет такой:

  1. Банк открывает счет на имя продавца.
  2. Покупатель перечисляет на счет деньги, но продавец их пока не получает. Он просто знает, что деньги уже в банке и под защитой.
  3. Продавец переоформляет недвижимость на покупателя.
  4. Продавец представляет банку доказательство, что он переоформил здание на покупателя, например выписку из ЕГРН.
  5. Банк разрешает продавцу забрать деньги.

Таким образом, банк в этом случае выступает гарантом надежности сделки: плательщик уверен, что получит товар, а продавец — деньги.

Законодательное регулирование. На территории России расчеты по аккредитиву регулируются параграфом 3 главы 46 Гражданского кодекса РФ и нормативами Центробанка. Международные аккредитивы выпускают в соответствии с общими правилами, которые приняла Международная торговая палата.

Отличия от банковской ячейки и счета эскроу. Банковская ячейка используется для расчетов наличными, а аккредитив — это безналичный платеж. Как и в случае с аккредитивом, в условиях договора аренды ячейки плательщик может прописать, что бенефициар получает доступ к сейфу, только если предъявит определенный документ. Например, выписку из ЕГРН, если речь идет о купле-продаже недвижимости.

В отличие от аккредитива, банк не несет ответственности за сами деньги в ячейке — только за ограничение доступа к ней. Поэтому если продавец вскроет ячейку, а внутри ничего не окажется, кражу доказать не получится.

На счете эскроу, как и на аккредитиве, деньги блокируются, пока продавец не представит покупателю подтверждающие сделку документы. Например, если речь идет о недвижимости, это может быть та же выписка из ЕГРН. Но у аккредитива, в отличие от счета эскроу, возможности шире. Например, в сделках с аккредитивами можно применять векселя. Вексель — ценная бумага, которая подтверждает обязанность должника выплатить ее владельцу указанную в документе сумму через определенный срок.

Ну и что? 09.07.19

Квартира в новостройке: когда можно платить напрямую застройщику

Получить деньги от банка по аккредитиву может не только сам продавец, но и указанное им третье лицо. В случае со счетом эскроу деньги переведут только бенефициару, указанному в договоре.

Аккредитив бывает отзывным: плательщик может в любой момент отменить его, не уведомляя об этом бенефициара. С эскроу так не получится.

В случае с аккредитивом банк лишь посредник — третье лицо, которое переводит деньги, если продавец представил все нужные документы. При расчетах по эскроу банк принимает непосредственное участие в сделке: он обязан проверить, действительно ли выполнены все условия.

Банки ненавидят эту рассылку!

Потому что люди узнают из нее, как заработать на банках и стать богаче

Плюсы и минусы аккредитива

Главное преимущество аккредитива — гарантия надежности сделки для обеих сторон договора. Плательщик не рискует деньгами, как если бы работал по предоплате, а бенефициар уверен, что точно получит платеж после того, как представит необходимые документы.

Минус этой формы расчетов — сложный документооборот. Бенефициар должен юридически точно соблюсти все условия аккредитива. Если банк обнаружит расхождения в полученных документах, он не переведет деньги.

Еще один недостаток — комиссия, которая в разных банках составляет в среднем 0,1—0,6% от суммы платежа.

Если аккредитив используется при расчетах в ипотечных сделках, банк может предложить свои условия, например фиксированную стоимость за использование аккредитива.

Сфера применения аккредитивов

Торговые операции внутри страны. Аккредитивы, как правило, применяются в России при крупных сделках. Такой вид гарантии используется в сделках, связанных с акциями и долями в ООО. В этом случае условием платежа бенефициару будет документ, подтверждающий изменение записи в реестре владельцев ценных бумаг или ЕГРЮЛ.

Крупные сделки между физическими лицами. Физические лица чаще всего используют аккредитив при покупке недвижимости. Если речь идет о сделках с другим имуществом, можно передать товар, например автомобиль, одновременно с оплатой. В случае же, скажем, с жильем придется ждать регистрации перехода права собственности в Росреестре.

Экспортно-импортные операции. В международных сделках с использованием аккредитива, в отличие от внутрироссийских, принимают участие сразу два банка: один на стороне импортера, другой — экспортера. Вот как проходит сделка после того, как стороны заключили контракт:

  1. Импортер-плательщик открывает аккредитив в банке-эмитенте в своей стране.
  2. Банк-эмитент сообщает об аккредитиве банку экспортера-бенефициара — его называют авизирующим банком.
  3. Авизирующий банк уведомляет бенефициара, что аккредитив открыт.
  4. Бенефициар оформляет все необходимые документы и поставляет товар плательщику.
  5. Бенефициар передает документы о поставке в авизирующий банк.
  6. Авизирующий банк проверяет документы на соответствие условиям аккредитива и, если все в порядке, направляет их в банк-эмитент.
  7. Банк-эмитент также проверяет документы, если все в порядке, передает их плательщику и переводит бенефициару деньги.

Кроме гарантии надежности сделок международный аккредитив используют как выгодный инструмент финансирования импортных контрактов. Импортер может получить в банке-эмитенте кредит на выплату по аккредитиву. Причем сам банк возьмет эти деньги взаймы за рубежом по ставкам международного рынка, которые ниже российских. Таким образом, импортер фактически получит еще и выгодный кредит на финансирование своего контракта.

Виды банковских аккредитивов

Отзывный и безотзывный. Отзывный аккредитив может быть аннулирован или изменен банком по поручению плательщика в любой момент, и тогда деньги перечислены не будут. Уведомлять об этом бенефициара ни банк, ни плательщик не обязаны. При экспортно-импортных операциях такие аккредитивы по правилам Международной торговой палаты не применяются.

Безотзывный аккредитив тоже можно отозвать, но для этого банк должен направить получателю денег уведомление.

Аккредитив считается отмененным или измененным с того момента, как бенефициар даст на это согласие банку.

Аккредитив по умолчанию считается безотзывным, если в его тексте отдельно не указано, что он отзывной.

На практике чаще всего используются именно безотзывные аккредитивы, так как сам факт того, что аккредитив может быть отозван, сводит к нулю все преимущества такой формы расчета: стопроцентной гарантии, что поставку оплатят, уже нет.

Подтвержденный и неподтвержденный. По просьбе банка, который выпустил безотзывный аккредитив, его может подтвердить другой банк. После этого платить бенефициару обязан подтверждающий банк. Причем независимо от того, перечислил ли ему деньги банк-эмитент.

Компания из России хочет продать товар партнерам из Венесуэлы. В схеме используют аккредитив, но продавец знает, что в этой южноамериканской стране экономический кризис, и не уверен, что покупатель оплатит товар. Чтобы партнер был спокоен, венесуэльская фирма обращается в крупный международный банк, который готов подтвердить аккредитив — выступить гарантом сделки. Если покупатель получит товар, но не найдет денег, продавец все равно получит платеж от подтверждающего банка.

Покрытый и непокрытый. Открывая покрытый — депонированный — аккредитив, банк-эмитент сразу перечисляет деньги плательщика исполняющему банку. Именно этот исполняющий банк и будет платить бенефициару. Депонированные аккредитивы используют при расчетах на территории России.

Одна фирма покупает у другой товар и рассчитывается по аккредитиву. Чтобы убедить продавца, что он гарантированно получит деньги, покупатель сразу перечисляет всю сумму на счет в банке-эмитенте, а тот тут же переводит ее в банк, где обслуживается продавец. Правда, получить их он сможет только после поставки, но при этом он знает, что обещанные деньги существуют в природе, больше того, они уже зачислены в его банк.

При экспортно-импортных расчетах финансовые организации чаще всего работают по непокрытым аккредитивам. Их еще называют гарантированными. Исполняющий банк открывает в банке-эмитенте корреспондентский счет на сумму контракта, а потом списывает с него деньги по мере того, как платит бенефициару.

Кумулятивный и некумулятивный. Если банк разрешает плательщику зачислить не потраченную по текущему аккредитиву сумму на счет нового, такой аккредитив называется кумулятивным. Если неистраченные деньги возвращаются плательщику обратно, это некумулятивный аккредитив.

Когда компания часто работает с аккредитивами в одном и том же банке, есть смысл использовать кумулятивный аккредитив: не выводить деньги, если они вдруг остались, обратно, а перебросить их на оплату новой сделки.

Переводной (трансферабельный). Переводной аккредитив позволяет произвести выплату другому бенефициару, не являющемуся контрагентом плательщика по конкретной сделке. В этом случае плательщик должен подать в банк заявление и указать, кто имеет право получить деньги по аккредитиву.

Переводной аккредитив дает плательщику возможность рассчитаться с другими своими контрагентами, не переводя деньги со счета на счет.

Фирма закупает в долг металл, делает из него гвозди и продает. При этом с поставщиками металла она рассчитывается только после того, как реализует гвозди. В этом случае есть смысл сократить цепочку движения денег: поставщик металла будет получать деньги от покупателя гвоздей напрямую через переводной аккредитив.

Револьверный. Револьверный аккредитив открывают, когда сделка растянута по времени. Например, продавец поставляет товар партиями, а покупатель платит частями. Плательщик в этом случае может вносить деньги на аккредитив по мере того, как происходят расчеты.

Две компании сотрудничают постоянно, и нет смысла открывать для каждой сделки новый аккредитив, если можно сделать один «длинный» — револьверный.

Циркулярный аккредитив позволяет плательщику оплачивать свои счета в пределах определенной суммы через банки — агенты эмитента, например за границей.

С красной оговоркой. Аккредитив с красной оговоркой дает бенефициару возможность получить аванс до представления всех необходимых документов. Такое название появилось из-за того, что банки, выпускавшие в прошлом аккредитивы на бумажных бланках, выделяли оговорку об авансе в тексте красным цветом.

Резервный (Stand-By). Резервные аккредитивы используются для торговли со странами, где запрещены банковские гарантии, например США. Но по сути, резервный аккредитив является именно гарантией: банк-эмитент обязуется рассчитаться с бенефициаром от имени плательщика, даже если у того не будет денег.

Функции исполняющего банка в аккредитивной сделке: платить или не платить?

09.08.2018

Статья опубликована в журнале «Международные банковские операции» №2 (68) за 2018 год Татьяна ШАЛАШНИКОВА,
директор направления документарных операций, Росэксимбанк,
член Банковской комиссии ICC Russia

            Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов в редакции 2007 г. содержат определения различных терминов и понятий, используемых в аккредитивной сделке, в том числе определение роли исполняющего банка. Так, аккредитив в соответствии со ст. 2 UCP 600 означает любое соглашение, как бы оно ни было названо или обозначено, которое является безотзывным и тем самым представляет собой твердое обязательство банка-эмитента выполнить обязательство по надлежащем представлении.
            Выполнить обязательство означает:
— заплатить по предъявлении;
— принять на себя обязательство отсроченного платежа и заплатить по наступлении срока;
— акцептовать переводной вексель (тратту), выписанный бенефициаром, и заплатить по наступлении срока, если аккредитив исполняется путем акцепта.
            Исполняющий банк означает банк, в котором аккредитив предусматривает исполнение, или любой банк, в случае если аккредитив предусматривает исполнение в любом банке. Однако на практике функции исполняющего банка, а вернее круг полномочий и обязанностей, возникающих в связи с этими полномочиями, которыми банк-эмитент наделяет исполняющий банк, не всегда трактуются банками одинаково. И практика, сложившаяся в отдельно взятых стране или банке, может отличаться от стандартной международной банковской практики.
            В соответствии со ст. 6 UCP 600 «аккредитив должен предусматривать банк, в котором он подлежит исполнению, или то, что он подлежит исполнению в любом банке. Аккредитив, предусматривающий исполнение в исполняющем банке, также подлежит исполнению в банке-эмитенте». В сообщении SWIFT (формат МТ700) исполняющий банк указывается в поле 41.
            Аккредитив должен устанавливать дату и место истечения срока для представления документов. Местонахождение банка, в котором аккредитив подлежит исполнению, является местом для исполнения. Как правило, это банк в стране бенефициара, однако при отсутствии номинированного банком-эмитентом исполняющего банка, то есть в случае исполнения аккредитива банком-эмитентом, это будет банк приказодателя. Соответственно и место истечения срока действия аккредитива, то есть срока для представления документов, будет находиться в стране приказодателя. Это не всегда удобно для бенефициара, так как при подготовке документов он должен учитывать срок почтового пробега документов до банка-эмитента.

Исполнение аккредитива путем платежа по предъявлении

В случае исполнения аккредитива путем платежа по предъявлении исполняющим банком обычно назначается авизующий банк в стране бенефициара. Каковы будут действия бенефициара и исполняющего банка в рамках аккредитивной сделки с предложенными выше условиями?
            Здесь следует сделать оговорку, что банк, номинированный банком-эмитентом в качестве исполняющего, может отказаться от этих полномочий. Согласно ст. 12 UCP 600, если только исполняющий банк не является подтверждающим банком, предоставление полномочий выполнить обязательство или негоциировать не обязывает такой исполняющий банк выполнить обязательство или негоциировать, за исключением случаев, когда исполняющий банк прямо выразил свое согласие и информировал об этом бенефициара. Однако, согласно той же статье, получение или проверка и отправка документов в банк-эмитент не является исполнением, выполнением обязательства или негоциацией.
            Таким образом, если авизующий банк согласился принять предоставленные ему банком-эмитентом полномочия действовать в качестве исполняющего банка и информировал об этом бенефициара, это означает, что при осуществлении бенефициаром надлежащего представления в такой банк от него ожидается оплата. Именно на это рассчитывает в первую очередь бенефициар.
            На практике исполняющий банк зачастую соглашается взять на себя функцию исполнения аккредитива при условии одновременного выполнения функции подтверждающего банка. Однако совмещение этих двух ролей вовсе не обязательно.
            При подтверждении аккредитива желательно иметь полномочия от банка-эмитента на исполнение аккредитива, то есть на принятие решения о том, составляют ли представленные документы надлежащее представление или нет, но не наоборот. Необязательно получать инструкцию банка-эмитента на подтверждение аккредитива для выполнения полномочий по его исполнению.
            Таким образом, только проверка и отправка документов в банк-эмитент не являются исполнением аккредитива.

Исполнение аккредитива путем негоциации в исполняющем банке

            В этом случае под негоциацией подразумевается оплата/покупка исполняющим банком документов, составляющих надлежащее представление.
В соответствии со ст. 7 UCP 600 банк-эмитент обязан предоставить возмещение исполняющему банку, который негоциировал (исполнил обязательство), а также осуществить негоциацию надлежащего представления, если исполняющий банк не осуществил негоциацию.
При этом важно отметить: в инструкциях банка-эмитента о возмещении в подобных аккредитивах обычно указывается, что банк-эмитент осуществляет возмещение по получении документов в собственном офисе и по результатам их проверки. Таким образом, разрыв во времени между оплатой документов исполняющим банком и осуществлением оплаты банком-эмитентом составляет 2–3 недели (почтовый пробег документов до банка-эмитента плюс 5 банковских дней на проверку плюс срок на перевод денежных средств).
            Здесь стоит обратить внимание на заключение Банковской комиссии МТП № 470/ТА.879 по спору, возникшему между исполняющим банком и банком-эмитентом. Исполняющий банк потребовал выплаты процентов за период задержки банком-эмитентом возмещения. В заключении экспертов Банковской комиссии содержатся следующие выводы:
            1. В соответствии с Унифицированными правилами для получения возмещения исполняющему банку не обязательно представлять
доказательство исполнения или негоциации. Отсутствие такого доказательства/уведомления в адрес банка-эмитента не освобождает банк-эмитент от его обязательств по аккредитиву, в том числе от уплаты процентов за несвоевременно произведенную оплату/предоставление возмещения исполняющему банку.
            2. В аккредитиве предусмотрено, что банк-эмитент обязуется осуществить перевод средств исполняющему банку по получении надлежащего представления. Таким образом, в соответствии с условиями аккредитива процесс оплаты надлежащего представления должен начаться в момент принятия банком-эмитентом решения о том, что представление является надлежащим, а не по получении запроса SWIFT МТ754 от исполняющего банка.

