Десять отличий между трастами и компаниями — Право на vc.ru
Траст не является юридическим лицом. Траст — это доверительное отношение, в котором одно лицо обязано обращаться с имеющейся у него собственностью определённым образом, исключая личный интерес. Право стран общего права (в т.ч. Англии, Кипра и Британских Виргинских островов) признаёт, что такие отношения могут возникать в самых разных сферах жизни человека. Трасты используются для передачи имущества по наследству, прижизненной передачи прав на имущество членам семьи, оптимизации налогообложения, совершения операций на фондовом рынке и много другого. Трастовые отношения могут возникнуть даже в случае получения взятки должностным лицом (имущество, приобретённое взяткополучателем, могут признать собственностью государства, находящейся в трасте у взяткополучателя[1]).
991 просмотров
Однако не все российские предприниматели и юристы знают, какую роль выполняют трасты в странах общего права. В сознании некоторых они остаются неким подобием компаний, что в корне неверно.
Для начала следует определиться с участниками трастовых отношений. Учредителем траста (settlor) является лицо, передавшее в траст собственное имущество. При этом учредитель может как сохранить за собой контроль над имуществом, так и полностью отказаться о него. Лицо, в чьё управление передано имущество, называется трасти (trustee). Выгодоприобретатели траста называются бенефициарами (beneficiaries). Бенефициарами могут быть учредитель траста (если он не единственный бенефициар), трасти, а также третьи лица. В ряде случаев в трастовых отношениях также участвует протектор (protector), в чьи полномочия входит контроль над поведением трасти.
Что же касается корпоративных отношений, то в странах общего права их основными участниками обычно являются акционеры, директора и сама компания, в отличие от траста обладающая собственной правосубъектностью (legal personality). Директора могут быть исполнительными (управляют компанией) или же неисполнительными (осуществляют надзорную и стратегическую функцию).
Разная природа и разный круг участников трастовых и корпоративных отношений предопределяют применение к ним разных правовых норм. Рассмотрим некоторые примеры того, как схожие, на первый взгляд, явления регулируются в трастовом и корпоративном праве.
1. В Англии компания считается созданной после её государственной регистрации. До этого момента компания не может совершать сделки. Что же касается трастов, то некоторые из них могут быть созданы без соблюдения каких-либо формальностей. Например, трастовые отношения могут возникнуть вследствие передачи имущества одним лицом другому в отсутствие встречного предоставления. Имущество будет считаться находящимся в трасте (resulting trust) у получателя.
2. Как у компании может быть несколько директоров, так и у траста может быть несколько трасти. Обычно любой исполнительный директор компании может заключить сделку от её имени. В случае с трастом всё наоборот. Как правило, сделка в отношении находящегося в трасте имущества должна быть совершена всеми трасти совместно.
Так, в одном австралийском деле было указано, что трасти занимают не отдельные должности, а одну, единую, совместную и неразделимую. Если же они не могут договориться о том, какое решение следует принять, значит оно не может быть принято.[2]
3. Как правило, компания имеет право осуществлять деятельность в различных сферах. Что же касается имущества, переданного в траст с определённой целью, то оно не может быть использовано для достижения иных целей. Однако и из этого правила бывают исключения. Так, однажды деньги были переданы в траст с целью вырастить деревья на территории землевладения. Однако бенефициарам деревья оказались не нужны. Суд решил, что бенефициары вправе получить деньги.[3]
4. Компании обычно учреждаются на неопределённое время, тогда так к некоторым трастам применяются сложные правила, цель которых не допустить их вечного существования (the rule against perpetuities, rule against inalienability). Указанные правила применяются, если трастовое соглашение предусматривает наделение кого-либо правом в будущем.
Так, в трастовом соглашении может быть прописан способ определения последующих бенефициаров после смерти изначальных. Однако, когда последующие бенефициары становятся чересчур отдалёнными (too remote), трастовое право становится недействительным.
Предельный срок существования траста рассчитывается согласно сложным правилам и зависит от конкретного траста. В одном случае предельный срок может составлять 125 лет с момента возникновения траста, а в другом — 21 год со смерти последнего из определённых участников трастовых отношений, жившего в момент учреждения траста.
