Увеличьте свой денежный поток с помощью этих видов факторинговых услуг
Факторинг – это финансовый инструмент, который предоставляет продавцу товаров (клиенту) аванс в счет дебиторской задолженности. Это улучшает ликвидность, приводит к лучшему управлению оборотным капиталом, а также его легче получить, чем традиционное банковское финансирование, особенно для малых и средних предприятий.
Существуют различные виды факторинга в сфере финансовых услуг, и предприятия могут выбрать наиболее подходящий для них в зависимости от потребностей бизнеса; такие факторы, как обеспечение, местонахождение факторинговых услуг, условия оплаты и послужной список компании, предоставляющей факторинговые услуги.
Факторинг с регрессом и без регресса
При факторинге с регрессом фактор не принимает на себя кредитный риск или риск невыполнения обязательств покупателем. Кредитный риск – это риск невыполнения клиентом своих платежных обязательств. Если клиент не оплачивает взносы в установленный срок, фактор будет добиваться регресса против клиента и воспользуется правом на взыскание суммы с клиента.
Фактор предоставляет услуги по ведению книги продаж; однако клиент несет кредитный риск.
При факторинге без права регресса фактор несет кредитный риск в дополнение к предоставлению других услуг. Таким образом, даже если клиент не выполняет свои обязательства в установленный срок, фактор не может требовать возврата суммы от клиента. Естественно, плата за услуги факторинга без права регресса выше, чем за факторинг с регрессом, поскольку она связана с затратами на риск неплатежа со стороны клиента.
Ценообразование в случае факторинга без права регресса, как правило, выше. Мы собрали разницу между регрессом и нефакторингом в предыдущем посте.
Факторинг с полным спектром услуг
При факторинге с полным спектром услуг (также известном как полный факторинг) фактор выполняет полный спектр услуг, включая ведение книги продаж, отправку клиенту регулярных выписок со счетов, взыскание дебиторской задолженности и кредитный контроль — оценка кредитоспособности клиента, определение кредитных лимитов и кредитного страхования для принятия на себя кредитного риска.
Факторинг с полным спектром услуг также известен как факторинг Old Line. Предприятия предпочитают его, поскольку он снижает нагрузку на бухгалтерию и высвобождает скудные ресурсы компании, которые можно использовать оптимальным образом. Учитывая весь спектр услуг, этот вид факторинга предлагает самые высокие расценки на услуги. Помимо дисконтных сборов (процентных сборов), административные расходы на факторинг колеблются от 0,5% до 2,5% дебиторской задолженности.
Внутренний и экспортный факторинг
Внутренний факторинг включает в себя три стороны — клиент (продавец), клиент (покупатель) и фактор (финансовая организация). Все стороны находятся в одном регионе. Внутренний факторинг также намного проще в эксплуатации и исполнении, поскольку культурные, юридические и торговые барьеры между торговыми сторонами более или менее схожи.
Напротив, факторинговые решения для экспортных операций требуют гораздо более глубокого набора навыков, понимания процессов международной торговли и сильного глобального присутствия и сети покупателей и продавцов.
В экспортном факторинге может быть также дополнительная сторона — фактор импорта (фактор, расположенный в регионе заказчика) помимо клиента, заказчика и фактора экспорта (в регионе клиента). Фактор импорта отвечает за такие услуги, как определение кредитоспособности и кредитного лимита для клиента, сбор денег с клиента в установленный срок и перевод их фактору экспорта.
Спот против обычного факторинга
Спот факторинг — это когда клиент и фактор заключают факторинговое соглашение для одной конкретной сделки.
По договору факторинга фактор и клиент поддерживают постоянные отношения. Регулярный факторинг обычно имеет утвержденный лимит. Клиент может получить сумму аванса на основе выставленных счетов до этого лимита. Обычно фактор предпочитает регулярный факторинг и считает его менее рискованным, чем спотовый факторинг.
Факторинг по срокам погашения и авансовый платеж
Также называется оптовым факторингом, поскольку поставщик, пользующийся факторингом по срокам погашения, обычно действует на рынке в качестве оптового торговца.
Факторинг по срокам погашения также известен как факторинг инкассо. При этом типе факторинга фактор взимает взносы с клиента. Он передает согласованную долю клиенту, как правило, в дату погашения счетов-фактур за каждый месяц.
Иногда срок оплаты может быть фиксированным, обычно заранее установленным, исходя из среднего периода оплаты, установленного поставщиком.
Фактор берет на себя все, что связано с ведением бухгалтерского учета, сбором и записью платежей с течением времени. Факторинг по срокам погашения может быть с регрессом или без регресса в соответствии с условиями контракта.
