Учёт не облагаемого налогом дохода
Так как с увеличением вашего дохода необлагаемая сумма уменьшается, то важно знать, как влияют заработная плата, пенсия, пособия и другие виды доходов на величину вашего не облагаемого налогом дохода.
Зная величину своих доходов, у вас есть возможность уже в течение года учитывать не облагаемый налогом доход в правильной сумме и таким образом избежать обязанности по доплате подоходного налога к 1 октября следующего года.
Как влияет на величину не облагаемого налогом дохода…
Если вы получаете ежемесячно заработную плату от нескольких работодателей свыше 1200 евро, тогда следует все полученные за работу суммы сложить.
Так как работодатель не имеет сведений о ваших других доходах (например о заработной плате у других работодателей) и не может их учитывать при определении не облагаемого налогом дохода, то вы сами должны известить одного из работодателей об отказе в применении не облагаемого налогом дохода или о применении не облагаемого налогом дохода в меньшей сумме чем 500 евро.
Пример
Если вы ежемесячно у двух работодателей зарабатываете по 1000 евро в месяц, тогда у вас есть право применять не облагаемый налогом доход в полном объеме (500 евро) на одном рабочем месте, и подоходный налог будет удерживаться на этом рабочем месте только с оставшихся 500 евро. На другом рабочем месте не облагаемый налогом доход учитываться не будет, и подоходный налог будет удержан с 1000 евро.
На основании годовой декларации о доходах ваш годовой доход составит 24 000 евро, рассчитанный по формуле не облагаемый налогом доход составит 666,62 евро в год и к 1 октября следующего года Вы должны будете доплатить подоходный налог.
Для избежания данной ситуации вы должны сообщить работодателю, что отказываетесь от применения не облагаемого налогом дохода или разрешает учитывать не облагаемый налогом доход, например, только в сумме 55 евро в месяц.
NB!
- Не облагаемый налогом доход есть право применять только на одном рабочем месте.
Если ваша заработная плата у нескольких работодателей суммарно в месяц превышает 2100 евро, тогда не облагаемый налогом доход за год к вашему доходу не будет применен.
Попросите работодателя, который до сих пор учитывал ваш не облагаемый налогом доход, применять не облагаемый налогом доход в сумме 0 евро, или в будущем не представляйте заявление о применении не облагаемого налогом дохода. - Если работаете одновременно у нескольких работодателей, тогда социальный налог с установленной на год месячной ставки обязан платить работодатель, который был вами выбран для применения не облагаемого налогом дохода при удержании подоходного налога. Поэтому, когда у вас несколько работодателей, важно представить заявление для применения не облагаемого налогом дохода, даже в случае, когда вы просите учитывать работодателя не облагаемый налогом доход в сумме 0 евро.
Если вы предполагаете, что в течение года ваша заработная плата будет меняться, или у вас есть право на получение доплат, премий по результатам работы и т. п., тогда при определении не облагаемого налогом дохода стоит быть консервативным.
Даже, когда рассчитанный по формуле не облагаемый налогом доход в месяц может быть применен в сумме 200 евро, имеет смысл представить работодателю заявление о применении в качестве не облагаемого налогом дохода только, например, 100 евро в месяц.
Таким образом вы избежите необходимость доплачивать на основании годовой декларации о доходах подоходный налог к 1 октября.
Но если в течение года вы заплатили подоходный налог в большей сумме, тогда после представления годовой декларации к 30 апреля переплаченный подоходный налог вам будет возвращен. Возвращен будет также и подоходный налог в случае, когда вы попросите работодателя не учитывать не облагаемый налогом доход.
Если вы – работающий пенсионер и кроме заработной платы получаете также пенсию от Департамента социального страхования (в т. ч. пенсию по старости, пенсию по потере кормильца, пенсию по потере трудоспособности, льготную пенсию и пенсионные надбавки), и ваш ежемесячный доход превышает 1200 евро, тогда вы должны сложить брутто-суммы заработной платы и пенсии.
У работающего пенсионера, который получает как пенсию, так и заработную плату менее 500 евро, есть право применять не облагаемый налогом доход в двух местах, и представить заявление с указанием конкретной суммы, не облагаемой налогом, как в Департамент социального страхования, так и работодателю.
Важно иметь в виду, что работающий пенсионер может распределять не облагаемый налогом доход между работодателем и Департаментом социального страхования в размере 500 евро.