5. Учредитель траста может самостоятельно определить, каким образом переданное в траст имущество будет распределяться между бенефициарами (fixed trust). Аналогичных полномочий нет у учредителей компаний, которые при их создании не могут обязать директоров принимать заранее определённые решения.
Так, какие бы ограничения не были прописаны в уставе, директор английской компании всё равно обязан соблюдать обязанности, возложенные на него законом.
В частности, закон прямо говорит о том, что директор должен действовать независимо,[4] а также содействовать успеху компании.[5] Если пожелания учредителей компании не соответствуют её текущим потребностям, директор вправе проигнорировать их.
6. Если директор вправе совершать сделки с возглавляемой им компанией (хоть и с ограничениями), то трасти по общему правилу не вправе приобретать имущество, переданное ему в траст.
7. В отличие от компании траст не может обанкротиться. Однако возможна ситуация, при которой трасти не способен погасить принятые им на себя в качестве трасти обязательства за счёт переданного в траст имущества. Как и компания, в таком случае траст должен начать управляться в интересах кредиторов, а не бенефициаров. Законодательство о банкротстве обычно детально описывает процедуры, применяемые в отношении несостоятельных компаний. Однако банкротное законодательство не применяется к трастам. Так, в Джерси суд вправе в зависимости от обстоятельств дела определить, каким образом будет управляться несостоятельный траст.
Суд может позволить трасти сохранить свои полномочия или же согласовать привлечение независимого банкротного управляющего (insolvency practitioner).[6]
8. Трасти должны управлять трастовым имуществом в интересах бенефициаров. Если они этого не делают, бенефициары вправе обратиться в суд с иском к трасти. В случае же с компанией акционеры, как правило, не могут подать прямой иск к директору в связи с тем, что он плохо управляет компанией. По общему правилу директор несёт обязанности перед компанией, а не перед акционерами. Поэтому и иск к директору должен подаваться компанией. Если же компания не подаёт такой иск (например, так как находится под контролем провинившегося директора), такой иск от её имени вправе предъявить акционер. Подобные иски называются деривативными и предусматривают усложнённую процедуру рассмотрения. Так, в Англии акционер сначала должен получить от суда разрешение на рассмотрение деривативного иска. В отдельных случаях акционерам доступны и другие средства защиты, однако мы не будем останавливаться на них.
9. Общее собрание акционеров английской компании вправе уволить директора вне зависимости от условий заключенного компанией с директором договора до истечения срока его действия. Соответствующее решение принимается обычным большинством голосов.[7] В случае же с трастами многое зависит от типа траста, а также условий трастового соглашения, которое может предоставлять право на отстранение трасти учредителю, протектору или иному лицу. Такое решение также может быть принято судом. Однако одного лишь нарушения трасти своих обязанностей недостаточно для того, чтобы суд отстранил его, если нарушение не связано с нечестностью.[8] Так, однажды английский суд, несмотря на допущенное трасти нарушение и на её не вполне искренние свидетельские показания в ходе разбирательства, не стал отстранять её, понадеявшись, что по результатам судебного процесса она поняла суть своих обязанностей.[9]
В другом деле английский суд отметил, что имеющееся у протекторов право на отстранение трасти должно быть реализовано в интересах бенефициаров.
Это значит, что протекторы не вправе отстранять трасти произвольно.[10]
10. Как правило, директор английской компании может быть назначен на должность по решению директоров.[11] Трасти же назначить дополнительного трасти обычно не вправе.
Мы рассмотрели десять отличий между трастами и компаниями. Однако этот перечень не является исчерпывающим. Его задача – проиллюстрировать лишь основные, наиболее яркие отличия между совершенно разными правовыми отношениями. Настоящая статья носит общий ознакомительный характер. Следует помнить, что в каждой стране общего права действуют собственные правовые нормы. Поэтому сделанные в статье обобщённые выводы могут быть неприменимы в отдельных юрисдикциях или же в связи с особенностями конкретной правовой ситуации.