Исполнение аккредитива путем отсроченного платежа в исполняющем банке

            Рассмотрим ситуацию, когда аккредитив исполняется путем отсроченного платежа в исполняющем банке. Исполняющий банк проверяет документы и в случае надлежащего представления определяет дату платежа. При направлении документов банку-эмитенту исполняющий банк, как правило, инструктирует его подтвердить дату оплаты. Таким образом, при отсутствии заявления о расхождениях со стороны банка-эмитента в обозначенные UCP 600 сроки он безотзывно и безусловно должен выполнить обязательство, то есть осуществить платеж в определенную исполняющим банком дату.

            В заключение хотелось бы отметить, что роль исполняющего банка в аккредитивной сделке достаточно велика, так как предполагается, что именно такой, номинированный банком-эмитентом, банк уполномочен принимать решение относительно документов — являются ли они надлежащим представлением и соответственно возникает ли у банка-эмитента обязательство оплатить представленные документы.

 

Схема раскрытия аккредитива в «Зеленом» банке

Покупателем моей недвижимости было физическое лицо, получившее ипотеку в СБ г. Москва в ипотечном центре на Вавилова 19. 06.11.2019 был открыт аккредитив, мною было написано заявление о перечислении денег при раскрытии аккредитива на специально открытый в отделении СБ на ул. Гиляровского 39к3 текущий счет. 19.11.2019 в СБ были предоставлены документы на раскрытие аккредитива. С 20.11.2019 по 29.11.2019 не только я, но и руководство риелторского агентства, вынужденное привлечь своего куратора, искали деньги, которые по заверению работников СБ, были мне перечислены 20.11.2019. Все подробности в обращении №191126-0207-423400 от 26.11.2019. Поскольку поиски были объявлены вовремя, деньги нашли, и меня усиленно стали приглашать в Головной офис, заверяя, что без меня деньги перечислить не могут.

Итак, что же произошло? По справке аккредитива за оригинальной подписью работника СБ и с печатью (подписей покупателя и продавца нет), в графе счет получателя я обнаружила совершенно …. другой счет, не тот, заявление по которому писала я. Работники СБ дружно заверяли меня, что это мой счет, привязанный к моей дебетовой карте, но в моем «банке клиенте» ни такой карты, ни счета не было. Я настояла на получении выписки по счету: счет был открыт по зарплатному проекту в марте 2009 года, к нему была выпущена дебетовая карта, *9202, которая была заменена в январе 2011 года на карту *5015. 13.02.2012 счет был закрыт, обе карты уничтожены. Это подтверждается выписками, заверенными СБ. Три часа подряд 29.11.2019 руководство клиентской (?) службы пытались заставить меня подписать разные варианты заявлений, свидетельствующие о том, что это якобы моя вина. При этом они постоянно консультировались по телефону (знать бы с кем?). Я поняла, что и по истечении полутора недель деньги мне не отдадут, и когда передо мной в очередной раз положили распечатанное заявление, на этот раз о закрытии счета карты, я сделала вид, что подписала, поскольку обратила внимание, что: — в заявлении о закрытии счета карты стоит карта *5015 — в выписке по счету зачисление аккредитива на карту *9202 (графа номер карты), что говорит о том, что перевод был даже не по номеру счета, а по номеру карты, сданной в СБ на уничтожение в январе 2011 года. Меня не удовлетворил «ответ» СБ на мое обращение. Полторы недели мои деньги находились в обороте банка, мое время, потраченное на розыски и переговоры, моральный ущерб, все стоит денег, которые я буду возвращать. Все интернет-сообщество будет оповещено о новой схеме СБ.

Банк Кремлевский > Аккредитивы

«Банк Кремлевский» ООО предоставляет своим Клиентам такой вид расчетов, как документарные аккредитивы — денежное обязательство Банка, принятое на основании поручения Клиента-покупателя произвести платеж в пользу продавца после предоставления последним документов, предусмотренных условиями аккредитива.

Преимущества аккредитива

  • Использование аккредитива позволяет свести к минимуму коммерческий риск;
  • Аккредитив обеспечивает надежное исполнение сторонами своих обязательств;
  • Расчеты аккредитивами позволяют банку осуществлять контроль за выполнением условий сделки и соблюдением условий, на которые указывает аккредитив.

Порядок расчетов аккредитивами.

При открытии аккредитива, денежные средства в сумме аккредитива депонируются в Банке на специальном счете.
Условия раскрытия аккредитива формулируются Клиентом. Получатель средств представляет в Банк документы, подтверждающие исполнение обязательств сторонами по договору, соответствующие условиям, на которые указывает аккредитив и в сроки, которые указывает аккредитив. После этого получателю выплачиваются денежные средства.

Банк предлагает своим Клиентам:

  • Открытие по поручению Клиента аккредитивов в рублях и иностранной валюте для расчетов по экспортным, импортным операциям;
  • Подтверждение и исполнение аккредитивов;
  • Проверка комплекта документов на предмет их соответствия условиям аккредитива;
  • Авизование аккредитивов в пользу Клиентов Банка.

При проведении расчетов в форме документарного аккредитива Банка руководствуется «Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов» (UPC600), разработанными Международной Торговой Палатой (МПТ) и вступившими в силу 1 июля 2007 года.

  • Документы на на открытие аккредитива для частных клиентов

По всем вопросам обращаться: Управление расчетов и корреспондентских отношений
телефон: (499) 241-88-14 добавочный — 125

Аккредитивы для юридических лиц – банк «Урал ФД»

Эффективное посредничество для защиты интересов вашего бизнеса

«Урал ФД» предлагает аккредитивы – одну из наиболее безопасных форм безналичного расчета по хозяйственным договорам. Банки, выступающие посредниками между хозяйственными субъектами, гарантируют отгрузку ценностей с одной стороны и перевод денежных средств с другой стороны. Тем самым, расчет по аккредитивам в равной степени защищает интересы обеих сторон по контракту.

Преимущества аккредитивной формы расчетов:
  • Снижение рисков. Покупатель (импортер) может быть уверен в том, что оплата будет произведена только при представлении документов и выполнении условий, включенных в текст аккредитива, а продавец (экспортер), в свою очередь, в том, что расчет за товар будет полным и своевременным. Покупатели и продавцы имеют возможность свести к минимуму расчетные риски: риск непоставки товара, риск невыполнения платежа, риск неисполнения сроков и т.п.
  • Гибкие условия расчетов. Стороны имеют возможность выставить условием оплаты предоставление разнообразных документов: коммерческих, транспортных, страховых, сертификационных и т.п.
  • Укрепление доверия. Аккредитив целесообразно использовать при заключении контрактов на крупные суммы, он расширяет возможности бизнеса при выходе на новые рынки, укрепляя взаимное доверие между новыми партнерами.
Преимущества аккредитивов от «Урал ФД»:
  • Предоставление клиентам услуги в качестве банка-эмитента, подтверждающего банка или исполняющего банка.
  • Профессионализм сотрудников, индивидуальный подход к каждой сделке и высокий уровень обслуживания.
  • Оперативность работы:
    — выставление аккредитива в течение 24 часов с момента получения согласованного заявления на аккредитив;
    — авизование аккредитива (извещение клиента) в течение 24 часов с даты получения от банка-эмитента или подтверждающего или      исполняющего банка;
    — проверка документов и перевод средств в кратчайшие сроки (не более 2-х дней с даты получения).
  • Доступная стоимость услуги.
  • Предоставление квалифицированного заключения по условиям аккредитива, помощь при внесении изменений в условия аккредитива.
  • Оказание консультационных услуг клиентам банка по вопросам аккредитивной формы расчетов на стадии разработки контракта (договора) между контрагентами.

Для получения более детальной информации вы можете обратиться в офисы банка.

Документы и инструкции:

Заявление на открытие аккредитива

(PDF, 244 Кб)


Опись передаваемых документов

(PDF, 143 Кб)

Как работают аккредитивы: определение и примеры

Аккредитив — это документ банка, гарантирующий оплату. Есть несколько типов аккредитивов, и они могут обеспечить безопасность при покупке и продаже товаров или услуг.

  • Защита продавца: Если покупатель не платит продавцу, банк, выпустивший аккредитив, должен произвести оплату продавцу при условии, что продавец выполняет все требования, указанные в письме. Это обеспечивает безопасность, когда покупатель и продавец находятся в разных странах.
  • Защита покупателей: Аккредитивы также могут защитить покупателей. Если вы платите кому-то за предоставление продукта или услуги, а он не может их доставить, вы можете получить оплату с помощью резервного аккредитива. Этот платеж может быть штрафом для компании, которая не смогла выполнить свои обязательства, и аналогична возмещению. На полученные деньги вы можете заплатить кому-то другому за предоставление необходимого продукта или услуги.

Если вы знакомы с услугами условного депонирования, концепция аналогична: банки действуют как «незаинтересованные» третьи стороны.Банк не встает ни на чью сторону, и банки высвобождают средства только после выполнения определенных условий. Аккредитивы широко распространены в международной торговле, но они также полезны для внутренних операций, таких как строительные проекты.

© Баланс, 2018

Ключевые точки:

  • Аккредитив обеспечивает защиту продавцов (или покупателей).
  • Банки выдают аккредитивы, когда компания «подает заявку» на получение одного и у компании есть активы или кредит для утверждения.
  • Аккредитивы сложны, и при их использовании легко допустить дорогостоящую ошибку.

Пример

  • Производитель получает заказ от нового покупателя из-за границы. Производитель не имеет возможности узнать, может ли этот покупатель (или будет) платить за товары после производства и отгрузки товаров.
  • Для управления риском продавец использует соглашение, по которому покупатель должен произвести оплату аккредитивом, как только будет произведена отгрузка.
  • Чтобы двигаться дальше, покупатель должен подать заявку на аккредитив в банке в своей стране. Покупателю может потребоваться иметь в наличии средства в этом банке или получить разрешение банка на финансирование.
  • Банк высылает средства продавцу только после того, как продавец докажет, что отгрузка произошла. Для этого продавец обычно предоставляет документы, показывающие, как были отгружены товары (с такими подробностями, как точные даты, место назначения и содержимое). В некотором смысле покупатель также пользуется защитой по аккредитиву: покупатели могут предпочесть заплатить банку с большим юридическим отделом, а не отправлять деньги напрямую неизвестному продавцу.
  • Если покупателя беспокоит нечестный продавец, существуют дополнительные возможности для защиты покупателя. Например, кто-то может осмотреть посылку до того, как будет произведена оплата.

Деньги за аккредитивом

Банк обещает заплатить от имени клиента, но откуда деньги?

Банк выдает аккредитив только в том случае, если банк уверен, что покупатель сможет заплатить. Некоторые покупатели должны заплатить банку авансом или позволить банку заморозить средства, хранящиеся в банке.Другие могут использовать кредитную линию в банке, фактически получая ссуду в банке.

Продавцы должны быть уверены, что банк, открывший аккредитив, является законным и что банк произведет оплату в соответствии с договоренностью. Если у продавцов есть какие-либо сомнения, они могут использовать «подтвержденный» аккредитив, что означает, что другой (предположительно более заслуживающий доверия) банк будет гарантировать платеж.

Когда происходит оплата?

Получатель получает оплату только после выполнения определенных действий и выполнения требований, изложенных в аккредитиве.

Для международной торговли продавцу, возможно, придется доставить товар на верфь, чтобы удовлетворить требованиям аккредитива. Как только товар доставлен, продавец получает документацию, подтверждающую его доставку, и документы отправляются в банк. В некоторых случаях простая установка груза на борт судна вызывает платеж, и банк должен заплатить, даже если с грузом что-то случится. Если кран падает на товар или корабль тонет, это не обязательно проблема продавца.

Документы имеют значение: Для подтверждения платежа по аккредитиву банки просто просматривают документы, подтверждающие, что продавец выполнил необходимые действия.

Банк не заботится о качестве товаров или других предметов, которые могут быть важны для покупателя и продавца. Это не обязательно означает, что продавцы могут отправить партию мусора: покупатели могут потребовать сертификат проверки как часть сделка, которая позволяет кому-либо проверить отгрузку и убедиться, что все приемлемо.Взаимодействие с другими людьми

Для транзакции «исполнения» получателю (покупателю или лицу, которое получит платеж), возможно, придется доказать, что кто-то что-то не сделал. Например, город может нанять подрядчика для завершения строительного проекта. Если проект не будет завершен в срок (и используется резервный аккредитив), город может показать банку, что подрядчик не выполнил свои обязательства. В результате банк должен платить городу. Этот платеж компенсирует городу и облегчает найм альтернативного подрядчика для завершения работ.Взаимодействие с другими людьми

Что может пойти не так?

Аккредитивы позволяют снизить риски, продолжая вести бизнес. Это важные и полезные инструменты, но они работают только тогда, когда вы правильно понимаете все детали. Небольшая ошибка или задержка могут свести на нет все преимущества аккредитива.

Если вы полагаетесь на аккредитив для получения платежа, убедитесь, что вы:

  • Внимательно изучите все требования к аккредитиву, прежде чем соглашаться на любую сделку
  • Изучите всех необходимых документов.Если вы не знаете, что это такое, обратитесь в банк
    • .
  • Сможем получить все необходимые документы для аккредитива.
  • Понимать временные рамки, связанные с аккредитивом, и их разумность
  • Знайте, как быстро ваши поставщики услуг (грузоотправители и т. Д.) Подготовят для вас документы
  • Могу вовремя сдать документы в банк
  • Проверьте все документы, требуемые для аккредитива, и точно сопоставьте их с заявкой на аккредитив.Даже опечатки или обычные замены могут вызвать проблемы

Международная торговля

Импортеры и экспортеры регулярно используют аккредитивы, чтобы защитить себя. Работа с зарубежным покупателем может быть рискованной, потому что вы действительно не знаете, с кем работаете.

Покупатель может быть честным и иметь добрые намерения, но проблемы в бизнесе или политические волнения могут задержать платеж или вывести покупателя из бизнеса.

Кроме того, трудно общаться за тысячи миль, в разных часовых поясах и на разных языках.В аккредитиве подробно описываются детали, чтобы все были на одной странице. Вместо того, чтобы предполагать, что все будет работать определенным образом, все заранее соглашаются с процессом.

Аккредитив Lingo

Чтобы лучше понимать аккредитивы, полезно знать терминологию.

Заявитель: Сторона, запрашивающая аккредитив. Это человек или организация, которые будут платить получателю. Заявителем часто (но не всегда) является импортер или покупатель, который использует аккредитив для совершения покупки.

Получатель: Сторона, получающая платеж. Обычно это продавец или экспортер, попросивший, чтобы заявитель использовал аккредитив (поскольку бенефициар хочет большей безопасности).

Банк-эмитент: Банк, который создает или выдает аккредитив по запросу заявителя. Обычно это банк, в котором заявитель уже ведет бизнес (в стране проживания заявителя, где заявитель имеет счет или кредитную линию).

Банк-посредник: Банк, работающий с бенефициаром. Этот банк часто находится в стране происхождения получателя, и это может быть банк, в котором получатель уже является клиентом. Бенефициар представляет документы в банк, ведущий переговоры, и банк, ведущий переговоры, выступает в качестве связующего звена между бенефициаром и другими участвующими банками.