Пример
Пенсия человека 416 евро и заработная плата 300 евро.
У человека есть право представить заявление на применение не облагаемого налогом дохода в сумме 416 евро в Департамент социального страхования, а работодателю представить заявление на применение не облагаемого налогом дохода в сумме 84 евро.
Если же в течение года у вас появятся непредвиденные доходы, например от продажи недвижимости или ценных бумаг, тогда в заявлении о применении не облагаемого налогом дохода можете указать меньшую сумму. Таким образом можете избежать обязанности по доплате подоходного налога к 1 октября следующего года.
NB!
Выплачиваемая Департаментом социального страхования пенсия по нетрудоспособности идет в учет годового дохода и влияет на величину не облагаемого налогом дохода.
Пособие по нетрудоспособности, выплачиваемое Кассой по безработице, не учитывается при определении годового дохода и не влияет на величину не облагаемого налогом дохода.
Дополнительная информация
Веб-страница Департамента социального страхования «Подоходный налог на пособия и пенсии»
Если вы пенсионер, и кроме пенсии (в т. ч. пенсии по старости, пенсии по потере кормильца, пенсии по нетрудоспособности, льготной пенсии и доплат к пенсии) нет прочих доходов, тогда к Вашей пенсии применяется общий не облагаемый налогом доход (500 евро).
Величина необлагаемого дохода зависит от дохода у работающих пенсионеров и лиц, получающих особые льготные пенсии, чей ежемесячный доход превышает 1200 евро в месяц.
NB!
Важно, чтобы вы представили заявление в Департамент социального страхования о применении не облагаемого налогом дохода. Заявление можно представить через портал eesti.ee или на месте в Департаменте социального страхования.
Дополнительная информация
Веб-страница Департамента социального страхования «Подоходный налог на пособия и пенсии»
Если вы находитесь в отпуске по уходу за ребенком и получаете родительскую компенсацию, то родительская компенсация является вашим налогооблагаемым доходом.
Если родительская компенсация менее 1200 евро в месяц, тогда у вас есть право на не облагаемый налогом доход в сумме 500 евро в месяц. Если родительская компенсация более 1200 евро в месяц, тогда не облагаемый налогом доход применяется в соответствии с Законом о подоходном налоге.
NB!
Если вы представили в Департамент социального страхования заявление о применении не облагаемого налогом дохода, и у вас нет других доходов, тогда Департамент социального страхования будет применять правильный, рассчитанный по формуле, не облагаемый налогом налог, и у вас не возникнет дополнительных налоговых обязательств.
Дополнительная информация
Веб-страница Департамента социального страхования «Подоходный налог на пособия и пенсии»
Государственные пособия, выплачиваемые Департаментом социального страхования (в т. ч. детское пособие, пособие по рождению ребенка, пособие по уходу за ребенком и пр.) не облагаются подоходным налогом и не декларируются в декларации о доходах.
NB!
Не облагаемые налогом пособия не учитываются при определении годового дохода, и не влияют на величину не облагаемого налогом дохода.
Дополнительная информация
Веб-страница Департамента социального страхования «Подоходный налог на пособия и пенсии»
Пособие по нетрудоспособности и пособие по безработице – это не облагаемые налогом пособия, которые не декларируются в декларации о доходах. Пособие по нетрудоспособности и пособие по безработице не учитываются при определении величины не облагаемого налогом дохода.
NB!
Имеет место различие с пенсией по нетрудоспособности, которая является налогооблагаемым доходом, идет в учет при определении годового дохода и влияет на величину не облагаемого налогом дохода.
Если вы получаете страховые возмещения по безработице от Кассы по безработице, то это ваш налогооблагаемый доход.
Если страховое возмещение не превышает 1200 евро в месяц, тогда вы имеете право на не облагаемый налогом доход в сумме 500 евро в месяц.
Если страховое возмещение превышает 1200 евро, тогда не облагаемый налогом доход применяется в соответствии с установленным в Законе о подоходном налоге.
NB!
Если вы представили в Кассу по безработице заявление о применении не облагаемого налогом дохода, и у вас нет других доходов, тогда Касса по безработице будет применять правильный, рассчитанный по формуле, не облагаемый налогом налог, и у вас не возникнет дополнительных налоговых обязательств.
Если вы в течение года получаете дивиденды, обложенные на уровне коммерческого объединения по обычной налоговой ставке 20/80, то это является вашим доходом, который учитывается при определении годового дохода.