Павел Тарасов
Адвокат, старший юрист BGP Litigation
[1] The Attorney General for Hong Kong v Reid (New Zealand) (UKPC) [1993] UKPC 2.
[2] Sky v Body (1970) 92 WN (NSW) 934 at 935-6.
[3] Re Bowes [1896] I Ch 507.
[4] Companies Act 2006 s.173.
[5] Companies Act 2006 s.172.
[6] https://www.ogier.com/publications/principles-applicable-to-an-insolvent-trust
[7] Companies Act 2006 s.168(1).
[8] Brudenell-Bruce v Moore [2014] EWHC 3679 (Ch) at 253-254.
[9] Rafferty v Philp [2011] EWHC 709 (Ch).
[10] Davidson v Seelig [2016] EWHC 549 (Ch).
[11] Article 17(1)(b) of the Modern articles for private companies limited by shares as of 18.09.2018.
Что такое траст и основные виды оффшорных трастов │ InternationalWealth.info
В этой статье мы поговорим о том, что такое траст и обо всех его участниках.
Что же такое траст сам по себе?
Трастом называется договоренность (устная, практически не встречается) и письменная, о том, что одно лицо передает во владение и управление другому лицу, какие-либо свои активы. При этом назначает выгодополучателей по этому договору и может назначать контролера за этим соглашением.
По своей сути траст — это трастовое соглашение (Trust agreement)
Кто может быть учредителем траста?
Учредитель траста (Settlor).
Учредителем траста может быть любое физическое, достигшее совершеннолетия, лицо или группа лиц, или юридическое лицо, группа юридических лиц.
Кто управляет имуществом траста?
Доверительный собственник (Trustee, трастовая компания), к которому переходят права на все активы, после подписания Трастового соглашения. Фактически собственник законодательно передаёт право владения своим имуществом трастовой компании. Обязанности доверительного собственника, неукоснительно соблюдать все положения трастового соглашения, за деятельностью Trustee контроль осуществляют надзорные органы.
Если это предусмотрено трастовым соглашением, собственник, или протектор может сменить trustee/ В случае если trustee прекращает своё существование, все обязанности по трасту ложатся на государство, в котором этот траст существует, государство назначает нового trustee для исполнения трастовых условий. Таким образом траст защищается законодательно.
Кто может быть контролером или протектором траста?
Протектор(Protector,) трастовых управляющих.
Протектором по трастовому соглашению, может быть любое физическое или юридическое лицо. Правами и обязанностями протектора, наделяет собственник активов. Собственник может назначить протектором по трасту себя, адвокатское бюро и иных лиц. Протектор может не назначаться вовсе или назначаться на любой период. Могут назначаться протекторы с различными полномочиями. В трастовом соглашении может назначается группа протекторов с различными полномочиями или последовательно вытекающими полномочиями из каких-либо событий.
Каковы полномочия протектора траста?
Полномочия протектора определяются в процессе создания траста, они могут быть различными. Например, собственник может разрешить протектору менять бенефициаром, может разрешить менять только определенную группу бенефициаров. Можно разрешить выбирать инвестиционную компанию, сроки распределения доходов, процент реинвестирования и т.п. Ещё раз подчеркну, что права и обязанности определяются индивидуально в каждом случае.
Кто может быть выгодополучателем по трасту?
Бенефициары, (выгодополучатели) которые получают прибыль от трастового соглашения. Выгодоприобретатели назначаются собственником, который создает траст. Могут быть физическими, юридическими лицами, фондами, а так же любыми классифицируемыми собственниками. (Например: любимая собака «Джек», музей «Эрмитаж», театр «Ла Скала»). Фактически создатель траста определяет группы лиц, которые достойны получения его активов. И далеко не всегда этими группами могут стать его прямые наследники и родственники!
Где находится банковский счет траста?
Банки, в которых находятся счета бенефициаров. Банки, в которых расположены счета бенефициаров траста, могут не знать о трасте, если счета существовали до учреждения траста. Или счёта открывает сам учредитель параллельно с учреждением траста. Трастовая компания будет просто периодически переводить средства на эти счета. Рекомендуется счета бенефициаров открывать в других странах.