Подтверждающий банк: Банк, который «гарантирует» платеж получателю до тех пор, пока выполняются требования по аккредитиву.Банк-эмитент уже гарантирует платеж, но получатель может предпочесть гарантию банка в своей стране (с которой он более знаком). Это может быть тот же банк, что и банк, ведущий переговоры.

Авизующий банк: Банк, который получает аккредитив от банка-эмитента и уведомляет получателя о наличии письма. Этот банк также известен как уведомляющий банк и может быть тем же банком, что и банк, ведущий переговоры, и подтверждающий банк.Взаимодействие с другими людьми

Посредник: Компания, которая связывает покупателей и продавцов и иногда использует аккредитивы для облегчения транзакций. Посредники часто используют обратные аккредитивы (или переводные аккредитивы).

Экспедитор: Компания, занимающаяся международными перевозками. Экспедиторы часто предоставляют экспортерам документы, которые необходимо предоставить для получения оплаты.

Грузоотправитель: Компания, занимающаяся перевозкой товаров с места на место.

Юрисконсульт: Фирма, консультирующая заявителей и бенефициаров по использованию аккредитивов. Очень важно получить помощь специалиста, знакомого с этими транзакциями.

Как получить аккредитив

Чтобы получить аккредитив, обратитесь в свой банк. Скорее всего, вам нужно будет работать с отделом международной торговли или коммерческим отделом. Не каждое учреждение предлагает аккредитивы, но небольшие банки и кредитные союзы часто могут направить вас к тому, кто сможет удовлетворить ваши потребности.

Как движутся деньги и документы

Выдача LOC

Покупатель запрашивает аккредитив в своем банке, и этот аккредитив пересылается продавцу.

Чтобы получить LOC, покупатель обращается в свой банк. Этот банк работает в стране проживания покупателя и, скорее всего, является банком, с которым покупатель в настоящее время ведет дела. Покупатель предоставляет информацию, необходимую банку для выдачи аккредитива, в том числе:

  • Сколько стоит выплата?
  • Как зовут и адрес продавца (известного как бенефициар )?
  • Когда продавец отправит товар?
  • Как продавец отправит товар?
  • Куда должна прибыть посылка?
  • И многие другие детали

Подробности имеют значение: Важно, чтобы банк правильно указал все данные.LOC является юридически обязательным документом, и эти документы интерпретируются точно так, как написано. Опять же, LOC отделен от договора купли-продажи и основан на документах, а не на выполненных действиях, поэтому вы не можете предполагать, что все получится, если в LOC есть ошибка. Даже такой, казалось бы, незначительный элемент, как опечатка, может вызвать проблемы. Если документ не идеален, его необходимо исправить, прежде чем кто-либо двинется вперед.

Финансирование: Когда банк выдает аккредитив, банк дает обещание, и банк несет ответственность за отправку денег.Именно это делает аккредитив таким безопасным для продавцов — ответственность за платеж берет на себя банк. По этой причине банк должен быть уверен, что покупатель сможет оплатить платеж. Перед тем, как банк выпустит аккредитив, покупателю, возможно, придется внести средства в банк, или банк может организовать финансирование для покупателя в рамках аккредитива.

Банки и посредники: После выдачи аккредитива банк отправляет его в банк продавца. Этот банк обычно находится в стране продавца и, скорее всего, является банком, с которым продавец уже поддерживает отношения.Между ними может быть несколько банков, выступающих в качестве посредников, но они для простоты опущены.

Отзыв о продавце: Банк продавца проверяет аккредитив и направляет его продавцу. На этом этапе продавец должен проверить аккредитив, чтобы убедиться, что он соответствует тому, что он согласился сделать, и что он способен выполнить требования местного аккредитива. Она также должна решить, комфортно ли ей доверять банку-эмитенту и любым другим вовлеченным банкам.

Если все устраивает, продавец может перейти к следующему шагу: произвести и отгрузить товар.

Международный аккредитив: что представляет собой несоответствие

Единые правила и практика документарных аккредитивов (UCP) опубликованы Международной торговой палатой и были пересмотрены в 1993 году и введены в действие 1 января 1994 года. Цель UCP заключается в прояснении серых областей, которые могут появиться в аккредитиве, и в помощи банкам в единообразной интерпретации условий в аккредитиве.

Однако, как известно любому, кто когда-либо работал с аккредитивом, между всеми заинтересованными сторонами существует множество разногласий.Банки, стороны, обслуживающие счета, и получатели могут расходиться во мнениях относительно того, что соответствует, а что нет, когда товаросопроводительные документы проверяются на соответствие условиям аккредитива.

Иногда UCP просто не проясняет ситуацию так, как вы думаете. В конце концов, между словами «воля» и «может» огромная разница. Например: «Банки примут…» вместо «Банки могут принять…». Один из них определен, а другой, кажется, открыт для интерпретации. Неудивительные результаты путаницы.

Чтобы помочь устранить эту путаницу, целевая группа Банковской комиссии Международной торговой палаты создала Международную стандартную банковскую практику (ISBP), которая была опубликована ICC в январе 2003 года.

Международная стандартная банковская практика

ISBP не предназначен для внесения поправок в UCP 500. Вместо этого он представляет собой руководство по применению правил в повседневной рабочей среде. ISBP устроен аналогично UCP 500; он охватывает заявление, общие принципы, черновики, счета-фактуры, товаросопроводительные документы, страховку и сертификаты происхождения.Всего ISBP содержит 200 руководящих принципов.

Читая публикацию, я иногда думал, что они включают информацию настолько очевидную, что о ней нет нужды говорить, а иногда я был удивлен их интерпретациями. Разговаривая с другими банкирами, я обнаружил, что я не одинок, хотя не знаю, что все мы одинаково относимся ко всему, что было написано. Я также слышал, что некоторые банки постепенно принимают ISBP в качестве стандартного метода работы.

Вы можете обнаружить, что банки применяют ISBP для своих импортных аккредитивов, но действуют немного медленнее при обработке своих экспортных документов из опасения, что банк-эмитент не принял ISBP в качестве своей стандартной операционной процедуры.Поскольку все больше и больше банков принимают и принимают ISBP, этот двойной стандарт исчезнет.

Заявление и открытие аккредитива

Первый раздел ISBP касается заявки и выпуска аккредитива. В нем говорится о важности точного заполнения заявки. В первом разделе подчеркивается тот факт, что основная сделка и договор купли-продажи являются отдельной операцией от аккредитива и что аккредитив не должен включать договор купли-продажи.

Покупатель и продавец должны согласовать, какие документы потребуются при открытии аккредитива и кто должен их формировать, прежде чем заявление будет когда-либо подано в банк. Если заявка на аккредитив, которая подается в банк для выдачи, является нечеткой или двусмысленной, банк-эмитент имеет право скорректировать заявку, чтобы сделать аккредитив работоспособным.

Убедитесь, что вы понимаете роль всех экспортных форм


, необходимых для поддержки аккредитива.
Загрузите бесплатный информационный документ.

Хотя многие банки уже имеют положение в форме заявки или в соглашении об обеспечении, которое дает им это право, теперь согласно ISBP все банки имеют право вносить изменения в заявку.

Заявитель также должен полностью понимать UCP 500, чтобы избежать конфликта условий в аккредитиве.

Кроме того, банки не должны открывать аккредитив, который требует, чтобы документы были выпущены или подписаны заявителем аккредитива.Бенефициар должен иметь возможность прочитать аккредитив и почувствовать, что он может соблюдать условия, либо предоставив документы самостоятельно, либо попросив независимую третью сторону выдать документы.

Требование от заявителя выпустить или подписать документы в основном превращает процесс аккредитива в процесс инкассо, при котором оплата не производится до тех пор, пока покупатель не даст свое согласие. Если это приемлемо для продавца, ему следует просто использовать метод инкассо и платить комиссию банка инкассо вместо более дорогих комиссий по аккредитиву.

Наконец, в первом разделе ISBP указывается, что если каждый потратит больше времени на предварительную обработку основной транзакции, заявки на аккредитив и того, как он будет выпущен, стороны столкнутся с меньшим количеством проблем во время экспертиза, что приводит к меньшему количеству расхождений.

Хотите верьте, хотите нет, это то, чего с нетерпением ждут все, включая банки.

Общие принципы аккредитива

Сокращения

Как указано в ISBP, использование общепринятых сокращений не делает документ противоречивым.Несколько предлагаемых примеров — «LTD» вместо «Limited» или «Co» вместо «Company». Если в аккредитиве используется аббревиатура, а в документации используется полное слово, нет никаких расхождений.

Кроме того, если в аккредитиве используется полное слово, а в документации используется аббревиатура, опять же, никаких расхождений не должно быть. Я знаю, что ряд банков требует дословного и буквального согласования при сравнении документации с аккредитивом.Теперь допускается небольшая снисходительность, но будьте осторожны, чтобы это не привело к полностью расслабленному отношению при подготовке документов.

ISBP указывает, что косая черта («/») может иметь разное значение в разных частях мира, и их следует избегать. Вместо этого используйте слово или слова, которые предназначены.

Сертификаты и декларации

Допустим, что свидетельство или декларация содержится в другом документе, разрешенном аккредитивом, и документ подписан и датирован.Если сторона, которая делает свидетельство или декларацию, является той же стороной, которая выпустила документ, дальнейшая подпись или датировка не требуется.

Исправления и изменения

За тридцать лет работы в банковской сфере я видел множество документов, которые были изменены или исправлены. Некоторые из них были сделаны хорошо, другие — не очень хорошо. С введением ISBP были внедрены определенные стандарты.

Во-первых, если документ, выпущенный кем-либо, кроме получателя, исправлен или изменен, либо эмитент документа, либо сторона, назначенная эмитентом, должны подтвердить исправление или изменение.

Если легализованный или оформленный на визу документ был изменен или исправлен, сторона, легализовавшая или выдавшая визу, должна подтвердить подлинность изменения. Исправления или изменения, появляющиеся в документах, выпущенных бенефициаром, не требуют аутентификации, за исключением любых тратт, которые могут потребоваться для аккредитива.

Документы с другим шрифтом или стилем шрифта или даже с другим почерком на документе не должны автоматически считаться исправлением или изменением.Я могу представить, что этот стандарт время от времени будет вызывать небольшие обсуждения.

Даты

Что-то настолько простое, как дата или временные рамки вокруг даты, было прервано по-другому. ISBP устранил часть этой путаницы.

Даже если в аккредитиве конкретно не указывается, что в тратте, транспортном документе или страховом документе должна быть указана дата, он должен быть датирован. Если в нем нет даты, можно назвать расхождение.Возможно, вы захотите датировать все документы, необходимые на всякий случай.

Документы, такие как сертификат предпогрузочной инспекции или сертификат анализа, могут быть датированы после даты отгрузки. Я понимаю, что в прошлом это можно было назвать несоответствием. Очевидно, что проверка или анализ должны проводиться до или в день отгрузки. Об этом должно быть указано в заголовке документа или в заявлении в документе.

Если слово «в пределах» используется в отношении даты, например «в течение 12 дней с даты коносамента», дата коносамента не включается в расчет.Например, если коносамент датирован 15 ноября, то временные рамки для всего, что должно произойти в 12 дней, — с 3 ноября по 27 ноября.

Наконец, чтобы избежать путаницы и упростить задачу, используйте название месяца при обозначении конкретной даты, а не число.

Документы, не подпадающие под действие транспортных статей UCP

Если вы эксперт по логистике, вы, вероятно, знаете, что не все документы, используемые при перемещении товаров, имеют основной договор перевозки.

Такие документы, как заказы на доставку, свидетельство о получении экспедитора и ответные расписки, являются примерами документов, которые не включают договор перевозки и, как следствие, не считаются транспортными документами в соответствии с определением UCP. Поскольку эти документы считаются дополнительными документами вместо транспортных документов, любая статья UCP, содержащая ссылку на транспортные документы, к ним не применяется.

Загрузите бесплатный информационный документ —


Evaluating Export Markets:
How to Assessment Country and Customer Risk

Например, статья 43 UCP 500 гласит, что каждый аккредитив, требующий транспортного документа, должен указывать временные рамки с даты отгрузки для представления документов.Если сроки не указаны, период представления по умолчанию составляет 21 день после даты отгрузки или даты истечения срока, в зависимости от того, что наступит раньше.

Если вы имеете дело с аккредитивом, требующим свидетельства о получении экспедитора, и при этом не требуется транспортный документ, вы должны представить документ до истечения срока его действия.

Выражения, не определенные в UCP

Проработав много лет с аккредитивами, есть часто используемые фразы, которые многие из нас принимают как должное.Мы можем ошибочно полагать, что все определяют эти фразы одинаково. Теперь ISBP определяет некоторые из этих фраз:

  • «Отгрузочные документы» включают все документы, требуемые для аккредитива, а не только транспортные документы. Единственное исключение — черновик.
  • «Устаревшие документы приемлемы» означает, что документы, представленные по истечении 21 дня после даты отправки, являются приемлемыми при условии, что они представлены до истечения срока действия аккредитива.
  • «Допускаются сторонние документы» означает, что все документы, за исключением проекта, могут быть выданы другой стороной, кроме получателя кредита.
  • «Страна-экспортер» — это страна получателя и / или страна происхождения товаров, и / или страна, в которой перевозчик получил товар, и / или страна, из которой осуществляется отгрузка.
  • Такие фразы, как «хорошо известный», «незамедлительно», «немедленно», «как можно скорее» и подобные выражения не должны использоваться в аккредитивах. Если они используются, банки могут их игнорировать.

Несоответствие в документах

Документы не должны противоречить друг другу.Это не означает, что документы должны быть зеркальным отображением друг друга; они просто не могут быть непоследовательными.

Например, если в счете-фактуре товар описывается как «синие и желтые виджеты согласно заказу на поставку 2310», а в упаковочном листе товары показаны как «синие и желтые виджеты», это приемлемо, и никаких расхождений не должно быть. Однако, если в упаковочном листе товары показаны в виде «синих и зеленых виджетов», документы перестают быть согласованными, и возникает несоответствие.

Эмитент документов

Иногда в аккредитиве может быть указано, что конкретная сторона должна выпустить конкретный документ. Если это так, и документ указан на фирменном бланке этой стороны, или если документ, кажется, был выпущен и / или подписан этой стороной или от ее имени, документ является приемлемым, и никаких расхождений не будет.

Язык

Документы, выдаваемые получателем аккредитива, должны быть выпущены на языке аккредитива.Если аккредитив позволяет выдавать документы на двух или более языках, исполняющий банк имеет право при авизовании аккредитива ограничить количество приемлемых языков в качестве условия либо своего участия в аккредитиве, либо его подтверждения аккредитива. .

Математические вычисления

Когда представлены документы, иногда счет-фактура состоит из нескольких страниц и состоит из множества математических расширений. Например, количество единиц, умноженное на стоимость единицы, равняется взимаемой стоимости.

Если счет-фактура включает эти расчеты, банки будут обязаны только сверять общую стоимость с аккредитивом и другими необходимыми документами. Это устраняет трудоемкую задачу проверки каждого расширения; он также ограничивает количество вызываемых несоответствий.

Орфографические ошибки или опечатки

Если слово было написано с очевидной ошибкой или буквы в слове были переставлены, расхождение не должно называться. Приведенные примеры включают «машина» вместо «машина» или «модель» вместо «модель».Однако, если в описании содержится номер детали или заказа на поставку, а номера переставлены или введены неправильно, будет выявлено несоответствие.

Рискну предположить, что если бы орфографическая ошибка могла быть истолкована как возможный товар другого типа, то это также было бы вызвано несоответствием. Примером этого может быть «счетные машины» против «адгезивных машин», два совершенно разных типа товаров, отличающихся только одной буквой.