В декларации о доходах в качестве годового дохода учитывается сумма вам перечисленных дивидендов, или же полученные Вами деньги (таблица 7.1) и это влияет на величину необлагаемого дохода.
В то же время, если вы получаете дивиденды из-за рубежа, с которых удержан или уплачен подоходный налог в зарубежном государстве, тогда в качестве годового дохода учитывается, так называемая, брутто-сумма дивидендов, т.
е. полученные дивиденды вместе с удержанным или уплаченным в зарубежном государстве подоходным налогом.
Если получаете в течение года дивиденды, которые обложены на уровне коммерческого объединения по более низкой налоговой ставке 14/86 и с которых был удержан подоходный налог 7%, то это ваш облагаемый доход, который также влияет на величину необлагаемого дохода.
На предпринимательский счет перечисленные суммы, с которых вычтена часть социального налога, учитываются в годовом доходе и влияют на величину суммы Вашего необлагаемого дохода.
Дополнительная информация
Предпринимательский счёт
Если в течение года вы получаете доход, например от отчуждения имущества (от продажи недвижимости, от продажи ценных бумаг, от продажи лесоматериалов или от отчуждения права на вырубку растущего леса), то этот доход является налогооблагаемым и влияет на величину не облагаемого налогом дохода.
Если вы осведомлены заранее, что кроме заработной платы и/или пенсии у вас будет также доход от отчуждения имущества, то вы можете известить работодателя или Департамент социального страхования, т.
е. того, кому было представлено заявление о применении не облагаемого налогом дохода, о том, что вы отказываетесь от применения не облагаемого налогом дохода в полном объеме или частично.
NB!
Не подлежащий налогооблажению доход от продажи своего места жительства или доход от продажи движимых вещей, находящихся в личном пользовании, не декларируются в годовой декларации о доходах и не учитываются при определении годового дохода для определения не облагаемого налогом дохода.
Налогообложение выплаты накопительной пенсии зависит от условий выплаты и может быть либо безналоговым, либо облагаться подоходным налогом по ставке 20% или 10%.
Подробнее читайте на веб-странице «Налогообложение пенсий с 1 января 2021 года».
Не облагаемые налогом выплаты по обязательной накопительной пенсии не декларируются в декларации о о доходах физического лица, не учитываются в его годовом доходе и не влияют на размер не облагаемого налогом дохода.
Государственная пенсия (I ступень), которую выплачивает Департамент социальных дел, и обязательная накопительная пенсия (II ступень), выплачиваемая Пенсионным центром или страховой компанией, облагаемая налогом в размере 20% или 10%, являются налогооблагаемым доходом, который также декларируется в декларации о доходах физического лица, но с той разницей, что государственная пенсия включается в годовой доход и влияет на размер не облагаемого налогом дохода, в то время как выплаты по обязательной накопительной пенсии (II ступень) не включаются в годовой доход и не влияют на размер не облагаемого налогом дохода.
Ссылки
Примеры расчёта общего не облагаемого налогом дохода
По-прежнему можно вычитать взносы в дополнительную накопительную пенсию, или III ступень, в размере до 15% от налогооблагаемого дохода человека в Эстонии, или до 6 000 евро в год.
Налогообложение выплаты дополнительной накопительной пенсии зависит от условий выплаты и может быть либо безналоговой, либо облагаться подоходным налогом по ставке 20% или 10%.
Подробнее читайте на веб-странице «Налогообложение пенсий с 1 января 2021 года«.
Не облагаемые налогом выплаты по дополнительной накопительной пенсии не декларируются в декларации о доходах физического лица, не учитываются в качестве годового дохода и не влияют на размер не облагаемого налогом дохода.
Выплата по дополнительной накопительной пенсии (III ступень) от Пенсионного центра или страховой компании, облагаемая налогом в размере 20% или 10%, является налогооблагаемым доходом, который декларируется в декларации о доходах, за исключением того, что выплата, облагаемая налогом в размере 20%, включается в годовой доход и влияет на размер не облагаемого налогом дохода, а выплата, облагаемая налогом в размере 10%, не включается в годовой доход и не влияет на размер не облагаемого налогом дохода.
Ссылки
Примеры расчёта общего не облагаемого налогом дохода
Atlyginimų skaičiuoklė 2022
202020212021-1220222022-06 год
Сумма
? .Введите желаемую заработную плату.