Счет траста, может быть открыт в любом банке, который понимает что такое траст, однако бани всегда требуют показать происхождения активов. Для чистоты траста может потребоваться специальная процедура по очищению финансов и придания им статуса законного происхождения.
Как осуществляется управление различными активами траста?
Управляющие компании на различные активы траста. Управляющие компании, привлекаемые трастовой компанией, могут не знать реального владельца имущества. Сама трастовая компания или протектор могут определять круг привлекательных инвестиционных инструментов для преумножения капитала или учредитель жестко определяет круг управляющих активами, а trustee осуществляет общий контроль и скрытность владельцев активами. Например, управляющая отелем компания будет думать, что собственником отеля является трастовая компания. Брокерская компания, будет думать, что средства в управление предоставила трастовая компания.
В любом случае, конкретные действия оговариваются в трастовом соглашении.
Какой срок существования траста?
Трасты создаются на любой срок до 99 лет с возможностью пролонгации. Срок существования траста определяется в трастовом соглашении.
Какие виды трастов бывают?
Bare trust –голый траст, это фактически не полноценный траст, а обязательство. Эти трасты существуют в оффшорном бизнесе, когда номинальные акционеры держать акции в пользу реальных бенефициаров.
Благотворительный траст (Charitable Trust) -траст созданный для целей благотворительности, как правило бенефициары это благотворительный фонды и т.п.
Целевой траст — траст созданный с определенной целью на определенный срок, например инвестиционный траст, траст для обучения детей и т.п.
Фиксированный траст (Fixed Trust). Доверительный управляющий связан детальными указаниями учредителя траста относительно использования переданного в траст имущества. Доверитель дает конкретные, подробные, четкие детали и указания относительно всех элементов траста.
Траст с широкими правами усмотрения (Discretionary Trust). В отличие от фиксированного траста, доверительный управляющий не связан точными указаниями учредителя относительно использования переданного в траст имущества. Управляющему принадлежит право на любые действия, которые защищают интересы бенефициара и преумножают стоимость собственности. Это – самый распространенный вид траста. В этом случае бенефициар не приобретает от учредителя никакого реального имущества, а только лишь «виды и надежду» на то, что доверительный собственник передаст ему часть имущества. «Надежда» не может быть передана бенефициаром другому лицу, на нее не могут обратить взыскание кредиторы. Такие трасты применяются, например, для управления предприятиями посредством привлечения доверительным собственником наемных специалистов, результаты труда которых положительно скажутся на стоимости компании и ее прибыли, и это будет выгодно бенефициарам.
Охранительный траст (Protective Trust).
Имущество передается доверительному управляющему, чтобы он им управлял в пользу третьего лица. С одной стороны, это делается, чтобы предоставить этому (третьему) лицу возможность пользоваться всеми плодами имущества, но с другой стороны, это гарантирует, что само это лицо распоряжаться имуществом не может. Траст как бы охраняет имущество от растраты.
Международный траст (International Trust). Строго говоря, это не тип, а просто обычное название такого траста, который создан в одной стране, а имущество при этом находится в другой.
Траст, защищающий активы (Asset Protection Trust). Общее название большого количества разных видов траста, создаваемых для того, чтобы лицо, которое боится, что на его имущество будет обращено взыскание (кредитором, налоговыми органами или кем-то еще), безотзывно передало имущество в траст и тем самым перестало быть его собственником. Также он основан, как правило, на сентиментальных принципах (например, родители учреждают траст в пользу детей).
Безотзывный траст — по условиям безотзывного траста учредитель не может расторгнуть трастовый договор и вернуть имущество, переданное в траст.
Дискреционный безотзывный траст минимизирует риск признания передачи активов в траст фиктивной сделкой, а также риск обращения взыскания на активы траста. Наиболее эффективный, с точки зрения законодательства. Наиболее часто применяемый траст в мировой практике, включает в себя элементы всех вышеперечисленных трастов.
Какой траст выбрать?