Несколько страниц и приложений

Страницы, которые связаны вместе и расположены в порядке номеров, или страницы, содержащие перекрестные ссылки, должны рассматриваться как один документ.Если документ содержит более одной страницы, должен быть способ определить, сколько страниц составляет этот документ.

Если аккредитив требует подписи или одобрения многостраничного документа, подпись или индоссамент могут быть на любой из страниц, если иное не требуется аккредитивом. Чаще всего подпись или подтверждение размещаются либо на первой, либо на последней странице.

Оригиналы и копии

Кажется, что чем больше определены слова «оригиналы» и «копии», тем больше возникает дискуссий.Если документ помечен как оригинал, дубликат или первый оригинал, его следует рассматривать как оригинальный документ. Каждый представленный документ должен включать как минимум один оригинал, если только аккредитив не требует, чтобы копии документа были представлены.

ISBP уточняет, где требуется кредит:

  • «Счет-фактура», «один счет-фактура» или «счет-фактура в одном экземпляре», что подразумевает предоставление одного оригинального счета-фактуры.
  • «Счет в четырех экземплярах» будет означать один оригинал счета и оставшееся количество копий.

Лично меня это определение немного удивило. Я бы предположил, что если бы в аккредитиве требовался счет-фактура в одном экземпляре или счет-фактура в четырех экземплярах, то в аккредитиве явно запрашивались копии, а оригиналы не требовались. Очевидно, поскольку слово «счет-фактура» упоминается перед количеством требуемых копий, для этого также требуется оригинал.

«Одна копия счета-фактуры» удовлетворяется представлением одной копии счета-фактуры, но если представлен оригинал, это также приемлемо.Если по какой-либо причине оригинал документа неприемлем, в аккредитиве должно быть четко указано, что оригинальные документы запрещены.

Надеюсь, это окончательно разрешит дискуссию о том, что такое оригинал по сравнению с копией.

Отгрузочные знаки

Отгрузочные знаки помогают определить местонахождение конкретной отгруженной коробки, ящика или упаковки. Если в аккредитиве указаны отгрузочные марки, которые будут использоваться, и представленные документы включают эти отгрузочные марки, но содержат дополнительную информацию, не должно возникнуть проблем, если эта дополнительная информация не противоречит условиям кредита.

Также допускается, если отгрузочные знаки содержат детали, которые обычно не рассматриваются как отгрузочные знаки, такие как «хрупкий, обращаться с осторожностью», вес нетто или брутто или краткое описание товара. Если некоторые документы содержат избыточную информацию в товарных знаках, а другие — нет, банкам не следует рассматривать эти документы как несоответствующие.

Иногда, когда товары помещены в контейнеры, в транспортном документе указывается только номер контейнера, в то время как в других документах приводится подробный перечень отгрузочных знаков.Когда это происходит, это не считается несоответствующим.

Подписи

Когда аккредитив открывается, и он требует проектов, сертификатов и / или деклараций, но не упоминает, что эти документы должны быть подписаны, они это делают. По их характеру подпись обязательна. Транспортные и страховые документы также должны быть подписаны в соответствии с UCP.

Тот факт, что в документе есть место или поле для подписи, не обязательно означает, что документ должен быть подписан.Однако, если в документе содержится заявление, например «Этот документ недействителен, если он не подписан» или подобные слова, тогда требуется подпись.

Подпись не обязательно должна быть собственноручной. Факсимильные подписи, перфорированные подписи, вырезки, символы или любые электронные средства аутентификации считаются приемлемыми. Если ксерокопия подписанного документа будет представлена ​​в качестве подписанного оригинала документа, банки сочтут несоответствие. Они также укажут несоответствие для любого подписанного документа, отправленного через факсимильный аппарат без оригинальной подписи.

Если подпись стоит на фирменном бланке компании, подпись будет принята как подпись этой компании, и название компании не обязательно указывать рядом с подписью.

Заголовок документов и сводных документов

Согласно ISBP, заголовки документов могут точно соответствовать заголовкам документов, описанным в аккредитиве, иметь похожий заголовок или вообще не включать заголовок.

Старая школа мысли заключалась в том, что каждый документ должен иметь название в точности так, как требуется в аккредитиве.Теперь, если кредит требует упаковочного листа, даже безымянный документ удовлетворяет этому требованию, если он включает данные упаковки.

Сейчас важнее содержание документа. Если содержание документа соответствует целям требуемого документа, теперь оно приемлемо. Я понимаю, где это приведет к осуждению со стороны банка и может создать дополнительные проблемы.

Документы, необходимые для аккредитива, должны быть представлены отдельными документами.Примером, приведенным ISBP, является упаковочный лист и весовой лист. Должны быть представлены два отдельных документа. Однако также допустимо представление двух оригинальных копий объединенного списка упаковки и веса при условии, что оба документа содержат информацию об упаковке и весе.

Банковские векселя

Срок исполнения проекта

Когда тратта представляется вместе с документами по аккредитиву, это формальное требование платежа. Стоимость векселя определяет сумму, которую получатель ожидает выплаты.Суть законопроекта оговаривает, когда должна быть произведена эта оплата. Во всех случаях владелец должен согласиться с условиями аккредитива.

Примеры приемлемых сроков: «по предъявлении», «через 30 дней после предъявления» и «через 30 дней после даты коносамента». Если срок погашения включает период финансирования, как в двух последних примерах, всегда должна быть возможность определить дату погашения, взглянув на сам проект.

Загрузите образец банковского тратта в формате PDF.

В случае 30 дней после предъявления, дата акцепта будет указана на тратте после того, как тратта была принята.

Если для аккредитива требуется, чтобы срок действия был 30 дней после даты коносамента, в тратте можно указать срок несколькими различными способами:

  • «30 дней после даты коносамента, 15 октября 2003 г.»
  • «30 дней после 15 октября 2003 г.»
  • «30 дней после даты коносамента» и где-нибудь в проекте должно быть указано «коносамент от 15 октября 2003 г.»
  • «30 дней», а дата на черновике — 15 октября 2003 г.
  • «15 ноября 2003 г.», то есть через 30 дней после даты коносамента

Датой доставки коносамента всегда считается дата его доставки.Иногда срок указывается как X дней либо «с», либо «после» события, например даты коносамента. В любом случае при определении срока погашения указанная дата исключается из расчета. Например, через 30 дней после или после 1 января будет 31 января.

Если в коносаменте имеется несколько бортовых отметок, для расчета срока погашения используется самая ранняя бортовая запись. Однако, если к одному тратту предъявляется более одного комплекта коносаментов, для расчета срока погашения используется дата на борту последнего коносамента.

Срок погашения

Если в тратте указана дата в качестве срока, указанная дата должна быть рассчитана в соответствии с условиями кредита.

Когда срок тратты — «X количество дней до востребования» и документы соответствуют условиям кредита, или в случае несоответствия документов, от которых было отказано, при расчете срока погашения используется дата получения. Другими словами, если документы получены 1 сентября и считаются действующими 5 сентября, 1 сентября является датой, используемой для расчета срока погашения.

За все годы работы с аккредитивами я ни разу не слышал об использовании даты получения при расчете срока погашения. Это то, о чем покупатели должны знать в будущем, так как это сократит сроки для финансирования.

Если документы не соответствуют требованиям и банк-эмитент отклоняет платеж, но затем в конечном итоге утверждает платеж, срок погашения определяется с даты утверждения. Во всех случаях принимающий банк должен уведомить предъявителя о дате погашения.

Банковские дни, льготные дни, задержки в переводе

В дату погашения платеж должен быть произведен немедленно доступными средствами в том месте, где подлежит оплате вексель. Если срок погашения приходится на день закрытия банка, платеж будет произведен на следующий банковский день.

Не существует льготных дней или скидок на просрочку перевода средств. Оплата должна производиться в срок погашения.

Суммы

Если в черновике сумма указана цифрами и прописью, эти суммы должны быть одинаковыми, и сумма должна согласовываться с коммерческим счетом-фактурой.

Как оформляется тратта

Тратта должна быть выписана бенефициаром на сторону, указанную в аккредитиве.

Черновики на заявителя

Как предусмотрено в UCP500, аккредитивы не должны открываться, требуя выставления тратт на заявителя.

Исправления и изменения

Все исправления или изменения, внесенные в черновик, должны выглядеть так, как будто они были заверены векселем, стороной, создавшей черновик.Если исправления или изменения к тратту неприемлемы, банк-эмитент должен сообщить об этом в аккредитиве.

Счета

Определение счета-фактуры

Если для аккредитива (LC) требуется всего лишь счет-фактура, вы можете быть удивлены типом счетов, которые приемлемы для представления. Если для аккредитива требуется коммерческий счет-фактура, документ под названием счет-фактура будет соответствовать условиям аккредитива. Кроме того, допустимыми документами являются налоговые, таможенные и консульские счета.

Предварительные и предварительные счета-фактуры не принимаются, если иное не предусмотрено аккредитивом.

Имя и адрес

Старое практическое правило требовало, чтобы имя и адрес бенефициара и заявителя в счете-фактуре точно соответствовали аккредитиву. Никакие отклонения недопустимы.

Теперь счет должен быть выставлен бенефициаром, указанным в аккредитиве, и выписан на имя заявителя. Если номера телекса или факса указаны как часть адреса любой из сторон в аккредитиве, их не нужно указывать в счете.Фактически, эти цифры могут отличаться от LC.

Описание товаров и прочие общие вопросы

В прошлом большинство банков требовало, чтобы описание товара в счете-фактуре совпадало с описанием, указанным в аккредитиве; отклонения не допускались. Теперь правила смягчены.

Больше нет необходимости иметь зеркальное отображение описания в счете. Подробная информация о товарах может отображаться в нескольких частях счета-фактуры и, если их собрать вместе, соответствовать аккредитиву.

Если аккредитив разрешает частичные отгрузки, в счете-фактуре должно отображаться только то, что фактически отгружено. Также приемлемо, если в счете-фактуре указаны все товары на аккредитиве, но указано, что было отгружено.

В счете-фактуре должна быть четко указана стоимость товаров, а также валюта и цена за единицу, указанные в аккредитиве. Если этого требует аккредитив, любые скидки или вычеты также должны быть указаны в счете. Если в счете-фактуре указан вычет из авансового платежа, это считается приемлемым, даже если это не указано в аккредитиве.

Если аккредитив описывает товары и включает торговый термин и источник торгового термина, например «CIF Hong Kong Incoterms 2000», это полное описание должно быть указано в счете-фактуре. Затраты, связанные с этим сроком, должны быть включены в счет-фактуру и не выходить за рамки стоимости аккредитива. Затраты, превышающие стоимость аккредитива, недопустимы.

В большинстве случаев аккредитив требует подписанный коммерческий счет. Однако, если аккредитив требует только коммерческий счет-фактуру, счет-фактура не должен быть подписан или датирован.

Если счет-фактура показывает количество, вес и / или размеры товара, все представленные документы должны соответствовать счету-фактуре. Кроме того, счет не может охватывать товары, не указанные в аккредитиве, например образцы.

Банки всегда допускали допуск плюс-минус пять процентов для количества товаров. Однако допуск не применяется, если в аккредитиве указано, что количество не может быть превышено или уменьшено, или если в нем указано необходимое количество единиц.Ни при каких обстоятельствах стоимость аккредитива не может быть превышена.

В случае запрещенных частичных отгрузок стоимость счета может содержать допуск минус пять процентов при условии, что количество отгружено полностью. Если в аккредитиве не указано количество, счет будет считаться отгруженным.

Доставка в рассрочку должна осуществляться в соответствии с графиком, указанным в аккредитиве.

Документы на морские и мультимодальные перевозки

ISBP покрывает морские / морские, чартерные и мультимодальные транспортные документы отдельно.Из-за ряда схожести я собираюсь объединить охват этих трех транспортных документов, выделив различия, которые могут иметься у каждого из них.

Загрузите образец океанской коносамента в формате PDF.

Применение UCP: Статья 23 Ocean / Marine

Морские и / или морские коносаменты для перевозок из порта в порт подпадают под действие статьи 23 UCP 500. Слова океан или морской не обязательно должны появляться в транспортном документе, чтобы сделать его приемлемым, но они должны указывать, что осуществлена ​​отгрузка от порта к порту.

Статья 25 Чартерная партия

Чартерные коносаменты для грузовых перевозок из порта в порт подпадают под действие статьи 25. Если в транспортном документе, таком как морской документ, указано, что он подлежит чартерной партии, он считается чартерным коносаментом.

Статья 26 Мультимодальные перевозки (комбинированный транспортный документ)

Когда используются как минимум два вида транспорта и если транспортный документ показывает, что он покрывает отгрузку от места погрузки до конечного пункта назначения, как указано в аккредитиве (аккредитив), он считается мультимодальным векселем. коносамент, даже если он не назван таковым.

Полный комплект оригиналов

Во всех транспортных документах должно быть указано количество выданных оригиналов коносаментов. Все документы с пометкой «первый оригинал», «дубликат» или «третий оригинал» считаются оригинальными документами. Чтобы быть приемлемыми, коносаменты не должны иметь оригинальной маркировки.

Подписание коносаментов

Все оригиналы коносаментов должны быть подписаны, а название перевозчика должно быть указано в морских / морских и мультимодальных транспортных документах.

Когда агент подписывает морской / морской или смешанный коносамент для перевозчика, он должен быть идентифицирован как агент. После этого необходимо указать перевозчика или оператора мультимодальных перевозок либо в строке для подписи, либо в другом месте на лицевой стороне коносамента.

Если капитан или капитан подписывает коносамент, подпись должна быть идентифицирована как капитан или капитан. Имя капитана или капитана помимо подписи не требуется. Однако, если агент подписывается от имени капитана или капитана, он должен быть идентифицирован как агент и имя капитана или капитана должно быть идентифицировано.

Если в аккредитиве указано «Коносамент экспедитора приемлем» или «Допускается мультимодальный транспортный документ экспедитора», этот документ может быть подписан экспедитором. Название перевозчика и оператора мультимодальных перевозок указывать не нужно.

Обозначение на плате

Если выдается заранее напечатанный транспортный коносамент или чартер-коносамент, дата выдачи будет считаться датой отгрузки, если на борту не имеется дополнительной даты.В этом случае датированная бортовая запись будет считаться датой отгрузки, даже если эта дата предшествует дате выдачи.

То же самое применяется к мультимодальному транспортному документу, дата выдачи которого считается датой доставки на борт или датой отправки. Если есть отдельная датированная запись, это будет считаться датой отгрузки.

Когда используются такие фразы, как «чистый на борту», ​​«доставлен на борт» или «отправлен в исправном состоянии», считается, что они имеют то же значение, что и «доставлено на борт».”

Порт погрузки и разгрузки

Аккредитив определяет порт погрузки. Этот порт должен указываться в морском / морском коносаменте в поле, обозначенном для порта погрузки. Однако он также может отображаться в поле, обозначенном как место получения. Если это так, должны быть ясны две вещи:

  1. То, что товар был перемещен с места приема судном, и
  2. Что бортовая запись показывает, что товар был размещен на борту судна в месте получения.

В аккредитиве также будет указан порт разгрузки. Можно было бы ожидать найти эту информацию в морском / морском коносаменте в поле, обозначенном как порт разгрузки. Однако не исключено, что это может быть поле, определенное как место конечного назначения. Если это так, снова должны быть ясны две вещи:

  1. Что товар будет доставлен судном к месту конечного назначения, и
  2. Есть отметка о том, что порт разгрузки указан как место конечного назначения.