Заработная плата
BRUTO (Ant popieriaus)NETO (Į rankas)
? Выберите, какого типа заработную плату вы ввели – до или после вычета налогов («на руки»), до или после них – такой, который указан в трудовом договоре («на бумаге»).
Тип трудового договора
NeterminuotaTerminuota
?
Это выбор влияет на выплачиваемые работодателем налоги, заключая срочный договор – выплаты выше.
Место работы
PagrindinėNepagrindinė
? Будет ли считаться место работы, на котором выплачивается данная заработная плата, основным местом работы лица, которому выплачивается данная заработная плата? В случае, если таковое место работы считается основным – будет применяться Размер Необлагаемых налогом Дохода (РННД).
Дополнительная накопительная пенсия
? С заработной платы можно выплачивать добровольный дополнительный взнос в социальное страхование, рассчитываемый в процентах.
Дополнительный размер взносов в накопительную пенсию (от заработной платы)
? Сколько процентов социального страхования выплачивается дополнительно?
Нетрудоспособность
?
Имеет ли сотрудник ограниченную трудоспособность? При наличии нетрудоспособности – применяются льготы.
Уровень нетрудоспособности
30% — 55%0% — 25%
? Применяя нетрудоспособность к сотруднику, устанавливается специальная группа нетрудоспособности.
Применять «минимум» социального страхования
? Особенно важно для работников, зарабатывающих меньше минимальной заработной платы. Это шаг, обеспечивающий их социальные гарантии. От этого зависит, какую пенсию или пособие получит человек. Не применяется к сотрудникам , возраст которых менее 24 лет, родителям детей, работникам, ухаживающим за близкими, которым установлена потребность в специальном постоянном уходе, или полных инвалидов.
Группа взносов Содра (социальное страхование) работодателя
1234
?
В зависимости от этой группы изменяется выплачиваемый работодателям процент социального страхования профессиональных заболеваний и несчастных случаев на рабочем месте.
Эта группа определяется Содрой каждой фирме.
Налоги работника
Подоходный Налог Жителя – ПНЖ
0.0
0.0
Обязательное Страхование Здоровья – ОСЗ
0.0
0.0
Государственное Социальное Страхование – ГСС
0.0
0.0
Дополнительный (добровольный) взнос в накопительную пенсию
0.0
Налоги работодателя
Социальное страхование безработицы
0.0
0.0
В Гарантийный фонд
0.0
0.0
В Фонд выплат за долгосрочную работу
0.0
0.0
Социальное страхование профессиональных заболеваний и несчастных случаев на рабочем месте
0.0
0.0
Darbuotojo mokesčių pritraukimas iki SoDra «grindų»
0.0
0.0
Испытай бесплатно
Налоговые кредиты против налоговых вычетов
Вы наш главный приоритет.
Каждый раз.
Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.
Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах. Вот список наших партнеров.
Налоговые вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход, а налоговые кредиты уменьшают ваш счет доллар за долларом.
Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию.
Это может повлиять на то, о каких продуктах мы пишем, а также где и как продукт отображается на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.
Налоговые кредиты и налоговые вычеты могут быть самой приятной частью подготовки вашей налоговой декларации. Оба уменьшают ваш налоговый счет, но совершенно по-разному.
Налоговые кредиты напрямую уменьшают сумму налога, которую вы должны уплатить, давая вам уменьшение налоговых обязательств в соотношении доллар к доллару. Например, налоговый кредит в размере 1000 долларов снижает ваш налоговый счет на соответствующую 1000 долларов.
Налоговые вычеты, с другой стороны, уменьшают долю вашего дохода, подлежащую налогообложению. Вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход на процент от вашей наивысшей группы федерального подоходного налога. Таким образом, если вы попадаете в налоговую категорию 22%, вычет в размере 1000 долларов США сэкономит вам 220 долларов США.
Вы бы предпочли: | |||||
Налоговый вычет в размере 10 000 долл. США… | … или 10 000 долл. | ||||
Your Agi | $ 100 0006 | $ 100 0006 | |||
МЕНЬШЕ: Налоговый вычет | 9005 ($ | .0032 | $90,000 | $100,000 | |
Tax rate* | |||||
Calculated tax | $22,500 | $25,000 | |||
Less: tax credit | (10 000 долларов США) | ||||
Ваш налоговый счет | 22 500 долларов США | 906 32 190 000 долларов США0027 | |||
Улов для налоговых льгот
Некоторые налоговые льготы не подлежат возврату.