При досрочном факторинговом соглашении фактор выплачивает клиенту авансом 75% — 90% (согласно договорному соглашению) факторинговой дебиторской задолженности. Это делается в течение пары рабочих дней с момента предъявления счета фактору.
Оставшаяся сумма уплачивается в дату гарантированного платежа по реализации денежных средств от покупателей, согласно договору.
Фактор взимает согласованную процентную ставку за авансовый платеж, сделанный бизнесу. Этот процент называется дисконтом.
Эта дисконтная плата зависит от различных факторов, таких как краткосрочная ставка, оборот, финансовое положение бизнеса и т. д.
Бизнес может выбрать авансовый факторинг, если ему нужна немедленная ликвидность. Однако, если нет немедленных потребностей в наличных деньгах для выставления счетов, то бизнес может выбрать факторинг по срокам погашения. Оба вида факторинга могут быть как с регрессом, так и без регресса.
Раскрытый и нераскрытый факторинг
Раскрытый факторинг также называется массовым факторингом или факторингом с уведомлением. При раскрытом/массовом/уведомленном факторинге фактор немедленно раскрывает факт переуступки долга клиентом покупателю/импортеру.
Поставщик размещает уведомление в счете-фактуре покупателя/импортера, предписывая им произвести оплату непосредственно фактору. Обычно это называется Уведомлением о назначении.
При факторинговой сделке с неуведомлением или нераскрытием или конфиденциальной факторинговой сделке покупатель совершенно не знает о финансовом соглашении продавца с факторинговой компанией.
Фактор предоставляет аванс только по счетам-фактурам. Клиент производит оплату напрямую клиенту, не зная о договоре факторинга.
Клиент получает платеж от клиента и перечисляет причитающуюся сумму факто. Некоторые предприятия предпочитают этот тип факторинга, поскольку он позволяет предприятиям иметь дело непосредственно с клиентами и устанавливать лучшие отношения.
Факторинг с участием банка
В большинстве факторинговых решений поставщику выплачивается не 100% суммы счета. Фактор обычно сохраняет буферную сумму и авансирует до 80% стоимости счета.
Хотя это в целом приемлемо для большинства экспортеров или поставщиков, иногда поставщикам необходимо использовать более широкий пул ресурсов для борьбы с нехваткой оборотного капитала.
Здесь играет роль факторинг с участием банка, в котором банк будет финансировать поставщику определенный процент неавансовой суммы.
Например: если компания Y факторизует 80% своего счета-фактуры или 100 000 рупий с фактором X, фактор X должен был выплатить только 80 000 рупий, а остальная часть будет выплачена, когда фактор получит платеж от покупателя.
В таком случае фактор может заключить отдельное соглашение с банком и воспользоваться кредитом, который обычно составляет % от неавансовой суммы (20 000 рупий)
Ограниченный факторинг
Ограниченный факторинг, также известный как выборочный факторинг, когда фактор управляет выборочными счетами клиента, а не всеми. Фактор дисконтирует выбранные счета-фактуры по достоинству и перечисляет собранные денежные средства только по выбранным счетам-фактурам.
Выбор может основываться на наборе критериев, определяемых фактором, включая оценку кредитного риска, соображения стоимости, мощность обработки и т. д.
Иногда факторинг может быть основан на покупателе. При факторинге на основе покупателя фактор ведет список покупателей (клиентов), дебиторская задолженность которых будет факторинговаться без права регресса к продавцу.
Факторинг с гарантией поставщика
Этот тип факторинга также известен как факторинг с прямой отгрузкой, факторинг с гарантией поставщика или факторинг цепочки поставок. Гарантийный факторинг поставщика представляет собой трехстороннее соглашение, в котором участвует еще одна сторона — поставщик заемщика.
Поставщик может быть поставщиком сырья для крупного заказа, или клиент может быть дистрибьютором. Фактор гарантирует оплату поставщику после того, как отгруженный товар будет принят покупателем заемщика.
Средства, полученные в результате факторинга счета-фактуры, выплачиваются непосредственно поставщику. Поставщик получает оплату из будущей дебиторской задолженности клиента. Когда фактор получает платеж от клиента в установленный срок, он вычитает сборы и сборы и переводит прибыль клиенту.
Таким образом, фактор играет двоякую роль в данном виде сделки — предоставление гарантии платежа поставщику и оказание факторинговых услуг бизнесу.
Самое большое преимущество этого типа факторинга заключается в том, что компании могут использовать новые возможности для бизнеса, которые ранее были недоступны из-за отсутствия доступного кредита от поставщиков.
Обратный факторинг
Это другой вид факторинга, который инициируется покупателем или импортером. Это также называется финансированием цепочки поставок. Клиент устанавливает факторные отношения таким образом, что клиент получает авансовое финансирование счета-фактуры. Иногда даже сборы за то же самое несет клиент.
Обратный факторинг обычно применяется в сделках, где заказчиком является предприятие среднего или крупного размера, а клиентом является малое или среднее предприятие.
При факторинге клиент получает немедленную ликвидность, которая может иметь решающее значение для бизнеса, а покупатель получает больше времени для оплаты счета.
Хотя форфейтинг и не является типом факторинговых услуг, он также является еще одним методом финансирования счетов-фактур. Он широко используется в отраслях, где между размещением заказа и доставкой требуется длительное время.
Также прочитайте эту статью, чтобы узнать больше о ключевых различиях между форфейтингом и факторингом.
Также посмотрите
Виды факторинга — Понимание видов факторинга
09:13 04 Май in Блог, Финансирование бизнеса by Capstone
Факторинг — это механизм финансирования, который обычно используется малыми и средними предприятиями для поддержания стабильного денежного потока. Как понимает каждый владелец бизнеса, денежный поток важен для обеспечения успешной и непрерывной работы их бизнеса. Вот почему важно знать различные виды факторинга.
В общем, факторинг означает, что компания передает свои счета третьей стороне в обмен на получение части этих счетов наличными в течение нескольких рабочих дней. Прежде всего, существует два типа факторинга: факторинг с регрессом и факторинг без регресса.
Как владелец бизнеса вы принимаете на себя определенный риск, когда предоставляете кредит клиенту. Как правило, чем надежнее клиент, тем более выгодные условия вы предлагаете.
Некоторые компании даже предлагают скидку, если клиент платит быстрее. Этот вид факторинга называется факторингом с регрессом.
На самом деле, компания обычно выставляет счет с двумя отдельными условиями, такими как предложение 5-процентной скидки при оплате в течение 15 дней и чистая цена за 90 дней. Это означает, что у клиента есть 90 дней, чтобы полностью оплатить счет. Если клиент не оплатит свой счет в полном объеме в это время, компания затем начнет действия по сбору платежей, которые могут включать отказ в отправке дополнительного продукта, звонок в компанию из отдела дебиторской задолженности по поводу оплаты и, в некоторых случаях, добавление платы за просрочку платежа. оплата.
Когда клиенты отказываются платить, компания может передать деятельность по сбору платежей агенту по сбору платежей или адвокату.
Однако, если предприятие решило финансировать счет с помощью факторинговой компании, ему больше не нужно беспокоиться о взимании оплаты по счету.
Риск, связанный со счетом-фактурой, принимает на себя факторинговая компания, и клиент остается перед ней в долгу.
В конце концов, ваш бизнес получает часть номинальной стоимости счета, а остаток удерживается факторинговой компанией до тех пор, пока компания не оплатит счет. Если компания не оплатит счет, факторинговая компания может попросить вас заменить его другим счетом аналогичной стоимости.
Это называется факторингом с регрессом.
Что такое факторинг без права регресса?В некоторых случаях, когда компания занимает деньги, она вкладывает активы, такие как оборудование, недвижимость или акции в бизнесе. Это позволяет кредитору конфисковать, а в некоторых случаях и ликвидировать актив, чтобы обезопасить себя.
Если соглашение между заемщиком и кредитором требует «отсутствия права регресса», это означает, что кредитор не имеет возможности обратиться к владельцу бизнеса за любой дефицит между тем, что компания должна кредитору, и тем, что предоставили ликвидированные активы.
Однако в случае факторинга без права регресса используется несколько иное значение.
Когда вы доставляете продукт покупателю, вы делаете это, полагая, что компания все еще будет работать, когда счет-фактура придет через 30, 60 или 90 дней.
Однако, если вы факторинговали этот счет, факторинговая компания берет на себя этот риск, поскольку она предоставила вам часть номинальной стоимости счета авансом. Если компания прекратит свою деятельность, а у вас будет договор без права регресса с факторинговой компанией, компания покроет этот убыток без каких-либо финансовых последствий для вашей компании. Факторинг без права регресса обычно защищает вас и ваш бизнес только в том случае, если ваш клиент закрывает свои двери до того, как оплатит свой счет.
Если вы планируете заключить какой-либо договор факторинга, важно определить, какова ваша ответственность в случае возникновения других проблем с вашим клиентом. Если договор без права регресса, поговорите с фактором, чтобы определить, как они определяют факторинг без права регресса.
В Capstone Capital Group мы работаем с малыми и средними предприятиями, чтобы помочь им решить свои проблемы с денежными потоками.