Если место получения на морском / морском коносаменте указано как контейнерная площадка или станция фрахта контейнеров, и это же место указано как порт погрузки, его следует рассматривать как то же самое. В результате порт погрузки и название судна не должны быть частью бортовой записи.

Нередко в аккредитиве указывается порт погрузки и / или разгрузки с использованием географического термина, например «Любой порт западного побережья США.«В этом случае морской / морской коносамент и документ смешанной перевозки должны указывать фактический порт погрузки и разгрузки и, конечно же, он должен находиться в пределах географической зоны.

Если используется чартерный коносамент, порт погрузки должен быть указан так же, как на морском / морском коносаменте. Однако порт разгрузки может отображаться как географическая зона.

Грузополучатель, сторона заказа, грузоотправитель и подтверждение, уведомляемая сторона

Если аккредитив требует наличия морского / морского коносамента, чартера или мультимодального коносамента и требует прямого отгрузки указанному лицу — например, «отправлено компании ABC», — в грузе не должны использоваться такие выражения, как «На заказ» или «на заказ».И наоборот, если аккредитив требует отправки «на заказ» или «на заказ», прямая отправка неприемлема.

Если морской / морской коносамент, чартер-партия или смешанный коносамент выдается «по заказу» или «по распоряжению грузоотправителя», грузоотправитель должен подтвердить документ. Допустимо, если в подтверждении указано, что оно сделано для или от имени грузоотправителя.

Если аккредитив не требует указания уведомляющей стороны в морском / морском коносаменте, чартер-партии или смешанном коносаменте, это поле можно оставить пустым или заполнить в любом случае.

Перевалка и частичная отгрузка

Перевалка происходит, когда товары выгружаются с одного судна или вида транспорта и перегружаются на другое. Это произойдет с момента погрузки товаров на борт судна (также известного как порт погрузки) до конечного пункта назначения (или порта разгрузки) в соответствии с требованиями аккредитива.

При морских перевозках, если это движение товаров не происходит между портом погрузки и разгрузки, это не считается перевалкой.При мультимодальных перевозках, если транспортный документ охватывает весь рейс и показывает, что перевалка произошла, это будет приемлемо, даже если аккредитив запрещает перевалку.

Если частичные отгрузки запрещены, а аккредитив позволяет отгрузку из более чем одного порта, допустимо представление нескольких комплектов оригинальных коносаментов или транспортных документов с указанием различных приемлемых портов погрузки. Это, конечно, если товары отправляются на одном судне и рейс заканчивается в том же пункте назначения.

Если представлено несколько комплектов коносаментов или транспортных документов и у них разные даты отгрузки, следует использовать последнюю дату отгрузки для любого срока представления и для определения соответствия документов последней дате отгрузки, разрешенной в аккредитиве. .

Банк будет считать частичной отгрузкой, если для перемещения товаров используется более одного судна или других транспортных средств, даже если это делается в один и тот же день в один и тот же пункт назначения.

Чистые коносаменты

Чистый коносамент или документ смешанной перевозки — это документ, который не содержит отметки о том, что товар или упаковка имеют дефекты.Слово «чистый» на самом деле не обязательно должно появляться в коносаменте или транспортном документе, даже если аккредитив требует наличия документа «чистый на борту».

Кроме того, если в коносаменте или транспортном документе есть слово «чистый», но оно вычеркнуто или удалено, это все равно приемлемо при отсутствии других указаний на то, что товар или упаковка неисправны.

Описание товара

Описание товара в коносаменте или транспортном документе не обязательно должно быть точно таким, как указано в аккредитиве.Описание может быть более общим, если оно не противоречит аккредитиву.

Исправления и изменения

Любые и все изменения, внесенные в коносамент или транспортный документ, должны быть подтверждены перевозчиком или его агентом в отношении коносаментов; владелец, капитан, капитан или их агент по чартерным коносаментам; и перевозчик / капитан или их агенты по мультимодальным документам.

Оборотные копии этих документов, в которые внесены исправления или изменения, не нуждаются в заверении.

Транспортные и дополнительные расходы

Аккредитив должен требовать либо предоплаты, либо инкассации фрахта, и это должно быть отражено в коносаменте. Если в аккредитиве указано, что никакие сборы в дополнение к фрахту не разрешены, в коносаменте не могут быть указаны дополнительные расходы к фрахту, которые могут или могли быть понесены. Сюда входят расходы на погрузку или разгрузку товаров.

Сборы, которые могут взиматься в результате задержки выгрузки товаров или задержек после выгрузки товара, например, плата за поздний возврат контейнера, не считаются дополнительными расходами.

Товары, на которые распространяется более одного коносамента или документа мультимодальной перевозки

Если в коносаменте или документе смешанной перевозки указано, что товары в контейнере покрываются более чем одним коносаментом или транспортным документом, все коносаменты или транспортные документы, относящиеся к этому контейнеру, должны быть представлены для выпуска контейнера. грузополучателю. Это приемлемо только в том случае, если все коносаменты или транспортные документы представлены вместе по одному и тому же аккредитиву.

Авиационные документы

Воздушные коносаменты подпадают под действие статьи 27 UCP 500. Термин «авиагрузовая накладная» или «авиагрузовая накладная» не обязательно указывается в транспортном документе, но в них должно быть указано, что отправка из аэропорта в аэропорт была произведена .

Загрузите образец авианакладной в формате PDF.

Оригинальные авиагрузовые

Оригинальная авиагрузовая накладная — это та, на которой на лицевой стороне документа указано «оригинал для отправителя / грузоотправителя».Если для аккредитива (LC) требуется полный комплект оригиналов, это также удовлетворяет этому требованию.

Подписание авианакладных

Необходимо четко указать личность стороны, подписывающей авиагрузовую накладную, и наименование перевозчика. Если подписант авиагрузовой накладной является агентом, необходимо четко указать, что он является агентом, и указать имя перевозчика, от имени которого они подписываются.

Однако, если аккредитив допускает либо внутреннюю авиагрузовую накладную, либо авиагрузовую накладную экспедитора, то экспедитор может подписать документ и быть идентифицирован как экспедитор, а не перевозчик или агент перевозчика.

Товары, принятые к перевозке, дата отправки и требование к фактической дате отправки

В авиагрузовой накладной всегда должно быть указано, что товар принят к перевозке.

Если аккредитив требует, чтобы дата отправки была указана в авианакладной, эта информация должна быть где-то в документе. Дата отгрузки считается датой отгрузки. Любая информация, помеченная как «только для использования перевозчиком», не может использоваться для определения даты отправки.

Если аккредитив не требует указания даты отправки на авианакладной, дата выдачи будет считаться датой отправки. Если в авиагрузовой накладной указана дата или номер рейса, но это не требуется LC, эта информация не принимается во внимание.

Аэропорты отправления и назначения

Аэропорт отправления и назначения должны быть указаны в авианакладной в соответствии с требованиями LC. Если вместо полного названия аэропорта используется код IATA для аэропорта, это не является несоответствием.

Если аккредитив разрешает отправку в или из географического района или региона, в авианакладной должен быть указан фактический аэропорт, используемый в этом районе или регионе.

Грузополучатель, заказчик и уведомляемая сторона

Авиагрузовые накладные не являются правоустанавливающими документами. Следовательно, даже если LC требует наличия авиагрузовой накладной «на заказ», авиагрузовая накладная с пометкой «отправлено на» будет принята. Авиагрузовая накладная не должна оформляться «на заказ».

Если в аккредитиве не указана уведомляющая сторона, в авиагрузовой накладной не нужно указывать уведомляющую сторону, или, если это так, любая уведомляемая сторона будет приемлемой.

Перевалка и частичная отгрузка

UCP 500 определяет перевалку как разгрузку и перегрузку товаров с одного самолета на другой. Это может происходить во время перевозки из аэропорта отправления в аэропорт прибытия. Кроме того, если аккредитив запрещает перевалку, это разрешается, если весь рейс покрывается одной авианакладной.

Если аккредитив запрещает частичные перевозки и представлено несколько авиагрузовых накладных, охватывающих отгрузку из одного или нескольких аэропортов отправления, расхождения не должны называться, при условии, что они охватывают отгрузку одним и тем же самолетом и одним и тем же рейсом и прибывают в тот же аэропорт прибытия. .

Если представлено более одной авиагрузовой накладной, может появиться несколько дат отгрузки. В этом случае самая последняя дата отгрузки будет считаться фактической датой отгрузки и использоваться для расчета любого периода времени представления.

Если отгрузка осуществляется более чем одним самолетом — даже если самолеты отправляются в один и тот же день в один и тот же пункт назначения — это будет считаться частичной отправкой.

Документы для перевозки чистого воздуха

Если на авиагрузовой накладной есть отметка о том, что товар или упаковка имеют дефекты, банк назовет несоответствие.Если в обозначении не указан какой-либо дефект, то расхождение не будет считаться.

ISBP приводит следующий пример: допустима авиагрузовая накладная с заявлением «упаковка может не хватить на для авиаперелета»; авиагрузовая накладная с заявлением «упаковка недостаточна для перевозки по воздуху » не принимается.

Даже несмотря на то, что LC может потребовать наличие чистой авианакладной, слово «чистый» не должно появляться в документе. Если слово «чистый» появилось, но затем было вычеркнуто или удалено каким-либо образом, авиагрузовая накладная все равно будет приемлема, если нет отметки, указывающей на то, что товар или упаковка неисправны.

Описание товара

Описание товара, указанное в авиагрузовой накладной, не обязательно должно быть точно таким, как указано в аккредитиве. Если товары описаны в более общих чертах, но не противоречат аккредитиву, это приемлемо.

Исправления и изменения

Если в авиагрузовой накладной появляется исправление или изменение, то перевозчик или его агент должны подтвердить их подлинность.

Если представлена ​​копия авиагрузовой накладной, она не должна быть подписана перевозчиком или его агентом, и любые исправления или изменения не требуют аутентификации.

Транспортные и дополнительные расходы

В аккредитиве обычно указывается, что воздушный фрахт должен быть получен или предварительно оплачен, и это должно быть отражено в авиагрузовой накладной.

Если в аккредитиве указано, что он не предусматривает никаких дополнительных затрат в дополнение к транспортным расходам, в авиагрузовой накладной не должно быть указано никаких дополнительных сборов. Это включает в себя любые ссылки, которые будут указывать на стоимость погрузки или разгрузки товаров. Однако это приемлемо, если есть пункт о том, что может взиматься плата в случае задержки выгрузки товаров.

Если в авиагрузовой накладной есть место, где могут появиться предоплаченные или сборные транспортные расходы, то приемлемо, если аккредитив требует, чтобы предоплата фрахта отражалась в разделе предоплаты авиагрузовой накладной. Если LC требует фрахта, будет приемлемо, чтобы эти сборы были указаны в разделе инкассо авианакладной.

Прочие транспортные документы

Статья 28 Автомобильные, железнодорожные или внутренние водные пути

Требования к автомобильным, железнодорожным или внутренним водным транспортным накладным очень похожи.Если для аккредитива требуется один из этих документов, представленный документ будет принят при соблюдении следующих условий:

  • Имя перевозчика или его агента указано в документе. Отображается их подпись или другие средства аутентификации, а также указание на то, что товары были получены перевозчиком или их агентом для отправки.
  • Дата отгрузки соответствует условиям аккредитива. Это определяется датой на штампе приема.При отсутствии штампа приема дата выдачи документа будет считаться датой отгрузки.
  • Наконец, место отгрузки и место назначения должны соответствовать условиям аккредитива, а также любым другим условиям, которые может быть указан в аккредитиве.

Для аккредитива может потребоваться полный комплект железнодорожных, автомобильных или внутренних водных транспортных документов. В этих случаях банки принимают транспортные документы в полном комплекте. Однако, если в транспортном документе указано, сколько документов было выдано, то этот номер необходимо указать, чтобы выполнить полное требование.

Опять же, UCP 500 определяет перевалку как разгрузку и перегрузку с одного средства перевозки на другое с использованием другого вида транспорта в ходе перевозки от места отгрузки до места назначения в соответствии с требованиями LC.

Представим себе аккредитив, по которому перевалка запрещена. Давайте продолжим представлять себе транспортный документ, такой как железнодорожный документ. В этом документе четко указывается, что перевалка произошла или может произойти, но в этом документе также четко указано, что она охватывает всю отправку с использованием одного и того же вида транспорта.Этот документ можно считать приемлемым.

Статья 29 Курьерские и почтовые квитанции

Приемлемой почтовой квитанцией является квитанция с печатью и датой в месте отгрузки, требуемым аккредитивом. Эта дата считается датой отгрузки.

Приемлемой курьерской квитанцией будет та, на которой указано название и подпись курьерской службы. Если в аккредитиве указана конкретная курьерская служба, очевидно, что ее придется использовать.Курьерская квитанция также должна быть датирована, и эта дата считается датой отправки.

Оба эти документа должны также соответствовать любым другим условиям, указанным в аккредитиве, чтобы быть приемлемыми.

Статья 30: Транспортные документы, выдаваемые экспедиторами

Прежде чем банк примет транспортный документ, выданный экспедитором, этот документ должен соответствовать определенным критериям.

Во-первых, в транспортном документе экспедитора должен быть указан либо как перевозчик, либо как оператор мультимодальных перевозок.Кроме того, экспедитор должен подписать или подтвердить документ в качестве перевозчика или оператора мультимодальных перевозок.

Если, однако, в документе указано действительное название перевозчика или оператора мультимодальных перевозок, экспедитор должен подписать или подтвердить документ от имени перевозчика или оператора как их названного агента.

Статья 31: На палубе, груз и количество грузоотправителя, наименование грузоотправителя

Начнем с отметок «на палубе» в коносаменте, когда товары отправляются морским транспортом.

Если в коносаменте указано, что товар загружен на палубу или будет загружен на палубу , документ неприемлем. Это связано с возможным повреждением соленой водой, которое может произойти, когда грузы загружаются на палубе, а не под палубой. Если вы знаете, что единственный способ отправить ваш продукт — это на палубе, убедитесь, что аккредитив позволяет это сделать.

Если в коносаменте будет указано, что товары могут быть загружены на палубу, это будет приемлемо, если нет никаких указаний на то, что товары действительно находятся на палубе.

Фраза «груз и количество грузоотправителя» обычно используется в контейнерных перевозках, которые сегодня составляют большую часть перевозок. Поскольку у перевозчика нет возможности проверить содержимое опломбированного контейнера, он делает отметку в коносаменте, что это «груз и счет грузоотправителя», а не их.

Лет назад это всегда считалось несоответствием, но сегодня с UCP 500 это считается приемлемым.

Кто может быть указан как отправитель товара? Согласно UCP 500, получатель не должен указываться как грузоотправитель.Допускается сторонний грузоотправитель. Это особенно полезно в случае переводных аккредитивов, о которых я расскажу в следующей статье.

Статья 32: Чистые транспортные документы

Меня спросили, является ли чистый транспортный документ тем, на котором нет пятен или грязи. Собственно чистый транспортный документ не имеет ничего общего ни с пятнами, ни с грязью. Это связано с отметкой, которая может появиться в транспортном документе, свидетельствующей о том, что товар или упаковка могли быть скомпрометированы.

Когда перевозчик получает товар, он делает отметку об этом в транспортном документе, если заметит, что товар мог быть поврежден. Если этот тип оговорки появляется в транспортном документе, это считается нечистым документом и является несоответствующим.

Страховые документы

Органы, выдающие страховые документы

Если для аккредитива требуется страховой документ, банки ожидают получить документ, выданный страховой компанией или их агентом.При чтении аккредитива и страхового документа может потребоваться, чтобы все оригиналы были подписаны.