Это означает, что если вы не должны много налогов с самого начала, вы не получите полной стоимости, если кредиты опустят ваш налоговый счет ниже нуля. Другими словами, налоговый счет в размере 600 долларов США в сочетании с невозмещаемым кредитом в размере 1000 долларов США не дает вам чека на возврат налога в размере 400 долларов США.Некоторые налоговые льготы подлежат возврату. Если вы имеете право на получение возмещаемых налоговых зачетов, таких как зачет по налогу на заработанный доход или налоговый зачет на детей, сумма зачета выходит за рамки ваших налоговых обязательств и может привести к возврату чека.
Налоговое управление США устанавливает конкретные критерии, которым вы должны соответствовать, чтобы претендовать на как невозмещаемые, так и возмещаемые кредиты.
Это означает, что если вы не должны много налогов с самого начала, вы не получите полной стоимости, если кредиты опустят ваш налоговый счет ниже нуля. Другими словами, налоговый счет в размере 600 долларов США в сочетании с невозмещаемым кредитом в размере 1000 долларов США не дает вам чека на возврат налога в размере 400 долларов США.Большое решение о налоговых вычетах
Существует два типа стратегий налоговых вычетов: стандартные вычеты и детализированные.
Стандартный вычет
Стандартный вычет — это универсальное уменьшение суммы вашего дохода, облагаемого налогом. Вам не нужно ничего делать, чтобы претендовать на стандартный вычет или предоставлять какие-либо документы.
Вы можете запросить стандартные вычеты в форме 1040. Сумма варьируется в зависимости от вашего статуса подачи.
Filing status
2021 tax year
2022 tax year
Single
$12,550
$12,950
Married, filing совместно
25 100 долл. США
$25,900
Married, filing separately
$12,550
$12,950
Head of household
$18,800
$19,400
Детализация
Детализация позволяет вам воспользоваться такими вычетами, как проценты по ипотеке, медицинские расходы или благотворительные пожертвования.
Если вместе ваши детализированные вычеты превышают стоимость стандартного вычета, вы захотите сделать это постатейно, чтобы платить меньше налогов. Вам нужно будет использовать обычную форму 1040 и Приложение А.Как и в случае с налоговыми льготами, получение определенных вычетов требует соответствия определенным требованиям, основанным на вашем статусе подачи документов, текущих жизненных событиях и сумме вашего дохода, который подлежит налогообложению. Убедитесь, что вы соответствуете критериям IRS, чтобы претендовать на налоговые льготы и вычеты.
Если вместе ваши детализированные вычеты превышают стоимость стандартного вычета, вы захотите сделать это постатейно, чтобы платить меньше налогов. Вам нужно будет использовать обычную форму 1040 и Приложение А.
Акция: Пользователи NerdWallet получают 25% скидку на федеральные и государственные расходы на регистрацию. | |
Акция: пользователи NerdWallet могут сэкономить до 15 долларов на TurboTax. | |
|
На той же ноте…
Получите больше умных денежных переводов – прямо на ваш почтовый ящик другие способы помочь вам получить больше от ваших денег.
Руководство по налоговым вычетам, 20 популярных льгот в 2022 году
Вы наш главный приоритет.
Каждый раз.
Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.
Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах. Вот список наших партнеров.
Вычет сокращает доход, с которого вы облагаетесь налогом, что может означать меньший счет. Кредит сокращает ваш налоговый счет напрямую.
Автор Тина Орем
Отзыв от
Лэй Хань
В NerdWallet мы настолько уверены в правильности и полезности нашего контента, что позволяем сторонним экспертам проверять нашу работу.
Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию. Это может повлиять на то, о каких продуктах мы пишем, а также где и как продукт отображается на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.
Налоговые вычеты и налоговые льготы могут значительно сэкономить деньги — если вы знаете, что это такое, как они работают и как их использовать. Вот шпаргалка.
Что такое налоговый вычет?
Налоговый вычет снижает ваш налогооблагаемый доход и, таким образом, уменьшает ваши налоговые обязательства. Вы вычитаете сумму налогового вычета из своего дохода, уменьшая налогооблагаемый доход. Чем меньше ваш налогооблагаемый доход, тем меньше ваш налоговый счет.
Что такое налоговый кредит?