Выбор траста зависит от тех целей и задач, которые вы поставите перед нами. Мы должны уяснить все основные моменты, в которых вы нуждаетесь и только исходя из всесторонней оценки, можно предлагать тот или иной вид траста и его наполнение. Иногда проще создать несколько трастов различной направленности. Например, создается целевой траст на обучение, охранительный траст и инвестиционный на проект.
Какова стоимость траста?
Стоимость траста складывается из ряда моментов, и не бывает однозначной, к примеру, бывают трасты стоимостью в 5 000 евро, бывают за 60 000 евро.
Годовое обслуживание траста так же зависит от условий траста, в практике бывает, когда трастовая компания берет % от оборота или прибыли, бывают фиксированные суммы. Например, за целевой траст на обучение можно платить от 3000 евро в год.
Для чего вообще нужен траст?
Траст нужен во многих случаях. Для защиты активов от различных рисков. Для того чтобы обойти местные законы наследования и передать свои активы тому кому хочется. Для создания безопасного инвестиционного пула из нескольких участников. Для реинвестиции капитала. Для защиты имущества от расточительности родственников. Для благотворительности. Для построения холдинга с правильной корпоративной системой управления. Для иных целей.
Траст нельзя применять для обмана, так как его можно признать притворным!
Каким образом в траст попадет имущество?
Для ответа на этот вопрос мы должны понять, что вы хотите передать в траст и каковы цели вашего траста, а так же основную структуру траста и его участников.
Поэтому свяжитесь с нами приватно.
Что ещё нужно знать о трасте?
Траст всегда имеет название и одно из слов названия именно TRUST/
Траст всегда должен иметь четко прописанные цели.
В трасте должны быть четко указаны бенефициары и их доля в %, а так же те, кому переходят доли бенефициаров в различных случаях.
Траст должен отражать ваши желания.
Мы желаем вам создавать правильные, грамотные трасты!
Блог Александры Листерман благодарит за создание данной статьи Дмитрия Русака, эксперта в области применения иностранных и оффшорных компаний в бизнесе российских компаний, построения безопасных корпоративных структур, холдингов и суперхолдингов, применения оффшорных компаний для налогового планирования, реинвестирования капитала и инвестиционных стратегий. Дмитрий является автором ряда статей по применению оффшоров. Кроме всего прочего, Дмитрий Русак является автором семинаров и курсов по трастам и фондам и спикером ряда специализированных конференций.
Господин Русак также является преподавателем курсов МВА и ЕМВА «Экономическая безопасность бизнеса. Основы бизнес разведки», «Корпоративное управление», «Международные инвестиции» в АНХ при Президенте РФ, ГУУ, Плехановской академии.
За подробной консультацией обращайтесь по адресу [email protected].
Что такое траст? — Верность
Траст традиционно используется для минимизации налогов на недвижимость и может предлагать другие преимущества в рамках хорошо продуманного плана недвижимости.
Траст – это фидуциарное соглашение, которое позволяет третьей стороне или доверенному лицу владеть активами от имени бенефициара или бенефициаров. Трасты могут быть организованы разными способами и могут точно указывать, как и когда активы переходят к бенефициарам.
Поскольку трасты обычно избегают завещания, ваши бенефициары могут получить доступ к этим активам быстрее, чем к активам, переданным по завещанию. Кроме того, если это безотзывный траст, он может не считаться частью налогооблагаемого имущества, поэтому в случае вашей смерти может быть уплачено меньше налогов.
Активы в доверительном управлении также могут быть переданы без завещания, что экономит время, судебные издержки и потенциально снижает налоги на наследство.
Другие преимущества трастов включают:
- Контроль над своим богатством. Вы можете точно указать условия доверительного управления, контролируя, когда и кому могут быть сделаны распределения. Вы также можете, например, создать отзывный траст, чтобы активы траста оставались доступными для вас в течение вашей жизни, при этом указав, кому после этого перейдут оставшиеся активы, даже в сложных ситуациях, таких как дети от более чем одного брака.