Страховой брокер может оформить страховой документ, используя свои канцелярские принадлежности. Однако страховой документ должен быть подписан страховой компанией или ее агентом. Во многих случаях страховой брокер выступает в качестве агента страховой компании.

Страховые риски

Все риски, упомянутые в аккредитиве, должны быть покрыты в страховом документе.В большинстве аккредитивов четко указаны типы рисков, которые необходимо покрыть, и исключений быть не может.

Я думаю, что одна область, которая вызвала некоторую путаницу, — это оговорка «все риски». По самой своей природе можно было бы подумать, что все риски покрывают все риски, но на самом деле это не так. Например, статья о всех рисках не распространяется на забастовки, беспорядки и гражданские волнения.

Если аккредитив предусматривает покрытие всех рисков, будут приняты любые отметки в страховом документе, в которых указывается покрытие всех рисков.Кроме того, если в страховом документе есть отметка о том, что он покрывает положения Института грузовых перевозок (А), условие для покрытия всех рисков было выполнено.

По моему опыту, обычно предоставляется только один страховой документ, охватывающий всю стоимость груза или стоимость, указанную в аккредитиве. Однако не исключено, что для одной отправки может быть представлено несколько страховых документов. Это может быть сделано при условии, что в каждом документе четко указывается, какова на самом деле индивидуальная стоимость страхового покрытия, и что страховое покрытие является независимым и не связано с каким-либо другим страховым документом.

Кроме того, солидарная ответственность должна быть указана во всех документах по множественному страхованию, или страховщик, покрывающий наибольшую стоимость, должен заявить, что он будет нести 100% риска.

В страховом документе должно быть указано как минимум покрытие от порта отгрузки до порта доставки, как указано в аккредитиве.

Даты

При чтении аккредитива, скорее всего, он не будет упоминать ничего, относящегося к дате страхового документа.Однако, если вы знакомы с UCP 500, вы уже знаете, что страховой документ должен быть датирован бортовой отметкой или датой отправки или раньше. Единственным исключением из этого правила является то, что в страховом документе указано, что страховое покрытие началось не позднее даты прибытия на борт или даты отправки.

Если дата истечения срока действия указана в страховом документе, в нем должно быть четко указано, что он относится к последней дате, когда товары могут быть загружены на борт, или последней дате, когда товары могут быть приняты, и что это не имеет никакого отношения к срок предъявления претензии по страхованию в случае необходимости.

Страхование — валюта и сумма

Страховой документ должен быть в той же валюте, что и аккредитив. Стоимость страхового покрытия, как минимум, должна быть такой, как указано в аккредитиве. Если в кредите не упоминается минимальное покрытие, автоматически предполагается, что оно составляет 110 процентов от стоимости счета-фактуры CIF или CIP. UCP 500 не указывает максимальную стоимость страхового покрытия.

Если в аккредитиве указано, что страхование должно быть «независимо от процента», то в страховом документе не должно быть никаких указаний на то, что оно подлежит франшизе или франшизе.

Иногда аккредитив может быть выставлен только на часть стоимости товара. Это может произойти при использовании второго способа оплаты. Например, 20 процентов стоимости груза обрабатывается на открытом счете, а остаток в 80 процентов покрывается аккредитивом.

Иногда в счете может быть указана скидка или вычет по предоплате. Во всех случаях страховое покрытие должно основываться на полной стоимости товаров, а не на стоимости аккредитива.

Сертификат происхождения

Иногда, имея дело с аккредитивом, лучшее практическое правило, которое вы можете использовать, — это представлять в банк документы, как это предусмотрено в аккредитиве. Классический пример этого — сертификат происхождения. Если для аккредитива требуется сертификат происхождения, это требование считается выполненным, если представлен документ, удостоверяющий происхождение товара, подписанный и датированный.

Скачать образец сертификата происхождения в формате PDF.

Чтобы сделать еще один шаг вперед, если аккредитив предусматривает, что документ должен быть выпущен определенной стороной, тогда эта сторона должна выдать документ. Это, безусловно, относится к сертификату происхождения.

Однако, и здесь это может немного усложниться, если для аккредитива требуется, чтобы бенефициар выдал сертификат происхождения, но документ фактически выдан торговой палатой, он все равно может быть приемлемым. Если документ идентифицирует получателя, то это приемлемый документ.

До сих пор мы указали, что документ, удостоверяющий происхождение товара, подписанный, датированный и выданный стороной в соответствии с требованиями аккредитива, является приемлемым. Есть ли что-нибудь еще? Должно быть краткое описание товара. Описание может быть общим, если оно не противоречит аккредитиву.

Наконец, при подготовке документов для представления в банк по аккредитиву включайте только информацию об этих документах, как того требует аккредитив или UCP 500.Если вы сделаете свои документы простыми, вы сможете исключить возможность расхождений.

Заключительные слова

На этом моя интерпретация ISBP завершается. Я настоятельно рекомендую вам получить копию Международной стандартной банковской практики (ISBP) для проверки документов по аккредитивам , выпущенной Международной торговой палатой (ICC), для справки и для ваших собственных выводов.

Что такое аккредитив, как он работает и кому он нужен..

  • Аккредитив также известен как документарный аккредитив
  • Аккредитив — основное средство платежа в международной торговой сделке
  • По умолчанию аккредитив безотзывный

Многие из вас встретили бы термин Аккредитив (L / C) ..

Если вы являетесь судоходной линией, вы бы слышали этот термин от различных клиентов, просящих вас ускорить рассмотрение проекта коносамента для проверки банком или для ускорения выдачи коносамента, поскольку отгрузка осуществляется по L / С..

Если вы экспедитор или агент, то, возможно, вы столкнулись с давлением со стороны BCO, чтобы получить все документы, требуемые аккредитивом, вовремя.

Если вы являетесь BCO, ваш банк мог сказать вам, что представленные документы не соответствуют требованиям аккредитива, и некоторые документы, возможно, потребуется переделать.

Итак, что такое аккредитив, для чего нужен аккредитив, кто его выдает и как он работает ..

Зачем нужен аккредитив и как работает аккредитив.. ??

Ну, вначале есть продавец и покупатель, которые хотят заключить сделку.

Они могут знать или не знать друг друга, или могут чувствовать себя комфортно друг с другом в том, что касается финансовых обязательств и платежей.

Из-за того, что грузы, отправленные из иностранных портов, добираются до места назначения, импортерам требуется время, чтобы гарантировать оплату экспортерам до получения товаров.

Как обсуждалось в Руководстве по импорту для начинающих, существует несколько форм платежей, каждая из которых имеет свой собственный элемент риска..

Графическое представление элемента риска в отношении покупателя и продавца показано ниже.

Аккредитив кажется популярным методом платежной транзакции среди продавцов и покупателей, поскольку эти транзакции проходят через банк, и это обеспечивает определенный уровень комфорта как для покупателя, так и для продавца.

Аккредитив

Аккредитив или документарный аккредитив — это обещание банка от имени покупателя (заявителя / импортера) выплатить продавцу (бенефициару / экспортеру) определенную сумму в согласованной валюте при условии, что продавец предоставит необходимые документы в установленный срок..

Аккредитив регулируется UCP600 (Единые обычаи и практика), который представляет собой международный свод правил (добровольный набор правил), разработанный Международной торговой палатой.

По сути, это инструкция банка импортера зарубежному банку продавца, в которой излагаются различные аспекты, относящиеся к конкретной сделке, включая выплату денежных средств продавцу.

Покупатель (Заявитель) устанавливает перечень условий, на которых он хотел бы купить и отгрузить груз у продавца (Получателя)..

В этом списке обычно

  • описание товара, который он хочет купить у продавца;
  • количество товара;
  • техническое описание, если есть;
  • требований к документации;
    • коносаментов;
      • Коммерческий счет-фактура
    • ;
    • упаковочный лист;
      • Сертификат происхождения
    • ;
    • аналитических отчетов;
    • прочие документы
  • , которому должен быть отправлен коносамент — в случае аккредитива, как правило, банк-эмитент будет показан в качестве получателя, и он будет контролировать груз до тех пор, пока не получит деньги от покупателя;
  • реквизиты того, кто должен быть уведомлен о прибытии груза;
  • — последняя дата отгрузки;
  • иногда покупатель также назначает и указывает в аккредитиве линию доставки, которая будет использоваться;
  • , какие пары портов должны использоваться (POL / POD);
  • какой вид транспорта использовать

Этот аккредитив затем выдается банком покупателя (известным как банк-эмитент) и отправляется продавцу и его банку (известному как исполняющий банк).. Также может существовать «подтверждающий банк», запрашиваемый продавцом. Подтверждающий банк выполняет проверку того, что выданный аккредитив действителен и обычно является банком в стране продавца.

Это дополнительное подтверждение аккредитива означает, что подтверждающий банк гарантирует платеж, даже если банк-эмитент не может его произвести.

Затем продавец приступает к подготовке своих товаров и документов на основании аккредитива. После того, как отгрузка будет завершена, продавец предоставит копии всех документов в соответствии с инструкциями на аккредитиве в свой банк..

Его банк проверяет достоверность и правильность представленных документов на соответствие спецификациям аккредитива .. Однако помните, что банки фактически не проверяют, был ли груз загружен на судно или нет .. Они только проверяют документы ..

Одним из основных документов в этом представлении является коносамент, поскольку он является титульным документом на товары, обмениваемые в обмен на доставку товаров. Обычно коносаменты, участвующие в сделках по аккредитиву, будут «Оборотными векселями коносамента »..

Как только банк удостоверится, что документы и отгрузка соответствуют аккредитиву, он выплачивает продавцу причитающиеся ему деньги по цене, согласованной между ним и покупателем.

Затем исполняющий банк отправляет все документы в банк-эмитент, который проверяет данные на соответствие условиям аккредитива, и, как только они удовлетворены условиями, он возвращает банку-получателю деньги, которые они заплатили продавцу.

Затем банк-эмитент сообщает покупателю, что отгрузка произведена и что у него есть все документы.. Затем покупатель обязуется выплатить банку-эмитенту деньги, которые он заплатил банку-получателю.

После получения этих средств банк-эмитент подписывает коносамент для покупателя, чтобы груз мог быть передан покупателю.

Так начинается и заканчивается процесс аккредитива.

Расширение аккредитива

Если существует требование о продлении аккредитива по какой-либо причине, продавец должен связаться с покупателем, открывшим аккредитив, и он, в свою очередь, должен будет связаться с банком-эмитентом с указанием веских причин для продления.. По этой причине аккредитив может быть продлен или не продлен.

Обычными причинами для запросов на продление аккредитива могут быть:

  • задержка подготовки экспортных материалов
  • задержка транспортного судна — из-за погодных условий или проблем со стороны судоходной линии
  • в случае беспрецедентной таможенной остановки экспортного груза
  • Отсутствие подходящей тары
  • акты осмотра груза не готовы
  • Отсутствие судна в срок

Виды аккредитивов

Существует несколько различных типов аккредитивов с различным назначением.. Самые популярные типы:

Безотзывная
  • Инструкции или условия этого типа аккредитива не могут быть изменены или отменены без согласия получателя и подтверждающего банка. По умолчанию аккредитив является безотзывным, даже если он нигде не указан, так что возьмите это по умолчанию ..

Отзывная
  • Этот тип аккредитива может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом в любое время, поэтому необходимо уделять внимание этому типу аккредитива.. Хотя этот тип не рассматривается в UCP600, он может быть выдан, если такие условия включены в аккредитив, и это может происходить время от времени, возможно, из-за незнания, но банки обычно не подтверждают отзывный документарный аккредитив. вашего ума ..

Подтверждено
  • Это тип аккредитива с участием подтверждающего банка. Роль подтверждающего банка состоит в том, чтобы гарантировать (по указанию бенефициара), что аккредитив, выпущенный банком-эмитентом, действителен, и гарантировать, что эмитент Банк имеет возможность выполнять свои финансовые обязательства, и страна, в которой находится банк-эмитент, не сталкивается с какими-либо финансовыми рисками..

Оборотная
  • Во избежание частичного использования кредита, возобновляемый кредит может быть использован для восстановления стоимости кредита… Эти возобновляемые кредиты могут быть в виде
    • Накопительный (неиспользованная сумма может быть перенесена на следующий месяц);
    • Неакумулятивная (отгрузка каждый месяц); или
    • Восстанавливается каждый раз при отгрузке
  • Этот вид кредита полезен, когда между одними и теми же сторонами регулярно происходят повторяющиеся поставки.

Тихое подтверждение
  • Это когда авизующий банк добавляет условную гарантию платежа бенефициару без ведома банка-эмитента, поскольку в некоторых случаях банк-эмитент может считать себя достаточно кредитоспособным и не видит необходимости в подтверждающем банке..

Передаваемый
  • В этом типе продавец может полностью или частично передать аккредитив одной или нескольким сторонам при условии, что в аккредитиве четко указано, что он подлежит передаче.

Спина к спине
  • Некоторые транзакции требуют использования посредников или брокеров, и в этом случае выдаются два разных кредита, потому что переводной аккредитив может быть неподходящим. Два кредита — это основной кредит (брокеру) и обратный кредит (поставщику)..

Резервный аккредитив
  • Это в основном гарантия кредита от банка, что покупатель может заплатить продавцу. Но этот кредит считается вторичным кредитом, покрывающим только невыполнение обязательств и неисполнение обязательств. Такой кредит обычно используется для покрывают риски, которые могут возникнуть при заключении контракта между покупателем и продавцом.

Красная статья
  • — это вид аккредитива, содержащий особые красные пункты (из-за цвета чернил, использованных при написании этого пункта), который позволяет бенефициару получить доступ к аккредитиву даже до отгрузки товаров и / или представления документов.. Чистая красная оговорка разрешает этот доступ с необходимыми документами, но не включает доказательства товаров, тогда как документальная красная оговорка разрешает этот доступ против предъявления складских свидетельств вместе с обязательством бенефициара предоставить необходимые документы при отгрузке.

Зеленая статья
  • — это вид кредита, содержащий особые Зеленые пункты (из-за цвета чернил, использованных при написании этого пункта), который позволяет бенефициару получить доступ к аккредитиву даже до отгрузки товаров и / или представления документов.. Используя Зеленую оговорку, получатель может получить предоплату, но сдав товары на хранение на имя банка в качестве обеспечения.

Заключение

Аккредитив — это, по сути, договоренность между банками о способах проведения расчетов по платежам в рамках международной коммерческой сделки при обеспечении безопасности обеих сторон.

Аккредитив является автономным по своей природе, что означает, что он имеет свои собственные условия и не зависит от условий или выполнения договора купли-продажи или договора перевозки..

Платежи, обеспеченные аккредитивом, основаны только на документах, а не на товарах или услугах, предусмотренных договорами купли-продажи или коммерческими контрактами, и получение товаров или оплаты зависит от соблюдения бенефициаром требований в отношении представления требуемых / перечисленных документов.

Эта автономия делает аккредитив основным средством платежа в международной торговой сделке, в которой задействован документарный аккредитив.

Статья переиздана с обновлениями

*** Конец артикула ***

Связанные

Подтвержденное определение аккредитива

Что такое подтвержденный аккредитив?

Термин подтвержденный аккредитив относится к дополнительной гарантии к первоначальному аккредитиву, полученной заемщиком от второго банка.Это второе письмо гарантирует, что второй банк заплатит продавцу по транзакции, если первый банк этого не сделает. Заемщикам может потребоваться получить второй аккредитив, если продавец сомневается в кредитоспособности банка-эмитента первого письма. Требование подтвержденного аккредитива снижает риск неисполнения обязательств продавцом.