Налоговая льгота — это уменьшение вашего фактического налогового счета в долларах за доллары.
Некоторые кредиты подлежат возврату, что означает, что если вы должны 250 долларов США в виде налогов, но имеете право на кредит в размере 1000 долларов США, вы получите чек на разницу в размере 750 долларов США. (Большинство налоговых кредитов, однако, не подлежат возврату.)
Как показывает упрощенный пример в таблице, налоговый кредит может сделать гораздо большую брешь в вашем налоговом счете, чем налоговый вычет.
Вы бы предпочли: | ||
Налоговый вычет в размере 10 000 долларов США | …или налоговый кредит в размере 10 000 долларов США? | |
Your AGI | $100,000 | $100,000 |
Minus tax deduction | ($10,000) | |
Taxable income | $90,000 | 100 000 долларов США |
Ставка налога* | ||
Calculated tax | $22,500 | $25,000 |
Minus tax credit | ($10,000) | |
Your tax bill | $22,500 | $15,000 |
Вы не можете делать и то, и другое.
Стандартный налоговый вычет на 2021 и 2022 годы
Стандартный вычет представляет собой безоговорочное уменьшение вашего скорректированного валового дохода (AGI) в фиксированной сумме. Сумма, на которую вы имеете право, зависит от вашего статуса подачи.
Filing status | 2021 tax year | 2022 tax year |
|---|---|---|
Single | $12,550 | $12,950 |
Married, filing jointly | $25,100 | $25,900 |
Married, filing separately | $12,550 | $12,950 |
Глава семьи | 18 800 долларов | 19 400 долларов |
Люди старше 65 лет или слепые получают больший стандартный вычет.
Детализация вычетов
Детализация позволяет сократить налогооблагаемый доход, воспользовавшись любым из сотен доступных налоговых вычетов, на которые вы имеете право. Чем больше вы можете вычесть, тем меньше вы будете платить налогов.
Должны ли вы перечислять или использовать стандартный вычет?
Вот к чему сводится выбор:
Если ваш стандартный вычет меньше суммы ваших постатейных вычетов, вам, вероятно, следует детализировать и сэкономить деньги. Имейте в виду, однако, что перечисление обычно занимает больше времени, требует больше форм, и вам потребуется доказательство того, что вы имеете право на вычеты.
Если ваш стандартный вычет больше, чем сумма ваших постатейных вычетов, возможно, стоит воспользоваться стандартным вычетом (и процесс происходит быстрее).
Примечание. За последние годы стандартные вычеты значительно возросли, поэтому вы можете обнаружить, что сейчас это лучший вариант для вас, даже если вы делали детализацию в прошлом.
Ваше налоговое программное обеспечение или налоговый консультант могут обработать вашу декларацию в обоих направлениях, чтобы увидеть, какой метод дает меньший налоговый счет.
20 популярных налоговых вычетов и налоговых льгот
Существуют сотни вычетов и налоговых льгот. Вот раскрывающийся список некоторых распространенных, а также ссылки на другой наш контент, который поможет вам узнать больше.
Налоговый кредит на детей
Это может дать вам до 2000 долларов на ребенка в 2022 налоговом году, при этом 1500 долларов кредита могут быть возвращены.
Налоговый кредит на уход за детьми и иждивенцами
Он предназначен для покрытия процента расходов на дневной уход и аналогичных расходов на ребенка младше 13 лет, супруга или родителя, неспособного заботиться о себе, или другого иждивенца, чтобы вы могли работать. Как правило, это до 35% от 3000 долларов США расходов на одного иждивенца или 6000 долларов США на двух и более иждивенцев.
Американский налоговый кредит на возможности
Это позволяет вам получить все первые 2000 долларов, которые вы потратили на обучение, книги, оборудование и школьные сборы, но не расходы на проживание или транспорт, плюс 25% от следующих 2000 долларов, что в сумме составляет 2500 долларов. (Как это работает.)
Пожизненный кредит на обучение
Вы можете потребовать 20% от первых 10 000 долларов, которые вы заплатили за обучение и сборы, но не более 2000 долларов. Как и американская налоговая льгота на возможности, кредит на обучение в течение всей жизни не учитывает расходы на проживание или транспорт в качестве приемлемых расходов. Вы можете потребовать книги или расходные материалы, необходимые для курсовой работы. (Как это работает.)
Вычет процентов по студенческому кредиту
Вычтите до 2500 долларов США из вашего налогооблагаемого дохода, если вы платили проценты по студенческому кредиту. (Как это работает.)
Кредит на усыновление
В 2022 налоговом году эта статья покрывает до $14 890 расходов на усыновление на ребенка.
Кредит начинает постепенно уменьшаться при определенных уровнях дохода и полностью прекращается, когда вы достигаете модифицированного скорректированного валового дохода в размере 263 410 долларов США или более.
Налоговый кредит на заработанный доход
Этот кредит может дать вам от 560 до 6,9 долларов США.35 на 2022 налоговый год в зависимости от того, сколько у вас детей, вашего семейного положения и вашего заработка. Это то, что стоит изучить, если ваш AGI меньше 59 000 долларов. (Как это работает.)
Вычет благотворительных пожертвований
Если вы перечислите постатейную сумму, вы сможете вычесть стоимость ваших благотворительных пожертвований — наличными или имуществом, например, одеждой или автомобилем — из вашего налогооблагаемого дохода . Согласно IRS, вы обычно можете вычесть до 60% вашего скорректированного валового дохода. (Как это работает.)
Вычет медицинских расходов
Как правило, вы можете вычесть квалифицированные невозмещаемые медицинские расходы, которые составляют более 7,5% от вашего скорректированного валового дохода за налоговый год.
(Как это работает.)
Вычет государственных и местных налогов
Вычет процентов по ипотеке
Налоговый вычет процентов по ипотеке рекламируется как способ сделать домовладение более доступным. Он снижает федеральный подоходный налог, который платят соответствующие домовладельцы, уменьшая их налогооблагаемый доход на сумму процентов по ипотеке, которые они выплачивают. (Как это работает.)
Вычет проигрыша в азартных играх
Проигрыши и расходы в азартных играх подлежат вычету только в размере выигрыша в азартных играх. Таким образом, трата 100 долларов на лотерейные билеты не подлежит вычету — если только вы не выиграете и не заявите о себе как минимум на 100 долларов. Вы не можете вычесть больше, чем сумма, которую вы выиграли.
Вычет взносов в IRA
Вы можете вычитать взносы в традиционный IRA, однако размер вычета зависит от того, охвачены ли вы или ваш супруг (супруга) пенсионным планом на работе и сколько вы зарабатываете. (Как это работает.
)
401(k) вычет взносов
IRS не облагает налогом то, что вы отчисляете непосредственно из своей зарплаты на 401(k). В 2022 году предел взноса составляет 20 500 долларов (27 000 долларов, если вам 50 лет и старше). Эти пенсионные счета обычно спонсируются работодателями, хотя самозанятые люди могут открыть свои собственные 401 (k). (Как это работает.)
Кредит Saver
Этот кредит составляет от 10% до 50% до 2000 долларов США (4000 долларов США при совместной подаче) взносов в IRA, 401(k), 403(b) или некоторые другие пенсионные планы . Процент зависит от вашего статуса подачи и дохода. (Как это работает.)
Вычет взносов на медицинские сберегательные счета
Взносы в HSA не облагаются налогом, а снятие средств также не облагается налогом, если вы используете их для квалифицированных медицинских расходов. В 2022 налоговом году, если у вас есть индивидуальное медицинское страхование с высокой франшизой, предел индивидуального страхового взноса составляет 3650 долларов США.
Если у вас есть семейная страховка с высокой франшизой, лимит взноса составляет 7300 долларов. (Лица в возрасте 55 лет и старше могут внести дополнительно 1000 долларов.) (Как это работает.)
Вычет расходов на самозанятость
Существует множество ценных налоговых вычетов для фрилансеров, подрядчиков и других самозанятых. (Как это работает.)
Вычет из домашнего офиса
Если вы регулярно и исключительно используете часть своего дома для коммерческой деятельности, IRS позволяет вам списать соответствующую арендную плату, коммунальные услуги, налоги на недвижимость, ремонт, техническое обслуживание и другие связанные с этим расходы. затраты. (Как это работает.)
Вычет расходов преподавателей
Если вы являетесь школьным учителем или другим правомочным педагогом, вы можете вычесть до 300 долларов, потраченных на школьные принадлежности в 2022 налоговом году.
Кредит на электроэнергию для жилых помещений
По этому кредиту вы можете получить до 30% стоимости установки систем солнечной энергии, включая солнечные водонагреватели и солнечные батареи.