- Защита вашего наследия. Правильно построенный траст может помочь защитить ваше имущество от кредиторов ваших наследников или от бенефициаров, которые могут не разбираться в управлении денежными средствами.
- Экономия на конфиденциальности и завещании. Завещание является общедоступным; траст может позволить активам выйти за пределы завещания и остаться частными, в дополнение к возможному уменьшению суммы, потерянной в связи с судебными издержками и налогами в процессе.
Основные виды трастов
| Супружеский траст или траст «А» | Предназначен для выплаты пособия пережившему супругу; обычно включается в налогооблагаемое имущество пережившего супруга |
|---|---|
| Обход или доверие «B» | Также известный как траст кредитной защиты , созданный в обход имущества пережившего супруга, чтобы в полной мере использовать любое освобождение от федерального налога на наследство для каждого супруга |
| Завещательный траст | Очерчено в завещании и создано по завещанию после смерти, на средства, облагаемые налогом на завещание и передачу; после этого часто продолжает находиться под надзором суда по наследственным делам |
| Траст безотзывного страхования жизни (ILIT) | Безотзывный траст, предназначенный для исключения доходов по страхованию жизни из налогооблагаемого имущества умершего при обеспечении ликвидности имущества и/или бенефициаров траста |
| Ведущий благотворительный фонд | Позволяет передать определенные пособия на благотворительность, а оставшуюся часть вашим бенефициарам |
| Фонд благотворительного фонда | Позволяет вам получать поток доходов в течение определенного периода времени и предусматривает, что любой остаток пойдет на благотворительность |
| Трест пропуска поколения | Использование освобождения от уплаты налога без учета поколения позволяет распределять активы траста между внуками или последующими поколениями без уплаты налога без учета поколения или налога на наследство в случае последующей смерти ваших детей |
| Квалифицированный траст с прекращенной процентной ставкой (QTIP) | Используется для обеспечения дохода пережившему супругу. |
| Удержанный аннуитетный траст доверителя (GRAT) | Безотзывный доверительный фонд, финансируемый за счет даров его доверителя; предназначена для переноса будущей оценки быстро дорожающих активов на следующее поколение в течение жизни лица, предоставившего право |
После смерти супруга активы переходят к дополнительным бенефициарам, указанным умершим. Часто используется в ситуациях второго брака, а также для максимизации гибкости планирования налога на наследство и пропуска поколений или гибкости планирования налога на наследствоОтзывная и безотзывная
Существует множество типов трастов; основное различие между ними заключается в том, являются ли они отзывными или безотзывными.
Отзывной траст: Отзывной траст, также известный как «живой траст», может помочь активам выйти за пределы завещания, но при этом позволяет вам сохранять контроль над активами в течение вашей жизни (лица, предоставившего право).
Он гибкий и может быть распущен в любое время, если ваши обстоятельства или намерения изменятся. Отзывной траст обычно становится безотзывным после смерти доверителя.
Вы можете назначить себя доверительным управляющим (или содоверительным управляющим) и сохранить право собственности и контроль над трастом, его условиями и активами в течение своей жизни, но предусмотреть право преемника доверительного управляющего управлять ими в случае вашей недееспособности или смерти.
Хотя отзывный траст может помочь избежать завещания, он обычно по-прежнему облагается налогом на наследство. Это также означает, что в течение вашей жизни с ним обращаются так же, как с любым другим активом, которым вы владеете.
Безотзывный траст: Безотзывный траст обычно переводит ваши активы из вашей (доверителя) недвижимости и потенциально вне досягаемости налогов на наследство и завещания, но не может быть изменен доверителем после его исполнения. Поэтому, как только вы создадите траст, вы потеряете контроль над активами и не сможете изменить какие-либо условия или принять решение о роспуске траста.
Безотзывный траст, как правило, предпочтительнее отзывного траста, если ваша основная цель состоит в том, чтобы уменьшить сумму, облагаемую налогом на имущество, путем эффективного удаления трастовых активов из вашего имущества. Кроме того, поскольку активы были переданы в траст, вы освобождаетесь от налоговых обязательств по доходам, полученным от активов траста (хотя распределения обычно влекут за собой налоговые последствия). Он также может быть защищен в случае судебного решения против вас.
Принятие решения о доверии
Законы штатов значительно различаются в отношении трастов, и их следует учитывать перед принятием каких-либо решений о трастах. Проконсультируйтесь с вашим адвокатом для деталей.
Для получения дополнительной информации о трастах см. Точки зрения Подходит ли вам траст?
Если вы хотите поговорить со специалистом о трастовых услугах в Fidelity, см. Персональные трастовые услуги или позвоните нам по телефону 800-544-1766 .
Выбор и создание траста может быть сложным процессом; настоятельно рекомендуется руководство адвоката с опытом планирования недвижимости.
Разговоры о планировании наследства – советы от Fidelity
Как для родителей, так и для взрослых детей столкновение с перспективой смерти друг друга может быть неудобным. Конфиденциальность в финансовых вопросах часто является ключевой проблемой даже для близких членов семьи.
Почему разговор имеет решающее значение
Когда дело доходит до имущественного планирования, прозрачность и деликатные разговоры часто приносят значительные финансовые и личные выгоды. Например, вы можете предположить, что одному из ваших вероятных оставшихся в живых будет комфортно управлять определенным активом или выступать в качестве доверительного управляющего, хотя на самом деле этот человек не несет ответственности.
С точки зрения выживших важно, чтобы они понимали ваши намерения и планы относительно вашего поместья.
Отсутствие четкой коммуникации во время планирования имущества (или неадекватный или устаревший план) может не только уменьшить сумму, которую получают ваши бенефициары, но также может привести к неопределенности и конфликтам для них в и без того трудное время.
Если вы выполняете большую часть работы по финансам своей семьи, вы должны быть уверены, что ваши выжившие будут чувствовать себя комфортно, принимая на себя эту задачу, и что они понимают ваши намерения. Для некоторых лучше, чтобы ответственность взял на себя профессионал. Проконсультируйтесь с вашим адвокатом или консультантом.
Выжившие могут даже принимать решения, основанные на ошибочных представлениях о том, чего хотел бы покойный. Например, при отсутствии общения некоторые оставшиеся в живых супруги думают, что почтить память любимого человека означает сохранить инвестиции такими, какими они были на момент смерти. В конечном итоге это может привести к устаревшему портфелю и упущенным возможностям роста.
Дополнительные преимущества диалога
Охватывая все основы
Иногда, чтобы разговор был эффективным, может потребоваться выйти за пределы вашего непосредственного домохозяйства.
Как взрослый ребенок, убедитесь, что у ваших родителей есть свои собственные планы, и о них будут должным образом заботиться, если один из них умрет или станет недееспособным.
Как родитель, убедитесь, что ваши дети понимают ваши планы и желания; если дети все еще несовершеннолетние, убедитесь, что назначенные опекуны готовы и четко понимают ваши намерения.
Как дедушка или бабушка или другой родственник, убедитесь, что о ваших внуках, племянницах, племянниках и т. д. позаботятся, планируя собственное имущество, а также координируя свои планы с родителями.
Преимущества диалога о планировании имущества в вашей семье не ограничиваются защитой активов и точным пониманием намерений.
Такой открытый диалог может:
- Подарите своей семье чувство уверенности, что вы берете под свой контроль коллективное будущее друг друга, а не оставляете некоторые элементы на волю случая.
- Передайте семейные ценности.
- Помогите своей семье выработать общее понимание и общую философию того, как вы и наследие вашей семьи будете передаваться из поколения в поколение.
- Помогите подготовить семью на случай, если вы или другой член семьи потеряете дееспособность.
- Помогите другим членам вашей семьи — родителям, братьям, сестрам или детям — разработать ответственный план.
- Позвольте вашей семье воспользоваться одними из лучших налоговых стратегий.
Как начать разговор
Несмотря на то, насколько важным может быть этот разговор, его все еще может быть трудно начать. Безусловно, существует более одного правильного способа начать диалог; однако вот несколько советов, которые помогут вам:
- Выберите позитивную, комфортную обстановку в период относительного спокойствия.