Как работают подтвержденные аккредитивы

Аккредитивы — это оборотные инструменты, которые чаще всего используются в международной торговле.а также в деловых операциях, требующих значительных платежей за товары или услуги. Вместо того, чтобы запрашивать предоплату, продавец может потребовать от покупателя получить аккредитив на остаток платежа, причитающегося к моменту полной поставки. Это письмо служит гарантией банка покупателя, что оплата будет произведена вовремя и на полную сумму. Если покупатель не выполняет свои обязательства, изложенные в контракте, банк берет на себя ответственность за покрытие полной суммы.

Один и тот же банк не может выдавать первые и подтвержденные аккредитивы.

Продавец может потребовать второй аккредитив или подтвержденный аккредитив. Это второе письмо требует поддержки более чем одного банка со стороны покупателя при внутренней или международной сделке. Подтвержденное письмо может потребоваться, если продавец не удовлетворен кредитоспособностью первого аккредитива. Во многих случаях второй банк является банком продавца. Когда покупатель получает второе письмо, он подтверждает первое и квалифицирует его как подтвержденный аккредитив.Второй банк обещает выплатить продавцу указанную сумму, если первый банк не сделает этого при выдаче подтвержденного аккредитива.

Процесс обеспечения второго аккредитива такой же, как и первого. Покупатель должен найти второй банк для поддержки своей покупки в случае дефолта. При структурировании средств для второго аккредитива обычно также учитываются условия первого аккредитива. В некоторых случаях продавец может потребовать, чтобы второй аккредитив представлял только процент от общей суммы, поскольку к сделке продажи уже прилагается кредитное письмо от первого банка.

Как и в случае с первым аккредитивом, банки могут также взимать с покупателя комиссию при выдаче подтвержденного аккредитива. Размер комиссии может зависеть от размера транзакции и суммы платежа, а также взаимоотношений между покупателем и банком. Во многих случаях они могут попросить покупателя предоставить ценные бумаги или денежные средства в качестве залога в обмен на письмо.

Ключевые выводы

  • Подтвержденный аккредитив — это гарантия, которую заемщик получает от второго банка в дополнение к первому аккредитиву.
  • Подтвержденное письмо снижает риск неисполнения обязательств продавцом.
  • Выдавая подтвержденное письмо, второй банк обещает заплатить продавцу, если первый банк этого не сделает.

Особенности

Покупатели должны сотрудничать со своими банками, чтобы получить аккредитив. Для этого требуется полная заявка на получение кредита — так же, как покупатель, если бы он подавал заявку на получение кредита. Если банк одобряет аккредитив, он документально подтверждает свою готовность выплатить продавцу указанную сумму, если покупатель не выполнит свои обязательства во время платежа.Условия письма обычно структурируют платеж как ссуду для покупателя.

Если покупатель не может произвести платеж продавцу в то время, когда наступает срок выплаты денежных средств, банк выдает покупателю платеж в качестве ссуды. Покупатель также соглашается с условиями банка при получении письма. При необходимости условия ссуды могут включать указанную процентную ставку и график платежей, а также другую информацию, касающуюся погашения.

Если продавец удовлетворен первым аккредитивом покупателя, он может принять его как неподтвержденный аккредитив.Неподтвержденные аккредитивы требуют поддержки только одного банка-кредитора, что означает, что второй или подтвержденный аккредитив не требуется.

Преимущества подтвержденных аккредитивов

Как и (первый) аккредитив, подтвержденный или второй аккредитив имеет преимущества как для продавца, так и для покупателя, поскольку защищает их интересы. Письмо дает продавцу уверенность в том, что он получит оплату после того, как товары и / или услуги будут доставлены покупателю.Как упоминалось выше, если покупатель не платит, ответственность за оплату берет на себя банк. При получении второго письма риск дефолта снижается, поскольку другой банк соглашается заплатить, если первый не в состоянии это сделать. Покупатели могут быть уверены, что получат запрошенные товары и услуги от продавца после получения подтвержденного аккредитива.

Пример подтвержденного аккредитива

Вот гипотетический пример того, как работают подтвержденные аккредитивы.Допустим, компания A покупает материалы у компании B, которая работает в другой стране. Чтобы облегчить транзакцию, Компания B требует аккредитива от банка покупателя. Компания А получает это и отправляет продавцу. Поскольку банк-эмитент первого аккредитива находится в другой стране и его кредитоспособность неизвестна, компания A сообщает покупателю, что ей нужен второй аккредитив от другого банка для завершения транзакции. На второе письмо покупатель обращается в банк продавца.Скорее всего, это будет соответствовать условиям продажи, поскольку Компания B уже имеет отношения с этим банком.

различных видов аккредитивов

Что такое аккредитив?

Аккредитивы — это заверения или гарантии продавцам, что им будет выплачена крупная сделка. Они особенно распространены на международных и зарубежных биржах. Думайте о них как о форме страхования платежей от финансового учреждения или другой аккредитованной стороны транзакции.Самые первые аккредитивы, распространенные в 18 веке, были известны как кредиты путешественников. Наиболее распространенными современными аккредитивами являются коммерческие аккредитивы, резервные аккредитивы, отзывные аккредитивы, безотзывные аккредитивы, возобновляемые аккредитивы и аккредитивы с красной оговоркой, хотя есть и несколько других.

Ключевые выводы:

  • Аккредитивы гарантируют продавцам, что они получат оплату за крупную сделку.
  • Банки и финансовые учреждения обычно берут на себя ответственность за обеспечение оплаты продавцу.
  • Такие документы обычно используются при международных или валютных операциях.
  • Типы документов включают коммерческие аккредитивы, резервные аккредитивы, отзывные аккредитивы, безотзывные аккредитивы, возобновляемые аккредитивы и аккредитивы с красной оговоркой.

Общие сведения об аккредитивах

Коммерческие аккредитивы, иногда называемые импортными / экспортными аккредитивами, играют важную роль при заключении международных сделок.Международная торговая палата опубликовала Единые правила и практику документарных аккредитивов (UCP), которым соответствует большинство коммерческих аккредитивов.

Резервные аккредитивы работают несколько иначе, чем большинство других типов аккредитивов. Если транзакция не удалась и одна сторона не получила компенсацию, как должна была быть, резервное письмо подлежит оплате, если получатель может доказать, что он не получил то, что было обещано. Это используется больше как страховка и меньше как средство облегчения обмена.

Отзывные аккредитивы создают кредитное плечо для эмитента. Согласно договору, одна сторона может изменить или отменить обмен в любое время, обычно без согласия бенефициара. Эти типы писем встречаются не очень часто, поскольку большинство получателей не согласны с ними, и UCP не предусматривает их.

Безотзывные аккредитивы встречаются чаще, чем отзывные. В них оговаривается, что никакие изменения или отмены не могут происходить без согласия всех вовлеченных сторон.Безотзывные аккредитивы могут быть подтверждены или неподтверждены. Подтвержденные письма требуют, чтобы другое финансовое учреждение гарантировало платеж, что обычно бывает, когда получатель не доверяет банку другой стороны.

Возобновляемые аккредитивы предназначены для многократного использования. Их можно использовать для серии платежей. Это распространено среди физических или юридических лиц, которые планируют вести совместный бизнес на постоянной основе. Обычно к этим аккредитивам прилагается срок годности, часто это один год.

Аккредитивы с красной оговоркой содержат необеспеченную ссуду, предоставленную покупателем, которая действует как аванс по остальной части контракта. Иногда одна сторона запрашивает аккредитив с красной оговоркой для получения финансирования, необходимого для покупки, производства или транспортировки товаров, участвующих в сделке.

Согласовано обеими сторонами

Каждый аккредитив, независимо от его типа, составляется в официальном документе, согласованном обеими сторонами, прежде чем он будет передан на рассмотрение гарантирующему финансовому учреждению.Перед получением аккредитива для любой транзакции обе стороны должны четко общаться друг с другом перед подачей заявки. Обе стороны должны ознакомиться с положениями и условиями заявки и знать о сроках, включая дату истечения срока действия кредита и любое время, предоставленное между отправкой и представлением.

Хотя большинство аккредитивов предполагают международный обмен, их можно использовать для облегчения любых видов торговли. Прежде чем дать согласие на поддержку аккредитива, финансовое учреждение, скорее всего, изучит кредитную историю, активы и обязательства заявителя и попытается найти доказательства того, что продавец осуществляет законную деятельность.У покупателя часто есть существующие отношения с банком. Таким образом, банк осведомлен о кредитоспособности стороны и общем финансовом состоянии. Если покупатель не может заплатить продавцу, банк несет ответственность за полную оплату. Если покупатель произвел часть платежа, банк несет ответственность за выплату оставшейся части.

Аккредитив Аккредитив Сбор документов Экспорт Импорт Международная торговля.

Аккредитив Аккредитив, также известный как документарный аккредитив, широко используется для обеспечения безопасности платежей во внутренней и международной торговле.Документ выдается финансовой организацией по запросу покупателя. Покупатель также предоставляет необходимые инструкции при оформлении документа.

Международная торговая палата (ICC) в Едином обычае и практике документарного аккредитива (UCPDC) определяет аккредитив как:

«Соглашение, как бы оно ни было названо или описано, в соответствии с которым банк (банк-эмитент), действующий по адресу по запросу и по поручению покупателя (Заявителя) или от своего имени:

  1. Должен произвести платеж третьему лицу или заказчику (получателю) или принять переводные векселя (тратты), выписанные получатель.
  2. Уполномоченный другой банк производить такие платежи или принимать и оплачивать такие переводные векселя (тратты).
  3. Уполномоченный другой банк для ведения переговоров по оговоренным документам при соблюдении условий.

Ключевой принцип, лежащий в основе аккредитива (L / C), заключается в том, что банки работают только с документами, а не с товарами. Решение произвести оплату по аккредитиву будет полностью основано на том, действительно ли представленные в банк документы соответствуют условиям аккредитива.



  • Заявитель (открыватель): Заявитель, который также называется стороной счета, обычно является покупателем или покупателем товаров, который должен произвести платеж бенефициару. LC инициируется и выдается по его просьбе и на основании его указаний.
  • Банк-эмитент (открывающий банк): Банк-эмитент — это тот банк, который создает аккредитив и берет на себя ответственность производить платежи по получении документов от бенефициара или через своего банкира.Платежи должны быть произведены получателю в течение семи рабочих дней с даты получения документов по их окончании, при условии, что документы соответствуют условиям аккредитива. В случае несоответствия документов, об отказе в них сообщить в течение семи рабочих дней со дня поступления документов по их окончании.
  • Получатель: Получатель обычно означает продавца товаров, который должен получить платеж от заявителя.Кредит предоставляется в его пользу, чтобы позволить ему или его агенту получить платеж при передаче оговоренного документа и соблюдать условия аккредитива.
    Если аккредитив является переводным и он передает аккредитив другой стороне, то он называется первым или первоначальным бенефициаром.
  • Авизующий банк: Авизующий банк консультирует получателя и берет на себя ответственность за отправку документов в банк-эмитент и обычно находится в стране получателя.
  • Подтверждающий банк: Подтверждающий банк добавляет свою гарантию к кредиту, открытому другим банком, тем самым беря на себя ответственность за прием платежей / переговоров по кредиту в дополнение к ответственности банка-эмитента. Подтверждающий банк играет важную роль, когда экспортера не устраивают обязательства только банка-эмитента.
  • Переговорный банк: Переговорный банк — это банк, который согласовывает документы, представленные им бенефициаром в рамках аккредитива, либо авизованного через них, либо ограниченного им для переговоров.После согласования документов они потребуют возмещения по аккредитиву и произведут платеж бенефициару при условии, что представленные документы соответствуют условиям аккредитива.
  • Возмещающий банк: Возмещающий банк — это банк, уполномоченный удовлетворять требование о возмещении при урегулировании переговоров / акцепта / платежа, поданных ему банком-участником переговоров. Обычно это банк, в котором банк-эмитент имеет счет, с которого должен производиться платеж.
  • Второй получатель: Второй получатель — это лицо, которое представляет первого или первоначального Получателя кредита в его отсутствие. В этом случае кредиты, принадлежащие первоначальному бенефициару, могут быть переведены. Права получателя регулируются условиями передачи.


1. Отзывный аккредитив L / c

Отзывный аккредитив может быть отозван или изменен по любой причине в любое время банком-эмитентом без уведомления.Он редко используется в международной торговле и не считается удовлетворительным для экспортеров, но имеет преимущество перед импортерами и банком-эмитентом

Нет никаких условий для подтверждения отзываемых кредитов в соответствии с условиями UCPDC, следовательно, они не могут быть подтверждены. В аккредитиве должно быть указано, что аккредитив является отзывным. если такого указания нет, кредит будет считаться безотзывным.

2. Безотзывный аккредитив L / c

В этом случае невозможно отозвать или изменить аккредитив без согласия банка-эмитента, подтверждающего банка и получателя.С точки зрения экспортеров это считается более выгодным. Безотзывный аккредитив банка-эмитента страхует бенефициара в том, что в случае представления необходимых документов и соблюдения условий платеж будет произведен.

3. Подтвержденный аккредитив L / c

Подтвержденный аккредитив — это особый тип аккредитива, в который другой банк, помимо банка-эмитента, добавил свою гарантию. Хотя стоимость подтверждения двумя банками делает его более дорогостоящим, этот тип аккредитива более выгоден для бенефициара, поскольку он удваивает гарантию.

4. Sight Credit и Usance Credit L / c

Sight Credit указывает, что платежи будут производиться банком-эмитентом по предъявлении, по требованию или по предъявлении. В случае использования кредита, тратты выписываются на банк-эмитент или банк-корреспондент в указанный период использования. В аккредитиве будет указано, должен ли быть выставлен рабочий тратт на банк-эмитент или, в случае подтвержденного кредита, на подтверждающий банк.

5. Обратный аккредитив L / c

Обратный аккредитив также называется компенсационным аккредитивом.Кредит известен как возвратный кредит, когда аккредитив открывается под залог другого аккредитива.

Обратный кредит, который также может называться кредитом и встречным кредитом, на самом деле является методом финансирования обеих сторон транзакции, при котором посредник покупает товары у одного покупателя и продает их другому.


Сторонами обратного аккредитива являются:
  1. Покупатель и его банк как эмитент первоначального аккредитива.
  2. Продавец / производитель и его банк,
  3. Субподрядчик производителя и его банк.

Практическое использование этого кредита видно, когда аккредитив открывается конечным покупателем в пользу конкретного бенефициара, который может не быть фактическим поставщиком / производителем, предлагающим основной кредит с почти идентичными условиями в пользу в качестве обеспечения и сможет получить возмещение, представив документы, полученные по обратному кредиту по основному аккредитиву

Потребность в таких кредитах возникает в основном, когда:

  1. Конечный покупатель не готов к переводному кредиту
  2. Бенефициар делает не хочу раскрывать источник поставки новичкам.
  3. Производитель требует оплаты по документам на товары, но получателю кредита недостает средств.

6. Переводной аккредитив L / c

Переводной документарный аккредитив — это вид кредита, по которому первый бенефициар обычно посредник может потребовать от исполняющего банка передать кредит полностью или частично второму бенефициару.

В аккредитиве четко указывается маржа первого бенефициара, и если это не указано, аккредитив не может рассматриваться как переводимый.Его можно использовать только в том случае, если компания продает продукт третьей стороны, и необходимо уделить должное внимание политике выхода для денежных транзакций, которые имеют место.

Этот тип аккредитива используется в компаниях, которые действуют в качестве посредников во время транзакции, но не имеют большого лимита. В переводном аккредитиве есть право заменить счет, и вся стоимость может быть передана второму бенефициару

Первый бенефициар или посредник имеет право изменить следующие условия аккредитива:

  1. Уменьшите сумму кредита.
  2. Уменьшить цену за единицу, если она указана.
  3. Уменьшить срок действия аккредитива.
  4. Сократить последнюю дату представления документов.
  5. Сократить срок отгрузки товара.
  6. Увеличьте размер страхового покрытия или процент, на который должно быть оформлено страховое покрытие.
  7. Заменить имя заявителя (посредника) именем первого бенефициара (покупателя).

Резервный аккредитив L / c

Резервный аккредитив, первоначально использовавшийся банками в США, очень похож по своей природе на банковскую гарантию.Основная цель выдачи такого кредита — обеспечение банковских кредитов. Резервные кредиты обычно выдаются банком заявителя в стране заявителя и сообщаются бенефициару банком в стране бенефициара.

В отличие от традиционного аккредитива, когда бенефициар получает платеж по документам, подтверждающим исполнение, резервный аккредитив позволяет бенефициару получить платеж от банка, даже если соискатель кредита не выполнил свои обязательства.

Резервный аккредитив регулируется «Едиными обычаями и практикой документарного аккредитива» (UCP), публикацией № 500 Международной торговой палаты, редакция 1993 г., или «Международной практикой резервного копирования» (ISP), публикацией Международной торговой палаты № 590, 1998.

Импортные операции по аккредитиву

Импортный аккредитив гарантирует оплату экспортером товаров или услуг при соблюдении условий аккредитива.

Банк выдает импортный аккредитив от имени импортера или покупателя при следующих обстоятельствах.

  • Когда импортер импортирует товары в пределах своей страны.
  • Когда торговец покупает товар в своей стране и продает его другой стране с целью товарной торговли.
  • Когда индийский экспортер, который выполняет контракт за пределами своей страны, требует импорта товаров из третьей страны в страну, где он выполняет контракт.

Первая категория наиболее распространенных в повседневном банковском деле

Сборы и возмещения

Различные сборы / сборы, подлежащие оплате по импортному аккредитиву, кратко представлены следующим образом:

1.Банк-эмитент взимает с заявителя комиссию за открытие аккредитива. Взимаемый сбор зависит от кредита заявителя и в основном состоит из:

(a) Плата за открытие Это будет включать комиссию за обязательство и использование, взимаемую авансом на период действия аккредитива.

Комиссия, взимаемая банком, открывающим аккредитив в течение периода действия обязательств, называется комиссией за обязательство. Срок действия обязательств — это период с момента открытия аккредитива до последней даты согласования документов по аккредитиву или истечения срока действия аккредитива, в зависимости от того, что наступит позже.

Использование — это период кредита, согласованный между покупателем и продавец по аккредитиву.Это может варьироваться от 7 дней использования (просмотра) до 90/180 дней. Комиссионные, взимаемые банком за период использования, называются операционными сборами

(b) Пенсионные сборы

1. Это будет выплачиваться во время списания аккредитивов. Банк, открывающий аккредитив, тщательно проверяет векселя по аккредитивам в соответствии с руководящими принципами UCPDC и взимает сборы в зависимости от стоимости товаров

2. Авизующий банк взимает с получателя комиссию за авизование, если не указано иное Комиссия может варьироваться в зависимости от страны получателя .Комиссионные за авизующий банк в конечном итоге могут быть оплачены банком-эмитентом или возмещены заявителем.

3. Заявитель связан и обязан возместить банкам все обязательства и обязанности, налагаемые иностранными законами и обычаями

4. Комиссия подтверждающего банка зависит от в кредит банка-эмитента и будет нести бенефициар или банк-эмитент (в конечном итоге заявитель) в зависимости от условий контракта

5. Комиссионные банка, возмещающие расходы, зачисляются на счет банка-эмитента.

Риск, связанный с открытием импортного аккредитива

Основные риски, связанные с банком-эмитентом при открытии импортного аккредитива, составляют:

  1. Финансовое положение импортера
    Поскольку банк несет ответственность за оплату деньги от имени импортера, поэтому банк должен убедиться, что у него есть необходимые средства для оплаты.
  2. Товары
    Банкирам необходимо провести детальный анализ рисков, связанных со скоропортящимся товаром, возможным устареванием, правилами импорта, упаковкой и хранением, и т. Д.Ценовой риск — еще один решающий фактор, связанный со всеми способами международной торговли.
  3. Риск экспортера
    Всегда существует риск экспорта товаров низкого качества. Банки должны проявлять осторожность, узнавая как можно больше об экспортере с помощью отчета о статусе и другой конфиденциальной информации.
  4. Страновой риск
    Эти типы рисков в основном связаны с политическим и экономическим сценарием страны. Чтобы решить эту проблему, у большинства банков есть специализированное подразделение, которое контролирует уровень риска, который банк принимает на себя для каждой страны.
  5. Валютный риск
    Валютный риск — еще один наиболее чувствительный риск, связанный с банками. Поскольку транзакция осуществляется в иностранной валюте, трейдеры во многом зависят от колебаний обменного курса.

Экспортный аккредитив выдается торговцу из его родной страны для покупки товаров и услуг. Такие аккредитивы могут быть получены для следующих целей:

  1. Для физического экспорта товаров и услуг из Индии в зарубежную страну.
  2. Для реализации проектов за пределами Индии индийскими экспортерами путем поставки товаров и услуг из Индии или частично из Индии и частично из-за пределов Индии.
  3. На пути к предполагаемому экспорту, когда нет физического перемещения товаров из-за пределов Индии. Но поставки осуществляются в рамках проекта, финансируемого в иностранной валюте многосторонними агентствами, организацией или проектом, выполняемым в Индии с помощью внешних агентств.
  4. Для продажи товаров индийскими экспортерами с полным объемом закупок и поставок из-за пределов Индии.Во всех вышеупомянутых случаях будет получение иностранной валюты или сохранение иностранной валюты.

Банки в Индии присоединились к экспортным аккредитивам в различных областях, таких как авизующий банк, подтверждающий банк, переводящий банк и возмещающий банк

Во всех случаях банк будет оказывать услуги не только банку-эмитенту в качестве своего агента банку-корреспонденту, а также экспортеру при консультировании и финансировании его экспортной деятельности.

  1. Авизование экспортного аккредитива
    Основная обязанность авизующего банка — авизовать кредит, полученный от его зарубежного отделения, после проверки очевидной подлинности кредита, признанного банком-эмитентом.Авизующему банку также необходимо пройти через аккредитив, попытаться понять основную операцию, условия кредита и проконсультировать бенефициара по этому вопросу.

    Основными особенностями авизования экспортных аккредитивов являются:

    1. Отсутствуют кредитные риски, так как банк получает единовременную комиссию за авизование.
    2. Нет необходимости в достаточности капитала для консультативной функции.

  2. Уведомление о внесении изменений в аккредитивы
    Поправки в аккредитивы производятся по разным причинам, и необходимо выполнить все необходимые процедуры, изложенные для консультирования.В процессе уведомления о поправках банк-эмитент сериализует номер поправки, а также гарантирует, что в списке не пропущено ни одно предыдущее изменение. Изменение может быть рекомендовано только после получения удовлетворительной информации / разъяснения.
  3. Подтверждение экспортных аккредитивов
    Оно представляет собой определенное обязательство подтверждающего банка в дополнение к банку-эмитенту, которое берет на себя оплату до востребования, отсрочку платежа, акцепт или переговоры.

    Банки в Индии имеют возможность покрывать риски подтверждения кредита с помощью ECGC в рамках своей схемы «Гарантии перевода» и включают в себя как коммерческие, так и политические риски.

  4. Дисконтирование / согласование экспортных аккредитивов
    Когда экспортеру требуются средства до наступления срока платежа, он может сделать скидку или согласовать аккредитивы с договаривающимся банком. После того, как банк-эмитент назначает банк-эмитент, он может взять на себя кредитный риск банка-эмитента или подтверждающего банка.

    Однако в такой ситуации банк, ведущий переговоры, несет риск, связанный с документом, который иногда возникает, когда банк-эмитент обнаруживает несоответствия в документах и ​​отказывается выполнить свое обязательство в установленный срок.

  5. Возмещение экспортных аккредитивов
    Иногда возмещающий банк по рекомендации банка-эмитента позволяет договаривающемуся банку получить деньги от возмещающего банка после отгрузки товаров. Это очень похоже на чек, предоставляемый банком.

    В свою очередь, банк возмещения получает комиссию за транзакцию и получает доход в свободном обращении, не участвуя в проверке документов транзакции. Банк возмещения играет важную роль в оплате в установленный срок (для использования аккредитивов) или в дни, когда ведутся переговоры. банк требует того же (для аккредитивов до востребования)

Нормативные требования

Открытие импортных аккредитивов в Индии предполагает соблюдение следующих основных правил:

Требования торгового контроля

Движение товаров в Индии регулируется предопределенный набор правил и положений.Таким образом, банкир должен удостовериться в том, могут ли соответствующие товары быть физически ввезены в Индию или нет в соответствии с текущей политикой EXIM.

Требования валютного контроля

Основная цель банка по открытию импортного аккредитива — произвести расчет платежа, причитающегося индийским импортером зарубежному поставщику, поэтому открытие аккредитива автоматически подпадает под действие правил валютного контроля.

Руководящие принципы UCPDC

Единые обычаи и практика документарного аккредитива (UCPDC) — это набор заранее определенных правил, установленных Международной торговой палатой (ICC) в отношении аккредитивов.UCPDC используется банкирами и коммерческими сторонами в более чем 200 странах, включая Индию, для облегчения торговли и платежей через LC

UCPDC был впервые опубликован в 1933 году и впоследствии обновлялся на протяжении многих лет. В 1994 году был выпущен UCPDC 500, в котором всего 7 глав содержали все 49 статей.

Последняя редакция была одобрена Банковской комиссией ICC на заседании в Париже 25 октября 2006 года. Эта последняя версия, получившая название UCPDC600, формально вступила в силу 1 июля 2007 года.Он содержит в общей сложности около 39 статей, охватывающих следующие области, которые можно разделить на 8 разделов в соответствии с их функциями и рабочими процедурами

Кредиты
Переуступка выручки
Серийный номер Статья Область Состоит из
1. От 1 до 3 Общие Приложение, определение и интерпретация
2. 4 до 12 Обязательства Кредит vs.Контракты, документы
и товары
3. 13–16 Обязательства и
обязательств.		 Возмещение, проверка
документов, соответствие,
представление, обработка
несоответствующих документов
4. 17-28 документов коносамент, коносамент партии
железнодорожные, авиационные документы
и т. Д. Документы, курьер, почта и т. Д.
Квитанция.На борту, счет грузоотправителей,
чистые документы, страховые документы
5. 29–33 Разное
Положения		 Продление сроков, допуск в кредитах
, частичная отгрузка и
чертежей. Дом презентаций
6 34–37 Отказ от ответственности Срок действия документа
Передача и перевод
Форс-мажор
Действия проинструктированной стороны
7 381568
ISBP 2002

Широко известная Международная стандартная банковская практика (ISBP) для проверки документов по документарным кредитам была выбрана в 2007 году Банковской комиссией ICC.

Впервые представленный в 2002 году, ISBP содержит список рекомендаций, необходимых экзаменатору для проверки документов, представленных по аккредитиву. Его основная цель — уменьшить количество отклоненных банками документарных кредитов.

Руководящие принципы FEDAI

Индийская ассоциация валютных дилеров (FEDAI) была создана в 1958 году в соответствии с разделом 25 Закона о компаниях (1956). Это ассоциация банков, которая занимается индийской валютой и работает в координации с Резервным банком Индии, другими организациями, такими как FIMMDA, Forex Association of India и различными участниками рынка.
FEDAI выпустил правила для импортных аккредитивов, которые являются одной из важных областей обмена иностранной валюты. Он имеет преимущество перед авторизованными дилерами, которым теперь разрешено RBI выдавать резервные аккредитивы на импорт товаров

Поскольку выпуск резервных аккредитивов, включая импорт товаров, подвержен определенному риску в отсутствие доказательств отгрузки, поэтому импортер должен быть проинформирован о том, что документарный аккредитив согласно UCP 500/600 должен быть предпочтительным путем для импортеров товаров

Ниже приведены некоторые необходимые меры предосторожности, которые должны быть приняты уполномоченными дилерами при выдаче резервные аккредитивы:

  1. Возможность выдачи коммерческого резервирования должна быть расширена на выборочной основе и для следующей категории импортеров
    1. Если такой резерв требуется заявителем, который является независимыми производителями / импортерами сырой нефти и нефтепродукты
    2. Особая категория импортеров — экспортные дома, торговые дома, звездные торговые дома, су за звездные торговые дома или 100% ориентированные на экспорт подразделения.
  2. Удовлетворительный отчет о кредитоспособности зарубежного поставщика должен быть получен банками-эмитентами до выдачи стендов по аккредитиву.
  3. Вызов коммерческой резервной копии бенефициаром должен быть подтвержден надлежащими доказательствами. Бенефициар аккредитива должен предоставить заявление о том, что требование предъявлено в связи с невыполнением импортерами своих договорных обязательств, а также следующие документы.
    1. Копия счета-фактуры.
    2. Необоротный комплект документов, включая копию необоротного коносамента / транспортного документа.
    3. Копия сертификата инспекции Lloyds / SGS, если это предусмотрено в соответствии с основным контрактом.
  4. Включение подходящих положений о том, что в случае, если такой счет-фактура / товаросопроводительные документы были оплачены уполномоченными дилерами ранее, могут быть рассмотрены положения об отклонении претензии с указанием даты / способа более ранней оплаты таких документов .
  5. Заявитель коммерческого резервного аккредитива обязуется предоставить доказательства импорта в отношении всех платежей, произведенных в соответствии с резервным аккредитивом. (Bill of Entry)
Установление лимитов для коммерческого Stand-by-аккредитива L / c
  1. Банки должны оценить кредитный риск в отношении stand-by-аккредитива и объяснить импортеру неотъемлемый риск при резервном покрытии импорт товаров.
  2. Дискреционные полномочия по санкционированию резервного аккредитива на импорт товаров должны быть делегированы только контролирующему офису или зональному офису.
  3. Желательно установить отдельный лимит для открытия резервного аккредитива, а не разрешать его в рамках обычного документарного лимита.
  4. Обязательная проверка импортера, а также бенефициара.
  5. В отличие от документарного аккредитива, банки не хранят оригиналы оборотных документов, подтверждающих право собственности на богов. Следовательно, при оценке и установлении кредитных лимитов для резервных аккредитивов банки должны рассматривать такие лимиты как чистые для целей дискреционных полномочий по кредитованию и соблюдения различных положений Резервного банка Индии.
  6. Заявление и гарантия для резервного аккредитива должны быть получены от заявителя.
  7. Банки могут рассмотреть возможность получения подходящего возмещения / обязательства от импортера о том, что все денежные переводы в счет импорта товаров в соответствии с основными контрактами, по которым выставлен резервный аккредитив, будут осуществляться только через то же отделение, которое выдало кредит. .
  8. Импортер должен взять на себя обязательство не поднимать никаких споров относительно платежей, произведенных банком по резервному аккредитиву, в любой момент времени, и будет нести ответственность перед банком за всю уплаченную по нему сумму.Импортер также должен возместить банку убытки, претензии, встречные претензии, убытки и т. Д., Которые банк может понести в связи с осуществлением платежа по резервному аккредитиву.
  9. В настоящее время, когда документарный аккредитив открывается через swift, предполагается, что документарный аккредитив регулируется положениями UCPDC 500/600.
Опубликовано в категории: Разное

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *